Tiểu luận môn dịch vụ ngân hàng thực trạng phát triển dịch vụ bao thanh toán ở ngân hàng TMCP kỹ thương việt nam techcombank

Nhóm 3-CH19B-TCNH tối GVHD: Nguyễn Thu Thủy LỜI MỞ ĐẦU Hội nhập vào kinh tế giới động lực cải cách kinh tế Việt Nam Từ việc tham gia vào khu vực mậu dịch tự Asean đến việc thực Hiệp định thương mại song phương Việt Mỹ, tham gia vào WTO, trình hội nhập giúp cho thị trường trở nên cạnh tranh buộc doanh nghiệp nước phải tăng suất hiệu hoạt động Gia nhập vào WTO đòi hỏi thay đổi thể chế, từ việc phải tạo sân chơi bình đẳng cho doanh nghiệp, đến việc mở rộng cạnh tranh lĩnh vực dịch vụ quan trọng như: tài ngân hàng hay cải thiện tiêu chuẩn vệ sinh tăng cường quyền sở hữu trí tuệ Hiện nay, ngành tài ngân hàng Việt Nam mở cửa hội nhập mạnh mẽ với khu vực giới.Lĩnh vực tài ngân hàng nước ta bước cải tiến phát triển rõ rệt Các ngân hàng nước ta phát triển nhanh với xu hướng sau: là, phát triển dịch vụ thị trường tài chính; hai là, phát triển dịch vụ ngân hàng bán lẻ tiện ích đại, ba là, mở rộng dịch vụ ngân hàng quốc tế Với xu này, sản phẩm Bao toán – Factoring đưa vào thực có thành công khó khăn định Do sản phẩm mẻ với thị trường tài Việt Nam nên chắn nhiều vấn đề cần nghiên cứu để tìm giải pháp nhằm hoàn thiện phát triển dịch vụ Bao toán – Factoring mẻ với thực rộng rãi hiệu nhiều quốc gia giới Quan tâm đến sản phẩm mong muốn góp phần nhỏ vào việc thúc đẩy phát triển ngân hàng nói chung Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam nói riêng, nhóm chọn đề tài: “Thực trạng phát triển dịch vụ bao toán Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam Techcombank”để nghiên cứu Nhóm 3-CH19B-TCNH tối I GVHD: Nguyễn Thu Thủy KHÁI QUÁT VỀ DỊCH VỤ BAO THANH TOÁN Khái niệm - Theo Điều Chương Công ước bao toán quốc tế UNIDROIT 1988 (Unidroit Convention on International Factoring) định nghĩa: Bao toán dạng tài trợ việc mua bán khoản nợ ngắn hạn giao dịch thương mại tổ chức tài trợ bên cung ứng, theo tổ chức tài trợ thực tối thiểu hai số chức sau: tài trợ bên cung ứng gồm cho vay ứng trước tiền, quản lý sổ sách liên quan đến khoản phải thu, thu nợ khoản phải thu, bảo đảm rủi ro không toán bên mua hàng - Theo Tổ chức Bao toán quốc tế-FCI (Factors Chain International):Bao toán dịch vụ tài trọn gói bao gồm kết hợp tài trợ vốn hoạt động, phòng ngừa rủi ro tín dụng, theo dõi khoản phải thu dịch vụ thu hộ Đó thỏa thuận đơn vị bao toán (factor) người cung ứng hàng hóa dịch vụ hay gọi người bán hàng quan hệ mua bán hàng hóa (seller) Theo thỏa thuận đơn vị bao toán mua lại khoản phải thu người bán dựa khả trả nợ người mua quan hệ mua bán hàng hóa (buyer) hay gọi nợ quan hệ tín dụng (debtor) - Theo Quy chế hoạt động bao toán ban hành theo Quyết định số 1096/2004/QĐ-NHNN ngày 06/09/2004 Ngân hàng nhà nước: Bao toán hình thức cấp tín dụng tổ chức tín dụng cho bên bán hàng thông qua việc mua lại khoản phải thu phát sinh từ việc mua, bán hàng hóa bên bán hàng bên mua hàng thỏa thuận hợp đồng mua, bán hàng Quy trình thực bao toán  Bao toán nước: hình thức cấp tín dụng ngân hàng thương mại hay công ty tài chuyên nghiệp cho bên bán hàng thông qua việc mua lại khoản phải thu phát sinh từ việc mua bán hàng hóa, bên bán hàng bên mua hàng người cư trú phạm vi quốc gia Nhóm 3-CH19B-TCNH tối GVHD: Nguyễn Thu Thủy (1) Người bán người mua tiến hành thương lượng hợp đồng mua bán hàng hóa (2) Người bán đề nghị đơn vịbao toán tài trợ với tài sản bảo đảm khoản phải thu tương lai từ hợp đồng mua bán hàng hóa (3) Đơn vịbao toán tiến hành thẩm định khảnăng toán tiền hàng người mua (4) Nếu xét thấy thu tiền hàng từ người mua theo hạn hợp đồng mua bán, đơn vị bao toán thông báo đồng ý tài trợ cho người bán (5) Đơn vị bao toán người bán thỏa thuận ký kết hợp đồng bao toán (6) Người bán giao hàng cho người mua theo thỏa thuận hợp đồng mua bán hàng hóa (7) Người bán chuyển nhượng hóa đơn, chứng từ bán hàng chứng từ khác liên quan đến khoản phải thu cho đơn vị bao toán (8) Đơn vịbao toán ứng trước phần tiền cho người bán theo thỏa thuận hợp đồng bao toán (9) Khi đến hạn toán, đơn vị bao toán tiến hành thu hồi nợ từ người mua (10) Người mua toán tiền hàng cho đơn vị bao toán Nhóm 3-CH19B-TCNH tối GVHD: Nguyễn Thu Thủy (11) Sau thu hồi tiền hàng từ phía người mua, đơn vị bao toán toán nốt tiền chuyển nhượng khoản phải thu cho người bán  Bao toán quốc tế: nghiệp vụ bao toán dựa hợp đồng xuất nhập hàng hóa, khách hàng nợ doanh nghiệp nước khác Đơn vị bao toán cấp tín dụng cho bên bán hàng thông qua việc mua lại khoản phải thu phát sinh từ việc mua bán hàng hóa, bên bán hàng bên mua hàng vượt khỏi phạm vi quốc gia (1) Người bán người mua tiến hành thương lượng hợp đồng mua bán hàng hóa (2) Người bán đề nghị đơn vị bao toán xuất tài trợ với tài sản