Nghiên cứu và phân tích hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng thương mại cổ phần và phát triển tp HCM chi nhánh sở giao dịch đồng nai

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC CÔNG NGHỆ TP HCM KHOA KẾ TOÁN – TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: NGHIÊN CỨU VÀ PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VÀ PHÁT TRIỂN TP.HCM CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH ĐỒNG NAI Ngành: TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG Chuyên ngành: TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Giảng viên hướng dẫn: TS HỒ THIỆN THÔNG MINH Sinh viên thực hiện: NGUYỄN PHÚC KHÁNH DUY MSSV: 1154020224 Lớp: 11DTNH05 TP.Hồ Chí Minh, 2015 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC CÔNG NGHỆ TP HCM KHOA KẾ TOÁN – TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: NGHIÊN CỨU VÀ PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VÀ PHÁT TRIỂN TP.HCM CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH ĐỒNG NAI Ngành: TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG Chuyên ngành: TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Giảng viên hướng dẫn: TS.HỒ THIỆN THÔNG MINH Sinh viên thực : NGUYỄN PHÚC KHÁNH DUY MSSV: 1154020224 Lớp: 11DTNH05 TP.Hồ Chí Minh, 2015 i LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan đề tài nghiên cứu Những kết số liệu khóa luận tốt nghiệp thực Ngân hàng HDBank Chi nhánh Sở Giao Dịch Đồng Nai, không chép nguồn khác Tôi hoàn toàn chịu trách nhiệm trước nhà trường cam đoan Biên Hòa, ngày tháng năm 2015 Tác giả Nguyễn Phúc Khánh Duy ii LỜI CÁM ƠN Kính gửi: Giảng viên hướng dẫn TS.Hồ Thiện Thông Minh Trong thời gian thực tập làm khóa luận tốt nghiệp, tránh khỏi sai sót thiếu hợp lí khóa luận tốt nghiệp Nhưng hướng dẫn, quan tâm tận tình thầy sai sót khóa luận tốt nghiệp ngày cải thiện khắc phục trở nên chặt chẽ, logic Em xin chân thành cám ơn thầy dành thời gian quan tâm, hướng dẫn em tận tình để em hoàn thành khóa luận tốt nghiệp, chúc thầy đạt nhiều sức khỏe thành công sống Biên hòa, ngày tháng năm 2015 Ký tên Nguyễn Phúc Khánh Duy iii iv DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT KH KHÁCH HÀNG ĐH ĐẠI HỌC DOANH NGHIỆP HOẠT ĐỘNG KINH DOANH KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP QUAN HỆ KHÁCH HÀNG NH THƯƠNG MẠI NH CỔ PHẦN SẢN XUẤT KINH DOANH BÁO CÁO TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG TMCP VÀ PHÁT TRIỂN TP.HCM CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH ĐỒNG NAI THƯƠNG MẠI DỊCH VỤ SẢN XUẤT CHẾ BIẾN NÔNG LÂM NGƯ NGHIỆP BÌNH QUÂN DOANH THU CÔNG TY QUẢN LÝ TÀI SẢN CỦA CÁC TCTD TỔ CHỨC TÍN DỤNG DOANH SỐ THU NỢ DOANH SỐ CHO VAY CHUYÊN VIÊN TÍN DỤNG CÔNG TY TNHH XÂY DỰNG VÀ THIẾT KẾ ĐỒNG NAI TRIỆU ĐỒNG BẤT ĐỘNG SẢN NGÂN HÀNG NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC DN HĐKD KHDN QHKH NHTM NHCP SXKD BCTC HDBANK CN SGD ĐN TMDV SXCB NLNN BQ DT VAMC TCTD DSTN DSCV CVTD VHC TRĐ BĐS NH NHNN v DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 2.1: Tình hình dư nợ cho vay HDBank CN