QD 30 2006 Quy chế cung ứng và sử dụng séc

QUYẾT ĐỊNH CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC SỐ 30/2006/QĐ- NHNN NGÀY 11 THÁNG NĂM 2006 BAN HÀNH QUY CHẾ CUNG ỨNG VÀ SỬ DỤNG SÉC THỐNG ĐỐC NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC Căn Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam năm 1997 Luật sửa đổi, bổ sung số điều Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam năm 2003 Căn Luật Các tổ chức tín dụng năm 1997 Luật sửa đổi, bổ sung số điều Luật Các tổ chức tín dụng năm 2004; Căn Luật Các công cụ chuyển nhượng năm 2005; Căn Nghị định số 52/2003/NĐ-CP ngày 19/5/2003 Chính phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ chức Ngân hàng Nhà nước Việt Nam; Theo đề nghị Trưởng Ban Thanh toán, QUYẾT ĐỊNH: Điều Ban hành kèm theo Quyết định “Quy chế cung ứng sử dụng séc” Điều Quyết định có hiệu lực sau 15 ngày kể từ ngày đăng công báo Thông tư số 05/2004/TT – NHNN ngày 15/9/2004 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam hướng dẫn thực số nội dung Nghị định 159/2003/NĐ – CP ngày 10/12/2003 cung ứng sử dụng séc hết hiệu lực thi hành Điều Chánh Văn phòng, Trưởng Ban Thanh toán, Thủ trưởng đơn vị thuộc Ngân hàng Nhà nước, Giám đốc Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương; Chủ tịch hội đồng quản trị, Tổng giám đốc (Giám đốc) Tổ chức cung ứng dịch vụ toán, tổ chức, cá nhân sử dụng séc liên quan đến việc sử dụng séc chịu trách nhiệm thi hành Quyết định này./ KT.THỐNG ĐỐC PHÓ THỐNG ĐỐC Nguyễn Đồng Tiến QUY CHẾ CUNG ỨNG VÀ SỬ DỤNG SÉC (Ban hành kèm theo Quyết định số 30/2006/QĐ-NHNN ngày 11 tháng năm 2006 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước) Chương I NHỮNG QUY ĐỊNH CHUNG Điều Phạm vi điều chỉnh, đối tượng áp dụng : Phạm vi điều chỉnh: Quy chế quy định số nội dung hoạt động cung ứng sử dụng séc thủ tục cung ứng, kiểm soát, luân chuyển xử lý chứng từ hạch toán kế toán liên quan đến việc toán séc qua tổ chức cung ứng dịch vụ toán hoạt động lãnh thổ Việt Nam Đối tượng áp dụng: a Các tổ chức cung ứng séc tham gia vào trình toán, thu hộ séc, bao gồm: Ngân hàng Nhà nước Việt Nam; kho bạc nhà nước; ngân hàng thương mại, ngân hàng phát triển, ngân hàng đầu tư, ngân hàng sách, ngân hàng hợp tác loại hình ngân hàng khác; quỹ tín dụng nhân dân; tổ chức khác tổ chức tín dụng Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cho phép cung ứng, toán thu hộ séc b Các tổ chức, cá nhân sử dụng séc liên quan đến việc sử dụng séc, bao gồm: người ký phát, người chuyển nhượng, người chuyển nhượng, người bảo lãnh, người bảo lãnh, người thụ hưởng, người đại diện theo pháp luật theo ủy quyền người người khác có liên quan đến sử dụng séc Điều Ký phát, toán séc ghi số tiền ngoại tệ Ký phát séc ngoại tệ: Séc ký phát với số tiền ghi trả ngoại tệ theo quy định pháp luật quản lý ngoại hối Thanh toán séc ngoại tệ: a Séc ghi trả ngoại tệ theo quy định Khoản Điều toán số tiền ghi séc ngoại tệ người thụ hưởng cuối phép thu ngoại tệ theo quy định pháp luật quản lý ngoại hối b Séc ghi trả ngoại tệ người thụ hưởng cuối người không phép thu ngoại tệ theo quy định pháp luật quản lý ngoại hối số tiền ghi séc toán đồng Việt Nam theo tỷ giá hối đoái Ngân hàng Nhà nước Việt Nam công bố thời điểm toán theo tỷ giá kinh doanh ngoại tệ ngân hàng thực việc toán công bố thời điểm toán (nếu ngân hàng thực việc toán) Điều Nghĩa vụ người ký phát Bảo đảm có đủ khả toán để chi trả toàn số tiền ghi séc cho người thụ hưởng thời điểm séc xuất trình để toán thời hạn xuất trình Khả toán số dư tài khoản toán mà người ký phát có quyền sử dụng; số dư tài khoản toán cộng với hạn mức thấu chi mà người ký phát phép sử dụng theo thoả thuận với người bị ký phát Ký phát séc theo quy định Điều 10 Quy chế Trường hợp tờ séc lập không quy định lỗi người ký phát khiến người thụ hưởng bị từ chối toán, người thụ hưởng có quyền yêu cầu người ký phát lập tờ séc khác thay Người ký phát có nghĩa vụ đáp ứng yêu cầu người thụ hưởng ngày yêu cầu ngày làm việc sau ngày yêu cầu Trường hợp tờ séc bị từ chối toán séc không đủ khả toán, người ký phát phải hoàn trả không điều kiện số tiền bị truy đòi séc Điều Truy đòi séc không toán 1.Trong trường hợp séc bị từ chối toán toàn hay phần số tiền ghi séc theo quy định Quy chế này, người thụ hưởng có quyền truy đòi số tiền hưởng hợp pháp Đối tượng, số tiền, cách thức thủ tục truy đòi áp dụng tương tự theo quy định từ Điều 48 đến Điều 52 Luật Các công cụ chuyển nhượng Người chuyển nhượng trả tiền cho người thụ hưởng quyền truy đòi người ký phát người chuyển nhượng trước Chương II CUNG ỨNG SÉC Điều Mẫu séc trắng Tổ chức cung ứng séc tự định thiết kế mẫu séc trắng cung ứng, sở tham khảo mẫu séc trắng Phụ lục Để bảo đảm cho tờ séc toán qua Trung tâm Thanh toán Bù trừ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cho phép hoạt động, giấy in séc, kích thước séc, yếu tố vị trí yếu tố séc trắng phải thiết kế theo điều kiện quy định Phụ lục Quy chế tiêu chuẩn kỹ thuật cụ thể khác Trung tâm (nếu có) Điều Đăng ký mẫu séc trắng Tổ chức cung ứng séc, trước in séc trắng theo mẫu mới, phải tiến hành đăng ký mẫu séc trắng với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (Ban Thanh toán) Hồ sơ đăng ký mẫu séc trắng bao gồm: - Giấy đề nghị đăng ký mẫu séc trắng kèm thiết kế kích thước, mầu sắc, yếu tố chi tiết tờ séc trắng; - Bản giấy phép hoạt động tổ chức cung ứng séc Công chứng xác nhận (trường hợp đăng ký lần đầu) Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (Ban Thanh toán) có trách nhiệm xem xét trả lời tổ chức cung ứng séc mẫu séc trắng thời hạn ngày làm việc, kể từ ngày nhận hồ sơ đăng ký mẫu séc trắng tổ chức cung ứng séc Điều In séc trắng thông báo mẫu séc trắng Sau mẫu séc trắng Ngân hàng Nhà nước Việt Nam chấp nhận, tổ chức cung ứng séc tiến