đảm bảo khoản phải thu tương lai từ hợp đồng mua bán hàng hóa (3) Đơn vị bao toán xuất đề nghị đơn vị bao toán nhập thực hợp đồng bao toán (4) Đơn vịbao toán nhập thực phân tích khoản phải thu, tình hình hoạt động khả tài bên mua hàng (5) Đơn vị bao toán nhập đồng ý tham gia giao dịch bao toán với đơn vị bao toán xuất Đơn vị bao toán xuất chấp thuận tài trợ cho người bán Nhóm 3-CH19B-TCNH tối GVHD: Nguyễn Thu Thủy (6) Đơn vịbao toán xuất người bán thỏa thuận ký kết hợp đồng bao toán (7) Người bán giao hàng cho người mua theo thỏa thuận hợp đồng mua bán hàng hóa (8) Đơn vị xuất chuyển nhượng hóa đơn cho đơn vị bao toán xuất đơn vị bao toán xuất chuyển nhượng hóa đơn cho đơn vị bao toán nhập (9) Đơn vị bao toán xuất chuyển tiền ứng trước cho người bán theo thỏa thuận hợp đồng bao toán (10) Khi đến hạn toán, đơn vịbao toán nhập tiến hành thu hồi nợ từ người mua (11) Người mua toán tiền hàng cho đơn vịbao toán nhập (12) Đơn vị bao toán nhập trích trừ phí lãi (nếu có) chuyển số tiền lại cho đơn vị bao toán xuất (13) Đơn vịbao toán xuất trích trừ phí chuyển số tiền lại cho người bán Nhóm 3-CH19B-TCNH tối GVHD: Nguyễn Thu Thủy THỰC TRANG PHÁT TRIỂN DỊCH VỤ BAO THANH TOÁN Ở NGÂN II HÀNG TMCP KỸ THƯƠNG VIỆT NAM - TECHCOMBANK 2.1 Cơ sở pháp lý cho phát triển dịch vụ Bao toán Techcombank Đối tượng thực bao toán ngân hàng thương mại tổ chức tín dụng với tư cách doanh nghiệp hoạt động kinh doanh kiếm lời Hiện hệ thống ngân hàng thương mại tổ chức tín dụng chịu điều chỉnh văn pháp luật sau: • Luật tổ chức tín dụng năm 2010 Quốc Hội • Thông tư 13/2010/TT-NHNN ngày 20 tháng năm 2010 quy định tỷ lệ đảm bảo an toàn hoạt động tổ chức tín dụng • Quyết định 493/2005/QĐ – NHNN ngày 22 tháng năm 2005 NHNN Việt Nam quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng • Quyết định Thống đốc Ngân hàng nhà nước việc ban hành quy chế hoạt động bao toán tổ chức tín dụng số 1096/2004/QĐ-NHNN ngày tháng năm 2004 • Quyết định số 30/2008/QĐ-NHNN Thống đốc Ngân hàng nhà nước việc ban hành quy chế hoạt động bao toán sửa đổi bổ sung quy chế 1096 2.2 Thực trạng hoạt động Bao toán Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam – Techcombank Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam - Techcombank ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam thành lập bối cảnh đất nước chuyển sang kinh tế thị trường với số vốn điều lệban đầu 20 tỷ đồng trụ sở ban đầu đặt số 24 Lý Thường Kiệt, Hoàn Kiếm, Hà Nội Đến ngày 31 tháng 12 năm 2013, vốn cổ phần Ngân hàng 8.878.079 triệu Đồng Ngân hàng phát hành 887.807.871 cổ phiếu phổ thông với mệnh giá cổ phiếu 10.000 Đồng Nhóm 3-CH19B-TCNH tối GVHD: Nguyễn Thu Thủy Hiện Ngân hàng HSBC đối tác chiến lược TCB nắm 15% cổphần TCB.Thông qua đối tác chiến lược, TCB chuyển giao công nghệngân hàng từ HSBC hướng đến ngân hàng bán lẻ hàng đầu Việt Nam 2.2.1 Bao toán nước Techcombank 2.2.1.1 Quy trình thực BTT nước Techcombank Điều kiện thực BTT nước: - Trước hết, doanh nghiệp phải có năm kinh nghiệm buôn bán với người mua; - Khách hàng có tối thiểu năm kinh nghiệm lĩnh vực kinh doanh mặt hàng đề nghị; - Có lãi hai năm tài gần nhất; - Thực thành công hợp đồng trước đây; - Ngòai có tiêu khách hàng người mua phải sau: + Báo cáo tài phải có quan kiểm toán độc lập + Doanh thu năm tài gần >200 tỷ + ROE >10% + Tổng tài sản :>100 tỷ + VCSH/ Tổng tài sản>30% + Tài sản lưu động / nợ ngắn hạn > 1,2 Quy trình thực hiện: Nhóm 3-CH19B-TCNH tối GVHD: Nguyễn Thu Thủy Bước 1: Khách hàng Techcombank ký hợp đồng mua bán với điều khoản toán toán trả chậm giao hàng theo nội dung hợp đồng Bước 2: Bên bán hàng đem khoản phải thu từ việc bán hàng đến ngân hàng đề nghị TCB tài trợ dựa khoản phải thu Tại Techcombank tiến hành thẩm định yêu cầu khách hàng, đặc biệt quan tâm đến uy tín lực toán bên mua hàng.Sau thẩm định, mức phán BTT vượt chi nhánh, hồ sơ chuyển hội sở Khi đến định đồng ý bao toán chuyển định chi nhánh Bước 3: Sau hội sở chấp thuận, chi nhánh Techcombank khách hàng (bên bán hàng) tiến hành ký hợp đồng bao toán Bước : Chi nhánh Techcombank gửi thông báo việc chuyển nhượng khoản phải thu cho bên mua Nội dung thư thể : • Đề nghị Công ty người mua trực tiếp chuyển tiền toán vào tài khoản công ty Techcombank • Tên chủ tài khoản: [tài khoản Techcombank gắn với tên khách hàng] • Số Tài khoản: • Tại Techcombank - chi nhánh cấp hạn mức BTT • Nội dung: toán cho Hoá đơn/Đơn đặt hàng/Hợp đồng số… ký ngày… • Chỉ dẫn toán áp dụng cho toàn khoản phải thu [nhà cung cấp] từ Công ty toàn khoản phải thu phát sinh tương lai (cho đến có văn thông báo khác) huỷ bỏ trừ có chấp thuận văn Techcombank Bước 5: Chi nhánh Techcombank ứng tiền cho khách hàng Thông thường Techcombank sẽứng khoảng 80%-85% giá trị hóa đơn đòi tiền Bước 6: Người mua hàng