SGD ĐN Bảng 2.2: Kết kinh doanh HDBank CN SGD ĐN Bảng 2.3: Bảng chấm điểm xếp hạng doanh nghiệp HDBank CN SGD ĐN Bảng 2.4: Dư nợ cho vay KHDN theo kỳ hạn HDBank CN SGD ĐN Bảng 2.5: Dư nợ cho vay KHDN theo ngành nghề kinh doanh HDBank CN SGD ĐN Bảng 2.6: Tỉ trọng dư nợ cho vay KHDN theo ngành nghề kinh doanh Bảng 2.7: Nợ xấu HDBank CN SGD ĐN năm qua Bảng 2.8: Chỉ tiêu dư nợ / Tổng nguồn vốn Bảng 2.9: Chỉ tiêu dư nợ vốn huy động Bảng 2.10: Chỉ tiêu vòng quay vốn tín dụng Bảng 2.11: Tỉ lệ tăng trưởng dư nợ HDBank CN SGD ĐN Bảng 2.12: Tỉ lệ tăng trưởng DSCV HDBank CN SGD ĐN Bảng 2.13: Chỉ tiêu hệ số thu nợ Bảng 2.14: Chỉ tiêu tỉ lệ nợ hạn Bảng 2.15: Tỉ lệ thu lãi HDBank CN SGD ĐN Bảng 2.16: Tỉ lệ thu nợ đến hạn HDBank CN SGD ĐN Bảng 2.17: Đánh giá khả tài khách hàng VHC vi Bảng 2.18: Quy trình cấp tín dụng KHDN HDBank CN SGD ĐN Bảng 2.19: Các bước thực chấm điểm xếp hạng doanh nghiệp vii DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ Sơ đồ 2.1: Bộ máy tổ chức phòng ban Sơ đồ 2.2: Các bước quy trình cấp tín dụng KHDN HDBank CN SGD ĐN Sơ đồ 2.3: Các bước chấm điểm xếp hạng DN HDBank CN SGD ĐN Biểu đồ 2.1: Kết kinh doanh HDBank CN SGD ĐN Biểu đồ 2.2: Tỉ trọng dư nợ cho vay KHDN theo ngành nghề kinh doanh viii MỤC LỤC LỜI NÓI ĐẦU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG, CHO VAY KHDN VÀ NHỮNG RỦI RO TRONG CHO VAY CỦA NHTM 1.1 Lý luận chung tín dụng doanh nghiệp NHTM 1.1.1 1.1.1.1 Khái niệm chung tín dụng tín dụng NH .2 1.1.1.2 Phân loại tín dụng NH 1.1.1.3 Chức hoạt động tín dụng 1.1.1.4 Vai trò hoạt động tín dụng .4 1.1.2 Cho vay doanh nghiệp 1.1.2.1 Khái niệm doanh nghiệp 1.1.2.2 Khái niệm cho vay DN 1.1.3 Các hình thức cho vay DN 1.1.3.1 Cho vay theo món, hạn mức 1.1.3.2 Cho vay cầm cố chiết khấu giấy tờ có giá 1.1.3.3 Cho vay chiết khấu chứng từ 1.1.3.4 Cho vay dựa hàng tồn kho khoản phải thu 1.1.3.5 Cho vay theo hạn mức thấu chi 1.1.3.6 Cho vay tài trợ dự án .9 1.1.4 1.2 Lý luận chung hoạt động tín dụng Các tiêu đánh giá hoạt động cho vay KHDN .9 1.1.4.1 Chỉ tiêu đánh giá hoạt động kinh doanh DN 1.1.4.2 Chỉ tiêu đánh giá hoạt động cho vay KHDN .10 Lý luận chung rủi ro tín dụng .14 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng .14 1.2.2 Khái niệm rủi ro cho vay KHDN 15 1.2.2.1 Khái niệm rủi ro cho vay NHTM 15 1.2.2.2 Khái niệm rủi ro cho vay KHDN 15 1.2.3 Nguyên nhân gây rủi ro cho vay KHDN 15 ix hạn trả nợ hợp đồng tín dụng có dấu hiệu chuyển sang nhóm nợ hạn trình trưởng phòng ký xác nhận để chuyển sang phòng QHKH nhờ hỗ trợ Thường xuyên theo dõi để có kế hoạch phối hợp phận hỗ trợ tín dụng tiến hành đôn đốc thu nợ vay nhằm hạn chế phát sinh hạn Kết thúc hợp đồng Tín dụng Khi KH tất toán nợ vay, chuyên viên quản lí tín dụng tiến hành xuất ngoại bảng liên hệ phòng ngân quỹ xuất bàn giao TSĐB cho KH Bộ phận Pháp lý chứng từ lập văn pháp lí liên quan đến thủ tục có đăng ký giao dịch bảo đảm cho KH (nếu có) Lưu trữ hồ sơ tất toán Nguồn: Phòng Khách hàng doanh nghiệp HDBank CN SGD Đồng Nai Bảng 2.19: Các bước thực chấm điểm xếp hạng doanh nghiệp Các bước