Hoạt động cho vay tiêu dùng tại NGÂN HÀNG TMCP ĐÔNG Á – PGD THỦ ĐỨC

Khác với cho vay sản xuất - kinh doanh, quản trị rủi ro trong hoạt động cho vay tiêu dùng thiên về giám sát mục đích sử dụng của khoản vay và kiểm soát thu nhập của khách hàng.. Đây là m

CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHO VAY TIÊU DÙNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

1.1 Khái niệm cho vay tiêu dùng của ngân hàng thương mại

Cho vay tiêu dùng là một trong những nghiệp vụ của ngân hàng thương mại Cho vay tiêu dùng là khái niệm chỉ mối quan hệ về kinh tế trong đó ngân hàng chuyển cho khách hàng, là cá nhân hoặc hộ gia đình, quyền sử dụng một lượng giá trị (tiền) trong một khoảng thời gian nhất định, với những điều kiện mà hai bên đã thỏa thuận bằng văn bản, nhằm giúp cho khách hàng có thể sử dụng hàng hóa, dịch vụ trước khi

họ có khả năng chi trả

Cho vay tiêu dùng tại ngân hàng thương mại là hình thức tài trợ phi sản xuất – kinh doanh, phục vụ cho nhu cầu chi tiêu, nâng cao chất lượng cuộc sống của cá nhân hoặc hộ gia đình như: mua sắm đồ dùng sinh hoạt, sửa chữa nhà, mua hoặc xây mới nhà ở, chi tiêu cho giáo dục, y tế, du lịch

1.2 Đặc điểm của hoạt động cho vay tiêu dùng của ngân hàng thương mại

So với các hoạt động cho vay khác, cho vay tiêu dùng có năm đặc điểm cơ bản

là đặc điểm về quy mô, đặc điểm về lãi suất, đặc điểm về quản trị rủi ro, đặc điểm về lợi nhuận, và đặc điểm về đối tượng khách hàng

1.2.1 Đặc điểm về quy mô

Giá trị từng khoản vay tiêu dùng không lớn do phục vụ mục đích chi tiêu của cá nhân và hộ gia đình Nhu cầu của dân cư với các loại hàng hoá xa xỉ không cao hoặc

đã có tích luỹ trước đối với các loại tài sản có giá trị lớn Ngoài ra, giá trị khoản vay tiêu dùng còn bị giới hạn trong khả năng chi trả hạn chế của khách hàng cá nhân

Xã hội phát triển thì việc chi tiêu nhằm thỏa mãn nhu cầu cá nhân và nâng cao chất lượng cuộc sống càng trở nên thiết yếu Nhu cầu vay tiêu dùng ngày càng phổ biến trong xã hội hiện đại do đối tượng khách hàng là mọi cá nhân từ những người có thu nhập cao đến những người có thu nhập trung bình và thấp với nhu cầu chi tiêu phong phú và đa dạng Mặc dù giá trị từng khoản vay tiêu dùng không lớn nhưng với nhu cầu tiêu dùng khổng lồ trong dân cư, tổng dư nợ cho vay tiêu dùng tại ngân hàng thương mại là rất lớn

1.2.2 Đặc điểm về lãi suất

Lãi suất cho vay tiêu dùng thường cao hơn và kém linh hoạt hơn so với lãi suất của các loại hình cho vay khác tại ngân hàng thương mại, chủ yếu do ba nguyên nhân sau:

 Chi phí hoạt động cho mỗi khoản vay tiêu dùng tại ngân hàng thương

mại khá lớn, vì vậy lãi suất cao nhằm cân đối thu nhập và chi phí, đảm bảo lợi nhuận cho ngân hàng Do thông tin về nhân thân, lai lịch và tình hình tài chính của khách hàng cá nhân hoặc hộ gia đình thường không đầy đủ và khó thu thập, ngân hàng phải bỏ nhiều chi phí cho công tác thẩm định và xét duyệt khoản vay Hơn nữa, với số lượng rất lớn và giá trị mỗi hồ sơ nhỏ, ngân hàng phải chịu một khoản biến phí đáng kể để quản lý thông tin khách hàng Chính vì thế, cho vay tiêu dùng trở thành khoản mục có chi phí lớn trong các hoạt động của ngân hàng

 Rủi ro cao từ hoạt động cho vay tiêu dùng do bên cạnh các yếu tố khách

quan như môi trường kinh tế, văn hóa, xã hội, nghiệp vụ cho vay tiêu dùng còn chịu tác động của nhân tố chủ quan xuất phát từ bản thân khách hàng Nguồn trả nợ của người vay có thể biến động lớn do nhiều nguyên nhân và khó dự đoán Một yếu tố quan trọng quyết định sự hoàn trả nợ vay là tư cách và năng lực tài chính của cá nhân Tuy nhiên, việc thẩm định này bị hạn chế về mặt thông tin và phụ thuộc phần lớn vào năng lực và kinh nghiệm của nhân viên tín dụng

 Khác với các loại hình cho vay khác, cho vay tiêu dùng ít nhạy cảm với

lãi suất Khách hàng thường quan tâm đến số tiền phải trả hàng kỳ có phù hợp với năng lực tài chính của mình hay không, hơn là yếu tố lãi suất Nhu cầu vay tiêu dùng của dân cư thường được quyết định bởi chu

kỳ đời sống và chu kỳ kinh tế Ví dụ, nhu cầu vay tiêu dùng tăng cao ở một số thời điểm như dịp lễ tết; khi nền kinh tế thịnh vượng, chất lượng đời sống được nâng cao; lao động trẻ khi lập gia đình

1.2.3 Đặc điểm về quản trị rủi ro

Quản trị rủi ro trong tín dụng tiêu dùng được hiểu là một chiến lược quản lý danh mục cho vay trong đó đảm bảo sự cân đối giữa bảo toàn vốn và tối ưu hóa việc

sử dụng vốn Nói cách khác, quản trị rủi ro trong hoạt động cho vay tiêu dùng là quá trình liên tục nhận diện, nắm bắt cơ hội kinh doanh phù hợp và phòng tránh rủi ro tiềm

ẩn nhằm tối đa hóa lợi nhuận cho ngân hàng Trong quản trị rủi ro vay tiêu dùng, việc thu thập và quản lý thông tin khách hàng một cách thống nhất là những yếu tố then chốt giúp việc quản trị rủi ro đạt hiệu quả cao Khác với cho vay sản xuất - kinh doanh, quản trị rủi ro trong hoạt động cho vay tiêu dùng thiên về giám sát mục đích sử dụng của khoản vay và kiểm soát thu nhập của khách hàng Có thể xem xét một số rủi ro thường gặp trong nghiệp vụ này như sau:

 Rủi ro khách hàng mất khả năng thanh toán: Nguồn tài chính để chi trả

cho khoản vay tiêu dùng độc lập hoàn toàn với vốnvay, đó là khoản thu nhập của khách hàng trong tương lai Công tác quản trị rủi ro phải xem xét đến cả yếu tố khách quan và chủ quan liên quan đến năng lực tài chính và thiện chí trả nợ của khách hàng

 Rủi ro lãi suất: Lãi suất cho vay tiêu dùng ít thay đổi trong suốt thời gian

vay Khi lãi suất huy động trên thị trường tăng lên đáng kể so với dự báo, ngân hàng khó có thể bù đắp chi phí huy động vốn bằng thu nhập từ cho vay tiêu dùng Ngược lại, lãi suất cho vay tiêu dùng quá cao so với thị trường sẽ làm giảm năng lực cạnh tranh của ngân hàng

1.2.4 Đặc điểm về lợi nhuận

Cho vay tiêu dùng luôn tiềm ẩn rủi ro cao đối với ngân hàng vì vậy lợi nhuận

kỳ vọng của hoạt động này phải cao tương ứng Bên cạnh đó, khi lãi suất thay đổi, hầu như không có sự co dãn cầu vay tiêu dùng Do mục đích của khách hàng là thỏa mãn nhu cầu chi tiêu và phù hợp với khả năng chi trả chứ không đặt lợi nhuận lên hàng đầu như các khoản vay sản xuất – kinh doanh, nên ngân hàng thường đặt kỳ vọng lợi nhuận ở mức cao hơn

1.2.5 Đặc điểm về đối tượng khách hàng

Tuỳ vào mục đích, có nhiều cách phân loại đối tượng cho vay tiêu dùng Thông thường, theo tiêu chí năng lực tài chính, có thể chia khách hàng thành ba nhóm như sau:

 Nhóm khách hàng có thu nhập thấp: thường có nhu cầu vay để tiêu dùng

không cao do thu nhập hạn chế Việc vay vốn thường nhằm cân đối giữa thu nhập và chi tiêu hàng ngày

 Nhóm khách hàng có thu nhập trung bình: nhu cầu vay vốn có xu hướng

tăng mạnh Đối tượng này có xu hướng vay để tiêu dùng hơn là bỏ ra khoản tiền tiết kiệm tích luỹ để đáp ứng khoản chi tiêu đó

 Nhóm khách hàng có thu nhập cao: với mức sống cao và khả năng tài

chính tốt, khách hàng nhóm này nảy sinh nhiều nhu cầu tiêu dùng và quan tâm đến sự tiện lợi cũng như chất lượng dịch vụ hơn các đối tượng khác Khoản vay tiêu dùng được xem như một khoản nợ linh hoạt để chi tiêu khi mà tiền vốn tích luỹ của họ đang được đầu tư trung và dài hạn Những người nhóm này thường xuyên cần chi tiêu cho mục đích tiêu dùng với số tiền lớn

1.3 Phân loại các hình thức cho vay tiêu dùng của ngân hàng thương mại

1.3.1 Theo mục đích sử dụng tiền vay

Căn cứ vào mục đích vay, cho vay tiêu dùng được chia làm hai loại là cho vay tiêu dùng cư trú và cho vay tiêu dùng phi cư trú, như sau:

1.3.1.1 Cho vay tiêu dùng cư trú

Cho vay tiêu dùng cư trú là khoản vay nhằm tài trợ cho nhu cầu mua sắm, xây dựng hoặc cải tạo nhà ở của khách hàng là cá nhân và hộ gia đình Đặc điểm của loại hình này là giá trị khoản vay lớn, thời gian cho vay dài Việc đánh giá giá trị tài sản tài trợ có vai trò vô cùng quan trọng đối với ngân hàng Nếu như trong cho vay tiêu dùng thông thường thì thu nhập tương lai của người vay là yếu tố quan trọng để ngân hàng quyết định có cho vay hay không thì trong cho vay nhà ở, giá trị và tình hình biến động giá của bất động sản là yếu tố mà ngân hàng rất quan tâm Bởi vì khoản tín dụng tài trợ cho loại tài sản này có giá trị lớn, nên sự biến động giá theo hướng không có lợi

sẽ dẫn tới những thiệt hại rất lớn cho ngân hàng

1.3.1.2 Cho vay tiêu dùng phi cư trú

Cho vay tiêu dùng phi cư trú là khoản cho vay tài trợ cho việc cải thiện đời sống như trang trải các chi phi mua sắm trang thiết bị gia đình, phương tiện đi lại, chi phí học hành, giải trí và du lịch của khách hàng là cá nhân và hộ gia đình Đặc điểm của những khoản tín dụng này thường có quy mô nhỏ, thời gian tài trợ ngắn Do đó, mức độ rủi ro đối với ngân hàng là thấp hơn những khoản cho vay tiêu dùng cư trú Đối với loại cho vay này, yếu tố quyết định cho vay hay không là khả năng trả nợ của người vay, sau đó mới xem xét đến giá trị tài sản đảm bảo

1.3.2 Theo phương thức hoàn trả tiền vay

Phân loại theo phương thức hoàn trả tiền vay, cho vay tiêu dùng được chia thành ba loại: cho vay tiêu dùng trả góp, cho vay tiêu dùng trả một lần, và cho vay tiêu dùng tuần hoàn

1.3.2.1 Cho vay tiêu dùng trả góp

Cho vay tiêu dùng trả góp là các khoản vay ngắn hoặc trung hạn được thanh toán làm hai hoặc nhiều lần liên tiếp, thường tài trợ cho nhu cầu mua sắm đối với những tài sản có giá trị lớn và thời gian sử dụng dài như ôtô, đồ dùng thiết bị gia đình hoặc để trả các khoản nợ cho gia đình

Thông thường, ngân hàng yêu cầu người đi vay phải thanh toán trước một phần giá trị tài sản cần mua sắm (khoảng 20-30% giá trị hàng hoá) Đây là số tiền phải trả trước, phần còn lại ngân hàng sẽ cho vay Số tiền trả trước phải đủ lớn để hạn chế rủi

ro cho ngân hàng Tài sản đảm bảo khoản vay này chính là tài sản cần mua sắm Khi xác định các điều khoản liên quan đến việc thanh toán nợ của khách hàng, ngân hàng phải chú ý một số vấn đề sau:

 Số tiền thanh toán mỗi kì phải phù hợp với khả năng thu nhập xét trong

mối quan hệ hài hoà với các nhu cầu chi tiêu khác của khách hàng

 Giá trị của tài sản nợ không được thấp hơn số tiền tài trợ chưa được thu

hồi

 Kỳ hạn trả nợ phải thuận lợi cho việc trả nợ của khách hàng, thường là

theo tháng do nguồn trả nợ của người vay tiêu dùng chủ yếu là từ thu nhập nhận được hàng tháng Đây chính là hình thức cho vay khuyến khích tiêu dùng, phù hơp với chủ trương kích cầu của Chính phủ giúp các doanh nghiệp đẩy nhanh tiến độ tiêu thụ sản phẩm

1.3.2.2 Cho vay tiêu dùng trả một lần

Cho vay trả một lần là các khoản vay ngắn hạn của cá nhân và hộ gia đình để đáp ứng nhu cầu tiền mặt tức thời và được thanh toán một lần khi khoản vay đáo hạn Quy mô của những khoản vay này tương đối nhỏ, bao gồm cả phí tài khoản với yêu cầu thanh toán trong một khoảng thời gian tương đối ngắn Phần lớn các khoản vay loại này được dùng để chi trả cho các chuyến đi nghỉ, chi phí y tế, mua sắm các vật dụng gia đình hoặc sửa chữa ô tô, nhà ở

1.3.2.3 Cho vay tiêu dùng tuần hoàn

Cho vay tiêu dùng tuần hoàn là các khoản vay trong đó khách hàng sử dụng thẻ tín dụng hoặc phát hành loại séc thấu chi dựa trên tài khoản vãng lai Theo phương thức này, trong thời gian tín dụng được thoả thuận trước, căn cứ vào nhu cầu chi tiêu

và thu nhập từng kỳ, khách hàng được vay và trả nợ nhiều kỳ một cách tuần hoàn

Trong lãi suất của các loại hình cho vay tiêu dùng, lãi suất tín dụng tuần hoàn cao nhất Bởi vì những khoản vay tín dụng không được đảm bảo và chi phí để điều hành tín dụng tuần hoàn tương đối cao: như dự trữ quỹ, xử lý nghiệp vụ thẻ tín dụng Lãi phải trả trong mỗi kỳ có thể dựa trên một trong ba cách sau:

 Lãi được tính trên số dư nợ đã điều chỉnh: theo phương pháp này số dư

nợ được dùng để tính lãi là số dư nợ cuối cùng của mỗi thời kỳ khi khách hàng đã được thanh toán nợ cho ngân hàng

 Lãi được tính trên số dư nợ trước khi điều chỉnh: theo cách này số dư nợ

dùng để tính lãi là số dự nợ mỗi kỳ có trước khi khoản nợ được thanh toán

 Lãi được tính trên cơ sở nợ bình quân

1.3.3 Theo phương thức cho vay

Căn cứ vào phương thức cho vay tiêu dùng, có thể chia làm hai loại: phương thức cho vay tiêu dùng trực tiếp và phương thức cho vay tiêu dùng gián tiếp

1.3.3.1 Cho vay tiêu dùng trực tiếp

Là các khoản cho vay tiêu dùng trong đó ngân hàng trực tiếp tiếp xúc, thẩm định và quyết định cho khách hàng vay cũng như trực tiếp thu nợ từ khách hàng Cho vay tiêu dùng trực tiếp thường được thể hiện theo sơ đồ sau:

Sơ đồ 1.1: Sơ đồ cho vay tiêu dùng trực tiếp

(1) Ngân hàng và người tiêu dùng ký hợp đồng tín dụng

(2) Người tiêu dùng trả trước cho nhà cung cấp một phần số tiền mua hàng hoá của mình

(3) Ngân hàng thanh toán số tiền còn thiếu cho nhà cung cấp

(4) Nhà cung cấp giao hàng hoá cho người tiêu dùng

(5) Người tiêu dùng thanh toán khoản nợ cho ngân hàng

1.3.3.2 Cho vay tiêu dùng gián tiếp

Là hình thức cho vay trong đó ngân hàng mua lại các khoản nợ phát sinh do các công ty bán lẻ đã bán chịu hàng hoá dịch vụ cho người tiêu dùng Đây là hình thức ngân hàng không trực tiếp ký hợp đồng với người tiêu dùng, mà ngân hàng sẽ ký kết hợp đồng với chính nhà cung cấp, trên cơ sở đó nhà cung cấp sẽ bán chịu hàng hoá cho người tiêu dùng Hợp đồng ký kết giữa ngân hàng và nhà cung cấp quy định rõ điều kiện bán chịu như đối tượng khách hàng được bán chịu, loại hàng được bán chịu, số tiền được bán chịu Theo những điều kiện đó, nhà cung cấp sẽ thoả thuận với khách hàng của mình về việc bán chịu hàng hoá Có thể khái quát hình thức cho vay tiêu dùng gián tiếp qua các bước sau:

Sơ đồ 1.2: Sơ đồ cho vay tiêu dùng gián tiếp

(1) Ngân hàng và nhà cung cấp ký hợp đồng mua bán nợ

(2) Nhà cung cấp và người tiêu dùng ký kết hợp đồng mua bán chịu hàng hoá

(3) Nhà cung cấp giao hàng hoá cho người tiêu dùng

(4) Nhà cung cấp bán bộ chứng từ bán chịu hàng hóa cho ngân hàng để được thanh toán

(5) Ngân hàng thanh toán cho nhà cung cấp

(6) Người tiêu dùng thanh toán khoản nợ cho ngân hàng

1.3.4 Theo hình thức đảm bảo tiền vay

(4) Ngân hàng

Người tiêu dùng

Nhà cung cấp (1)

(5)

(6)

Tương tự như các loại hình cho vay khác, có ba hình thức đảm bảo tiền vay trong cho vay tiêu dùng, đó là hình thức cầm cố, thế chấp và bảo lãnh, như sau:

1.3.4.1 Hình thức cầm cố

Cầm cố là việc khách hàng (bên đi vay) tiến hành chuyển giao tài sản (động sản) thuộc sở hữu của mình cho ngân hàng (bên cho vay) cất giữ để đảm bảo thực hiện các nghĩa vụ của khách hàng trong thời gian nhất định

Danh mục các loại tài sản và điều kiện tài sản được cầm cố cũng được ngân hàng quy định cụ thể dựa trên cơ sở quy định của pháp luật và chính sách tín dụng của ngân hàng Tài sản được cầm cố có thể là hàng hóa, các loại giấy tờ có giá, vàng bạc

đá quý, hợp đồng bảo hiểm và một số tài sản khác Trong cho vay tiêu dùng, tài sản cầm cố thông thường là sổ tiết kiệm

1.3.4.2 Hình thức thế chấp

Thế chấp là bên vay vốn dùng tài sản là bất động sản thuộc quyền sở hữu của mình để bảo đảm thực hiện nghĩa vụ trả nợ khi nguồn thu nợ thứ nhất bị mất Năm nội dung chính của hình thức cho vay thế chấp như sau:

 Giám định tính chất pháp lý của tài sản thế chấp

 Định giá tài sản thế chấp

 Xác định số tiền cho vay tối đa so với giá trị tài sản thế chấp

 Hợp đồng thế chấp

 Thời hạn thế chấp và giải chấp

1.3.4.3 Hình thức bảo lãnh của bên thứ ba

Trong trường hợp người đi vay không có tài sản cầm cố, thế chấp đòi hỏi phải yêu cầu một bên thứ ba đứng ra bảo lãnh nghĩa vụ trả nợ Ngoài ra, trong một số trường hợp, việc cầm cố, thế chấp tài sản đó không an toàn hay an toàn thấp, ngân hàng yêu cầu người đi vay phải có bảo lãnh Bảo lãnh là việc một pháp nhân hay thể nhân đem tài sản, tiền bạc và uy tín của mình để bảo đảm và cam kết với người cho vay sẽ thực hiện nghĩa vụ thay cho người đi vay nếu người đi vay không trả được nợ cho người cho vay khi đến hạn

1.4 Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng hoạt động cho vay tiêu dùng của ngân

hàng thương mại

Chất lượng cho vay tiêu dùng của ngân hàng thương mại là một chỉ tiêu tổng hợp được đánh giá trên quan điểm của cả ba chủ thể: ngân hàng, khách hàng và nền

kinh tế Các chỉ tiêu định tính là những cơ sở quan trọng để nhận định về chất lượng cho vay tiêu dùng cá nhân một cách khái quát Trên thực tế, rất khó có thể đo lường được tác động cụ thể của từng chủ thể riêng biệt đến sự phát triển chung, nên tùy trường hợp cụ thể các chỉ tiêu định lượng có thể được sử dụng để xem xét

1.4.1 Các chỉ tiêu định lượng

1.4.1.1 Dư nợ cho vay tiêu dùng

Dư nợ cho vay tiêu dùng là chỉ tiêu phản ánh lượng tiền mà ngân hàng đã cho khách hàng vay với mục đích tiêu dùng và chưa thu được vào một thời điểm nhất định, thường là cuối kỳ Dư nợ thấp chứng tỏ hoạt động cho vay tiêu dùng của ngân hàng yếu kém, không có khả năng mở rộng, khả năng tiếp thị kém, trình độ nhân lực hạn chế Mặc dù vậy, không có nghĩa là chỉ tiêu này càng cao thì chất lượng tín dụng càng cao vì đằng sau những khoản tín dụng đó còn những rủi ro tín dụng mà ngân hàng phải gánh chịu

Để đánh giá khái quát nghiệp vụ cho vay tiêu dùng trong tương quan hoạt động tổng thể của ngân hàng, có thể xét đến một số chỉ tiêu thông dụng như:

 Tỷ trọng dư nợ cho vay tiêu dùng trong tổng dư nợ: phản ánh tỷ trọng dư

nợ cho vay tiêu dùng so với tổng dư nợ cho vay của đơn vị, tức là phản ánh quy mô của hoạt động cho vay tiêu dùng Tỷ lệ này cao và ngày càng tăng sẽ cho thấy định hướng phát triển, ưu thế các nguồn lực và quy

mô cho vay tiêu dùng tại ngân hàng

 Tỷ trọng dư nợ cho vay tiêu dùng trong tổng tài sản: phản ánh tương

quan so sánh về quy mô cho vay tiêu dùng với tổng tài sản của ngân hàng, đồng thời cho phép đánh giá tính hợp lý trong cơ cấu sử dụng vốn ngân hàng Nếu tỷ lệ này cao chứng tỏ các khoản cho vay tiêu dùng khách hàng cá nhân chiếm tỷ trọng lớn trong tổng tài sản Các ngân hàng thường phân tán rủi ro bằng cách đa dạng hoá các tài sản sinh lời hơn là tập trung vào một tài sản có khả năng sinh lời cao nhưng lại tiềm ẩn một nguy cơ rủi ro lớn

1.4.1.2 Kết cấu dư nợ cho vay tiêu dùng

Kết cấu dư nợ cho vay tiêu dùng phản ánh tỷ trọng của từng loại nợ trong tổng

dư nợ tiêu dùng Phân tích kết cấu dư nợ sẽ giúp ngân hàng quản lý và điều chỉnh dư

nợ từng loại hình để cân đối với các nguồn lực sẵn có, nâng cao hiệu quả sử dụng vốn

và hạn chế rủi ro Có nhiều tiêu chí để phân loại nợ tiêu dùng Thông thường, dư nợ tiêu dùng được phân loại theo kỳ hạn vay (ngắn hạn, trung hạn, và dài hạn) và theo sản phẩm

nợ, đây là những khoản nợ từ nhóm 2 đến nhóm 5 Các khoản nợ nhóm 4 và nhóm 5

có rủi ro mất vốn rất cao Tỷ trọng nợ quá hạn, nợ xấu phản ánh mức độ rủi ro của hoạt động tín dụng Tỷ lệ này cao có nghĩa là khả năng ngân hàng có thể không thu được lợi nhuận mà còn có khả năng mất vốn Điều này đe doạ trực tiếp đến sự tồn tại

và phát triển của ngân hàng Và rõ ràng, chất lượng, hiệu quả hoạt động cho vay trong trường hợp này là rất thấp Đây là một trong những chỉ tiêu quan trọng nhất đánh giá chất lượng tín dụng ngân hàng

1.4.1.4 Lợi nhuận

Lợi nhuận luôn là điều kiện cần thiết để đảm bảo sự tồn tại và phát triển của bất

cứ tổ chức kinh doanh nào Do vậy, không thể bỏ qua tiêu chí này khi đánh giá chất lượng hoạt động cho vay tiêu dùng Không thể nói một khoản tín dụng có chất lượng cao khi không đem lại một khoản thu nhập cho ngân hàng Nguồn thu từ hoạt động tín dụng là nguồn thu chủ yếu để ngân hàng tồn tại và phát triển Lợi nhuận do tín dụng đem lại chứng tỏ các khoản vay không những thu hồi được gốc mà còn có lãi, đảm bảo được độ an toàn của nguồn vốn cho vay Nếu ngân hàng thương mại chỉ chú trọng vào việc giảm và duy trì một tỷ lệ nợ xấu thấp mà không tăng thu nhập từ hoạt động tín dụng thì tỷ lệ nợ xấu thấp cũng không có ý nghĩa Chất lượng tín dụng được nâng cao chỉ thực sự có ý nghĩa khi nó góp phần nâng cao khả năng sinh lời của ngân hàng Một

số chỉ tiêu phản ánh lợi nhuận phổ biến như:

 Tỷ lệ lợi nhuận cho vay tiêu dùng trên dư nợ tiêu dùng: phản ánh khả

năng sinh lời của các khoản cho vay tiêu dùng Tỷ lệ này cho biết một đồng dư nợ tiêu dùng mang lại bao nhiêu đồng lợi nhuận Tỷ lệ này càng cao chứng tỏ hiệu quả của hoạt động cho vay tiêu dùng càng lớn và đạt tối ưu tại mức lợi nhuận kỳ vọng

 Tỷ lệ lợi nhuận cho vay tiêu dùng trên tổng lợi nhuận của ngân hàng:

cho phép đánh giá tầm quan trọng của hoạt động cho vay tiêu dùng cá nhân trong mối quan hệ với toàn bộ hoạt động của ngân hàng Tỷ lệ này cao chứng tỏ hầu hết lợi nhuận đạt được từ hoạt động cho vay tiêu dùng

cá nhân, đây là thế mạnh của ngân hàng

1.4.2 Các chỉ tiêu định tính

Bốn chỉ tiêu định tính phổ biến được dùng để đánh giá chất lượng cho vay tiêu dùng tại ngân hàng thương mại là: uy tín của ngân hàng; khả năng đáp ứng nhu cầu của khách hàng; đảm bảo lợi nhuận và hạn chế rủi ro; đóng góp vào sự phát triển kinh

tế - xã hội

1.4.2.1 Uy tín của ngân hàng

Chất lượng cho vay tiêu dùng của một ngân hàng được phản ánh trước hết qua

uy tín của ngân hàng đó trên thị trường tín dụng Một ngân hàng có uy tín cao sẽ có khả năng thu hút và duy trì được một lượng lớn khách hàng sử dụng dịch vụ của mình

Đó là minh chứng cụ thể nhất cho chất lượng sản phẩm tín dụng của ngân hàng

1.4.2.2 Khả năng đáp ứng nhu cầu của khách hàng

Đối với khách hàng thì điều này trước hết biểu hiện ở thủ tục đơn giản thuận tiện, cung cấp vốn nhanh chóng, kịp thời và an toàn Nhờ vậy khách hàng sẽ tiết kiệm được chi phí giao dịch, tiết kiệm thời gian và có cơ hội sử dụng vốn tối ưu Tuy nhiên đây mới chỉ là yêu cầu ban đầu, trong nền kinh tế thị trường đầy biến động và có sự cạnh tranh gay gắt đòi hỏi các ngân hàng thương mại phải năng động sáng tạo thì mới

có thể đáp ứng nhu cầu ngày càng tăng lên cả về chất và lượng Để đạt được điều đó, ngoài việc đáp ứng nhanh chóng, kịp thời nhu cầu vốn, ngân hàng phải thực sự trở thành bạn của khách hàng, sẵn sàng giúp đỡ, chia sẻ khó khăn đối với khách hàng Chẳng hạn, trong quá trình xét duyệt cho vay nếu thấy phương án vay vốn của khách hàng có những điểm chưa hợp lý, không khả thi thì thay vì từ chối cho vay ngân hàng

có thể góp ý, tư vấn cho khách hàng để họ xem xét lại một cách phù hợp Ngoài ra

ngân hàng cũng có thể là người cung cấp thông tin hữu ích về thị trường, về công nghệ mới cho khách hàng

1.4.2.3 Đảm bảo lợi nhuận và hạn chế rủi ro

Cho vay tiêu dùng, trước hết là một hoạt động kinh doanh Vì vậy, lợi nhuận luôn là một trong những yêu cầu hàng đầu, chi phối định hướng cũng như cách thức triển khai hoạt động này của ngân hàng thương mại Hoạt động cho vay phải mang lại cho ngân hàng thu nhập đủ để bù đắp chi phí liên quan và đạt lợi nhuận kỳ vọng

Một khoản vay có mức rủi ro tối thiểu chỉ khi các nguyên tắc cho vay được tuân thủ triệt để: sử dụng vốn vay đúng mục đích và có hiệu quả; hoàn trả nợ gốc và lãi đúng hạn Việc tuân thủ chặt chẽ các nguyên tắc cho vay vừa là điều kiện cần thiết vừa

là sự biểu hiện của chất lượng khoản vay Mục đích sử dụng vốn vay đã ký kết trong hợp đồng tín dụng được cả ngân hàng và khách hàng phân tích, đánh giá kỹ lưỡng cả

về hiệu quả, tính khả thi cũng như mức độ phù hợp với chính sách phát triển kinh tế xã hội chung của ngành, của địa phương và của cả nước

1.4.2.4 Đóng góp vào sự phát triển kinh tế - xã hội

Cho vay tiêu dùng có ảnh hưởng đặc biệt với những người có thu nhập thấp và trung bình Thông qua nghiệp vụ cho vay tiêu dùng, đối tượng này sẽ được tiếp cận các dịch vụ tiện ích thiết yếu trước khi có đủ năng lực thanh toán

Sự phát triển của một nền kinh tế được thể hiện rõ qua mức cầu về hàng hoá tiêu dùng của dân cư Mức cầu đó chính là số lượng và mức độ của các nhu cầu có khả năng thanh toán Việc phát triển hoạt động cho vay tiêu dùng sẽ làm tăng đáng kể những nhu cầu có khả năng thanh toán Nói cách khác, đây chính là một biện pháp kích cầu hữu hiệu, qua đó thúc đẩy nền kinh tế trong nước trở nên năng động và cạnh tranh hơn Khi sức mua của người tiêu dùng tăng lên, thị trường hàng hoá tiêu dùng cũng trở nên sôi động, góp phần quan trọng trong việc nâng cao khả năng cạnh tranh của hàng hoá trong nước, thúc đẩy nền kinh tế phát triển Bên cạnh đó, Nhà nước cũng

sẽ đạt được các mục tiêu kinh tế – xã hội khác như giải quyết công ăn việc làm cho người lao động, tăng thu nhập, giảm tệ nạn xã hội, cải thiện và nâng cao chất lượng cuộc sống cho người dân

1.5 Một số nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng hoạt động cho vay tiêu dùng tại

ngân hàng thương mại

Là một hoạt động kinh tế, cho vay tiêu dùng chịu tác động của rất nhiều yếu tố

từ môi trường kinh tế, chính trị và xã hội trong và ngoài nước Với mục đích đánh giá đúng bản chất của nghiệp vụ cho vay tiêu dùng, có thể chia các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng hoạt động cho vay tiêu dùng tại ngân hàng thương mại thành hai nhóm: các nhân tố khách quan và các nhân tố chủ quan

1.5.1 Nhóm nhân tố khách quan

Đây là nhóm các nhân tố mà bản thân ngân hàng không kiểm soát được, gồm có

ba yếu tố sau: môi trường kinh tế, môi trường pháp lý và chính sách của nhà nước, và môi trường xã hội

1.5.1.1 Môi trường kinh tế

Đây là yếu tố có ảnh hưởng rất lớn đến cho vay tiêu dùng của ngân hàng, có thể

là điều kiện thuận lợi thúc đẩy hoạt động này hoặc ngược lại Các biến số kinh tế như: tốc độ tăng trưởng và phát triển kinh tế, sự ổn định về kinh tế, chính sách đầu tư, tiết kiệm của chính phủ, thu nhập bình quân đầu người, cán cân xuất nhập khẩu, tỷ giá hối đoái, lạm phát, lãi suất, và các chỉ tiêu khác, có tác động mạnh mẽ đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng

Trước hết, môi trường kinh tế có tác động lớn đến nhu cầu và cách thức sử dụng dịch vụ ngân hàng của khách hàng, do đó, chi phối đến hoạt động của ngân hàng Nền kinh tế trong giai đoạn suy thoái, thu nhập giảm, thất nghiệp tăng, cá nhân có xu hướng giảm chi phí tiêu dùng, gia tăng tiết kiệm, nhu cầu tiêu dùng cũng chỉ dừng lại

ở mức vừa đủ nên hoạt động cho vay tiêu dùng sẽ gặp khó khăn Ngược lại, nền kinh

tế tăng trưởng sẽ thúc đẩy người dân tiêu dùng, hạn chế tiết kiệm bởi kỳ vọng thu nhập tương lai có thể đáp ứng nhu cầu chi tiêu hiện tại Điều này làm gia tăng dư nợ cho vay tiêu dùng của ngân hàng thương mại

1.5.1.2 Môi trường pháp lý và chính sách của nhà nước

Bất kỳ hoạt động của cá nhân hay tổ chức nào đều chịu sự điều chỉnh của pháp luật Hoạt động của ngân hàng nói chung và cho vay tiêu dung nói riêng cũng nằm trong phạm vi khuôn khổ đó, phải tuân theo những qui định của nhà nước, luật của các

tổ chức tín dụng, luật dân sự và các qui định khác Một môi trường kinh doanh lành mạnh, công bằng là yếu tố cơ bản để các tổ chức kinh tế tồn tại và phát triển Trong lĩnh vực tài chính – ngân hàng, yếu tố này càng mang tính chất quyết định Nếu môi trường pháp lý không chặt chẽ, không rõ ràng, thiếu sự đồng bộ sẽ gây nhiều khó khăn

cho hoạt động của ngân hàng Việc không có hoặc không đủ cơ sở pháp lý để giải quyết các vấn đề phát sinh sẽ làm nảy sinh nhiều “khe hở của luật pháp”, tạo điều kiện cho các hành vi tiêu cực nhằm trục lợi bất chính Ngược lại, nếu pháp luật qui định đầy

đủ, rõ ràng và chặt chẽ sẽ góp phần thúc đẩy sự phát triển lành mạnh các hoạt động của ngân hàng nói chung và cho vay tiêu dùng nói riêng Các văn bản luật về cho vay tiêu dùng sẽ tạo điều kiện cho hoạt động này phát triển hơn và mang lại hiệu quả cao Đây chính là yếu tố then chốt ảnh hưởng đến đường lối mục tiêu và chiến lược của từng ngân hàng đối với nghiệp vụ cho vay tiêu dùng

Các chủ trương, chính sách của Đảng và Nhà nước là những chính sách mang tầm vĩ mô, được thực hiện trong một thời gian dài và có tác động đến cả một giai đoạn phát triển của đất nước Yếu tố này có vai trò quan trọng chi phối đời sống văn hóa – chính trị - xã hội và xu hướng phát triển kinh tế của quốc gia Hoạt động kinh doanh ngân hàng nói chung và cho vay tiêu dùng nói riêng, do vậy, cũng chịu ảnh hưởng mạnh mẽ

1.5.1.3 Môi trường văn hóa - xã hội

Hành vi của khách hàng và cả đối thủ cạnh tranh của ngân hàng bị chi phối khá nhiều bởi các yếu tố văn hóa Hành vi tiêu dùng cũng bị chi phối bởi các yếu tố văn hóa, do đó nó cũng ảnh hưởng đến nhu cầu về các sản phẩm cho vay tiêu dùng của ngân hàng Chính vì thế, trình độ văn hóa là một trong những yếu tố được các nhà kinh doanh ngân hàng nghiên cứu kĩ lưỡng trong chiến lược kinh doanh và marketing hiện nay Môi trường văn hóa - xã hội được hình thành từ những tổ chức và những nguồn lực khác nhau, có ảnh hưởng cơ bản đến giá trị của xã hội như cách nhận thức, trình độ dân trí, trình độ văn hóa, lối sống, thói quen sử dụng và cất trữ tiền tệ, sự hiểu biết của dân chúng về các sản phẩm dịch vụ ngân hàng Nếu một ngân hàng triển khai dịch vụ cho vay tiêu dùng trong khu vực có trình độ dân trí thấp với thói quen và nhu cầu mua sắm đồ dùng, kiến thức về ngân hàng hầu như không có thì khó đạt được hiệu quả Ví

dụ, người dân Việt nam, đặc biệt ở khu vực nông thôn, có thói quen mua hàng tại các chợ nhỏ, do vậy nhu cầu về các dịch vụ cho vay tiêu dùng qua thẻ rất chậm phát triển Với các nước phát triển, người dân có thói quen mua hàng từ các trung tâm mua sắm, các siêu thị nên nhu cầu về thanh toán thẻ tín dụng tiêu dùng phát triển mạnh hơn

Ngoài ra, các vùng địa lý khác nhau có những đặc điểm khác nhau về phong tục tập quán, cách thức giao tiếp, nhu cầu về hàng hoá dịch vụ nói chung và sản phẩm dịch

vụ tài chính ngân hàng nói riêng Chính các điều kiện đó đã hình thành các tụ điểm dân cư, trung tâm thương mại, du lịch, trung tâm sản xuất và ảnh hưởng đến việc đặt phòng giao dịch hay chi nhánh ngân hàng Việc ngân hàng mở rộng mạng lưới ở những vùng dân cư có thu nhập tốt là điều kiện thuận lợi cho hoạt động kinh doanh nói chung và cho vay tiêu dùng nói riêng

1.5.2 Nhóm nhân tố chủ quan

Đây là các nhân tố phụ thuộc vào chính bản thân ngân hàng, do đó, ngân hàng

có thể chủ động điều chỉnh Nếu ngân hàng có một chính sách chiến lược phù hợp cho hoạt động cho vay tiêu dùng thì hoạt động này sẽ có điều kiện để phát triển và ngày một hoàn thiện hơn Nhóm nhân tố chủ quan gồm bốn yếu tố: quy mô vốn và định hướng phát triển của ngân hàng, chất lượng nguồn nhân lực, hệ thống thông tin ngân hàng, và cơ sở vật chất - công nghệ

1.5.2.1 Quy mô vốn và định hướng phát triển của ngân hàng

Đối tượng kinh doanh của ngân hàng là tiền tệ nên quy mô vốn và tình hình tài chính của một ngân hàng đóng vai trò quan trọng Quy mô vốn càng lớn, các chỉ tiêu tài chính trên các báo cáo càng lành mạnh thì càng tạo tâm lý yên tâm cho khách hàng Hơn nữa, việc phát triển các sản phẩm dịch vụ cho vay tiêu dùng mới, ứng dụng công nghệ vào hoạt động cho vay tiêu dùng luôn gắn liền với việc mua sắm trang thiết bị mới, đầu tư công nghệ - kỹ thuật hiện đại Giá trị các khoản đầu tư này thường khá lớn nên với các ngân hàng có quy mô nhỏ thì khó có thể thực hiện Với quy mô vốn lớn, ngân hàng không những tự tạo thế chủ động mà còn có khả năng đứng vững trước các đối thủ cạnh tranh

Định hướng của ngân hàng đối với hoạt động tín dụng thể hiện qua chính sách tín dụng của ngân hàng đó Một chính sách tín dụng phù hợp sẽ thu hút được nhiều khách hàng, giúp mở rộng quy mô và nâng cao chất lượng hoạt động cho vay tiêu dùng Ngược lại, chính sách tín dụng cứng nhắc, kém linh hoạt sẽ làm giảm tính cạnh tranh so với các đối thủ cạnh tranh khác

1.5.2.2 Chất lượng nguồn nhân lực

Con người là yếu tố nền tảng và trực tiếp quyết định hiệu quả hoạt động tín dụng Trước hết, với cán bộ quản lý, đòi hỏi phải là người có chuyên môn giỏi, có khả năng phân tích, phán đoán, là người chịu trách nhiệm đầu tiên về khả năng cạnh tranh của ngân hàng Bên cạnh đó, do đặc thù riêng của việc mở rộng hoạt động cho vay tiêu

dùng lại phụ thuộc lớn vào trình độ của cán bộ tín dụng Cán bộ tín dụng trực tiếp tiếp xúc với khách hàng qua quá trình giao dịch, đề xuất các ý tưởng cải tiến sản phẩm hoặc cung cấp các dịch vụ cộng thêm Chính vì thế, ban lãnh đạo cần có chính sách nhân sự phù hợp, tạo môi trường làm việc tối ưu cho đội ngũ cán bộ tín dụng Công tác tuyển dụng, đào tạo và trao đổi kinh nghiệm hiện nay cũng được nhiều ngân hàng chú trọng

1.5.2.3 Hệ thống thông tin ngân hàng

Hệ thống thông tin ngân hàng gồm hệ thống báo cáo nội bộ, hệ thống thu thập thông tin bên ngoài, và hệ thống phân tích thông tin

Hệ thống báo cáo nội bộ giúp ngân hàng tạo được khả năng tích luỹ và tìm kiếm các thông tin cần thiết trong quá trình hoạt động, ví dụ như chất lượng phục vụ khách hàng, chiến lược của ban lãnh đạo, mong muốn của các cổ đông

Để xây dựng hệ thống thu thập thông tin bên ngoài đòi hỏi ngân hàng phải tích luỹ các dữ liệu đa dạng về tình hình thị trường, đặc biệt là thị trường đang hoạt động, thông tin về các thành viên tham gia thị trường, về đối thủ cạnh tranh, về cơ chế điều hành quản lý của Nhà nước, về định hướng của ngân hàng nhà nước, chính sách hối đoái, về nhu cầu thị hiếu của người tiêu dùng Hệ thống thông tin cung cấp tốt sẽ là cơ

sở để ngân hàng khai thác hiệu quả thị trường mục tiêu trong hoạt động cho vay tiêu dùng

Với các thông tin thu thập được, bộ phận marketing ngân hàng sẽ tổng hợp, phân tích, đưa ra kết luận về vấn đề nghiên cứu, các hướng giải quyết nhằm đạt được mục tiêu đã đề ra, như thu hút ngày càng nhiều khách hàng, chiếm lĩnh được thị phần cao trên thị trường, đạt được lợi nhuận cao, tăng khả năng cạnh tranh, hoàn thành tốt

kế hoạch của ban lãnh đạo

1.5.2.4 Cơ sở vật chất và công nghệ

Theo xu hướng phát triển của khoa học kỹ thuật, các ngân hàng ngày càng chú trọng ứng dụng công nghệ thông tin vào đổi mới quy trình nghiệp vụ và cách thức phân phối Đặc biệt là phát triển các sản phẩm dịch vụ mới, có thể kể đến các sản phẩm cho vay tiêu dùng ứng dụng công nghệ tiên tiến sẽ là xu hướng phát triển trong thời gian tới

Cơ sở vật chất ảnh hưởng lớn đến hiệu quả marketing ngân hàng, công tác quản

lý và vận hành hoạt động ngân hàng Việc trang bị cơ sở vật chất phù hợp, đáp ứng

được những yêu cầu ngày càng khắc khe và đa dạng của khách hàng về sự thuận tiện

và chất lượng dịch vụ sẽ làm tăng khả năng cạnh tranh cũng như vị thế của ngân hàng trên thị trường cho vay tiêu dùng Ngoài ra, công nghệ quản lý và vận hành tiên tiến còn giúp hoạt động trong nội bộ ngân hàng diễn ra chính xác và trôi chảy

KẾT LUẬN CHƯƠNG 1

Cơ sở lý luận là những nền tảng cốt lõi của quá trình nghiên cứu và phân tích Trong nội dung giới hạn của đề tài khóa luận này, Chương 1 đã trình bày vắn tắt hệ thống lý luận có giá trị khoa học, được công nhận rộng rãi liên quan đến hoạt động cho vay tiêu dùng của ngân hàng thương mại hiện đại Cơ sở này là định hướng cho quá trình tiếp cận và phân tích những thực tế phát sinh tại đơn vị thực tập