chuyển Techcombank, Techcombank thu phần ứng trước, lãi phát sinh phần lại trả lại công ty bán hàng, người mua hàng không trả nợ Techcombank gửi thông báo đòi nợ Nhóm 3-CH19B-TCNH tối GVHD: Nguyễn Thu Thủy 2.2.1.2 Doanh số BTT nước Techcombank Với quy trình BTT nước ban hành, bước đầu tạo khung hành lang pháp lý chung cho chi nhánh thực cách thống hệ thống TCB Sau triển khai sản phẩm BTT nước, doanh số BTT ngày tăng Cùng với tốc độ tăng trưởng 50% năm cho thấy triển vọng tăng trưởng doanh số BTT tăng trưởng năm tới Sau bảng doanh số BTT nước TCB: Bảng 2.1: DOANH SỐ BAO THANH TOÁN TRONG NƯỚC CỦA TECHCOMBANK Đơn vị: tỷ đồng Khoản mục Doanh số BTT 2011 897 2012 1.103 2013 1.137 Nguồn: Báo cáo nội Techcombank Doanh số BTT Techcombank tăng dần qua năm Có thể nói việc đời sản phẩm BTT nước góp phần gia tăng tài trợ cho doanh nghiệp TCB, đồng thời giúp doanh nghiệp bị giới hạn tài sản đảm bảo muốn vay vốn TCB tiếp cận nguồn vốn ngân hàng nhằm tăng vòng quay vốn nâng cao hiệu kinh doanh Các đơn vị mà Techcombank cung cấp dịch vụ chủ yếu siêu thị Coopmart, Big C Metro 2.2.2 Bao toán quốc tế Có thể nói BTT quốc tế lĩnh vực Việt Nam nói chung TCB nói riêng Tuy Techcombank ban hành định BTT xuất từ đầu năm 2007 theo định số: 00921/QĐ – TGĐ ngày 02 tháng 03 năm 2007 Techcombank trở thành thành viên tổ chức BTT quốc tế (FCI) từ đầu năm 2006 Kể từ lúc ban hành định BTT xuất khẩu, việc triển khai có khó khăn định Để hiểu rõ quy trình BTT xuất khẩu, người viết trình bày quy trình thực TCB sau: 2.2.2.1 Quy trình thực BTT quốc tế Techcombank Sau NHNN ban hành định hướng dẫn nghiệp vụ BTT, Techcombank cho đời quy trình nghiệp vụ BTT quốc tế, mà chủ yếu BTT xuất Nhóm 3-CH19B-TCNH tối GVHD: Nguyễn Thu Thủy Theo TCB quy định, Bao toán xuất dịch vụ tài trọn gói dành cho nhà xuất bán hàng theo phương thức Open account (ghi sổ trả chậm hay gọi T/T trả sau) D/A (nhờ thu trả chậm), bao gồm: Bảo hiểm rủi ro nợ xấu Ứng trước Hạch toán theo dõi khoản phải thu Thu hộ Quy trình sau: Đơn vị BTT Nhập Nhà Xuất nhà Nhập ký kết hợp đồng mua bán ngoại thương Nhà Xuất gửi đề nghị bao toán đến Techcombank Techcombank đề nghị Đơn vị BTT nhập cấp hạn mức bảo lãnh toán Đơn vị bao toán nhập thông báo cho Techcombank hạn mức bảo lãnh toán điều kiện cấp hạn mức (Điều kiện quan trọng nhất: nhà xuất phải chuyển nhượng tất khoản phải thu theo phương thức T/T trả sau từ nhà nhập cấp hạn mức cho Techcombank cho Đơn vị bao toán nhập khẩu) Ví dụ: hạn mức khách hàng yêu cầu 1.000.000 USD, Đơn vị BTT nhập cấp hạn mức bảo lãnh toán 500.000 USD -> TCB cấp hạn mức BTT cho khách hàng 10 Nhóm 3-CH19B-TCNH tối GVHD: Nguyễn Thu Thủy lực khả toán người mua cấp credit cover (dịch vụ bảo lãnh toán) nên phí bao toán thường đắt Phần lớn phí BTT thu từ khách hàng Techcombank phải toán cho đại lý BTT nước ngoài, thông thường khoảng 1% hóa đơn bán hàng Bên cạnh Techcombank thu thêm khoản 10 USD cho phí xử lý hóa đơn thu lãi sốtiền ứng trước lãi suất cho vay thị trường thời điểm ứng tiền cho khách hàng  Về thông tin thẩm định thông tin: ngân hàng Việt Nam cần sở liệu DN hoạt động, đặc biệt thông tin vềxếp hạng khách hàng nước nước Hầu ngân hàng nước, có Techcombank chưa có trung tâm thông tin liệu, có mức độ data (tức thông tin chưa qua xử lý xử lý mức độ chưa cao) chưa đủ để định Trong việc định BTT cho DN nước hay quốc tế dựa thông tin  Về tổ chức hoạt động ngân hàng: Việc sử dụng nghiệp vụ BTT đòi hỏi tổ chức BTT phải nắm rõ khách hàng người NK lẫn người XK Hoạt động XNK hoạt động xuyên biên giới nên khó cho đơn vị BTT thẩm định khách hàng Đối với NHTM Việt Nam, thực việc thẩm định khách hàng lãnh thổ khó Do đó, rủi ro cung ứng dịch vụnày tổ chức BTT cao Trong đó, NH nước có mạng lưới chi nhánh rộng khắp quốc gia, việc thẩm định khách hàng họ gặp khó khăn Bởi vì, họ thẩm định khách hàng thông qua chi nhánh NH quốc gia mà người mua cư trú Chính lý này, định 1096 NH Nhà Nước đời, ba chi nhánh NH nước đưa vào sử dụng dịch vụ Trong đó, NH thương mại Việt Nam chưa quan tâm nhiều dịch vụ  Về nguồn vốn để thực hiện: tiềm lực vốn Techcombank yếu nhiều so với hệ thống NH nước Tính đến cuối năm 2013Techcombank ngân hàng TMCP lớn VN với VCSH 8.878 tỷ tổng tài sản khoảng 158.897 tỷ đồng Mức độ rủi ro kinh doanh NH đánh giá thông qua hệ số an toàn vốn tối thiểu – hệ số H3 Vốn tự có Hệ số an toàn vốn tối thiểu = Tài sản có rủi ro quy đổi 14 Nhóm 3-CH19B-TCNH tối GVHD: Nguyễn Thu Thủy Hiện hệ số TCB nhỏ 8%, điều bao hàm rủi ro kinh doanh NH gia tăng theo Do đó, việc đưa dịch vụ BTT vào hoạt động làm tăng thêm rủi ro cho hoạt động NH Đây khó khăn lớn mà Techcombank phải đối đầu Vì thế, quy định định 1096/2004/QĐ-NHNN điều “điều kiện để hoạt động BTT” khoản b quy định “tỷ lệ dư nợ hạn tổng dư nợ cho vay thời điểm cuối tháng tháng gần 5%; không vi phạm quy định an toàn hoạt động NH”, quy định nhằm làm giảm thiểu rủi ro kinh doanh NH  Về khả quản lý: lĩnh vực Việt Nam nói chung Techcombank nói riêng, nên công nghệ kỹ quản lý vấn đề chưa có tiền lệ Việt Nam  Trình độ nhân viên: BTT lĩnh vực, sản phẩm Việt Nam chỉphát triển từ năm 2006 so với thời gian hoạt động Ngân hàng thời gian đời việc áp dụng nghiệp vụ BTT Việt Nam thời gian qua chưa nhiều thời gian chưa dài để đủ để đúc kết kinh nghiệm hoạt động  Ngoài ra, Techcombank quy định khách hàng cấp hạn mức bao toán phải chuyển nhượng tất khoản phải thu phát sinh từ người mua cho ngân hàng, người mua phải thực toán vào tài khoản Techcombank Điều làm cho khách hàng cảm thấy bị gò bó, ép buộc 2.3.3 Nguyên nhân hạn chế tồn việc phát triển dịch vụ bao toán ngân hàng Techcombank 2.3.3.1 Nguyên nhân khách quan:  Khung pháp lý nhiều bất cập, hạn chế Hoạt động bao toán quy định quy chế ban hành theo định số 1096/2004/QĐ/NHNN, 30/2008/QĐ-NHNN Tuy nhiên, văn quy định hoạt động mang tính chung chung, chưa đầy đủ, rõ ràng Cụ thể: - Theo Quyết định 1096 bao toán định nghĩa “là hình thức cấp tín dụng tổ chức tín dụng cho bên bán hàng thông qua việc mua lại khoản phải thu…” 15 Nhóm 3-CH19B-TCNH tối GVHD: Nguyễn Thu Thủy + Việc định nghĩa bao toán “một hình thức cấp tín dụng” khiến toàn nội dung quy chế lệch khỏi chất nghiệp vụ bao toán Quan niệm không thống với quan niệm phổ biến bao toán giới Bên cạnh chức tài trợ, đơn vị bao toán cung cấp chức theo dõi sổ sách, thu nợ tiền hàng bảo hiểm rủi ro Đây điểm khác bao toán so với việc cấp tín dụng thông thường + Đồng thời, định nghĩa bao toán “hình thức cấp tín dụng tổ chức tín dụng cho bên bán hàng thông qua việc mua lại khoản phải thu” Điều tạo nhập nhằng, khó hiểu quan hệ tín dụng quan hệ mua bán hai mối quan hệtách biệt - Theo định nghĩa, bao toán hình thức cấp tín dụng, nên khoản ứng trước đơn khoản cho vay, khoản phải thu tài sản thuộc sở hữu người bán Chính không xác việc định nghĩa nghiệp vụ bao toán dẫn đến rủi ro tiềm ẩn đơn vị bao toán việc chuyển giao quyền đòi nợ từ người bán sang đơn vị bao toán Pháp luật quy định liên quan đến việc xác lập mối quan hệ - Bên cạnh đó, kể từ Ngân hàng nhà nước ban hành định hướng dẫn nghiệp vụ bao toán chưa có thêm văn hướng dẫn chi tiết làm ngân hàng lung túng trình triển khai thực  Dịch vụ bao toán mẻ với thị trường Việt Nam Dù nước giới áp dụng lâu Việt Nam khái niệm bao toán mẻ, mơ hồ Thêm vào đó, phương thức khác gửi tiền, chuyển tiền, cho vay, tín dụng chứng từ….dường trở thành thói quen toán doanh nghiệp Việt Nam -> họ khái niệm sử dụng lựa chọn dịch vụ phù hợp cho việc kinh doanh  Trình độ hiểu biết luật pháp, điều ước tập quán quốc tế hạn chế Sự không thống qui định bao toán tạo rào cản lớn cho phát triển bao toán quốc tế Bởi bao toán quốc tế 16 Nhóm 3-CH19B-TCNH tối GVHD: Nguyễn Thu Thủy chịu điều tiết GRIF (General rules for international factoring), mà chịu điều tiết luật pháp quốc gia bên liên quan hợp đồng Ví dụ như: theo GRIF không cần phải có xác nhận người mua đồng ý toán cho đơn vị bao toán Tuy nhiên, theo Quy chế bao toán Việt Nam phải có xác nhận hợp đồng bao toán bên bán tổ chức bao toán có hiệu lực Sự không thống gây khó khăn cho bên bán đơn vị thực bao toán Mặt khác, quốc gia có qui định tập quán riêng Vì vậy, để nắm bắt, am hiểu tất luật lệ quốc tế, điều thật không đơn giản Và việc không am hiểu luật pháp quốc tế dễ dẫn đến việc tranh chấp, thua kiện tòa 2.3.3.2 Nguyên nhân chủ quan  Điều kiện thực bao toán ngân hàng Techcombank cao Techcombank thực bao toán có truy đòi, thường trọng tới khách hàng có uy tín - Đối với quốc tế, bao toán thường miễn truy đòi Sau kí hợp đồng bao toán nhận tiền đầy đủ từ phía tổ chức bao toán, người bán hết nghĩa vụ hợp đồng kí với nhà nhập Đây ưu điểm bật làm bao toán trở nên hấp dẫn nhà xuất không lo lắng với hợp đồng mua bán Tuy nhiên, Việt Nam dịch vụ bao toán mẻ để tránh rủi ro, ngân hàng thương mại Việt Nam nói chung Techcombank thực bao toán nước có quyền truy đòi; Với bao toán xuất sang Mỹ Canada ngân hàng TCB phải thông qua đối tác ngân hàng Wells Fargo cấp hạn mức bảo lãnh toán cho TCB dựa uy tín nhà nhập khẩu…Điều cản trở lớn phát triển dịch vụ bao toán Việt Nam Nó làm cho doanh nghiệp có tâm lý không muốn sử dụng dịch vụ - Bên cạnh đó, dịch vụ bao toán ngân hàng Techcombank thường trọng tới doanh nghiệp có uy tín Dịch vụ bao toán ngân hàng chưa thật tiện lợi, hệ thống thông tin tín dụng thiếu thốn nên để tránh rủi ro, ngân hàng đưa điều kiện khó đáp ứng, đòi hỏi cao doanh nghiệp khách hàng 17 Nhóm 3-CH19B-TCNH tối GVHD: Nguyễn Thu Thủy người mua hàng Ví dụ: Yêu cầu khách hàng người mua phải có báo cáo tài kiểm toán, doanh thu gần 200 tỷ, khách