QUYẾT ĐỊNH CỦA THỐNG ĐỐC NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC SỐ 59/2006/QĐ-NHNN NGÀY 21 THÁNG 12 NĂM 2006 BAN HÀNH QUY CHẾ MUA, BÁN NỢ CỦA CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG THỐNG ĐỐC NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC Căn Bộ luật Dân năm 2005; Căn Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam năm 1997; Luật sửa đổi, bổ sung số điều Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam năm 2003; Căn Luật tổ chức tín dụng năm 1997; Luật sửa đổi, bổ sung Luật tổ chức tín dụng năm 2004; Căn Nghị định số 52/2003/NĐ-CP ngày 19/5/2003 Chính phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ chức Ngân hàng Nhà nước Việt Nam; Theo đề nghị Vụ trưởng Vụ Tín dụng, QUYẾT ĐỊNH Điều Ban hành kèm theo Quyết định Quy chế mua, bán nợ tổ chức tín dụng Điều Quyết định có hiệu lực sau 15 ngày kể từ ngày đăng Công báo Quyết định thay Quyết định số 140/1999/QĐ-NHNN14 ngày 19/4/1999 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước ban hành Quy chế mua, bán nợ tổ chức tín dụng Điều Chánh Văn phòng, Vụ trưởng Vụ Tín dụng, Thủ trưởng đơn vị có liên quan thuộc Ngân hàng Nhà nước, Giám đốc Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương, Chủ tịch Hội đồng quản trị, Tổng Giám đốc (Giám đốc) tổ chức tín dụng chịu trách nhiệm thi hành Quyết định KT THỐNG ĐỐC PHÓ THỐNG ĐỐC Nguyễn Đồng Tiến QUY CHẾ MUA, BÁN NỢ CỦA CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG (Ban hành kèm theo Quyết định số 59/2006/QĐ-NHNN ngày21/12/2006 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước) CHƯƠNG I QUY ĐỊNH CHUNG Điều Phạm vi áp dụng Quy chế quy định hoạt động mua, bán nợ tổ chức tín dụng (kể tổ chức có nhiệm vụ thực mua, bán nợ trực thuộc tổ chức tín dụng) thành lập hoạt động theo Luật Các tổ chức tín dụng, khoản nợ mà tổ chức tín dụng cho khách hàng vay Điều Đối tượng áp dụng Các tổ chức tín dụng thành lập hoạt động theo Luật Các tổ chức tín dụng Các tổ chức có nhiệm vụ thực việc mua, bán nợ trực thuộc tổ chức tín dụng Công ty mua, bán nợ tài sản tồn đọng doanh nghiệp Các tổ chức, cá nhân nước nước khác Điều Giải thích từ ngữ Trong Quy chế này, thuật ngữ hiểu sau: Mua, bán nợ việc chuyển nhượng khoản nợ, theo đó, bên bán nợ chuyển giao quyền chủ nợ khoản nợ cho bên mua nợ nhận toán từ bên mua nợ Khoản nợ mua, bán khoản nợ tổ chức tín dụng thành lập hoạt động theo Luật Các tổ chức tín dụng, tổ chức tín dụng nước cho khách hàng vay (kể khoản trả thay bảo lãnh) dư nợ theo dõi ngoại bảng Bên bán nợ tổ chức tín dụng thành lập hoạt động theo Luật Các tổ chức tín dụng, tổ chức có nhiệm vụ thực việc mua, bán nợ trực thuộc tổ chức tín dụng, tổ chức tín dụng nước sở hữu khoản nợ Bên mua nợ tổ chức cá nhân nước nước có nhu cầu mua khoản nợ từ bên bán nợ, để trở thành chủ sở hữu khoản nợ Bên nợ tổ chức, cá nhân