CHƯƠNG 2: GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG TMCP ĐÔNG Á – PGD THỦ ĐỨC

2.1 Lịch sử hình thành và phát triển của ngân hàng TMCP Đông Á

Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đông Á (DongA Bank) được chính thức thành lập ngày 1 tháng 7 năm 1992 tại nước Cộng hòa Xã hội Chủ nghĩa Việt Nam theo giấy phép số 0009/NH-GP của Ngân hàng Nhà nước ngày 27 tháng 3 năm 1992 và theo quyết định số 135/QĐ-UB của Ủy ban Nhân dân thành phố Hồ Chí Minh ngày 16 tháng 4 năm 1995 Thời gian hoạt động của Ngân hàng là 99 năm Ngân hàng đi vào hoạt động với trụ sở đầu tiên tại 60 – 62 Nam Kỳ Khởi Nghĩa, quận Phú Nhuận, TP.HCM1 Vốn điều lệ tại thời điểm thành lập là 20 tỷ đồng (trong đó có 80% vốn của các pháp nhân), tổng số cán bộ nhân viên là 36 người và 3 phòng ban nghiệp vụ là Tín dụng, Ngân quỹ và Kinh doanh

Trong những năm 90, Đông Á là ngân hàng đầu tiên thực hiện tín dụng trả góp chợ với đối tượng là tiểu thương và các hộ mua bán tại các chợ Ngân hàng Đông Á không ngừng mở rộng phạm vi hoạt động và triển khai các dịch vụ ngân hàng khác như: thanh toán quốc tế, chuyển tiền nhanh, chi lương hộ Bên cạnh đó, Ngân hàng Đông Á còn trở thành một đối tác uy tín, nhận vốn tài trợ của các Tổ chức Quốc tế như SIDA2, World Bank3 Quy mô vốn điều lệ tăng qua các năm, đến thời điểm năm 2000 vốn điều lệ của Ngân hàng Đông Á đạt mức 97,4 tỷ đồng

Nếu như những năm 90 là giai đoạn đặt nền móng đầu tiên cho sự phát triển của Ngân hàng thì từ năm 2000 đến năm 2010, Ngân hàng Đông Á liên tục có những bước tiến dài trong quá trình phát triển qua hoạt động kinh doanh tài chính, xây dựng thương hiệu và các hoạt động xã hội – cộng đồng

Đến thời điểm 31/12/2011, trải qua 19 năm hoạt động ổn định và phát triển vững chắc, cùng với sự phát triển chung của nền kinh tế đất nước, Ngân hàng Đông Á

đã lựa chọn cho mình hướng đi phù hợp với những mục tiêu cụ thể trong từng giai đoạn So với thời điểm thành lập, vốn điều lệ của Ngân hàng Đông Á tăng 22.500%, từ

20 tỷ đồng lên 4.500 tỷ đồng; tổng tài sản ước tính 64.560 tỷ đồng; dư nợ tín dụng hơn

44.000 tỷ đồng, tăng 114% so với năm 2010, nợ quá hạn chỉ ở mức 1,33%, kiểm soát chất lượng tín dụng theo đúng quy định của Ngân hàng Nhà nước Lợi nhuận năm

2011 ước đạt 1.255 tỷ đồng, hoàn thành 146% kế hoạch năm4

Với gần 6 triệu khách hàng và nguồn nội lực sẵn có, Ngân hàng Đông Á liên tục phát triển các kênh giao dịch trên toàn quốc Hoạt động của các quy trình nghiệp

vụ chính được chuẩn hóa theo tiêu chuẩn ISO 9001:2000 Hiện nay, hệ thống gồm 3 kênh giao dịch chính như sau:

 Ngân hàng Đông Á Truyền Thống (235 điểm giao dịch trên 50 tỉnh

thành);

 Ngân hàng Đông Á Tự Động (hơn 1.400 máy ATM);

 Ngân hàng Đông Á Điện Tử (DongA eBanking với 4 phương thức SMS

Banking, Mobile Banking, Phone Banking và Internet Banking)

Hiện nay, Ngân hàng Đông Á có 3 công ty thành viên, với tỷ lệ sở hữu của Ngân hàng đều là 100%:

 Công ty Kiều hối Đông Á (DongA Money Transfer);

 Công ty Chứng khoán Đông Á và Quản lý Quỹ Đông Á (DongA

Capital);

 Công ty cổ phần Thẻ thông minh Vina (V.N.B.C)

Ngân hàng TMCP Đông Á được tổ chức theo hình thức công ty cổ phần, với tổng nhân sự khoảng 4.500 người, và có cơ cấu tổ chức theo Sơ đồ 2.1

Là một trong những ngân hàng tiên phong trên thị trường tài chính Việt Nam, Ngân hàng Đông Á luôn giữ mức tăng trưởng cao về mọi mặt, đi đầu trong việc cải tiến công nghệ, hiện đại hóa ngân hàng Với định vị thương hiệu mới “Ngân hàng trách nhiệm, ngân hàng của những trái tim” và mục tiêu trở thành Ngân hàng bán lẻ tốt nhất, Ngân hàng Đông Á đã và đang không ngừng nỗ lực nhằm phục vụ tốt nhất các nhu cầu và lợi ích của khách hàng

4

Số liệu công bố trong buổi họp báo chia sẻ thông tin và công bố chỉ tiêu tín dụng do Ngân hàng Đông Á tổ

Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức Ngân hàng TMCP Đông Á

(Nguồn: Báo cáo thường niên 2010 - DongA Bank)

2.2 Giới thiệu về Ngân hàng TMCP Đông Á – Chi nhánh Quận 9 – PGD Thủ

Đức Chức năng và Nhiệm vụ

2.2.1 Giới thiệu về Ngân hàng TMCP Đông Á – PGD Thủ Đức

Ngân hàng Đông Á – Chi nhánh Quận 9 – PGD Thủ Đức (trước tháng 9/2008 là Chi nhánh Thủ Đức) được khai trương và đưa vào hoạt động ngày 19/9/2008, cùng với

2 điểm giao dịch khác của Ngân hàng Đông Á tại khu vực đông bắc thành phố là Chi nhánh Quận 9 và Trung tâm Giao dịch 24h Quận 2 Đây là một trong những hoạt động nằm trong kế hoạch “Tăng tốc” được Ngân hàng Đông Á triển khai năm 2008 với mục tiêu không ngừng mở rộng, điều phối và nâng cấp mạng lưới giao dịch để phục vụ khách hàng ngày càng tốt hơn, đồng thời nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của toàn hệ thống

Ngân hàng Đông Á - PGD Thủ Đức tọa lạc tại 346 Võ Văn Ngân, phường Bình Thọ, quận Thủ Đức, thành phố Hồ Chí Minh và là đơn vị kinh doanh trực thuộc Ngân hàng Đông Á - Chi nhánh Quận 9

Ngân hàng Đông Á – PGD Thủ Đức sau hơn 3 năm đi vào hoạt động đã đáp ứng đầy đủ những sản phẩm dịch vụ dành cho khách hàng cá nhân và doanh nghiệp, giải quyết mọi nhu cầu về vốn cho các đơn vị kinh doanh trên địa bàn quận Thủ Đức

và các khu vực lân cận, điển hình như: huy động tiết kiệm nhiều loại tiền và nhiều kỳ hạn; mở tài khoản tiền gửi và thực hiện các hình thức thanh toán qua ngân hàng; cung cấp dịch vụ chuyển tiền nhanh, thu chi hộ và các dịch vụ khác qua ngân quỹ; phát hành thẻ Đa năng Đông Á, dịch vụ ATM; Ngân hàng Điện tử; cho vay tiêu dùng và sản xuất kinh doanh; thu đổi ngoại tệ và chi trả kiều hối

 Tham mưu cho Ban Tổng giám đốc về các vấn đề liên quan đến hoạt

động tại địa bàn hoạt động của phòng giao dịch

2.2.3 Nhiệm vụ của PGD Thủ Đức

PGD Thủ Đức của Ngân hàng Đông Á có các nhiệm vụ sau:

 Tổ chức thực hiện các hoạt động kinh doanh;

 Tìm kiếm và thu hút khách hàng;

 Tiết giảm chi phí, hạn chế rủi ro nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động;

 Tích cực phối hợp với các bộ phận khác trong việc triển khai các nghiệp

vụ kinh doanh và phát triển quy mô hoạt động của Ngân hàng;

 Thu thập các thông tin về khách hàng tại địa bàn hoạt động;

 Báo cáo tình hình hoạt động của phòng giao dịch theo yêu cầu của Chi

nhánh quản lý, Ban Tổng giám đốc, các bộ phận nghiệp vụ tại Hội sở và các cơ quan khác;

 Quản lý tài sản tại Phòng giao dịch;

 Lưu trữ, bảo quản hồ sơ chứng từ phát sinh tại Phòng giao dịch;

 Chấp hành các quy định, quy trình,… do Hội đồng quản trị và Ban Tổng

giám đốc ban hành;

 Tham mưu cho Ban Tổng giám đốc về các vấn đề liên quan đến hoạt

động tại địa bàn hoạt động của Phòng giao dịch

2.3 Hệ thống tổ chức của Ngân hàng Đông Á - PGD Thủ Đức

2.3.1 Sơ đồ cơ cấu tổ chức nhân sự của PGD Thủ Đức

Nhân sự làm việc tại PGD Thủ Đức gồm 18 người, được tổ chức thành 5 bộ phận: Bộ phận Tư vấn, Bộ phận Tín dụng, Bộ phận Kế toán, Bộ phận Ngân quỹ, Bộ phận Bảo vệ

Điều hành hoạt động của phòng giao dịch là Ban lãnh đạo, gồm: 1 Giám đốc và

1 Phó giám đốc Phòng giao dịch

Nhiệm vụ và quyền hạn của Ban lãnh đạo và Nhân viên thuộc Phòng giao dịch được quy định cụ thể trong Quy chế tổ chức và hoạt động của Ngân hàng; được xác định bằng văn bản như hợp đồng lao động, quyết định bổ nhiệm, quyết định phân công công việc, bản mô tả công việc và các văn bản khác theo quy định

Sơ đồ 2.2: Sơ đồ tổ chức và bố trí tại PGD Thủ Đức

2.3.2 Các sản phẩm đang đƣợc triển khai tại Ngân hàng Đông Á – PGD

Thủ Đức

2.3.2.1 Về huy động vốn

i) Tiền gửi tiết kiệm:

- Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn bằng đồng Việt Nam hoặc bằng ngoại tệ

- Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn bằng đồng Việt Nam hoặc bằng ngoại tệ ii) Tiền gửi thanh toán:

- Tiền gửi thanh toán không kỳ hạn bằng đồng Việt Nam hoặc bằng ngoại

- Vay cầm cố sổ tiết kiệm

- Vay tiêu dùng, sinh hoạt

- Vay tiêu dùng trả góp

- Vay kinh doanh chứng khoán

- Thấu chi tài khoản thẻ

- Vay đầu tƣ máy móc thiết bị

- Vay xây dựng, sửa nhà

- Vay sản xuất kinh doanh

- Vay sản xuất nông nghiệp

- Vay du học

- Vay mua xe ô tô liên kết với đối tác

ii) Tín dụng doanh nghiệp:

- Cho vay bổ sung vốn lưu động

- Cho vay đầu tư tài sản cố định

- Tài trợ xuất khẩu/ nhập khẩu

- Tài trợ xây dựng

- Cho vay đầu tư dự án bất động sản

- Tài trợ nhập khẩu bằng chính lô hàng nhập khẩu

- Tài trợ thu mua dự trữ

- Tài trợ xuất khẩu trước khi giao hàng

- Tài trợ xuất nhập khẩu trọn gói

- Tài trợ xuất khẩu sau khi giao hàng

iii) Dịch vụ bảo lãnh trong và ngoài nước

2.3.2.3 Về thanh toán và các dịch vụ khác

i) Dịch vụ thẻ

ii) Thanh toán tự động

iii) Thanh toán quốc tế

iv) Chuyển tiền và kiều hối

- Nhận tiền tại Việt Nam

- Chuyển tiền nhanh ra nước ngoài

- Gửi tiền về Việt Nam

v) Thu chi hộ

- Thu hộ tiền mặt

- Chi hộ tiền mặt

- Chi hộ lương cho nhân viên

2.4 Tổng quan về kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Đông Á - PGD

Thủ Đức từ năm 2009 đến năm 2011

2.4.1 Hoạt động huy động vốn

Huy động vốn là một trong những hoạt động chính của PGD Thủ Đức Tuy không trực tiếp mang lại lợi nhuận, nhưng nghiệp vụ này góp phần cung cấp nguồn vốn tài trợ cho các hoạt động sinh lợi khác của ngân hàng Ngoài ra, thông qua hoạt động huy động vốn, PGD Thủ Đức có nhiều cơ hội tiếp xúc với khách hàng nhằm nâng cao uy tín và giới thiệu các sản phẩm, dịch vụ khác

Hiện nay, nguồn vốn huy động của PGD Thủ Đức chủ yếu từ hoạt động nhận tiền gửi của các tổ chức, cá nhân và các tổ chức tín dụng khác dưới các hình thức tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn và các loại tiền gửi khác Có nhiều cách phân loại nguồn vốn huy động, tuy nhiên với đặc thù địa bàn kinh doanh, nguồn vốn huy động trong giai đoạn 2009 – 2011 tại PGD Thủ Đức được thống kê theo đối tượng doanh nghiệp và dân cư như Bảng 2.1 sau:

Bảng 2.1: Doanh số vốn huy động theo đối tượng doanh nghiệp và dân cư

(2009 – 2011)

Đơn vị: tỷ đồng Khoản mục

đối

Tương đối

Tuyệt đối

Tương đối Doanh

nghiệp 70,23 84,56 102,57 14,33 20,40% 18,01 21,30% Dân cư 188,12 253,90 352,44 65,78 34,97% 98,54 38,81% Tổng vốn

huy động 258,35 338,46 455,01 80,11 31,01% 116,55 34,44%

(Nguồn: Số liệu kinh doanh Ngân hàng Đông Á – PGD Thủ Đức)

Nhìn chung, tình hình nguồn vốn huy động năm 2009 – 2011 thể hiện rõ rệt xu hướng tăng trưởng, khi cả 3 khoản mục (tiền gửi doanh nghiệp, tiền gửi dân cư, và tổng vốn huy động) đều tăng mạnh và tăng đều qua các năm

 Tổng vốn huy động

Trong ba năm, tổng lượng tiền gửi tăng 196,66 tỷ đồng, tương đương tăng 76,12%, từ 258,35 tỷ đồng năm 2009 lên đến 454,01 tỷ đồng năm 2011 Trong đó, năm 2010 vốn huy động đạt mức 338,46 tỷ đồng, tăng 31,01% so với năm 2009 Đây

là mức tăng tương đối nhanh trong bối cảnh kinh tế trong nước gặp nhiều khó khăn sau

khủng hoảng kinh tế Bước sang năm 2011, lượng vốn huy động của PGD đạt 455,01

tỷ đồng, tương đương mức tăng 34,44% so với năm 2010 Tốc độ tăng này là khá ổn định qua các năm và có phần tốt hơn so với các năm trước do trong giai đoạn này Ngân hàng Đông Á đã triển khai nhiều chương trình ưu đãi hấp dẫn dành cho khách hàng đến gửi tiền với mức lãi suất cạnh tranh Lãnh đạo PGD Thủ Đức nhận định huy động vốn là thế mạnh của đơn vị mình nên tích cực đầu tư vào nghiệp vụ này Đồng thời, do những bất ổn và khó khăn của nền kinh tế, gửi tiết kiệm ngân hàng trở thành một kênh đầu tư an toàn và hiệu quả đối với nhiều đối tượng dân cư Lượng vốn huy động dồi dào này là yếu tố quan trọng thúc đẩy PGD Thủ Đức mạnh dạn triển khai các dịch vụ mới, mở rộng quy mô và nâng cao chất lượng các sản phẩm hiện có trong giai đoạn vừa qua

Biểu đồ 2.1: Doanh số vốn huy động theo đối tượng doanh nghiệp và dân cư

( 2009 – 2011)

 Tiền gửi doanh nghiệp và tiền gửi dân cư

Vốn huy động từ khu vục dân cư tăng khá mạnh trong 3 năm, là động lực chính cho sự tăng trưởng của tổng vốn huy động, bất chấp sức tăng yếu của nguồn tiền gửi doanh nghiệp Cụ thể, tiền gửi dân cư tăng 164,32 tỷ đồng, tương đương tăng 87,35%,

từ 188,12 tỷ đồng năm 2009 tăng lên mức 352,44 tỷ đồng năm 2011 Số liệu này phần nào cho thấy xu hướng tiết kiệm hơn là tiêu dùng trong dân cư giai đoạn này, khi lượng tiền gửi dân cư chủ yếu là tiền gửi tiết kiệm, không phải tiền gửi thanh toán

Ngoài ra, mức thu nhập cá nhân được cải thiện cũng là một trong những nguyên nhân quan trọng làm tăng tiền gửi dân cư

Trong khi đó, tiền gửi doanh nghiệp chỉ đạt mức tăng 32,34 tỷ đồng, từ 70,23 tỷ đồng năm 2009 lên 102,57 tỷ đồng sau 3 năm (Biểu đồ 2.1) Mức tăng yếu cho thấy khối khách hàng doanh nghiệp ngoài duy trì lượng tiền gửi thanh toán cần thiết thì khá thận trọng trong những khoản đầu tư sản xuất kinh doanh, do những tác động tiêu cực

từ nền kinh tế

 Cơ cấu vốn huy động

Bảng 2.2: Cơ cấu vốn huy động theo đối tượng doanh nghiệp và dân cư

(2009 – 2011)

Đơn vị: %

(Nguồn: Số liệu kinh doanh Ngân hàng Đông Á – PGD Thủ Đức)

Cơ cấu nguồn vốn huy động tương đối ổn định, nhìn chung không có sự thay đổi đáng kể, tiền gửi dân cư chiếm phần lớn trong tổng vốn huy động và luôn ở mức gấp khoảng 3 lần so với tiền gửi doanh nghiệp, tỷ trọng xấp xỉ 75% trong tổng nguồn vốn Ngoài ra, tỷ trọng tiền gửi dân cư có xu hướng tăng đều qua các năm, trong khi tỷ trọng tiền gửi doanh nghiệp có xu hướng ngược lại

Cụ thể, năm 2009, tiền gửi dân cư chiếm tỷ lệ 72,82% trong cơ cấu vốn huy động; năm 2010 chiếm 75,02%; và năm 2011 tỷ lệ này là 77,46% Điều này cho thấy,

tỷ trọng tiền gửi dân cư tăng đều qua các năm, năm 2010 tăng 2,2% so với năm 2009; năm 2011 tăng 2,44% so với năm 2010 Tương ứng ngược lại, tiền gửi doanh nghiệp lại thể hiện sự giảm sút về tỷ trọng Ta thấy, khi đi sâu hơn vào phân tích cơ cấu nguồn vốn huy động trong giai đoạn này, có thể nhận thấy xu hướng chuyển dịch dần trong nguồn tiền gửi Tốc độ tăng tiền gửi dân cư khá nhanh so với đối tượng doanh nghiệp (tham khảo Bảng 2.2), dẫn đến kết quả là tỷ trọng tiền gửi dân cư ngày càng lớn và đóng vai trò quyết định trong cơ cấu tổng vốn huy động Nhận định này cũng phù hợp với quy mô của PGD, đặc điểm địa bàn kinh doanh và định hướng trong giai đoạn trên

là đẩy mạnh các sản phẩm dành cho đối tượng khách hàng cá nhân tại khu vực Thủ

Đức và lân cận

2.4.2 Hoạt động cho vay

Cho vay là nghiệp vụ không thể thiếu trong hoạt động của ngân hàng Khác với ngân hàng thương mại các nước phát triển thu nhập chính từ phí dịch vụ và đầu tư, ở nước ta, cho vay vẫn là nguồn thu chính của các ngân hàng và ảnh hưởng lớn đến các nghiệp vụ khác cũng như toàn bộ quá trình kinh doanh của đơn vị Vì vậy, việc phân tích tổng quan tình hình tín dụng tại PGD Thủ Đức góp phần nhận định chính xác những cơ hội và thách thức của PGD trong giai đoạn tới, những phân tích chi tiết được trình bày ở phần 3.2.3 của khóa luận này Sau đây là nhận xét tổng quát tình hình tín dụng qua ba chỉ tiêu: doanh số cho vay, doanh số thu nợ và dư nợ cuối kỳ:

Bảng 2.3: Dư nợ tín dụng, doanh số cho vay và doanh số thu nợ (2009 – 2011)

Đơn vị: tỷ đồng Khoản mục Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011

(Nguồn: Số liệu kinh doanh Ngân hàng Đông Á – PGD Thủ Đức)

Bảng 2.4: Tốc độ tăng ba khoản mục tín dụng cơ bản (2009 – 2011)

Đơn vị: tỷ đồng

Khoản mục 2010 so với 2009 2011 so với 2010

Tuyệt đối Tương đối Tuyệt đối Tương đối

(Nguồn: Số liệu kinh doanh Ngân hàng Đông Á – PGD Thủ Đức) Theo bảng 2.3 và 2.4, từ 2009 – 2011, các chỉ tiêu doanh số cho vay, doanh số thu nợ và dư nợ cuối kỳ của PGD Thủ Đức đều tăng trưởng tương đối tốt Tuy nhiên,

xu hướng tăng này không đồng nhất giữa các chỉ tiêu và giữa các năm Do dư nợ cuối

kỳ chịu tác động trực tiếp từ doanh số cho vay và doanh số thu nợ trong năm, vì vậy, hai chỉ tiêu doanh số đã thể hiện được nguyên nhân và xu hướng biến động của dư nợ cuối kỳ

Biều đồ 2.2: Tốc độ tăng ba khoản mục tín dụng cơ bản (2009 – 2011)

 Doanh số cho vay

Doanh số cho vay tại PGD Thủ Đức đạt tốc độ tăng nhanh nhất và tăng khá mạnh so với các PGD, chi nhánh ngân hàng khác cùng quy mô Doanh số cho vay năm

2009 là 125,25 tỷ đồng, đến năm 2011, chỉ số này tăng 92,23 tỷ, chạm mức 217,48 tỷ đồng Có thể thấy chỉ sau hai năm (từ 2009), chỉ tiêu này đã tăng gần gấp đôi