hành in séc trắng Trước cung ứng séc trắng cho người sử dụng séc, tổ chức cung ứng séc phải gửi mẫu séc trắng in để lưu mẫu Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (Ban Thanh toán) Tổ chức cung ứng séc lựa chọn nơi in để ký hợp đồng in séc trắng sở tự chịu trách nhiệm việc bảo đảm yếu tố kỹ thuật yếu tố chống giả séc trắng cung ứng 3 Tổ chức cung ứng séc chịu trách nhiệm thông báo cho bên liên quan (bao gồm tổ chức cung ứng dịch vụ toán tham gia dịch vụ thu hộ séc, Trung tâm Thanh toán Bù trừ người sử dụng dịch vụ toán) mẫu séc trắng Tổ chức cung ứng séc chịu trách nhiệm việc quy định thoả thuận người sử dụng séc điều kiện điều khoản sử dụng séc cung ứng như: a Cung ứng số lượng séc trắng cho khách hàng, sở bảo đảm phù hợp với nhu cầu độ tin cậy toán đối tượng cụ thể b Xây dựng quy trình, thủ tục bảo đảm an toàn phân định trách nhiệm bên liên quan lưu trữ, bảo quản, luân chuyển séc trắng séc trình xử lý toán nội tổ chức cung ứng séc; c Quy định, hướng dẫn phổ biến trách nhiệm việc bảo quản séc trắng yêu cầu việc sử dụng séc người cung ứng séc trắng Điều Thủ tục cung ứng séc trắng Khi có nhu cầu sử dụng séc, chủ tài khoản người chủ tài khoản uỷ quyền lập giấy đề nghị cung ứng séc nộp cho tổ chức cung ứng séc Khi nhận giấy đề nghị cung ứng séc, tổ chức cung ứng séc có trách nhiệm kiểm tra điều kiện người đề nghị cung ứng séc Trước giao séc cho khách hàng, tổ chức cung ứng séc trắng phải chịu trách nhiệm in, dập chữ ghi sẵn nội dung yếu tố: Số séc, tên người bị ký phát, tên người ký phát séc; yếu tố giải từ MICR (nếu có) Trường hợp tổ chức cung ứng séc có quy định cụ thể địa điểm toán cần in, dập chữ ghi sẵn địa điểm toán mẫu séc trắng Tổ chức cung ứng séc có quyền in, dập chữ ghi thêm nội dung khác tờ séc trắng thấy cần thiết để thuận tiện cho người sử dụng séc Tổ chức cung ứng séc phải mở sổ theo dõi tên, địa chỉ, số hiệu tài khoản người cung ứng séc, số lượng ký hiệu (số xê-ry, số séc) tờ séc cung ứng cho người cung ứng séc yêu cầu người cung ứng séc phải ký nhận vào sổ theo dõi Điều Trách nhiệm người cung ứng séc trắng Người cung ứng séc phải kiểm đếm số lượng tờ séc, tính xác yếu tố tờ séc trắng cung ứng Nếu có sai sót phải báo cho tổ chức cung ứng séc để đổi lấy tờ séc khác Sau nhận séc trắng từ tổ chức cung ứng séc, xảy sai sót để séc bị lợi dụng chủ tài khoản phải hoàn toàn chịu trách nhiệm thiệt hại xảy Chương III CÁC YẾU TỐ CỦA SÉC VÀ KÝ PHÁT SÉC Điều 10 Nội dung séc ký phát séc Tờ séc phải lập mẫu séc trắng người bị ký phát cung ứng; séc lập tờ séc trắng người bị ký phát cung ứng, người bị ký phát có quyền từ chối toán tờ séc Những yếu tố tờ séc phải in ghi rõ ràng bút mực bút bi, không viết bút chì loại mực đỏ, không sửa chữa, tẩy xoá Chữ viết séc tiếng Việt Trường hợp séc có yếu tố nước séc sử dụng tiếng nước theo thoả thuận bên Chỉ định người thụ hưởng ghi theo ba cách thức quy định Khoản Điều 60 Luật Các công cụ chuyển nhượng Số tiền ghi chữ số chữ viết phải khớp Số tiền số séc chữ số Ả-Rập: 0, 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9; sau chữ số hàng nghìn, triệu, tỷ, nghìn tỷ, triệu tỷ, tỷ tỷ phải đặt dấu chấm (.); ghi chữ số sau chữ số hàng đơn vị phải đặt dấu phẩy (,) sau chữ số hàng đơn vị Số tiền chữ phải viết rõ nghĩa, chữ đầu số tiền chữ phải viết hoa sát đầu dòng đầu tiên, không viết cách dòng, cách quãng chữ, không viết thêm chữ (khác dòng) vào hai chữ viết liền séc Tên người bị ký phát tên tổ chức cung ứng dịch vụ toán tên chi nhánh ngân hàng tổ chức làm dịch vụ toán có trách nhiệm toán số tiền ghi séc theo lệnh người ký phát Địa điểm toán nơi mà tờ séc toán người bị ký phát quy định Nếu tờ séc không ghi địa điểm toán tờ séc hiểu xuất trình để toán địa điểm kinh doanh người bị ký phát Ngày ký phát ngày mà người ký phát ghi tờ séc Chữ ký người ký phát phải chữ ký tay trực tiếp tờ séc bút mực bút bi theo chữ ký mẫu đăng ký người bị ký phát, kèm theo họ tên người ký dấu (đối với séc người đại diện tổ chức ký) Để định số tiền tờ séc không toán tiền mặt mà phải toán chuyển khoản vào tài khoản người thụ hưởng, người ký phát người chuyển nhượng ghi đóng dấu thêm cụm từ “trả vào tài khoản” mặt trước tờ séc chữ “Séc” Cụm từ có hiệu lực với người thụ hưởng tờ séc Trường hợp séc không ghi cụm từ “trả vào tài khoản” người bị ký phát toán séc cho người thụ hưởng tiền mặt người thụ hưởng yêu cầu 10 Để định số tiền séc toán cho ngân hàng cho người thụ hưởng có tài khoản ngân hàng bị ký phát; người ký phát người chuyển nhượng gạch séc hai gạch chéo song song 11 Để định số tiền ghi séc toán cho ngân hàng cụ thể cho người thụ hưởng có tài khoản ngân hàng đó, người ký phát người chuyển nhượng séc gạch séc hai gạch chéo song song ghi tên ngân hàng định hai gạch chéo Séc có ghi tên hai ngân hàng hai gạch chéo giá trị toán trừ trường hợp hai ngân hàng có tên hai gạch chéo ngân hàng thu hộ 12 Trường hợp người ký phát séc người chủ tài khoản uỷ quyền chủ tài khoản phải làm đầy đủ thủ tục thông báo, đăng ký chữ ký mẫu, quy định hạn mức với người bị ký phát Chương IV CHUYỂN NHƯỢNG, NHỜ THU SÉC Điều 11 Chuyển nhượng séc Tờ séc ký chuyển nhượng tính liên tục dãy chữ ký chuyển nhượng thể sau: giao dịch chuyển nhượng thứ tờ séc, người đứng tên chuyển nhượng phải tên người thụ hưởng ghi mặt trước tờ séc; giao dịch chuyển nhượng thứ hai tờ séc, người đứng tên chuyển nhượng phải tên người chuyển nhượng giao dịch chuyển nhượng thứ nhất; tiếp tục giao dịch chuyển nhượng cuối Trường hợp người đứng tên chuyển nhượng giao dịch chuyển nhượng mà tên người chuyển nhượng giao dịch chuyển nhượng liền trước, dãy chữ ký chuyển nhượng không liên tục Người thụ hưởng tờ séc qua ký chuyển nhượng người cuối chuyển nhượng dãy chữ ký chuyển nhượng liên tục quy định Khoản Điều Người bị ký phát, toán tờ séc qua chuyển nhượng ký chuyển nhượng, có trách nhiệm kiểm tra tính liên tục dãy chữ ký chuyển nhượng để bảo đảm số tiền séc chi trả người thụ hưởng Điều 12 Nhờ thu séc Để toán số tiền séc, người thụ hưởng séc chuyển giao séc để nhờ thu ký chuyển nhượng để nhờ thu tờ séc cho tổ chức cung ứng dịch vụ toán (người thu hộ) để nhờ thu theo thoả thuận hai bên Người thu hộ quyền định việc chi trả cho người ký chuyển nhượng để nhờ thu, chi trả sau có kết toán tờ séc từ người bị ký phát, sở tự chịu trách nhiệm khả toán tờ séc khả truy đòi số tiền séc trường hợp séc không toán Trong trường hợp trực tiếp xuất trình địa điểm toán theo quy định, người thu hộ có quyền chuyển giao tiếp séc cho người thu hộ khác tổ chức cung ứng dịch vụ toán mà có quan hệ đại lý theo thoả thuận hai bên để người thu hộ xuất trình tờ séc Chương V BẢO ĐẢM THANH TOÁN SÉC Điều 13 Bảo chi séc Để thực bảo chi, tờ séc phải đáp ứng đủ điều kiện sau: a Được điền đầy đủ, rõ ràng yếu tố theo quy định Điều 10 Quy chế này; b Người ký phát có đủ tiền tài khoản để đảm bảo khả toán cho tờ séc, không đủ tiền tài khoản người bị ký phát chấp thuận cho người ký phát thấu chi đến hạn mức định để bảo đảm khả toán cho số tiền ghi tờ séc; c Người ký phát yêu cầu bảo chi tờ séc Người bị ký phát từ chối bảo chi séc tờ séc không đáp ứng điều kiện quy định Khoản Điều Thủ tục bảo chi séc: a Trường hợp sử dụng tài khoản tiền gửi để bảo đảm toán séc: Người ký phát séc lập nộp vào người bị ký phát “Uỷ nhiệm chi (số liên Uỷ nhiệm chi người bị ký phát quy định phải đảm bảo đủ số liên để hạch toán toán lưu trữ) tờ séc ghi đầy đủ yếu tố có đủ chữ ký dấu (nếu có) mặt trước tờ séc Người bị ký phát kiểm soát đối chiếu kiểm tra điều kiện để thực bảo chi tờ séc theo quy định Khoản Điều này, đủ điều kiện xử lý: - Ghi ngày, tháng, năm ký tên đóng dấu người bị ký phát, kèm cụm từ “Bảo chi” lên mặt trước tờ séc - Giao tờ séc làm xong thủ tục bảo chi cho khách hàng Xử lý liên uỷ nhiệm chi sau: - Liên uỷ nhiệm chi làm chứng từ ghi Nợ Tài khoản tiền gửi toán người ký phát, đồng thời ghi Có Tài khoản tiền gửi để đảm bảo toán séc người ký phát - liên uỷ nhiệm chi làm Giấy báo Nợ giao cho người ký phát séc b Trường hợp phong toả số tiền tài khoản tiền gửi toán: Nếu điều kiện kỹ thuật cho phép, người bị ký phát phong toả số dư tài khoản tiền gửi toán người ký phát theo thoả thuận văn bản, số tiền bị phong toả số tiền bảo đảm toán séc có tính tới hạn mức thấu chi (nếu có) Khi bảo chi séc, người bị ký phát chịu trách nhiệm bảo đảm khả toán số tiền ghi séc đến hết thời hạn xuất trình tờ séc Sau thời hạn xuất trình mà tờ séc chưa xuất trình đòi toán, người ký phát có quyền yêu cầu người bị ký phát chấm dứt việc tạm giữ phong toả số tiền dùng để bảo đảm khả toán cho tờ séc Điều 14 Bảo lãnh séc Bảo lãnh séc việc người thứ (sau gọi người bảo lãnh) cam kết với người nhận bảo lãnh toán toàn hay phần số tiền ghi séc người bảo lãnh không toán không toán đầy đủ tờ séc Để bảo lãnh cho tờ séc, người bảo lãnh ghi cụm từ “bảo lãnh”, số tiền bảo lãnh, tên, địa chỉ, chữ ký người bảo lãnh tên người bảo lãnh mặt trước tờ séc văn đính kèm Trường hợp bảo lãnh không ghi tên người bảo lãnh việc bảo lãnh coi bảo lãnh cho người ký phát Người bảo lãnh sau thực nghĩa vụ bảo lãnh tiếp nhận quyền người bảo lãnh người có liên quan đến séc, xử lý tài sản đảm bảo người bảo lãnh có quyền yêu cầu người bảo lãnh, người ký phát người có trách nhiệm với người bảo lãnh thực nghĩa vụ toán số tiền bảo lãnh toán Chương VI XUẤT TRÌNH VÀ THANH TOÁN SÉC Điều 15 Xuất trình séc Tờ séc coi “xuất trình” tờ séc dạng chứng từ giấy (trường hợp xử lý toán chứng từ) liệu điện tử tờ séc (trường hợp xử lý toán điện tử) tới địa điểm xuất trình quy định Điều 16 Quy chế Tờ séc xuất trình vòng 30 ngày kể từ ngày ký phát (không tính thời gian diễn kiện bất khả kháng trở ngại khách quan) người ký phát có đủ khả toán để chi trả số tiền ghi séc, người bị ký phát có trách nhiệm toán cho người thụ hưởng người người thụ hưởng uỷ quyền ngày xuất trình ngày làm việc sau ngày xuất trình Tờ séc xuất trình sau thời hạn xuất trình để toán chưa 06 tháng kể từ ngày ký phát người bị ký phát toán người bị ký phát không nhận thông báo đình toán tờ séc người ký phát có đủ khả để toán Người thụ hưởng xuất trình séc để toán theo hình thức thư bảo đảm qua mạng bưu công cộng Việc xác định thời điểm xuất trình séc để toán tính theo ngày dấu bưu điện nơi gửi Điều 16 Địa điểm xuất trình Người thụ hưởng người người thụ hưởng uỷ quyền, người thu hộ xuất trình séc địa điểm sau: Địa điểm toán ghi tờ séc; Nếu tờ séc không ghi địa điểm toán, xuất trình séc địa điểm kinh doanh người bị ký phát; Trường hợp người xuất trình tờ séc tổ chức cung ứng dịch vụ toán, địa điểm xuất trình nói trên, tổ chức xuất trình tờ séc Trung tâm Thanh toán Bù trừ, tổ chức thành viên trực tiếp Trung tâm Thanh toán Bù trừ Điều 17 Thanh toán séc người bị ký phát Việc tiếp nhận kiểm tra séc người bị ký phát thực sau: a Khi nhận liên bảng kê nộp séc với tờ séc người thụ hưởng người thu hộ nộp vào, người bị ký phát phải kiểm tra yếu tố tờ séc để bảo đảm: - Người yêu cầu toán người thụ hưởng hợp pháp tờ séc theo quy định Khoản Điều Luật Các công cụ chuyển nhượng (trường hợp người thụ hưởng trực tiếp xuất trình séc); - Tờ séc lập mẫu séc trắng cung ứng điền đầy đủ yếu tố theo quy định Khoản Điều 58 Luật Các công cụ chuyển nhượng; - Tờ séc thời hạn xuất trình để toán Nếu tờ séc xuất trình sau thời hạn xuất trình để toán chưa 06 tháng kể từ ngày ký phát người bị ký phát toán không nhận thông báo đình toán tờ séc người ký phát có đủ tiền tài khoản; - Chữ ký dấu (nếu có) người ký phát séc người uỷ quyền ký phát séc khớp với mẫu đăng ký người bị ký phát; - Không ký phát séc vượt thẩm quyền quy định văn đại diện ký phát séc; - Tính liên tục dãy chữ ký chuyển nhượng (nếu séc qua chuyển nhượng) tờ séc; - Đối chiếu đảm bảo khớp số séc, số tiền tờ séc với số tiền kê bảng kê nộp séc; - Cộng lại tổng số tiền bảng kê nộp séc, số tiền chữ phải khớp với số tiền số; - Các yếu tố khác theo quy định có liên quan Khi phát bảng kê nộp séc có sai sót séc thiếu điều kiện nêu người bị ký phát phải trả lại tờ séc cho người nộp séc yêu cầu lập lại bảng kê nộp séc khác thay phù hợp với tờ séc đủ điều kiện; Nếu sai sót người bị ký phát ký xác nhận việc nhận séc theo yêu cầu người thu hộ người thụ hưởng; b Trường hợp tờ séc không ghi cụm từ “trả vào tài khoản” người bị ký phát toán tiền mặt theo đề nghị người thụ hưởng địa điểm xuất trình nêu Điều 16 Quy chế Người lĩnh tiền mặt phải ghi rõ họ tên, số chứng minh nhân dân (hoặc hộ chiếu, giấy chứng minh quân nhân, công nhân nhân viên quốc phòng giấy tờ tuỳ thân khác có dán ảnh đóng dấu giáp lai) vào phần quy định dùng cho lĩnh tiền mặt mặt sau tờ séc c Trường hợp vi phạm quy định việc kiểm soát séc gây lợi dụng, thất thoát tài sản người vi phạm phải chịu trách nhiệm bồi hoàn Đối với tờ séc qua kiểm tra theo quy định Khoản Điều này, người bị ký phát kiểm tra khả toán tờ séc xử lý xác, an toàn; sử dụng tài khoản kế toán để hạch toán giao dịch toán giữ bí mật số dư tài khoản toán khách hàng theo quy định pháp luật, xử lý theo quy trình, thủ tục quy định từ Khoản đến Khoản Điều Nếu số dư tài khoản tiền gửi toán người ký phát séc, số dư cộng với hạn mức thấu chi tài khoản tiền gửi toán người ký phát séc (trường hợp người ký phát phép thấu chi) đủ để toán toàn số tiền ghi séc, người bị ký phát ghi ngày, tháng năm toán, ký tên tờ séc liên bảng kê xử lý: a Các tờ séc làm chứng từ ghi Nợ Tài khoản tiền gửi toán người ký phát, Tài khoản tiền gửi để bảo đảm toán séc b Các liên Bảng kê séc dùng làm chứng từ ghi Có Tài khoản thích hợp như: Tài khoản tiền gửi toán người thụ hưởng (trường hợp người thụ hưởng mở tài khoản người bị ký phát); Tiền mặt (trường hợp người thụ hưởng lĩnh tiền mặt); Thanh toán bù trừ, Tiền gửi Ngân hàng Nhà nước (trường hợp toán bù trừ toán qua Ngân hàng Nhà nước); Tài khoản người thu hộ (trường hợp toán theo thoả thuận đại lý)… Đồng thời lập chứng từ toán thích hợp để chuyển bù trừ (nếu người thu hộ có tham gia toán bù trừ) lập chứng từ chuyển tiền cho người thu hộ để ghi Có tài khoản người thụ hưởng c Thủ tục toán, luân chuyển chứng từ trường hợp người ký phát người thụ hưởng mở tài khoản đơn vị chi nhánh ngân hàng, hai đơn vị chi nhánh thuộc hệ thống tổ chức cung ứng dịch vụ toán tổ chức có hệ thống toán trực tuyến Tổng Giám đốc (Giám Đốc) đơn vị tổ chức chịu trách nhiệm quy định hướng dẫn phù hợp với quy định Quy chế Xử lý séc không đủ khả toán a Trường hợp khoản tiền mà người ký phát sử dụng người bị ký phát không đủ để chi trả cho toàn số tiền ghi séc, người bị ký phát thông báo cho người ký phát việc tờ séc không đủ khả toán Thông báo nêu rõ số séc, ngày ký phát, số tiền ghi séc, số tiền thiếu khả toán, người thụ hưởng tờ séc ngày xuất trình ngày làm việc sau ngày xuất trình tờ séc Việc thông báo điện thoại, điện tín phương tiện thông tin thích hợp khác Người bị ký phát có quyền thu phí dịch vụ người ký phát Đồng thời, thông báo việc tờ séc không đủ khả toán cho người xuất trình séc (bao gồm người thụ hưởng người thu hộ) ngày xuất trình ngày làm việc sau ngày xuất trình tờ séc phương thức thông tin theo thoả thuận hai bên b Người thụ hưởng có quyền yêu cầu thông qua người thu hộ yêu cầu người bị ký phát tiến hành hai phương thức sau: - Lập giấy xác nhận từ chối toán toàn số tiền ghi séc trả lại tờ séc cho mình; - Thanh toán phần số tiền ghi tờ séc tối đa khoản tiền người ký phát sử dụng người bị ký phát lập giấy xác nhận từ chối toán phần tiền lại chưa toán séc (Trong trường hợp người thụ hưởng lập Lệnh thu mẫu Phụ lục số 03); c Khi nhận Lệnh thu yêu cầu toán phần số tiền ghi séc người thụ hưởng người bị ký phát tiến hành xử lý: - Kiểm tra tính hợp pháp, hợp lệ Lệnh thu - Căn vào Lệnh thu khả toán có người ký phát thời điểm nhận yêu cầu, người bị ký phát tiến hành ghi: Nợ Tài khoản toán người ký phát séc; Có Tài khoản thích hợp (Tài khoản toán người thụ hưởng; Tiền mặt; Tài khoản bù trừ; Tài khoản tiền gửi Ngân hàng Nhà nước, Tài khoản người thu hộ…) Và lập chứng từ toán bù trừ (nếu người thu hộ có tham gia toán bù trừ) lập chứng từ chuyển tiền cho người thu hộ để ghi Có tài khoản người thụ hưởng đồng thời: + Lập giấy xác nhận từ chối toán (phụ lục số 5) số tiền chưa toán tờ séc, ghi cụm từ “đã toán (số tiền) ”, từ chối (số tiền) , ngày toán…” mặt trước tờ séc, chuyển Giấy xác nhận từ chối toán kèm tờ séc chứng từ toán khác cho người thụ hưởng người thu hộ; + Lập thông báo việc tờ séc bị từ chối toán, nêu rõ số séc, ngày ký phát séc, tên, địa người thụ hưởng tờ séc, số tiền ghi tờ séc, số tiền bị từ chối toán gửi cho người ký phát để yêu cầu người thực nghĩa vụ trả tiền số tiền bị từ chối toán tờ séc, kèm theo lời thông báo hậu xảy người không thực nghĩa vụ trả tiền số tiền bị từ chối toán Người bị ký phát phải mở sổ theo dõi tờ séc toán phần Các thông tin liên quan đến người ký phát tờ séc không đủ khả toán phải xử lý theo quy định Điều 22 Quy chế - Khi toán phần số tiền ghi séc, người bị ký phát yêu cầu người thụ hưởng (trường hợp toán vào tài khoản toán người thụ hưởng mở người bị ký phát toán tiền mặt) người thu hộ (trường hợp toán thông qua người thu hộ) làm giấy biên nhận (theo mẫu Phụ lục số 04) để lưu chứng từ Trường hợp có nhiều tờ séc nộp vào thời điểm để đòi tiền từ người ký phát mà khả chi trả người ký phát không đủ để toán tất tờ séc thứ tự toán séc xác định theo ngày ký phát theo thứ tự số séc ký phát, tờ séc có ngày ký phát trước toán trước tờ séc có ngày ký phát, tờ séc có số thứ tự nhỏ toán trước Điều 18 Thanh toán séc thông qua người thu hộ séc Người thu hộ séc có quyền quy định mức phí dịch vụ thu hộ séc người thụ hưởng Trong trường hợp tờ séc bị từ chối toán không lỗi người thu hộ, người thu hộ nghĩa vụ phải hoàn trả phí thu hộ cho người thụ hưởng Trường hợp tờ séc bị từ chối lỗi người thu hộ, người thu hộ phải chịu trách nhiệm bồi thường thiệt hại cho người thụ hưởng theo thoả thuận hai bên Trường hợp không thoả thuận xử lý theo quy định pháp luật Thủ tục giao, nhận kiểm tra séc người thu hộ sau: a Căn vào tờ séc, người thụ hưởng lập Bảng kê nộp séc (mẫu phụ lục số - Số liên bảng kê nộp séc người bị ký phát quy định phải đảm bảo đủ số liên để hạch toán, toán lưu trữ) Bảng kê nộp séc lập theo người bị ký phát kèm theo tờ séc giao cho người thu hộ Các yếu tố quy định bảng kê nộp séc phải ghi đầy đủ, rõ ràng, không sửa chữa tẩy xoá 10 b Khi nhận liên bảng kê nộp séc với tờ séc nộp vào, người thu hộ phải kiểm tra yếu tố thể tờ séc để đảm bảo: - Người yêu cầu toán séc người thụ hưởng hợp pháp tờ séc theo quy định Khoản Điều Luật Các công cụ chuyển nhượng; - Tờ séc điền đầy đủ yếu tố bắt buộc theo quy định Khoản Điều 58 Luật Các công cụ chuyển nhượng; - Tờ séc thời hạn xuất trình để toán Nếu tờ séc xuất trình sau thời hạn xuất trình để toán chưa 06 tháng kể từ ngày ký phát người thu hộ có quyền thu hộ séc cho người thụ hưởng với thoả thuận không chịu trách nhiệm tờ séc bị từ chối toán; - Tính liên tục dãy chữ ký chuyển nhượng (nếu có) tờ séc; - Đối chiếu đảm bảo khớp số séc, số tiền tờ séc với số tiền kê bảng kê nộp séc; - Cộng lại tổng số tiền bảng kê nộp séc, số tiền chữ phải khớp với số tiền số c Khi phát bảng kê nộp séc có sai sót tờ séc đầy đủ điều kiện nêu người thu hộ phải trả lại séc cho người nộp séc yêu cầu lập lại bảng kê nộp séc khác thay phù hợp với tờ séc đủ điều kiện; d Nếu sai sót người thu hộ ký xác nhận việc nhận nhờ thu theo yêu cầu người thụ hưởng, ghi vào sổ theo dõi séc gửi (dùng làm sở để tra cứu xử lý trường hợp gửi séc bị thất lạc, chậm trễ) gửi tờ séc bảng kê séc tới địa điểm xuất trình thời gian, phương thức thoả thuận với người thụ hưởng phù hợp với quy định hành người bị ký phát Việc giao nhận séc trực tiếp người thu hộ người bị ký phát phải ghi sổ theo dõi giao nhận chứng từ có ký nhận Trường hợp người thu hộ người bị ký phát không giao nhận séc trực tiếp cho áp dụng biện pháp giao nhận khác phải đảm bảo séc giao cho người bị ký phát cách nhanh chóng, đầy đủ, xác an toàn Thủ tục hạch toán người thu hộ séc a Trường hợp toán toàn số tiền ghi séc Khi nhận chứng từ toán séc người bị ký phát gửi đến, người thu hộ sử dụng chứng từ để hạch toán: Nợ Tài khoản thích hợp (Thanh toán bù trừ, Tài khoản tiền gửi Ngân hàng Nhà nước, Tiền gửi người bị ký phát…), Có Tài khoản tiền gửi toán người thụ hưởng Và gửi Giấy báo Có cho người thụ hưởng b Trường hợp tờ séc toán phần theo thông báo người bị ký phát Căn vào số tiền toán, người thu hộ sử dụng chứng từ toán phần tờ séc người bị ký phát gửi đến để hạch toán: Nợ tài khoản thích hợp (Thanh toán bù trừ, Tài khoản toán Ngân hàng Nhà nước, Tài khoản toán người bị ký phát… Có tài khoản thích hợp (Tài khoản chờ toán khác…) Người thụ hưởng người thu hộ (với tư cách người người thụ hưởng uỷ quyền) phải lập Giấy biên nhận (theo mẫu Phụ lục số 04) để giao cho người bị ký phát 11 Khi người thu hộ nhận Giấy biên nhận người thụ hưởng nộp vào, vào Giấy biên nhận, người thu hộ tiến hành lập phiếu chuyển khoản, hạch toán: Nợ Tài khoản khoản chờ toán khác - mở tài khoản chi tiết cho người thụ hưởng séc Có Tài khoản thích hợp (tài khoản tiền gửi toán người thụ hưởng; tiền mặt) Và gửi liên Giấy biên nhận tới người bị ký phát c Trường hợp sau 05 ngày làm việc kể từ ngày người thu hộ gửi Giấy báo Có việc toán phần số tiền ghi séc, mà người thu hộ không nhận Giấy biên nhận người thụ hưởng, người thu hộ phải chuyển trả lại số tiền tờ séc toán phần cho người bị ký phát, hạch toán: Nợ Tài khoản khoản chờ toán khác - mở tài khoản chi tiết cho người thụ hưởng séc Có Tài khoản thích hợp (Thanh toán bù trừ, Tài khoản toán Ngân hàng Nhà nước, Tiền gửi người bị ký phát…) Điều 19 Tổ chức toán séc Tổng Giám đốc (Giám đốc) tổ chức cung ứng dịch vụ toán chịu trách nhiệm quy định hướng dẫn việc toán séc chi nhánh, đơn vị trực thuộc tổ chức phù hợp với quy định hành pháp luật, đồng thời thông báo phổ biến cho khách hàng thực hiện; Tổ chức cung ứng dịch vụ toán có quyền thoả thuận với tổ chức cung ứng dịch vụ toán khác địa bàn, khác địa bàn tỉnh thành phố việc tổ chức toán séc cho khách hàng hai bên, quy định quy trình nghiệp vụ, thẩm quyền trách nhiệm bên liên quan sở tự chịu trách nhiệm việc bảo đảm an toàn trình toán séc, đồng thời thông báo phổ biến cho khách hàng thực hiện; Séc toán qua Trung tâm Thanh toán Bù trừ thực sau: a Đối với Trung tâm Thanh toán Bù trừ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam việc toán séc qua Trung tâm Thanh toán Bù trừ áp dụng quy trình toán bù trừ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định b Đối với Trung tâm Thanh toán Bù trừ Tổ chức cung ứng dịch vụ toán Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cấp giấy phép hoạt động, séc toán qua trung tâm tổ chức cung ứng dịch vụ toán thành viên thực theo thoả thuận trung tâm thành viên Chương VII KIỂM SOÁT, XỬ LÝ SÉC MẤT, HƯ HỎNG Điều 20 Mất séc Trường hợp làm séc, xử lý sau: a Nếu người ký phát làm tờ séc trắng người làm séc thông báo văn hình thức khác theo thoả thuận cho người bị ký phát; b Nếu người làm séc người thụ hưởng, người làm séc thông báo văn hình thức khác theo thoả thuận cho người bị ký phát, đồng thời trực tiếp thông qua người chuyển nhượng séc trước thông báo cho người ký phát 12 để