hàng mua hàn uy tín ngân hàng chấp nhận Đây thật điều kiện khó khăn doanh nghiệp sử dụng dịch vụ, doanh nghiệp vừa nhỏ - Ngoài ra, Techcombank quy định khách hàng cấp hạn mức bao toán phải chuyển nhượng tất khoản phải thu có phương thức toán hợp đồng xuất cho TCB quản lý bất chấp khoản phải thu có ứng trước hay không để TCB thông báo với Wells Fargo quản lý Điều làm cho khách hàng cảm thấy bị gò bó, ép buộc  Quy mô ngân hàng Techcombank nhỏ -> quan hệ với thị trường nước hạn chế Trong bao toán quốc tế, người mua tổ chức bao toán xuất hai quốc gia khác nhau, việc thẩm định người mua khó khăn.Nhất thiết cần phải có tham gia hỗ trợ tổ chức bao toán quốc gia người mua (đơn vị bao toán nhập khẩu) Do đó, ngân hàng muốn thực bao toán quốc tế tốt, cần phải có mối quan hệ rộng rãi với tổ chức bao toán khác giới Nhưng đa số ngân hàng Việt Nam chưa đủ điều kiện để mở chi nhánh nước Hơn nữa, mối quan hệ với ngân hàng, đơn vị bao toán nước nhiều hạn chế Thêm vào hầu hết nghiệp vụ bao toán thực hội sở ngân hàng Phần lớn chi nhánh chưa quen thuộc chưa quan tâm nhiều đến việc thực đẩy mạnh tiếp thị dịch vụ đến khách hàng.Điều rào cản gây khó khăn cho việc mở rộng, phát triển sản phẩm bao toán ngân hàng thương mại Việt Nam TCB  Do tâm lý dè dặt sử dụng dịch vụ ngân hàng TCB doanh nghiệp - Đối với ngân hàng: Do tâm lý ngân hàng Việt Nam coi tài sản đảm bảo vấn đề tiên để nhận nguồn tài trợ từ tổ chức tín dụng Bên cạnh bao toán sản phẩm triển khai ngân hàng TCB từ cuối năm 2006; trình 18 Nhóm 3-CH19B-TCNH tối GVHD: Nguyễn Thu Thủy độ nhân viên ngân hàng am hiểu nghiệp vụ bao toán chưa nhiều dẫn tới nhiều vướng mắc trình thực nghiệp vụ -> tâm lý e ngại thực quảng bá dịch vụ tới khách hàng - Đối với doanh nghiệp: Do chưa hiểu rõ ưu bao toán so với loại hình cấp tín dụng khác không cần tài sản đảm bảo, giảm thời gian công sức quản lý khoản nợ… Các doanh nghiệp Việt Nam ưa thích sử dụng dịch vụ cho vay truyền thống dịch vụ 19 Nhóm 3-CH19B-TCNH tối GVHD: Nguyễn Thu Thủy III GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN DỊCH VỤ BAO THANH TOÁN TẠI NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƯƠNG VIỆT NAM - TECHCOMBANK 3.1 Đối với ngân hàng Nhà nước (NHNN)  NHNN cần nghiên cứu, xây dựng quy chế hạch toán kế toán chuẩn mực dành cho hoạt động BTT: Khi thực nghiệp vụBTT thời gian vừa qua tổ chức tín dụng, thiếu văn hướng dẫn NHNN chế độ hạch toán kế toán nên đơn vịBTT Việt Nam buộc phải xây dựng chế độ hạch toán theo quy định hướng dẫn dành cho sản phẩm dịch vụ khác thực tế hoạt động kinh nghiệm hệ thống Chính điều dẫn đến tình trạng chế độ hạch toán kế toán đơn vị BTT không thống nhất, cơquan hữu quan khó quản lý theo dõi hoạt động BTT phát triển sản phẩm Do vậy, ban hành quy chế hạch toán kế toán chung dành cho hoạt động BTT cần thiết quan trọng  Ban hành quy định cụ thể rõ ràng gia hạn, chuyển nợ hạn áp dụng cho hoạt động BTT: Hiện nay, quy định NHNN gia hạn, chuyển nợ hạn hoạt động BTT chung chung Các Ngân hàng quản lý nhưmột khoản vay Do vậy, ban hành văn hướng dẫn cụthểvấn đềnày quan trọng Việc hướng dẫn cụ thể việc gia hạn, chuyển nợ hạn hoạt động BTT giúp đơn vị BTT Việt Nam đánh giá xác hiệu hoạt động mà giúp nhà nước quản lý tốt hoạt động BTT cấp độ vĩ mô, hạn chế tác động tiêu cực cho kinh tế  NHNN cần phối hợp với quan ban ngành hữu quan để ban hành quy định cụ thể thuế hoạt động BTT: Việc ban hành quy định cụ thể thuế áp dụng cho hoạt động BTT phải đảm bảo khuyến khích đơn vị BTT tăng cường thực sản phẩm  Xây dựng trung tâm điều tiết quản lý thông tin tín dụng, đánh giá chất lượng bên mua, bên bán nhằm cung cấp thông tin xác thực cho đơn vịBTT: Trung tâm cần hoạt động riêng lẻ quy mô với phương tiện thông tin đại Các nhân lực cần am hiểu để tưvấn cho Doanh nghiệp bất cứtrong tình 20 Nhóm 3-CH19B-TCNH tối GVHD: Nguyễn Thu Thủy  Nên thành lập hiệp hôi BTT Việt Nam: Đểtạo tảng cho sản phẩm BTT phát triển bền vững, cần thành lập hiệp hội BTT cho quốc gia đểcó thểthống kê, nghiên cứu hình thức BTT khác đểphục vụcác tổchức thực nghiệp vụngày quy mô vươn xa Đối với Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam - Techcombank 3.2 3.2.1.Xây dựng sản phẩm phù hợp chiến lược marketing a) Xây dựng sản phẩm phù hợp với thị trường Hiện sản phẩm bao toán đơn điệu hấp dẫn với hình thức có truy đòi Vì Techcombank cần nghiên cứu phát triển thêm nhiều sản phẩm để đa dạng hóa sản phẩm bao toán Bên cạnh việc mua lại khoản phải thu hình thức có truy đòi, ngân hàng thực bao toán miễn truy đòi kết hợp với việc cung cấp thêm chức bảo hiểm rủi ro bên mua có uy tín cao thị trường, công ty lớn có tình hình tài minh bạch Đối với hoạt động thương mai quốc tế, việc ngân hàng thực bao toán miễn truy đồi kết hợp với bảo hiểm rủi ro cho người mua gói