vay nợ tổ chức tín dụng khoản nợ mua, bán Bên môi giới tổ chức kinh tế, tổ chức tín dụng làm chức trung gian, dàn xếp việc mua, bán nợ bên mua, bán nợ hưởng phí dịch vụ môi giới theo thỏa thuận; Giá trị khoản nợ mua, bán tổng giá trị nợ gốc, nợ lãi (kể lãi phạt) chi phí khác liên quan đến khoản nợ (nếu có) thời điểm mua, bán nợ 3 Giá mua, bán nợ số tiền bên mua nợ phải toán cho bên bán nợ theo hợp đồng mua, bán nợ Bán nợ có truy đòi việc mua, bán nợ mà bên bán nợ cam kết bảo đảm khả toán khoản nợ bên nợ thỏa thuận với bên mua nợ thường hợp bên nợ không trả nợ đến hạn toán, bên mua nợ có quyền truy đòi toán khoản nợ bên bán nợ, bên bán nợ phải chịu trách nhiệm toán khoản nợ cho bên mua nợ 10 Hợp đồng mua, bán nợ văn thỏa thuận bên mua nợ, bên bán nợ bên có liên quan (nếu có) việc mua bán nợ, chuyển quyền chủ nợ từ bên bán nợ sang bên mua nợ thỏa thuận khác liên quan Điều Phạm vi mua, bán nợ Các khoản nợ mua, bán bao gồm: a Các khoản nợ mà tổ chức tín dụng cho khách hành vay (kể khoản nợ cho vay tổ chức tín dụng khác) hạch toán nội bảng b Các khoản nợ tổ chức tín dụng xử lý dự phòng rủi ro nguồn vốn khác hạch toán theo dõi ngoại bảng Một khoản nợ mua, bán phần hay toàn bên mua, bán nợ thỏa thuận Các bên không thực mua, bán khoản nợ có thỏa thuận không mua, bán Điều Nguyên tắc thực mua, bán nợ Đảm bảo an toàn hoạt động tổ chức tín dụng, phù hợp với quy định pháp luật Việt Nam thông lệ quốc tế Trong trường hợp điều ước quốc tế mà nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam ký kết tham gia có quy định khác với quy định Quy chế này, áp dụng điều ước quốc tế Việc mua, bán nợ thực sở thỏa thuận bên mua nợ bên bán nợ, đảm bảo quyền lợi ích hợp pháp bên tham gia mua, bán nợ Việc chuyển giao khoản nợ mua, bán tiến hành đồng thời với việc chuyển giao nghĩa vụ bên nợ bên có liên quan đến khoản nợ (kể quyền gắn liền với bảo đảm cho khoản nợ) từ bên bán nợ sang bên mua nợ Việc mua, bán nợ có liên quan tới tổ chức, cá nhân nước toán ngoại tệ, bên mua, bán nợ phải chấp hành quy định pháp luật hành quản lý ngoại hối quy định liên quan khác pháp luật Việt Nam Một khoản nợ bán phần toàn bộ, bán cho nhiều bên mua nợ mua, bán nhiều lần Điều Phương thức mua, bán nợ Các bên tham gia mua, bán nợ lựa chọn hai phương thức sau: Phương thức mua, bán nợ thông qua đấu giá khoản nợ thực theo quy định pháp luật bán đấu giá tài sản 4 Phương thức mua, bán nợ thông qua đàm phán trực tiếp bên bán nợ bên mua nợ thông qua môi giới Điều Giá mua, bán nợ Giá mua, bán nợ xác định sau: Do bên thỏa thuận trực tiếp thông qua bên môi giới Riêng khoản nợ thuộc Nhóm theo quy định hành Ngân hàng Nhà nước phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng, giá mua, bán nợ không thấp giá trị khoản nợ mua, bán Là giá mua cao trường hợp khoản nợ bán theo phương thức đấu giá CHƯƠNG II QUY ĐỊNH CỤ THỂ Điều Quy trình thực mua, bán nợ Căn vào đặc điểm tình hình thực tế, tổ chức tín dụng xây dựng quy trình thực mua, bán nợ tổ chức tín dụng (bao gồm tổ chức có nhiệm vụ thực việc mua, bán nợ trực thuộc tổ chức tín dụng) phù hợp với quy định Quy chế Điều Hợp đồng mua, bán nợ Hợp đồng mua, bán nợ lập thành văn bên mua nợ, bên bán nợ bên liên quan (nếu có) thỏa thuận ký kết lần mua, bán nợ Hợp đồng mua, bán nợ bao gồm nội dung sau đây: a Tên, địa bên tham gia hợp đồng mua, bán nợ; b Tên, địa bên nợ bên có liên quan tới khoản nợ mua, bán; c Giá trị khoản nợ mua, bán thời điểm giao dịch; d Giá mua, bán nợ phương thức toán; đ Các hình thức bảo đảm cho khoản nợ mua, bán; e Thời hạn hiệu lực việc mua, bán nợ; g Quyền nghĩa vụ bên bán nợ, bên mua nợ; h Phương thức thủ tục chuyển giao hồ sơ khoản nợ mua, bán; i Các cam kết khác Việc công chứng không công chứng hợp đồng mua, bán nợ hai bên mua, bán nợ thỏa thuận Việc ký kết hợp đồng mua, bán nợ phải bên bán nợ thông báo văn cho bên liên quan đến khoản nợ mua, bán biết Trong trường hợp khoản nợ bán cho nhiều bên mua nợ, bên bán nợ bên mua nợ thỏa thuận với tỷ lệ tham gia mua, phương thức mua, bán, quyền nghĩa vụ bên hợp đồng mua, bán nợ Trong trường hợp bán phần khoản nợ, bên bán nợ bên mua nợ thỏa thuận với biện pháp bảo đảm cho phần nợ mua bán, quyền nghĩa vụ bên hợp đồng mua, bán nợ 5 Trong trường hợp bán nợ có truy đòi, bên bán nợ bên mua nợ thỏa thuận với điều kiện thực quyền truy đòi bên mua nợ bên bán nợ, quyền nghĩa vụ bên hợp đồng mua, bán nợ Trường hợp mua, bán nợ lại khoản nợ mua, bán, lần mua, bán phải lập ký kết hợp đồng mua, bán nợ Trường hợp mua, bán khoản nợ cho vay hợp vốn, bên mua nợ bên bán nợ thỏa thuận với phương thức mua, bán nợ, quyền nghĩa vụ bên hợp đồng mua, bán nợ Điều 10 Thẩm quyền ký kết hợp đồng mua, bán nợ Người đại diện theo pháp luật bên bán nợ bên mua nợ có thẩm quyền ký kết hợp đồng mua, bán nợ Người đại diện theo pháp luật bên bán nợ bên mua nợ ủy quyền cho người khác ký kết hợp đồng mua, bán nợ Điều 11 Đồng tiền giao dịch Đồng tiền sử dụng mua, bán nợ đồng tiền khoản nợ mua, bán, trừ trường hợp bên có thỏa thuận khác Điều 12 Chuyển giao quyền bảo đảm nợ Toàn quyền lợi ích gắn liền với bảo đảm cho khoản nợ mua, bán chấp, cầm cố, bảo lãnh giữ nguyên trạng bên bán nợ chuyển giao cho bên mua nợ theo hợp đồng mua, bán nợ Trường hợp hai bên mua, bán nợ có thỏa thuận việc điều chỉnh bảo đảm cho khoản nợ phải chấp thuận bên nợ bên liên quan Việc chuyển giao quyền bảo đảm nợ cho bên mua nợ tổ chức, cá nhân nước phải tuân thủ quy định pháp luật có liên quan Điều 13 Quyền nghĩa vụ bên mua nợ Bên mua nợ có quyền: a Kế thừa đầy đủ quyền nghĩa vụ bên bán nợ khoản nợ mua, quyền nghĩa vụ bên tham gia bảo đảm cho khoản nợ; b Yêu cầu bên bán nợ chuyển giao toàn hồ sơ hoàn tất thủ tục chuyển giao quyền chủ nợ bên nợ, bên bảo đảm cho khoản nợ theo hồ sơ mua, bán nợ quyền khác theo thỏa thuận hợp đồng mua, bán nợ cho bên mua nợ; c Truy đòi toán bên bán nợ bên mua nợ không thu hồi khoản nợ mua theo thỏa thuận quy định Khoản Điều Quy chế này; d Khởi kiện bên bán nợ, bên nợ bên liên quan vi phạm cam kết Bên mua nợ có nghĩa vụ: a Thanh toán đầy đủ, hạn số tiền theo giá mua, bán nợ thỏa thuận hợp đồng mua, bán nợ; b Thanh toán chi phí (cả phí môi giới có) phát sinh trình mua, bán nợ theo thỏa thuận hợp đồng mua, bán nợ Điều 14 Quyền nghĩa vụ bên bán nợ Bên bán nợ có quyền: a Nhận tiền toán bên mua nợ theo giá mua, bán nợ bên thỏa thuận hợp đồng mua, bán nợ; b Khởi kiện bên có liên quan vi phạm cam kết Bên bán nợ có nghĩa vụ: a Chuyển giao đầy đủ hạn toàn hồ sơ khoản nợ quyền bảo đảm cho khoản nợ mua, bán theo thỏa thuận hợp đồng mua, bán nợ cho bên mua nợ; b Chuyển giao tài sản bảo đảm cho khoản nợ (nếu có) hoàn tất thủ tục pháp lý để chuyển giao quyền chủ nợ quyền khác cho bên mua nợ theo quy định pháp luật; c Thông báo văn cho bên nợ bên có liên quan khác (bên bảo lãnh, bên xác nhận bảo lãnh, bên thứ ba bảo đảm tài sản) việc mua, bán khoản nợ; d Thanh toán khoản nợ cho bên mua nợ bên mua nợ không thu hồi khoản nợ mua theo thỏa thuận trường hợp bán nợ có truy đòi; đ Thanh toán chi phí (cả phí môi giới có) phát sinh trình mua, bán nợ theo thỏa thuận hợp đồng mua, bán nợ Điều 15 Quyền nghĩa vụ bên môi giới Bên môi giới có quyền: a Thực dàn xếp mua, bán khoản nợ cho bên mua, bên bán nợ theo đề nghị bên; b Nhận chi phí môi giới toán khoản chi phí hợp lý khác liên quan theo thỏa thuận bên hợp đồng môi giới; c Khởi kiện bên bán nợ, bên mua nợ vi phạm hợp đồng môi giới ký kết Bên môi giới có nghĩa vụ: a Thực môi giới trung thực; b Chịu trách nhiệm pháp lý thông tin cung cấp; c Không tiết lộ, cung cấp thông tin làm phương hại đến lợi ích bên mua, bán nợ; d Bảo quản tài liệu giao để thực môi giới hoàn trả đầy đủ tài liệu cho bên mua, bán nợ sau hoàn thành công việc môi giới; đ Bồi thường thiệt hại gây cho bên tham gia mua, bán nợ Điều 16 Quyền nghĩa vụ bên nợ bên bảo đảm cho khoản nợ Bên nợ bên bảo đảm có quyền: Bên nợ bên bảo đảm cho khoản nợ có quyền khiếu nại, khởi kiện bên bán nợ hợp đồng mua, bán nợ không phù hợp với thỏa thuận hợp đồng tín dụng khoản nợ mua bán làm phương hại đến lợi ích bên nợ bên liên quan (nếu có) Bên nợ bên bảo đảm có nghĩa vụ: a Chấp thuận vô điều kiện việc chuyển quyền chủ nợ từ bên bán nợ sang bên mua nợ; b Thực đầy đủ, hạn nghĩa vụ cam kết với chủ nợ; c Phối hợp với bên bán nợ, bên mua nợ bên có liên quan để hoàn tất thủ tục pháp lý chuyển giao quyền chủ nợ quyền khác từ bên bán nợ sang bên mua nợ Điều 17 Xử lý tranh chấp Trong hoạt động mua, bán nợ xảy tranh chấp, trước hết giải thông qua đàm phán bên liên quan Trong trường hợp không giải thông