yêu cầu người ký phát thông báo đình toán tờ séc cho người bị ký phát c Trường hợp người bị séc người thụ hưởng phải thông báo cho người thụ hưởng để người thụ hưởng làm thủ tục quy định Người làm séc sau làm thông báo séc có quyền yêu cầu người ký phát ký phát lại tờ séc có nội dung với tờ séc với cam kết văn trả thay cho người bị ký phát người ký phát tờ séc thông báo lại người thụ hưởng hợp pháp xuất trình để yêu cầu toán Người ký phát có nghĩa vụ ký phát tờ séc có nội dung với tờ séc bị theo yêu cầu người thụ hưởng bị séc Người bị ký phát nhận thông báo việc tờ séc bị mất, phải kiểm tra thông tin tờ séc bị mất, vào sổ theo dõi séc thông báo Người bị ký phát không toán tờ séc báo Khi tờ séc báo xuất trình đòi toán, người ký phát có trách nhiệm lập biên giữ lại tờ séc thông báo cho người thông báo séc đến giải Người bị ký phát không chịu trách nhiệm thiệt hại việc lợi dụng tờ séc bị gây ra, trước nhận thông báo séc, tờ séc xuất trình toán quy định pháp luật Nếu sau có thông báo séc mà người bị ký phát toán cho tờ séc người bị ký phát chịu trách nhiệm bồi thường thiệt hại cho người thụ hưởng Người bị ký phát có trách nhiệm lưu giữ thông tin séc bị báo thông báo văn cho Trung tâm thông tin tín dụng Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Điều 21 Hư hỏng séc Khi tờ séc bị hư hỏng người thụ hưởng có quyền yêu cầu người ký phát ký phát lại tờ séc có nội dung để thay Người ký phát séc có nghĩa vụ ký phát lại tờ séc sau nhận tờ séc bị hư hỏng tờ séc đủ thông tin có chứng xác định người có tờ séc bị hư hỏng người thụ hưởng hợp pháp tờ séc bị hư hỏng Chương VIII VI PHẠM VÀ XỬ LÝ VI PHẠM Điều 22 Vi phạm ký phát séc không đủ khả toán Vi phạm lần thứ a Trường hợp tờ séc xuất trình thời hạn toán, khoản tiền mà người ký phát sử dụng để ký phát séc người bị ký phát không đủ để chi trả toàn số tiền tờ séc sau lập giấy xác nhận từ chối toán theo quy định, người bị ký phát có trách nhiệm gửi thông báo tới người ký phát để yêu cầu người thực nghĩa vụ trả số tiền ghi séc; b Sau trực tiếp trả tiền cho người thụ hưởng, người ký phát thông báo cho người bị ký phát việc thực nghĩa vụ trả tiền, đồng thời gửi kèm theo tờ séc toán c Trong thời hạn 05 ngày làm việc kể từ ngày gửi thông báo từ chối toán tới người ký phát, người bị ký phát không nhận thông báo việc thực nghĩa vụ 13 trả tiền kèm tờ séc toán quy định Điểm b Khoản Điều người ký phát, người bị ký phát có trách nhiệm đình vĩnh viễn quyền ký phát séc người vi phạm, đồng thời thông báo cho Trung tâm thông tin tín dụng Ngân hàng Nhà nước Việt Nam người vi phạm hình thức xử lý theo nội dung Phụ lục số Quy chế Tuỳ mức độ vi phạm người ký phát bị xử lý theo quy định pháp luật hành xử phạt vi phạm hành lĩnh vực tiền tệ hoạt động ngân hàng Người bị ký phát có trách nhiệm lưu giữ thông tin người ký phát séc không đủ khả toán vào hồ sơ lưu Vi phạm lần thứ hai Người ký phát tái phạm cách lần thứ 12 tháng, thời hạn ngày làm việc kể từ ngày nhận thông báo người bị ký phát, người ký phát toán cho người thụ hưởng gửi thông báo cho người bị ký phát việc thực nghĩa vụ trả tiền kèm tờ séc toán người bị ký phát tạm thời đình toán séc vòng tháng, đồng thời thông báo cho Trung tâm thông tin tín dụng Ngân hàng Nhà nước Việt Nam người vi phạm theo nội dung quy định Phụ lục Quy chế Nếu vòng ngày làm việc kể từ ngày gửi thông báo từ chối toán đến người ký phát, người bị ký phát không nhận thông báo toán tờ séc ký phát không đủ khả toán kèm tờ séc toán người ký phát người bị ký phát đình vĩnh viễn quyền ký phát séc người vi phạm xử lý theo biện pháp quy định Điểm c Khoản Điều Vi phạm lần thứ ba Trong 12 tháng người ký phát vi phạm lần, người bị ký phát đình vĩnh viễn quyền ký phát séc người vi phạm xử lý theo biện pháp quy định Điểm c Khoản Điều Các tổ chức cung ứng dịch vụ toán có trách nhiệm tra cứu thông tin người đề nghị cung ứng séc trắng lần đầu trước định cung ứng séc trắng cho người Trung tâm Thông tin tín dụng Ngân hàng Nhà nước Việt Nam có trách nhiệm cung cấp thông tin lưu trữ nói cho tổ chức cung ứng dịch vụ toán ngày nhận yêu cầu ngày làm việc sau ngày Điều 23 Lãi suất phạt Lãi suất phạt chậm trả séc 200% lãi suất Ngân hàng Nhà nước Việt Nam công bố thời điểm áp dụng Số tiền phạt chậm trả trả cho người thụ hưởng tờ séc Chương IX ĐIỀU KHOẢN THI HÀNH Điều 24 Hướng dẫn thực Tổng giám đốc (giám đốc) tổ chức cung ứng dịch vụ toán vào quy định quy chế ban hành quy trình nghiệp vụ cung ứng sử dụng séc đơn vị phù hợp với đặc thù hoạt động, đồng thời phổ biến cho khách hàng thực chịu trách nhiệm theo dõi, tổ chức kiểm tra việc thực đơn vị Trong trình thực hiện, có vướng mắc, tổ chức, cá nhân sử dụng séc liên quan đến việc sử dụng séc phản ánh với tổ chức cung ứng dịch vụ toán phục vụ để xử lý; tổ chức cung ứng dịch vụ toán có vướng mắc không xử lý 14 phản ánh với Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương địa bàn để xử lý; trường hợp không xử lý phản ánh với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam để nghiên cứu, giải KT.THỐNG ĐỐC PHÓ THỐNG ĐỐC Đã ký : Nguyễn Đồng Tiến 15 Phụ lục 01a MẪU SÉC TRẮNG THANH TOÁN QUA TRUNG TÂM THANH TOÁN BÙ TRỪ (Mặt trước) 18 (Cuống séc) Biểu tượng tên Tổ chức cung ứng dịch vụ toán người bị ký phát Số séc Số tiền ký Người bị ký phát séc phát séc… (Địa người bị ký phát) Số tiền séc… Ký phát ngày: / Ngày ký phát: Trả / Séc (Địa điểm toán) Ng Ng T T N N Người thụ hưởng: Số Số tiền (Bằng số): (Ký hiệu tiền tệ) (Bằng chữ) 9cm Người ký phát (hoặc tên tổ chức ký phát séc) ký (có ghi rõ họ tên) Phần dành cho tổ chức cung ứng dịch vụ toán Số séc 5cm Mã NH người bị ký phát Giải từ MICR 16 Số tài khoản ký phát séc Mã chứng từ 1.5c m Phụ lục 01b MẪU SÉC TRẮNG THANH TOÁN QUA TRUNG TÂM THANH TOÁN BÙ TRỪ (tiếp theo) (Mặt sau) Thanh toán