sản phẩm nhiều nhà xuất lựa chọn b) Xây dựng chiến lược phát triển thông qua marketing Như biết thị trường Việt Nam, sản phẩm BTT xem sản phẩm mới, người tiêu dùng chưa biết tới không thấy tính ưu việt sản phẩm nên sử dụng sản phẩm Do đó, để sản phẩm phát triển, việc đơn vị BTT cần thực giới thiệu cho khách hàng làm quen với sản phẩm thông qua buổi hội thảo, quảng cáo… thông qua chiến lược marketing hiệu Muốn làm tốt điều này, đơn vị BTT trước hết phải tập huấn cho cán trực tiếp thực ưu nhược điểm sản phẩm, đồng thời hướng dẫn thực theo quy định đơn vị Có vậy, cán giới thiệu dịch vụ với khách hàng đạt hiệu cao Bước tiếp theo, đơn vị BTT cần thực quảng cáo sản phẩm 21 Nhóm 3-CH19B-TCNH tối GVHD: Nguyễn Thu Thủy 3.2.2.Chính sách hỗ trợ giá phí tham gia hình thức BTT Một nguyên nhân làm cho sản phẩm BTT đời cuối năm 2004 đến chưa doanh nghiệp quan tâm sử dụng rộng rãi doanh nghiệp Việt Nam cho giá sản phẩm BTT cao so với sản phẩm tín dụng vay vốn thông thường Tuy nhiên, giai đoạn đầu hoạt động chưa có nhiều khách hàng nên việc giảm giá khó khăn cho Techcombank, Techcombank thực “khai thác sản phẩm chéo” để hạ giá thành sản phẩm “Khai thác sản phẩm chéo” khái niệm không thực nhiều Thực chương trình khuyến mãi, giảm phí dịch vụ bao toán thời gian đầu, tối thiểu - năm tạo hấp dẫn làm quen doanh nghiệp Ngoài Techcombank tăng tính hấp dẫn cho dịch vụ BTT cách vận dụng linh hoạt hình thức bảo đảm tiền vay, nên dựa sở tín nhiệm hình thức đảm bảo khác thay cho tài sản chấp 3.2.3 Xây dựng quy trình lựa chọn kiểm soát bên bán Để ký hợp đồng BTT với bên bán trì mối quan hệ hợp tác lâu dài có lợi, đơn vị BTT cần thực tốt yêu cầu như: phải lường trước tất rủi ro xảy trình làm ăn với khách hàng; phải định xem liệu đơn vị BTT quản lý khoản rủi ro cách an toàn hiệu không Hầu hết đơn vị BTT chấp nhận BTT cho doanh nghiệp đạt doanh số định, đồng thời họ tiến hành kiểm tra số lượng người mua số lượng hóa đơn bán hàng liên quan đến doanh số Ngay doanh số doanh nghiệp cao đơn vị BTT lãi số lượng khách hàng chứng từ mua bán nhiều khiến đơn vị BTT phải tốn nhiều công sức, chi phí xử lý chứng từ quản lý khách hàng, đơn vị BTT khó có lãi trừ họ thu phí cao Mà việc thu phí cao thường không người bán chấp nhận Ngoài tiêu chí xét duyệt chung cho loại BTT, sản phẩm đặc biệt, đơn vị BTT cần lưu ý điều chỉnh cho phù hợp Với BTT xuất khẩu, đơn vị BTT phải xem xét đến vấn đề người bán tiềm có xuất hàng sang quốc gia tổ chức BTT thành viên FCI hay không Nếu không đơn vị BTT khó mà có hạn mức tín 22 Nhóm 3-CH19B-TCNH tối GVHD: Nguyễn Thu Thủy dụng dành cho bên mua trừ đơn vị BTT người bán có tiềm lực tài mạnh Mặt khác phải việc toán phải thực theo hình thức ghi sổ điều khoản không trái với quy định nước nhập 3.2.4 Xây dựng quy trình lựa chọn kiểm soát bên mua a) Kiểm soát rủi ro từ phía người mua vấn đề tài trợ Chất lượng tính đa dạng người mua vấn đề mà đơn vị BTT cần phải lưu ý vấn đề đánh giá khoản phải thu: - Tùy vào chất lượng người mua mà đơn vị BTT định có tài trợ hay không có cấp hạn mức phù hợp - Tính đa dạng người mua hạn chế rủi ro cho đơn vị BTT trường hợp có xảy vỡ nợ Do vậy, khoản phải thu tập trung vào số người mua cách để quản lý rủi ro hữu hiệu là: quy định tổng khoản phải thu người mua mà vượt mức tổng giá trị khoản phải thu người bán đơn vị BTT không tài trợ cho phần vượt b) Đánh giá độ tin cậy người mua Để thực điều này, đơn vị BTT cần thu thập thông tin từ người mua, thông tin bao gồm: +) Loại hình doanh nghiệp +) Các thông tin phi kế toán +) Thông tin tư cách người mua +) Thông tin từ tổ chức đánh giá tín dụng +) Thông tin từ ngân hàng +) Thông tin từ trung tâm thông tin tín dụng +) Thông tin từ đối tác kinh doanh thông tin phi kế toán khác +) Các thông tin kế toán bao gồm: - Báo cáo hoạt động kinh doanh - Báo cáo kiểm toán thường niên 23 Nhóm 3-CH19B-TCNH tối GVHD: Nguyễn Thu Thủy Những số liệu báo nêu lên tình hình tài doanh nghiệp thời điểm định năm, thường cuối năm sau không cập nhật nên chắn có nhiều vấn đề phát sinh không nên dựa vào bảng phân tích tình hình tài để định c) Quản lý rủi ro từ người mua Tình hình tài người mua thay đổi Do đơn vị BTT phải kiểm soát trình kinh doanh giao dịch người mua để có chiến lược đòi tiền thật hiệu mà trì mối quan hệ tốt người mua Muốn vậy, phận thu nợ cần phải: - Có kỹ chuẩn bị thật tốt đồng thời chuẩn bị công cụ đòi tiền thật hiệu - Cố gắng thuyết phục người mua sử dụng phương thức toán hiệu - Có khả phân biệt nguyên nhân việc không toán lúc nguyên nhân thực thấy ban đầu Từ đưa biện pháp xử lý kịp thời 3.2.5 Quá trình quản lý khách hàng Để thực tốt công tác quản lý khách hàng, Techcombank cần phải: - Đánh giá định kỳ hoạt động kinh doanh khách hàng - Thường xuyên liên hệ với bên bán nhằm củng cố mối