qua đàm phán, bên khởi kiện tòa án trọng tài theo quy định pháp luật Điều 18 Quản lý khoản nợ mua, bán Các khoản nợ mua tổ chức tín dụng quản lý, phân loại, trích lập dự phòng rủi ro theo quy định hành Ngân hàng Nhà nước tính vào tổng dư nợ cho vay phải khống chế theo giới hạn vốn tự có tổ chức tín dụng theo quy định hành Đối với khoản nợ bán theo thỏa thuận bán nợ có truy đòi, tổ chức tín dụng bán nợ có truy đòi thực trích lập dự phòng rủi ro theo quy định hành Ngân hàng Nhà nước khoản nợ đó, trừ khoản nợ tổ chức tín dụng xử lý dự phòng rủi ro nguồn khác hạch toán theo dõi ngoại bảng Trong trường hợp bên mua, bán nợ thỏa thuận bên bán nợ mua lại khoản nợ mua, bán, thời gian khoản nợ thuộc quyền sở hữu bên (bên mua bên bán), bên thực quản lý, phân loại, trích lập dự phòng rủi ro theo quy định hành Điều 19 Xử lý tài chính, hoạch toán kế toán nghiệp vụ mua, bán nợ Xử lý phần chênh lệch giá mua, bán nợ giá trị khoản nợ bên bán nợ: a Đối với khoản nợ hạch toán nội bảng: - Trường hợp giá mua, bán nợ cao giá trị khoản nợ phần chênh lệch cao hạch toán vào thu nhập năm tài tổ chức tín dụng - Trường hợp giá mua, bán nợ thấp giá trị khoản nợ phần chênh lệch thấp bù đắp từ tiền bồi thường cá nhân, tập thể (trong trường hợp tổn thất xác định cá nhân, tập thể gây phải bồi thường theo quy định), tiền bảo hiểm tổ chức bảo hiểm quỹ dự phòng rủi ro trích lập chi phí, phần thiếu hạch toán vào chi phí kinh doanh tổ chức tín dụng kỳ b Đối với khoản nợ theo dõi ngoại bảng: Toàn số tiền thu bán nợ hoạch toán vào thu nhập khác tổ chức tín dụng, trừ trường hợp khoản nợ mua, bán có chế xử lý riêng Các chi phí phát sinh trình mua, bán nợ hạch toán vào chi phí hoạt động kỳ tổ chức tín dụng 8 Việc hạch toán, kế toán mua, bán nợ thực theo quy định hành chế độ kế toán tổ chức tín dụng Điều 20 Chế độ thông tin báo cáo Tổ chức tín dụng tham gia mua, bán nợ phải thực chế độ báo cáo thống kê theo quy định hành Ngân hàng Nhà nước CHƯƠNG III ĐIỀU KHOẢN THI HÀNH Điều 21 Tổ chức tín dụng, khách hàng tổ chức, cá nhân có liên quan có trách nhiệm thi hành Quy chế Căn Quy chế quy định văn pháp luật có liên quan, tổ chức tín dụng ban hành văn hướng dẫn nghiệp vụ cụ thể, phù hợp với điều kiện, đặc điểm điều lệ hoạt động ... Trường hợp mua, bán nợ lại khoản nợ mua, bán, lần mua, bán phải lập ký kết hợp đồng mua, bán nợ Trường hợp mua, bán khoản nợ cho vay hợp vốn, bên mua nợ bên bán nợ thỏa thuận với phương thức mua, bán... thuận bên mua nợ, bên bán nợ bên có liên quan (nếu có) việc mua bán nợ, chuyển quyền chủ nợ từ bên bán nợ sang bên mua nợ thỏa thuận khác liên quan Điều Phạm vi mua, bán nợ Các khoản nợ mua, bán... dõi ngoại bảng Một khoản nợ mua, bán phần hay toàn bên mua, bán nợ thỏa thuận Các bên không thực mua, bán khoản nợ có thỏa thuận không mua, bán Điều Nguyên tắc thực mua, bán nợ Đảm bảo an toàn