vào tài khoản số……………… Trả tiền mặt: Loại tiền VND Phần dành cho việc chuyển nhượng: Số lượng (Cuống séc) Thành tiền 500.000 100.00 50.000 20.000 10.000 5.000 2.000 1.000 500 200 100 Cộng Người nhận tiền: (ký ghi rõ họ tên):………… CMT số cấp Những lưu ý tiêu chuẩn mẫu séc: Tiêu chuẩn giấy kích thước phần thân séc: - Trọng lượng: 90 đến 105 gram/m2 (khoảng 24 - 28 pound) - Chiều dài: 180mm; - Chiều rộng: 90mm; - Vân giấy: Chiều dọc; - Độ dày: 0.075 đến 0.190mm (từ 0.003 đến 0.0075 inch) Mặt trước: Giải từ tính MICR: 17 ngày - Phải tuân thủ theo chuẩn E13B - Trình tự thể mã số: “Số séc” “Mã số người bị ký phát (chi nhánh tổ chức cung ứng dịch vụ toán) “Số tài khoản ký phát séc”… - Vị trí giải từ tính MICR: Máy in giải từ phải in theo tiêu chuẩn sau: Tuân theo tiêu chuẩn in giải từ MICR.ANSI X9.27-1988 Mực từ dùng để in phải theo chuẩn ISO 1004 - 1977 Ngày ký phát: Đóng khung cho ô số (ngày, tháng, năm) để dễ dàng nhận dạng Số tiền: - Số tiền chữ cần để hai dòng; Mỗi dòng dài tối thiểu 100mm (4.1 inch); Khoảng cách dòng 10mm (0.7 inch) - Số tiền số cần đóng khung để dễ dàng nhận dạng hình ảnh… Mặt sau: Tiêu chuẩn phần dành cho việc chuyển nhượng: - Đủ rộng để bảo đảm: Chứa 04 hàng chữ theo kích cỡ chuẩn; - Chứa 02 hàng chữ theo kích cỡ mở rộng - Đủ rộng cho dấu tổ chức, cá nhân chuyển nhượng séc Thiết kế nội dung phần cuống séc mặt sau tờ séc có tính tham khảo 18 Phụ lục 02 BẢNG KÊ NỘP SÉC Phần dành cho khách hàng lập Số bảng kê: Ngày……/……/…… Tên người thụ hưởng: …………………………………………………………………… Số hiệu TK: …………………………………………………………………………… Tại: ……………………………………………………………………………………… Số TT Số Séc Ngày ký phát Tên người ký phát séc Số TK người ký phát séc Người bị ký phát Số Tiền Mã NH: … Số tiền số: Số tiền chữ:……………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… Kế toán trưởng Chủ tài khoản (Nếu có) Phần dành cho người thu hộ: Phần dành cho người bị ký phát Đã nhận đủ…………… tờ séc của……… Thanh toán ngày ……………………………………………… Số tiền toán (bằng số) Số tài khoản………………………………… Bằng chữ (tại) ………………………………….……… Ngày… tháng… năm…… Kế toán Kiểm soát (Ký tên, đóng dấu) Toàn số séc Trả lại tờ séc số……………………… Ngày… tháng… năm…… Kế toán Kiểm soát (Ký tên, đóng dấu) 19 Người bị ký phát Phụ lục số 03 (ngân hàng)… LỆNH THU Phần dành cho khách hàng lập …… , ngày……/……/…… Căn thông báo Quý ngân hàng việc tờ séc số: ……………………………… ngày ký phát: ……/……/…… người ký phát ……………… không đủ khả toán, Tôi……………………………… (tên người thụ hưởng) Địa chỉ: ……………… ……………… Số CMND (trường hợp cá nhân thụ hưởng) ……………… ……………… Tài khoản số: ……………… ……………… Tại ngân hàng: ……………… ……………… Đề nghị ngân hàng toán cho phần số tiền tờ séc theo khả chi trả có tài khoản người ký phát thời điểm nhận Lệnh thu từ chối toán số tiền lại Người thụ hưởng Kế toán trưởng Chủ tài khoản (nếu có) (Ký tên, đóng dấu (nếu có) Phần dành cho người bị ký phát lập Nhận vào hồi……………………… Ngày……/……/……… Thanh toán ngày………………/ Số tiền toán (Bằng số) ……………… ……………… (Bằng chữ)……………… ……………………………… Số tiền từ chối toán (Bằng số) ……………….……………… (Bằng chữ)………………………………………………………… Kế toán 20 Kiểm soát (ký tên, đóng dấu) Phụ lục 04 GIẤY BIÊN NHẬN ………ngày……/……/…… Kính gửi: ………(Ngân hàng toán séc)……………………… Tôi: ……………… (người thụ hưởng người thu hộ) ……………… …………… Địa chỉ: ……………… ……………… ……………… ……………… …………… Số CMT (trường hợp người thụ hưởng cá nhân) ……… ……………… ………… Viết giấy biên nhận việc tờ séc số………………………… …ngày ký phát……/ ……/……người ký phát…………………………… …… số tiền ghi séc (bằng số) ………………………………… Do séc không đủ khả toán theo đề nghị tôi, Ngân hàng)………… (tên ngân hàng)………… thu cho phần số tiền ghi séc là: Số tiền (bằng số) …………… ……………… ……………… ……………… ………… Số tiền (bằng chữ)………… ……………… ……………… ……………… …………… ………… ……………… ……………… ……………… ………………… …………… ………… ……………… ……………… ……………… ………………… …………… Người lập giấy ký vào hai ô thích hợp Người thụ hưởng Kế toán trưởng (nếu có) (nếu có) Người thu hộ Chủ tài khoản (người người thụ hưởng uỷ quyền) (ký tên, đóng dấu Kế toán Kiểm soát Ký tên, đóng dấu Phần dành cho người bị ký phát Nhận ngày……/……/…… Kế toán Kiểm soát (Ký tên, đóng dấu) 21 Phụ lục 05 Người bị ký phát ………(ngân hàng)…… CỘNG HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự – Hạnh phúc …, ngày …/… /…… GIẤY XÁC NHẬN TỪ CHỐI THANH TOÁN SÉC Kính gửi: (người thụ hưởng séc………………………) Chúng lấy làm tiếc thông báo với Quý khách tờ séc: Số séc:……………………………… Ngày ký phát:……/………/……………… Ngày ký phát……………………………………………………………………… Địa chỉ: …………………………………………………………………………… Số CMND (trường hợp người ký phát séc cá nhân): …………………………… Tài khoản: ………………………………………………………………………… Tại Ngân hàng: …………………………………………………………………… Số tiền viết séc (bằng số) ……………………………………………………… Bằng chữ:…………………………………………………………………………… Số tiền từ chối toán (bằng số) ………………………………………………… Bằng chữ:…………………………………………………………………………… Lý từ chối: ………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… KẾ TOÁN KẾ TOÁN TRƯỞNG GIÁM ĐỐC (ký tên, đóng dấu) 22 Phụ lục 06 Mẫu số:S01/CIC Người bị ký phát THÔNG TIN SÉC KHÔNG ĐỦ KHẢ NĂNG THANH TOÁN (ngân hàng)…………… BỊ TỪ CHỐI THANH TOÁN Số hiệu:………………… Kính gửi: Trung tâm Thông tin tín dụng - Ngân hàng Nhà nước (45 Lý Thường Kiệt - Hà Nội) Số séc…………………………… Ngày xuất trình séc……/……/…………… Người ký phát séc (tổ chức cá nhân) …………………………………………… Địa chỉ: ……………………………………………………………………………… Số CMND (trường hợp cá nhân ký phát séc): ……ngày cấp…/……/……Nơi cấp…… Người thụ hưởng séc:………………………………………………………………… Người ký chuyển nhượng cuối cùng:…………………………………………… Địa người thụ hưởng ……………………………………………………………… Số tiền số:………………………(ký hiệu tiền tệ)…………………………….