quan hệ hỗ trợ kịp thời bên bán gặp khó khăn có kiến nghị sản phẩm Đồng thời nhân hội giới thiệu bán thêm sản phẩm cho khách hàng (bán chéo sản phẩm) - Sau liên hệ với khách hàng, đơn vị BTT cần phải lập báo cáo hoàn chỉnh báo cáo sử dụng cho lần Tuy nhiên thông tin cần phải cập nhật cách thường xuyên - Tư vấn cho bên bán - Đơn vị BTT nhanh chóng tiến hành đánh giá phát sinh tình người bán không hài lòng với sản phẩm họ chấm dứt hợp đồng BTT hay tài khoản có vấn đề gây rủi ro cho đơn vị BTT 24 Nhóm 3-CH19B-TCNH tối GVHD: Nguyễn Thu Thủy - Để tránh trường hợp khách hàng lập hóa đơn khống để ứng trước tiền từ đơn vị BTT, cần phải phải nâng cao tinh thần cảnh giác kinh nghiệm nghiệp vụ để phát trường hợp gian lận xảy 3.2.6 Quản lý khoản phải thu Quản lý khoản phải thu tốt phát sớm dấu hiệu xấu liên quan đếnkhoản phải thu, công việc cần phải tiến hành cách nhanh chóng, kịp thời, bao gồm nội dung sau đây: - Theo dõi phương thức toán - Theo dõi thay đổi danh sách khách hàng - Theo dõi quản lý mặt hàng kinh doanh - Theo dõi quản lý khoản giảm trừ - Xác minh khoản phải thu 3.2.7 Hoàn thiện công tác chăm sóc khách hàng Sản phẩm BTT sản phẩm tương đối với khách hàng Do đó, trước tiên cần thiết phải thành lập phận tư vấn khách hàng sản phẩm BTT để tư vấn giải đáp thắc mắc khách hàng Làm tránh lãng phí lớn thời gian chi phí khách hàng đơn vị BTT, tránh để lại ấn tượng không tốt cho khách hàng đơn vị BTT Bước đó, kịp thời nắm bắt tâm lý, nhu cầu nhóm đối tượng khách hàng, thiết lập mối quan hệ đối tác với tổ chức tín dụng khác, từ đồng thời nâng cao khả cạnh tranh cho đơn vị thực BTT Thực chương trình khuyến mãi, tổ chức hội nghị khách hàng để quảng bá, marketing rộng rãi BTT, từ tiếp nhận ý kiến phản hồi, góp ý trực tiếp từ khách hàng dịch vụ BTT, tiềm cho việc mở rộng mạng lưới hoạt động 3.2.8 Nâng cao chất lượng đội ngũ cán kinh doanh dịch vụ BTT Vấn đề người yếu tố cốt lõi hoạt động doanh nghiệp Nghiệp vụ BTT nghiệp mẻ NHTM Việt Nam Do đó,việc đào tạo bồi dưỡng cán nhân viên thực nghiệp vụ BTT cần có quan tâm tích cực, đào tạo chuẩn mực, có chất lượng, cung cấp đủ kiến thức kinh tế thị 25 Nhóm 3-CH19B-TCNH tối GVHD: Nguyễn Thu Thủy trường hoạt động ngân hàng đại, đủ nguồn nhân lực bổ sung thay theo yêu cầu Đặc biệt, ngoại ngữ kiến thức cần thành thạo người làm lĩnh vực tài trợ ngoại thương 3.2.9 Cải thiện nâng cao mức độ đại hóa công nghệ đơn vị BTT Công nghệ yếu tố quan trọng sau yếu tố người Hệ thống đơn vị BTT có nhân viên giỏi hệ thống sản phẩm công nghệ ưu việt làm nên hệ thống BTT có chất lượng cao cung cấp cho khách hàng Để phát triển BTT, đơn vị BTT cần mạnh dạn đầu tư hệ thống máy móc trang thiết bị đại, đường truyền tốc độ cao có khả tối mật tốt, dung lượng lớn… Bên cạnh cần tuyển dụng bố trí đội ngũ quản trị mạng, quản trị hệ thống máy móc để đảm bảo toàn sở vật chất kỹ thuật, sở hạ tầng phục vụ cho hoạt động BTT 26 Nhóm 3-CH19B-TCNH tối GVHD: Nguyễn Thu Thủy KẾT LUẬN Với ưu điểm bật, dịch vụ bao toán mang lại lợi ích thiết thực cho nhà cung cấp người mua hàng Bao toán đáp ứng nhu cầu vềvốn nhà cung cấp, tăng khả toán cho doanh nghiệp, đồng thời giảm thiểu rủi ro từ khoản phải thu Từ lợi ích ưu việt trên, bao toán trở thành sản phẩm quan trọng hoạt động ngân hàng giới Bao toán sản phẩm tài lạ Việt Nam sản phẩm chưa phổ biến rộng rãi.Nhận thức nhu cầu sản phẩm bao toán nước ta nhiều hạn chế, số lượng tổ chức tài tín dụng triển khai ứng dụng sản phẩm Cùng với trình hội nhập kinh tế thếgiới, ngân hàng Việt Nam sản phẩm bao toán ngày trở nên phổ biến phát triển song song với hình thức cho vay cổ điển khác Do vậy, việc hiểu rõ khái niệm, đặc tính, lợi ích, cách thức sử dụng phương pháp đưa sản phẩm bao toán vào hoạt động doanh nghiệp cần thiết Trong thảo luận đề cập đến vấn đề nêu số giải pháp để đưa sản phẩm bao toán vào hoạt động cụ thểtại Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam Đề tài dựa sở lý luận chung bao toán, thực tiễn thực ngân hàng thương mại cổ phần từ rút mặt tồn hạn chế Từ lý luận thực tiễn đưa số giải pháp để triển khai bao toán vào ứng dụng Techcombank 27 Nhóm 3-CH19B-TCNH tối GVHD: Nguyễn Thu Thủy TÀI LIỆU THAM KHẢO PGS.TS Nguyễn Đăng Dờn (2004), Tiền tệ ngân hàng, Nhà xuất thống kê TS Nguyễn Minh Kiều (2005), Giáo trình nghiệp vụ ngân hàng PGS.TS Trần Hoàng Ngân Nguyễn Thị Thùy Linh (2006), “Bao toán Factoring hình thức tín dụng Việt Nam”, Internet Nguyễn Xuân Trường (2005), “Bao toán – Một dịch vụ tài đầy triển vọng cho doanh nghiệp Việt Nam”, Internet QĐ số1096/2004/QĐ-NHNN Ngân hàng nhà nước vềquy chế hoạt động bao toán Quy chế hoạt động bao toán Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam 28 [...]