thực Các tiêu đánh giá Thu thập thông tin khách hàng - Tư cách pháp lý - Tình hình tài ba năm gần - Khả cạnh tranh thị trường - Thông tin phi tài quan hệ với tổ chức tín dụng khác - Thông tin biện pháp khoản vay, nhu cầu tín dụng, phương án sử dụng vốn…… Xác định ngành nghề kinh doanh Thương mại dịch vụ Sản xuất chế biến Xây dựng Nông, lâm, ngư nghiệp Xác định quy mô Vốn chủ sở hữu Số lượng lao động Doanh thu Quy mô tổng tài sản Chấm điểm số tài Nhóm tiêu khoản ( Khả toán hành, khả toán nhanh, khả toán tức thời) Nhóm tiêu hoạt động ( vòng quay vốn lưu động, vòng quay hàng tồn kho, vòng quay khoản phải thu, hiệu suất sử dụng TSCĐ) Nhóm tiêu cân nợ ( tổng nợ/ tổng tàisản, nợ dài hạn/ vốn chủ sở hữu) Nhóm tiêu thu nhập ( lợi nhuận gộp, doanh thu thuần, ROA, ROE,…) Chấm điểm số phi tài Khả trả nợ ( khả trả nợ trung dài hạn, nguồn trả nợ KH theo đánh giá chuyên viên tín dụng) Trình độ quản lí môi trường nội doanh nghiệp (kinh nghiệm chuyên môn, trình độ học vấn, lực quản lí người đứng đầu DN, chiến lược kinh doanh, môi trường kiểm soát nội bộ… Quan hệ với NH với tổ chức tín dụng khác Các nhân tố bên khác Tổng hợp điểm xếp hạng tín dụng Dựa vào bảng 1.4 mà chuyên viên đưa kết luận xếp hạng doanh nghiệp Nguồn: Phòng Khách hàng doanh nghiệp HDBank CN SGD ĐN [...]... đơn vị được nghiên cứu và những giải pháp khắc phục nhược điểm còn tồn tại Với phạm vi nghiên cứu xoay quanh hoạt động cho vay KHDN tại HDBank CN SGD ĐN nói riêng và toàn hệ thống NHTM nói chung, nội dung nghiên cứu được chia làm 3 phần bao gồm: “Chương 1: Cơ sở lý luận về hoạt động tín dụng, cho vay KHDN và những rủi ro trong cho vay của NHTM Chương 2: Đánh giá, phân tích hoạt động cho vay KHDN của... vốn Tăng cường và mở rộng hoạt động quản lý và kinh doanh nguồn .25 2.2.5 Khả năng cạnh tranh của HDBank CN SGD ĐN trên địa bàn kinh doanh .26 2.3 Mục đích, lý do phân tích đề tài “ Nghiên cứu và phân tích hoạt động cho vay KHDN tại HDBank CN SGD ĐN 27 2.4 Phân tích hoạt động cho vay KHDN tại HDBank CN SGD ĐN 28 2.4.1 Các sản phẩm cho vay đối với KHDN tại HDBank CN... ảnh hưởng lớn đến sự phát triển của cả nền kinh tế vì vậy mà bản thân đã lựa chọn hoạt động cho vay KHDN tại HDBank CN SGD ĐN làm nội dung nghiên cứu Mục đích nghiên cứu: Bản thân sinh viên lựa chọn hoạt động cho vay KHDN tại HDBank CN SGD ĐN làm nội dung nghiên cứu để có thể thấy rõ hơn về quy trình hoạt động, sự tăng trưởng về dư nợ, doanh số cho vay cũng như tình hình nợ xấu tại NH từ đó có thể thấy... 3: Đánh giá, nhận xét về hoạt động cho vay KHDN của HDBank CN SGD ĐN và những giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao hiệu quả của hoạt động cho vay KHDN” 1 CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG, CHO VAY KHDN VÀ NHỮNG RỦI RO TRONG CHO VAY CỦA NHTM 1.1 Lý luận chung về tín dụng doanh nghiệp tại NHTM 1.1.1 Lý luận chung về hoạt động tín dụng 1.1.1.1 Khái niệm chung về tín dụng và tín dụng NH  Khái niệm... ánh khả năng quản lý tín dụng của NH trong khâu cho vay, đôn đốc thu hồi nợ vay  Hệ số rủi ro cho vay Hệ số rủi ro cho vay = Chỉ tiêu này cho biết mức độ rủi ro trong từng khoản cho vay của NH và cho biết sức khỏe của NH trên tài sản có của mình Tỉ lệ này càng cao cho thấy NH cho vay nhiều, nếu lớn hơn 1 thì NH sẽ gặp nhiều rủi ro trong hoạt động cho vay của mình 13 1.2 Lý luận chung về rủi ro tín... không phù hợp với nền kinh tế và thể lệ cho vay còn sơ hở để khách hàng lợi dụng chi m đoạt vốn của NH Do CBTD chưa chấp hành đúng quy trình cho vay: không đánh giá đầy đủ chính xác KH trước khi cho vay, cho vay khống, thiếu TSĐB, cho vay vượt tỷ lệ an toàn, không kiểm tra, giám sát chặt chẽ về tình hình sử dụng vốn vay của KH Do sự tăng trưởng quá mức của hoạt động cho vay trong hệ thống NHTM, các... việc cho đội ngũ cán bộ công nhân viên Với đội ngũ nhân viên hùng hậu, phân bổ đều cho các phòng ban đảm bảo cho các bộ phận luôn hoạt động hiệu quả, bên cạnh đó các phòng ban được liên kết chặt chẽ với nhau điều đó giúp cho hoạt động tín dụng tại NH luôn chính xác và an toàn 2.1.4 Kết quả kinh doanh của HDBank CN SGD ĐN trong năm vừa qua 2.1.4.1 Tình hình hoạt động cho vay tại NH 21 Nhìn chung hoạt động. .. khác là đo lường mức sinh lời đầu tư trên vốn chủ sở hữu 1.1.4.2 Chỉ tiêu đánh giá hoạt động cho vay KHDN  Đánh giá về dư nợ Dư nợ được hiểu là số tiền cho vay còn lại của NH cho khách hàng vay sau khi khách hàng đã trả nợ Để đánh giá hoạt động cho vay của các NHTM người ta thường sử dụng các chỉ tiêu về dư nợ sau đây:  Dư nợ / Tổng nguồn vốn (%) Dựa vào chỉ tiêu này qua các năm để đánh giá được mức... được trong hoạt động cho vay đối với KHDN 55 3.1.1.1 Về lãi suất 55 3.1.1.2 Về sản phẩm và chất lượng dịch vụ 55 3.1.1.3 Về mạng lưới .56 3.1.1.4 Về tăng trưởng dư nợ và doanh số cho vay .56 3.1.1.5 Về lợi nhuận 57 3.1.1.6 Về thu hút KHDN 57 3.1.1.7 Về chính sách phát triển và chi n lược hoạt động 57 xi 3.1.1.8 Về an toàn rủi ro cho vay ... 2.1.4 Kết quả kinh doanh của HDBank CN SGD ĐN trong năm qua 21 2.2 tới 2.1.4.1 Tình hình hoạt động cho vay tại NH 21 2.1.4.2 Kết quả kinh doanh của HDBank CN SGD ĐN .23 Định hướng phát triển của HDBank CN SGD ĐN trong những năm .24 2.2.1 Thâm nhập và phát triển khách hàng cá nhân 24 2.2.2 Thâm nhập và mở rộng KHDN vừa và nhỏ .25 2.2.3 Mở rộng phạm vi kinh doanh 25 2.2.4 ... KINH DOANH KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP QUAN HỆ KHÁCH HÀNG NH THƯƠNG MẠI NH CỔ PHẦN SẢN XUẤT KINH DOANH BÁO CÁO TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG TMCP VÀ PHÁT TRIỂN TP.HCM CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH ĐỒNG NAI THƯƠNG MẠI... DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC CÔNG NGHỆ TP HCM KHOA KẾ TOÁN – TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: NGHIÊN CỨU VÀ PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG... DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VÀ PHÁT TRIỂN TP.HCM CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH ĐỒNG NAI Ngành: TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG Chuyên ngành: TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Giảng viên hướng dẫn: TS.HỒ THIỆN