Trong đó, năm 2010, doanh số cho vay tăng khá: 23,54% tương đương tăng 29,48 tỷ đồng so với năm 2009, do ba quý đầu năm 2010 ngân hàng Đông Á đã tổ chức chương trình rà soát lại hoạt động của các chi nhánh, PGD trên quy mô toàn hệ thống, trong đó nghiệp vụ tín dụng được cải thiện bằng nhiều giải pháp Điều này giúp mang lại những hiệu quả bước đầu thể hiện trong doanh số cho vay Năm 2011, doanh

số cho vay bất ngờ tăng mạnh, tăng 40,55% tức là tăng 62,75 tỷ đồng so với năm 2010

do những cải cách đã thực hiện trong năm 2010 và triển khai hiệu quả công tác marketing ngân hàng Thông thường, đây là kết quả tích cực vì doanh số cho vay tăng đồng nghĩa với việc PGD đã mở rộng thị phần của mình trên thị trường tín dụng, khai thác và đáp ứng được nhu cầu của khách hàng mục tiêu, tối đa hóa cơ hội tìm kiếm lợi nhuận Tuy nhiên, năm 2011 nhà nước áp dụng chính sách thắt chặt và ban hành thông

tư về việc giữ tăng trưởng tín dụng dưới 20% nhằm kiểm soát lạm phát Việc doanh số cho vay tăng mạnh khiến dư nợ cuối kỳ tăng, gây khó khăn cho ngân hàng Đông Á trong việc kiểm soát tăng trưởng tín dụng của hệ thống Ngoài ra, tăng cho vay không

đồng nghĩa với việc chất lượng tín dụng được nâng cao, trong một số trường hợp, doanh số tăng do thẩm định, xét duyệt cho các khoản vay không đạt yêu cầu, càng tạo

ra nhiều rủi ro mất vốn, tăng chi phí thu hồi nợ cho Ngân hàng

Khu vực Thủ Đức và lân cận được đánh giá là còn rất nhiều tiềm năng phát triển cho lĩnh vực tín dụng ngân hàng, nếu có thể khai thác tốt các thế mạnh, doanh thu của PGD còn có thể tăng mạnh và ổn định trong thời gian tới bất chấp những bất lợi từ nền kinh tế

 Doanh số thu nợ

Từ 2009 – 2011, doanh số thu nợ tăng 69,39 tỷ đồng, từ 118,07 tỷ đồng năm

2009 lên đến 187,46 tỷ đồng năm 2011 Cụ thể, năm 2010 tăng 5,41% so với năm

2009 và năm 2011 tăng đến 50,62% so với năm 2010 Nhìn vào biểu đồ 2.2 có thể thấy doanh thu thu nợ tăng không tương xứng với doanh số cho vay, thể hiện sự yếu kém trong khâu xét duyệt hồ sơ và thu hồi nợ tại PGD, tuy cũng có yếu tố khách quan do khách hàng gặp tình huống bất khả kháng, mất khả năng chi trả tạm thời Chương trình

rà soát thực hiện trong ba quý đầu năm 2010 cũng đã tập trung giải quyết vấn đề này

và bắt đầu có hiệu quả trong quý 4/2010 Năm sau đó, 2011, tốc độ tăng doanh số thu

nợ đã được cải thiện rất nhiều, tăng hơn 50% so với năm 2009, kết quả ấn tượng này là minh chứng cho chiến lược điều hành đúng đắn của ban lãnh đạo ngân hàng Đông Á thời gian qua

sử dụng để đánh giá hoạt động tín dụng, nhưng chính nó vẫn tiềm ẩn nhiều sai lệch

2.4.3 Kết quả hoạt động kinh doanh

Ngân hàng TMCP Đông Á – PGD Thủ Đức là một tổ chức kinh doanh, vì vậy, yếu tố lợi nhuận là mục tiêu hàng đầu mà ngân hàng luôn hướng tới Để gia tăng lợi

nhuận, PGD luôn cố gắng thực hiện tốt công tác quản lý, điều hành, đồng thời cải tiến chất lượng sản phẩm dịch vụ nhằm thu hút khách hàng Trong 3 năm từ 2009 - 2011, kết quả kinh doanh của PGD luôn tăng trưởng ổn định

Bảng 2.5: Sơ lược kết quả kinh doanh (2009 – 2011)

Đơn vị: tỷ đồng

(Nguồn: Số liệu kinh doanh Ngân hàng Đông Á – PGD Thủ Đức)

Bảng 2.6: Tốc độ tăng trưởng kinh doanh (2009 – 2011)

Đơn vị: tỷ đồng

Tuyệt đối Tuơng đối Tuyệt đối Tương đối

(Nguồn: Số liệu kinh doanh Ngân hàng Đông Á – PGD Thủ Đức)

Theo bảng 2.5 và bảng 2.6, các chỉ tiêu về thu nhập, chi phí và lợi nhuận của PGD đạt được từ 2009 – 2011 là khá tốt so với các Ngân hàng khác có quy mô tương

tự trên cùng khu vực quận Thủ Đức Đặc biệt, cả ba chỉ tiêu này đều tăng nhanh trong giai đoạn nền kinh tế trì trệ và nảy sinh nhiều thách thức đối với ngành tài chính ngân hàng

 Thu nhập hoạt động

Thu nhập của PGD chủ yếu từ tín dụng và phí dịch vụ Giai đoạn 2009 – 2011

có sự gia tăng đáng kể, nếu như năm 2009 chỉ đạt mức 53,93 tỷ đồng, thì sau hai năm, năm 2011, con số này là 102,78 tỷ, tăng 48,85 tỷ đồng, tức là gấp gần 2 lần so với năm

2009 Cụ thể, năm 2010 thu nhập tăng 22,51 tỷ đồng tương đương 41,71% so với năm trước đó Năm 2011, chỉ tiêu này đạt mức tăng tuyệt đối lớn hơn: 26,34 tỷ đồng, tuy nhiên chỉ tăng tương đối là 34,46% so với năm 2010 Mức tăng tương đối của chỉ tiêu thu nhập 2011/2010 thấp hơn 2010/2009 nhưng không đáng kể Kết quả khả quan này cho thấy Ngân hàng đã có sự mở rộng về quy mô hoạt động, triển khai thêm sản phẩm

mới đáp ứng tốt nhu cầu của khách hàng như “Vay 24 phút”, “Phủ sóng 1km”, Chi lương điện tử, đẩy mạnh dịch vụ thanh toán hóa đơn,… Bên cạnh đó, do triển khai tốt việc tiếp thị và bán chéo sản phẩm, nên dù lượng khách hàng mới không tăng nhiều nhưng doanh số vẫn đạt và vượt chỉ tiêu đề ra

 Chi phí hoạt động

Chi phí hoạt động gồm các khoản như: chi phí trả lãi tiển gửi, chi phí hoạt động tín dụng, chi lương cho cán bộ công nhân viên, chi cơ sở vật chất, tài sản… Với yêu cầu tăng trưởng thu nhập như trên, chi phí hoạt động hàng năm cũng phải gia tăng mới

có thể đáp ứng được Cụ thể, nhằm đáp ứng nhu cầu vốn tín dụng, PGD đã tăng lãi suất phù hợp và thực hiện thêm nhiều hình thức ưu đãi tiền gửi Ngoài ra để việc phục

vụ khách hàng luôn nhanh chóng và thuận tiện, PGD đã nâng cấp tăng cường thêm nhiều trang thiết bị mới, trang trí nội thất… Năm 2010, chi phí tăng 20,54 tỷ đồng tức 39,30% so với năm 2009 Tốc độ tăng trưởng này nhỏ hơn so với tốc độ tăng thu nhập khá cao (41,74%) cho thấy hiệu quả bước đầu của việc rà soát lại hoạt động của các chi nhánh, phòng giao dịch trong toàn hệ thống được ngân hàng triển khai trong ba quý đầu năm 2010 Hiệu quả kinh doanh của toàn hệ thống, trong đó có PGD Thủ Đức, tăng rõ rệt trong quý 4 Năm 2011 chi phí vẫn tăng đều (24,71 tỷ đồng) so với năm trước đó, tuy vậy tốc độ tăng tương đối chỉ 33,94%, tương ứng với mức tăng thu nhập yếu hơn

 Tương quan giữa thu nhập và chi phí

Do số liệu kinh doanh 2009 – 2011, chênh lệch thu nhập và chi phí từng năm không lớn, đồng thời các dạng biểu đồ thông thường khó thể hiện được mối quan hệ giữa chỉ tiêu thu nhập và chi phí trong việc xác định lợi nhuận trước thuế, người viết

sử dụng biểu đồ 2.3 biểu diễn một cách đơn giản tương quan giữa chi phí và thu nhập của PGD Thủ Đức Đường hòa vốn là tập hợp các điểm có thu nhập bằng chi phí, tại

đó lợi nhuận của PGD bằng 0 Đường lợi nhuận là tập hợp các điểm ứng với thu nhập

và chi phí thực tế của PGD Vùng “Lời” phía trên đường hòa vốn thể hiện thu nhập lớn hơn chi phí - lợi nhuận dương, ngược lại, vùng “Lỗ” thể hiện mức lợi nhuận âm Từ

2009 – 2011 đường lợi nhuận luôn ở vùng “Lời” và có xu hướng ngày càng xa đường hòa vốn Sự dịch chuyển này khá tương đối chậm và khá đều, không cho thấy biến động bất thường Điều này thể hiện tăng trưởng ổn định về lợi nhuận trong sự cân đối hợp lý giữa thu nhập và chi phí

Biểu đồ 2.3: Tương quan giữa tổng thu nhập và tổng chi phí (2009 – 2011)

 Lợi nhuận

Với mục đích đánh giá hiệu quả kinh doanh của PGD một cách tương đối thì chỉ tiêu lợi nhuận trước thuế là phù hợp Lợi nhuận trước thuế PGD Thủ Đức từ 2009 – 2011 lần lượt là 1,67; 3,64 và 5,27 tỷ đồng, tăng khá đều qua các năm Đặc biệt, trong năm 2010 lợi nhuận tăng đến 117,96%, tức là hơn gấp đôi so với năm 2009 Như phân tích ở trên, kết quả ấn tượng này là nhờ cắt giảm chi phí hiệu quả cũng như triển khai nhiều sản phẩm mới Năm 2011, do chịu ảnh hưởng từ khó khăn chung của suy thoái kinh tế và những cải cách mạnh mẽ trong ngành tài chính ngân hàng nước ta, lợi nhuận của PGD có phần chững lại, chỉ tăng 1,63 tỷ đồng tức 44,78% so với năm 2010

Thời gian ba năm và những số liệu đơn giản như trên khó có thể đưa ra những nhận định về năng lực hoạt động dài hạn của PGD Thủ Đức, nhất là trong điều kiện kinh tế trong và ngoài nước có những chuyển biến phức tạp Tuy nhiên, những kết quả tích cực trong ngắn hạn cho thấy tiềm lực phát triển của đơn vị là rất lớn

KẾT LUẬN CHƯƠNG 2

Trải qua 19 năm kể từ ngày thành lập, Ngân hàng TMCP Đông Á đã không ngừng phát triển và khẳng định được vị trí của mình trên thị trường tài chính ngân hàng Định hướng của Ngân hàng TMCP Đông Á trong giai đoạn 2010 – 2015 là trở thành một trong những Tập đoàn Tài chính tốt nhất Việt Nam