... được trong việc phát triển dịch vụ bao thanh toán tại Techcombank  Nghiệp vụ bao thanh toán góp phần thúc đẩy sự phát triển của các dịch vụ khác của ngân hàng Triển khai nghiệp vụ Bao thanh toán thể hiện định hướng chiến lược phát triển đa dạng dịch vụ ngân hàng hiện đại của các ngân hàng Việc thực hiện nghiệp vụ này đã thúc đẩy sự phát triển của nghiệp bão lãnh, thanh toán và chuyển tiền trong nước... bật làm bao thanh toán trở nên hấp dẫn vì nhà xuất khẩu không còn lo lắng với hợp đồng mua bán nữa Tuy nhiên, ở Việt Nam vì dịch vụ bao thanh toán còn khá mới mẻ và để tránh rủi ro, ngân hàng thương mại Việt Nam nói chung cũng như Techcombank chỉ thực hiện bao thanh toán trong nước có quyền truy đòi; Với bao thanh toán xuất khẩu sang Mỹ và Canada ngân hàng TCB phải thông qua đối tác là ngân hàng Wells... Fargo cấp hạn mức bảo lãnh thanh toán cho TCB dựa trên uy tín của nhà nhập khẩu…Điều này cũng là một cản trở lớn đối với sự phát triển dịch vụ bao thanh toán tại Việt Nam Nó làm cho các doanh nghiệp có tâm lý không muốn sử dụng dịch vụ - Bên cạnh đó, dịch vụ bao thanh toán tại ngân hàng Techcombank thường chỉ chú trọng tới các doanh nghiệp có uy tín Dịch vụ bao thanh toán của ngân hàng chưa thật tiện lợi,... số giải pháp để đưa sản phẩm bao thanh toán vào hoạt động cụ thểtại Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam Đề tài dựa trên những cơ sở lý luận chung nhất về bao thanh toán, thực tiễn thực hiện tại các ngân hàng thương mại cổ phần từ đó rút ra những mặt còn tồn tại và hạn chế Từ những lý luận và thực tiễn đó đưa ra một số giải pháp để triển khai bao thanh toán vào ứng dụng tại Techcombank 27 Nhóm 3-CH19B-TCNH... chưa quan tâm nhiều đến việc thực hiện cũng như đẩy mạnh tiếp thị dịch vụ này đến khách hàng. Điều này cũng là một rào cản gây khó khăn cho việc mở rộng, phát triển sản phẩm bao thanh toán tại ngân hàng thương mại Việt Nam cũng như tại TCB  Do tâm lý còn dè dặt khi sử dụng các dịch vụ mới của ngân hàng TCB và doanh nghiệp - Đối với ngân hàng: Do tâm lý của các ngân hàng Việt Nam hiện nay vẫn coi tài sản... thanh toán so với các loại hình cấp tín dụng khác như không cần tài sản đảm bảo, giảm thời gian và công sức quản lý các khoản nợ… Các doanh nghiệp tại Việt Nam vẫn ưa thích sử dụng dịch vụ cho vay truyền thống hơn là các dịch vụ mới 19 Nhóm 3-CH19B-TCNH tối GVHD: Nguyễn Thu Thủy III GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN DỊCH VỤ BAO THANH TOÁN TẠI NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƯƠNG VIỆT NAM - TECHCOMBANK 3.1 Đối với ngân hàng. .. Ngoài ra, Techcombank còn quy định khách hàng được cấp hạn mức bao thanh toán thì phải chuyển nhượng tất cả các khoản phải thu phát sinh từ người mua cho ngân hàng, và người mua phải thực hiện thanh toán vào tài khoản của Techcombank Điều này làm cho các khách hàng cảm thấy bị gò bó, ép buộc 2.3.3 Nguyên nhân của những hạn chế và tồn tại trong việc phát triển dịch vụ bao thanh toán tại ngân hàng Techcombank. .. Nguyên nhân chủ quan  Điều kiện thực hiện bao thanh toán tại ngân hàng Techcombank khá cao Techcombank chỉ thực hiện bao thanh toán có truy đòi, và thường chỉ chú trọng tới các khách hàng có uy tín - Đối với quốc tế, bao thanh toán thường là miễn truy đòi Sau khi kí hợp đồng bao thanh toán và nhận tiền đầy đủ từ phía tổ chức bao thanh toán, người bán sẽ hết nghĩa vụ đối với hợp đồng đã kí với nhà... hiện bao thanh toán quốc tế tốt, cần phải có mối quan hệ rộng rãi với các tổ chức bao thanh toán khác trên thế giới Nhưng đa số các ngân hàng Việt Nam hiện nay chưa đủ điều kiện để mở các chi nhánh tại nước ngoài Hơn nữa, mối quan hệ với các ngân hàng, đơn vị bao thanh toán nước ngoài còn nhiều hạn chế Thêm vào đó hầu hết nghiệp vụ bao thanh toán chỉ được thực hiện ở hội sở của các ngân hàng Phần lớn... của ngân hàng Techcombank còn nhỏ -> quan hệ với thị trường nước ngoài còn hạn chế Trong bao thanh toán quốc tế, người mua và tổ chức bao thanh toán xuất khẩu ở hai quốc gia khác nhau, vì thế việc thẩm định người mua rất khó khăn.Nhất thiết cần phải có sự tham gia hỗ trợ của một tổ chức bao thanh toán tại quốc gia người mua (đơn vị bao thanh toán nhập khẩu) Do đó, một ngân hàng muốn thực hiện bao thanh ... Thủy THỰC TRANG PHÁT TRIỂN DỊCH VỤ BAO THANH TOÁN Ở NGÂN II HÀNG TMCP KỸ THƯƠNG VIỆT NAM - TECHCOMBANK 2.1 Cơ sở pháp lý cho phát triển dịch vụ Bao toán Techcombank Đối tượng thực bao toán ngân hàng. .. tình hình phát triển dịch vụ BTT Techcombank 2.3.1 Những kết đạt việc phát triển dịch vụ bao toán Techcombank  Nghiệp vụ bao toán góp phần thúc đẩy phát triển dịch vụ khác ngân hàng Triển khai... Thống đốc Ngân hàng nhà nước việc ban hành quy chế hoạt động bao toán sửa đổi bổ sung quy chế 1096 2.2 Thực trạng hoạt động Bao toán Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam – Techcombank Ngân hàng thương