… Số tiền chữ:……………………………………………………………………… ……………………………………………………………………… ……………… Lý do: Không đủ khả toán Số tiền không đủ khả toán:… Vi phạm quy định khác Vi phạm lần 1: Từ ngày:…/…/…… đến ngày:…/…/…… Vi phạm lần 2: Đình tháng Từ ngày:…/…/…… đến ngày:…/…/…… Vi phạm lần 3: Đình vĩnh viễn Từ ngày:…/…/…… Ngày từ chối toán séc: …/…/…… Ngày gửi CIC:……/……/……… …………., ngày … tháng … năm …… Kế toán Kiểm soát (ký tên, đóng dấu) Địa Trung tâm Thông tin tín dụng - Ngân hàng Nhà nước (CIC): Địa trụ sở làm việc: 45 Lý Thường Kiệt, quận Hoàn Kiếm, Hà Nội Địa Web site:http://www.creditinfo.org.vn trang toán séc Địa Email: sec@creditinfo.org.vn Fax: 04 8248715, điện thoại: 04 9360157, 04 9342318 Cung cấp khai thác thông tin theo phương thức sau: Gửi file số liệu định dạng text theo mẫu vào địa Email Nhập theo Form trực tiếp Web site CIC Gửi qua Fax (04 8248715)/thư bưu điện/cầm tay (với số ít) Tra cứu trực tiếp WEB site CIC 23 Gửi yêu cầu đến CIC qua FAX Email (Mọi thông tin chi tiết xem WEB site CIC địa http://www.creditinfo.org.vn điện thoại số 04 9342318) 24 [...]... suất phạt chậm trả séc bằng 200% lãi suất cơ bản do Ngân hàng Nhà nước Việt Nam công bố tại thời điểm áp dụng Số tiền phạt chậm trả được trả cho người thụ hưởng tờ séc Chương IX ĐIỀU KHOẢN THI HÀNH Điều 24 Hướng dẫn thực hiện 1 Tổng giám đốc (giám đốc) các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán căn cứ vào các quy định tại quy chế này ban hành quy trình nghiệp vụ về cung ứng và sử dụng séc trong đơn vị mình... lý theo các biện pháp quy định tại Điểm c Khoản 1 Điều này 4 Các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán có trách nhiệm tra cứu thông tin về người đề nghị được cung ứng séc trắng lần đầu trước khi quy t định cung ứng séc trắng cho người đó Trung tâm Thông tin tín dụng của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam có trách nhiệm cung cấp những thông tin đã lưu trữ nói trên cho các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán... chức thanh toán séc 1 Tổng Giám đốc (Giám đốc) của tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán chịu trách nhiệm quy định và hướng dẫn về việc thanh toán séc giữa các chi nhánh, đơn vị trực thuộc của tổ chức đó và phù hợp với quy định hiện hành của pháp luật, đồng thời thông báo và phổ biến cho khách hàng của mình thực hiện; 2 Tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán có quy n thoả thuận với tổ chức cung ứng dịch vụ... hưởng, ghi vào sổ theo dõi séc gửi đi (dùng làm cơ sở để tra cứu xử lý các trường hợp gửi séc bị thất lạc, chậm trễ) và gửi các tờ séc và bảng kê séc tới địa điểm xuất trình trong thời gian, phương thức thoả thuận với người thụ hưởng và phù hợp với các quy định hiện hành của người bị ký phát 4 Việc giao nhận séc trực tiếp giữa người thu hộ và người bị ký phát phải ghi sổ theo dõi giao nhận chứng từ và có... séc 1 Khi tờ séc bị hư hỏng người thụ hưởng có quy n yêu cầu người ký phát ký phát lại tờ séc có cùng nội dung để thay thế 2 Người ký phát séc có nghĩa vụ ký phát lại tờ séc sau khi nhận được tờ séc bị hư hỏng nếu tờ séc còn đủ thông tin hoặc có bằng chứng xác định người có tờ séc bị hư hỏng là người thụ hưởng hợp pháp tờ séc bị hư hỏng Chương VIII VI PHẠM VÀ XỬ LÝ VI PHẠM Điều 22 Vi phạm ký phát séc. .. thù hoạt động, đồng thời phổ biến cho khách hàng thực hiện và chịu trách nhiệm theo dõi, tổ chức kiểm tra việc thực hiện trong đơn vị mình 2 Trong quá trình thực hiện, nếu có vướng mắc, thì các tổ chức, cá nhân sử dụng séc và liên quan đến việc sử dụng séc phản ánh với tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán phục vụ mình để xử lý; các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán nếu có vướng mắc không xử lý được... thông tin về tờ séc bị mất, vào sổ theo dõi séc đã được thông báo mất Người bị ký phát không được thanh toán tờ séc đã được báo mất Khi tờ séc đã được báo mất được xuất trình đòi thanh toán, người ký phát có trách nhiệm lập biên bản giữ lại tờ séc đó và thông báo cho người ra thông báo mất séc đến giải quy t 4 Người bị ký phát không chịu trách nhiệm về các thiệt hại do việc lợi dụng tờ séc bị mất gây... hộ và người bị ký phát không giao nhận séc trực tiếp được cho nhau thì có thể áp dụng các biện pháp giao nhận khác nhưng phải đảm bảo séc được giao cho người bị ký phát một cách nhanh chóng, đầy đủ, chính xác và an toàn 5 Thủ tục hạch toán tại người thu hộ séc a Trường hợp thanh toán toàn bộ số tiền ghi trên séc Khi nhận được chứng từ thanh toán séc do người bị ký phát gửi đến, thì người thu hộ sử dụng. .. toán tờ séc ký phát không đủ khả năng thanh toán kèm tờ séc đã thanh toán của người ký phát thì người bị ký phát đình chỉ ngay và vĩnh viễn quy n ký phát séc của người vi phạm và xử lý theo các biện pháp quy định tại Điểm c Khoản 1 Điều này 3 Vi phạm lần thứ ba Trong 12 tháng nếu người ký phát vi phạm 3 lần, thì người bị ký phát đình chỉ ngay và vĩnh viễn quy n ký phát séc của người vi phạm và xử lý... nghiên cứu, giải quy t KT.THỐNG ĐỐC PHÓ THỐNG ĐỐC Đã ký : Nguyễn Đồng Tiến 15 Phụ lục 01a MẪU SÉC TRẮNG THANH TOÁN QUA TRUNG TÂM THANH TOÁN BÙ TRỪ (Mặt trước) 18 (Cuống séc) Biểu tượng và tên Tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán của người bị ký phát Số séc Số tiền được ký Người bị ký phát séc phát séc (Địa chỉ người bị ký phát) Số tiền séc trên Ký phát ngày: / Ngày ký phát: Trả / Séc (Địa điểm thanh ... tài khoản uỷ quy n lập giấy đề nghị cung ứng séc nộp cho tổ chức cung ứng séc Khi nhận giấy đề nghị cung ứng séc, tổ chức cung ứng séc có trách nhiệm kiểm tra điều kiện người đề nghị cung ứng séc... Tổ chức cung ứng séc phải mở sổ theo dõi tên, địa chỉ, số hiệu tài khoản người cung ứng séc, số lượng ký hiệu (số xê-ry, số séc) tờ séc cung ứng cho người cung ứng séc yêu cầu người cung ứng... điều chỉnh: Quy chế quy định số nội dung hoạt động cung ứng sử dụng séc thủ tục cung ứng, kiểm soát, luân chuyển xử lý chứng từ hạch toán kế toán liên quan đến việc toán séc qua tổ chức cung ứng