Là một trong những đơn vị kinh doanh hiệu quả của Ngân hàng Đông Á, trong giai đoạn vừa qua, PGD Thủ Đức đã đạt được nhiều thành tích nổi bật nhờ tận dụng tốt lợi thế khách quan, đề cao vai trò con người Mặc dù vẫn còn tồn tại nhiều hạn chế, song với định hướng phát triển phù hợp, PGD Thủ Đức ngày một khẳng định vị trí và

mở rộng thị phần của mình trên thị trường dịch vụ ngân hàng khu vực đông bắc thành phố

Qua một số thông tin khái quát về lịch sử hình thành, cơ cấu tổ chức và kết quả kinh doanh, khóa luận đã phần nào phát họa được tình hình hoạt động của PGD Thủ Đức trong giai đoạn 2009 – 2011 Những nhận định chung về tiềm năng phát triển và

vị thế trên thị trường của PGD Thủ Đức là cơ sở quan trọng để phân tích và đánh giá chất lượng hoạt động tín dụng tiêu dùng của đơn vị ở các chương sau

CHƯƠNG 3: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐÔNG Á – PGD THỦ ĐỨC

3.1 Giới thiệu về bộ phận tín dụng của Ngân hàng Đông Á – PGD Thủ Đức

3.1.1 Cơ cấu tổ chức của bộ phận Tín dụng

Bộ phận tín dụng thuộc PGD Thủ Đức có 2 nhân viên làm việc độc lập, thực hiện tất cả các công việc từ khâu tiếp nhận và thẩm định hồ sơ đến tất toán và lưu hồ

sơ vay

3.1.2 Sơ lược về nghiệp vụ cho vay tại PGD Thủ Đức

3.1.2.1 Nguyên tắc và điều kiện cho vay

Ngân hàng Đông Á xem xét và quyết định cho vay khi khách hàng có đủ các điều kiện sau đây:

 Khách hàng là cá nhân, tổ chức đáp ứng điều kiện quy định; người đại

diện theo pháp luật của tổ chức, đại diện cho hộ gia đình, đại diện cho tổ hợp tác phải có năng lực pháp luật và năng lực hành vi dân sự;

 Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp và cam kết sử dụng vốn vay đúng

mục đích đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng;

 Khách hàng phải có dự án đầu tư, phương án sản xuất kinh doanh, dịch

vụ khả thi và có hiệu quả hoặc có mục đích tiêu dùng phục vụ đời sống theo quy định của pháp luật;

 Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết;

 Cam kết hoàn trả nợ gốc và lãi vay đúng hạn đã thỏa thuận trong hợp

đồng tín dụng;

 Thực hiện bảo đảm tiền vay theo quy định của pháp luật và của Ngân

hàng Đông Á, trừ trường hợp có sự phê duyệt khác của người có thẩm quyền về việc không phải thực hiện các quy định về bảo đảm tiền vay

toán và các nghiệp vụ cấp tín dụng khác (gọi chung là dư nợ tín dụng) đối với một khách hàng không được vượt quá 15% vốn tự có của Ngân hàng Đông Á Mức dư nợ cấp tín dụng này bao gồm cả tổng mức đầu tư vào trái phiếu do khách hàng phát hành và không bao gồm các khoản cho vay từ nguồn vốn ủy thác của Chính phủ, của tổ chức, cá nhân hoặc trường hợp khách hàng vay là tổ chức tín dụng khác Các khoản cấp tín dụng vượt quá giới hạn trên phải có sự chấp thuận của Ngân hàng Nhà nước hoặc được Ngân hàng Đông Á cho vay hợp vốn theo các quy định hiện hành của Ngân hàng Nhà nước

ii) Tổng mức dư nợ cấp tín dụng đối với một khách hàng và người có liên quan không được vượt quá 25% vốn tự có của Ngân hàng Đông Á

3.1.2.3 Các tỉ lệ đảm bảo an toàn trong hoạt động cho vay

i) Tỷ lệ cho vay từ nguồn vốn huy động: Ngân hàng Đông Á thực hiện cho vay và các nghiệp vụ cấp tín dụng khác cho khách hàng với điều kiện không được vượt quá 80% từ nguồn vốn huy động1 Nguồn vốn huy động gồm:

 Tiền gửi của cá nhân không kỳ hạn

 Tiền gửi của cá nhân có kỳ hạn

 Tiền gửi của tổ chức có kỳ hạn

 25% tiền gửi không kỳ hạn của các tổ chức kinh tế (trừ tổ chức tín dụng)

 Tiền vay của các tổ chức trong và ngoài nước, tổ chức tín dụng khác từ 3

tháng trở lên ii) Tỷ lệ của nguồn vốn ngắn hạn để cho vay trung và dài hạn: Ngân hàng Đông Á thực hiện cho vay và các nghiệp vụ cấp tín dụng khác trung và dài hạn cho khách hàng với điều kiện không được vượt quá 30% nguồn vốn ngắn hạn2 Nguồn vốn ngắn hạn gồm:

 Tiền gửi không kỳ hạn và có kỳ hạn có thời hạn gửi còn lại đến 12 tháng

của tổ chức ( kể cả tổ chức tín dụng khác)

 Tiền gửi không kỳ hạn và có kỳ hạn có thời hạn gửi còn lại đến 12 tháng

của cá nhân

 Nguồn vốn huy động dưới hình thức phát hành giấy tờ có giá có thời hạn

thanh toán còn lại dưới 12 tháng

 Khoản vay từ tổ chức tín dụng khác có thời hạn vay còn lại đến 12

tháng, trừ các khoản vay trên thị trường liên ngân hàng iii) Các tỷ lệ khác theo quy định nhà nước từng thời kỳ

3.1.2.4 Các phương thức cho vay

 Cho vay từng lần

 Cho vay luân chuyển

 Cho vay hợp vốn

 Cho vay trả góp

 Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng

 Cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành và sử dụng thẻ tín dụng

 Cho vay theo hạn mức thấu chi

 Cho vay theo dự án đầu tư

 Cho vay nông thôn, không cần tài sản đảm bảo

 Các phương thức cho vay khác

3.1.2.5 Sơ lược quy trình cho vay

Nghiệp vụ cho vay tại Ngân hàng Đông Á được thực hiện qua các bước như sau:

- Nhân viên tín dụng (NVTD)1 hướng dẫn thủ tục cho khách hàng theo nhu cầu vay vốn thực tế;

- NVTD tiếp nhận, kiểm tra và đối chiếu hồ sơ, nếu hồ sơ chưa đầy đủ thì yêu cầu khách hàng bổ sung;

- Lãnh đạo tín dụng (LĐTD) 2 phân công NVTD giải quyết hồ sơ, NVTD chủ động liên hệ với khách hàng để xếp lịch thẩm định;

- NVTD tiến hành thẩm định hồ sơ vay, gồm: thẩm định hồ sơ pháp lý; thẩm định tình hình tài chính của khách hàng; thẩm định phương án sản xuất kinh doanh hoặc phương án sử dụng vốn; thẩm định tài sản đảm bảo, thế chấp; thẩm

1

Nhân viên tín dụng (NVTD) là người được phân công tiếp khách hàng, phụ trách hồ sơ tín dụng (nhận, thẩm định, trình, giải ngân, theo dõi thu vốn, lãi vay, tất toán hồ sơ)

định các thông tin khác;

- NVTD lập tờ trình, trình LĐTD xét duyệt hồ sơ vay;

- Thông báo cho khách hàng kết quả xét duyệt;

- NVTD hoàn tất các thủ tục pháp lý và bảo hiểm tài sản đảm bảo;

- Nhận và lưu giữ tài sản đảm bảo;

- Lập hồ sơ vay để quản lý và lưu trữ Thực hiện giải ngân khoản vay;

- Theo dõi hồ sơ Tiến hành thu nợ và lãi theo đúng thời hạn trong hợp đồng;

- Tái thẩm định định kỳ hoặc đột xuất nhằm phát hiện kịp thời các rủi ro và những tình huống phát sinh để có biện pháp xử lý;

- Gia hạn hồ sơ vay/ Cơ cấu lại thời gian trả nợ/ Khoanh nợ (nếu có);

- Chuyển nợ quá hạn (nếu có);

- Xử lý nợ quá hạn (nếu có);

- Thanh lý hồ sơ vay, giải chấp các tài sản đảm bảo khi khách hàng đã trả đầy đủ

và đúng hạn lãi và gốc Quan hệ tín dụng chấm dứt;

- Lưu hồ sơ khách hàng vào hệ thống quản lý;

- Kiểm soát sản phẩm không phù hợp theo quy trình Kiểm soát sản phẩm không phù hợp của Ngân hàng (nếu có)

3.2 Nội dung và quy trình nghiệp vụ cho vay tiêu dùng tại PGD Thủ Đức

3.2.1 Nội dung cho vay tiêu dùng

3.2.1.1 Mục đích và thời hạn vay tiêu dùng

Đối với loại hình cho vay tiêu dùng, Ngân hàng Đông Á xem xét quyết định cho khách hàng vay vốn nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cho mục đích tiêu dùng, chi tiêu phục vụ đời sống như: mua sắm trang bị sinh hoạt cho gia đình và cá nhân; cưới hỏi; đi

du lịch; du học; chữa bệnh; mua, xây dựng và sửa chữa nhà; mua phương tiện đi lại

Thời hạn cho vay được Ngân hàng Đông Á xác định phù hợp với khả năng trả

nợ của khách hàng và nguồn vốn cho vay của Ngân hàng Các thời hạn cho vay:

 Vay tiêu dùng, sinh hoạt

 Vay tiêu dùng trả góp

 Thấu chi tài khoản thẻ

 Vay xây dựng, sửa nhà

3.2.1.3 Hồ sơ vay vốn tiêu dùng

Việc lập bộ hồ sơ yêu cầu cấp tín dụng do khách hàng (bên đi vay) thực hiện NVTD có trách nhiệm hướng dẫn chu đáo để khách hàng hiểu được nội dung các loại

hồ sơ phải lập nhưng không được phép lập hồ sơ thay khách hàng Vì nếu sau này xảy

ra tranh chấp giữa ngân hàng và khách hàng thì việc ngân hàng lập hồ sơ cho khách hàng sẽ gây bất lợi cho Ngân hàng trước cơ quan pháp luật Bộ hồ sơ vay vốn là tài liệu quan trọng hình thành nên cơ sở pháp lý của một hợp đồng tín dụng Qua đó, ngân hàng có thể thu thập các thông tin ban đầu về mục đích vay vốn, số tiền vay, số lần giải ngân, phương thức thanh toán, tài sản đảm bảo, và các thông tin cần thiết khác Việc lập, cũng như các yêu cầu đối với một bộ hồ sơ vay vốn trong mỗi trường hợp là khác nhau

Do đặc điểm của loại hình vay tiêu dùng, các giấy tờ khách hàng cần chuẩn bị khá đơn giản Thông thường, hồ sơ vay vốn tiêu dùng của đối tượng khách hàng cá nhân (hộ gia đình) vay vốn lần đầu gồm 6 loại giấy tờ sau:

2) Tài liệu chứng minh năng lực pháp lý của khách hàng

Bản sao Chứng minh nhân dân và Hộ khẩu (nguyên cuốn) của khách hàng, có chứng thực của chính quyền địa phương;

Trường hợp người vay là cả hai vợ chồng, nếu không cùng hộ khẩu, cần thêm Giấy đăng ký kết hôn;

3) Phương án, mục đích sử dụng vốn vay, phương án trả nợ vay cho Ngân

hàng

Giải trình về phương án sử dụng tiền vay và nguồn trả nợ