Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng CHƯƠNG I CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.1.1 Khái niệm Danh từ tín dụng xuất phát từ gốc La tinh Creditum, có nghĩa là một sự tin tưởng tín nhiệm lẫn nhau, hay nói cách khác đó là lòng tin Tín dụng là quan hệ vay mượn vốn lẫn dựa sự tin tưởng số vốn đó sẽ được hoàn lại vào một thời điểm xác định tương lai Có thể định nghĩa quan hệ tín dụng một cách đầy đủ sau: Tín dụng là quan hệ chuyển nhượng tạm thời một lượng giá trị (dưới hình thức tiền tệ hoặc hiện vật ) từ người sở hữu sang người sử dụng để sau một thời gian nhất định thu hồi về một lượng giá trị lớn giá trị ban đầu Tín dụng cũng có thể được hiểu là một giao dịch về tài sản (tiền hoặc hàng hóa ) giữa bên cho vay (ngân hàng và các định chế tài chính khác ) và bên vay ( cá nhân, doanh nghiệp và các chủ thể khác ), đó bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên vay sử dụng một thời gian nhất định theo thỏa thuận, bên vay có trách nhiệm hoàn trả vô diều kiện vốn gốc và lãi cho bên cho vay đến hạn toán Mặc dù có nhiều quan niệm khác về tín dụng tựu chung lại đều có nội dung hay đặc trưng sau: - Thứ nhất: là quan hệ chuyển nhượng một lượng giá trị mang tính chất tạm thời Đối tượng của sự chuyển nhượng có thể là tiền tệ hoặc hiện vật Tính chất tạm thời của sự chuyển nhượng đề cập đến thời gian sử dụng lượng giá trị đó Nó Nguyễn Hữu Hiếu Lớp: NHD – K8 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng là kết quả của sự thỏa thuận giữa các đối tác tham gia quá trình chuyển nhượng để đảm bảo sự phù hợp giữa thời gian nhàn rỗi và thời gian cần sử dụng lượng giá trị đó Sự thiếu phù hợp của thời gian chuyển nhượng này có thể ảnh hưởng đến quyền lợi tài chính và hoạt động kinh doanh của cả hai bên và dẫn đến những rủi ro, những nguy phá hủy quan hệ tín dụng Thực chất quan hệ tín dụng chỉ có sự chuyển nhượng quyền sử dụng lượng giá trị tạm thời nhàn rỗi một khoảng thời gian nhất định mà không có sự thay đổi quyền sở hữu đối với lượng giá trị đó - Thứ hai: tính hoàn trả Lượng vốn được chuyển nhượng phải được hoàn trả đúng hạn cả về thời gian và về giá trị bao gồm hai bộ phận: gốc và lãi Phần lãi đảm bảo cho lượng giá trị hoàn trả lớn lượng giá trị ban đầu Sự chênh lệch này là giá trả cho quyền sử dụng vốn tạm thời Nói cách khác, nó là giá trả cho sự hy sinh quyền sử dụng vốn hiện tại của người sở hữu vì thế nó phải đủ hấp dẫn để người sở hữu có thể sẵn sàng hy sinh quyền sử dụng đó - Thứ ba: quan hệ tín dụng dựa sở sự tin tưởng giữa người vay và người cho vay Có thể nói là điều kiện tiên quyết để thiết lập quan hệ tín dụng Người cho vay tin tưởng rằng vốn sẽ được hoàn trả đầy đủ đến hạn Người vay cũng tin tưởng vào khả phát huy hiệu quả của vốn vay Sự gặp gỡ giữa người vay và người cho vay về điểm này sẽ là điều kiện hình thành quan hệ tín dụng Cơ sở cua sự tin tưởng này có thể uy tín của người vay, giá trị tài sản bảo đảm và sự bảo lãnh của người thứ ba Cơ sở khách quan của sự đời quan hệ tín dụng là: cùng một lúc có những chủ thể kinh tế tạm thời dư thừa một khoản vốn, các chủ thể kinh tế khác lại có nhu cầu cần bổ sung vốn Hành vi tín dụng vậy có thể được diễn trực tiếp giữa bên thừa vốn cần đầu tư với bên cần vốn để sử dụng Nhưng thực tế hai bên này khó có thể phù hợp được với về quy mô, về thời gian, không gian; hoặc nếu có thể phù hợp được thì phải tốn nhiều chi phí Do đó, xuất hiện một bên thứ ba đứng tập trung được vốn của số đông những Nguyễn Hữu Hiếu Lớp: NHD – K8 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng người tạm thời dư thừa vốn, cần đầu tư kiếm lãi, sau đó đem số vốn này phân phối cho những chủ thể kinh tế thiếu hụt, có nhu cầu về vốn dưới hình thức cho vay, cho thuê tài chính Bên thứ ba đó chính là các tổ chức tín dụng, đó chủ yếu nhất là các ngân hàng thương mại – các trung gian chủ yếu thị trường tài chính Và hình thức tín dụng của các ngân hàng thương mại này được gọi là tín dụng ngân hàng 1.1.2 Vai trò của tín dụng ngân hàng a Tín dụng góp phần thúc đẩy quá trình tái sản xuất xã hội Vai trò quan trọng nhất của tín dụng là cung ứng vốn một cách kịp thời cho các nhu cầu sản xuất và tiêu dùng của các chủ thể xã hội Nhờ đó mà các chủ thể này có thể đẩy nhanh tốc độ sản xuất cũng tốc độ tiêu thụ sản phẩm Một hệ thống các hình thức tín dụng đa dạng không những thỏa mãn nhu cầu đa dạng về vốn của nền kinh tế mà còn làm cho sự tiếp cận các nguồn vốn tín dụng trở nên dễ dàng, tiết kiệm chi phí giao dịch và giảm bớt các chi phí nguồn vốn cho các chủ thể kinh doanh Nhờ có tín dụng ngân hàng và các hình thức tín dụng sẽ tạo sự chủ động cho các doanh nghiệp việc thực hiện kế hoạch sản xuất kinh doanh nó không phải phụ thuộc quá nhiều vào nguồn vốn tự có của bản thân Điều này giúp cho các nhà sản xuất tích cực tìm kiếm hội đầu tư mới và nâng cao lực sản xuất cảu xã hội Các nguồn tín dụng được cung ứng kèm với các điều kiện tín dụng để hạn chế rủi ro và với áp lực phải trả cả gốc và lãi vay buộc người vay phải quan tâm thực sự đến hiệu quả sử dụng vốn, đến khai thác có hiệu quả tiềm kinh tế hoạt động kinh doanh b Tín dụng là kênh chuyển tải tác động của Nhà nước đến các mục tiêu vĩ mô Nguyễn Hữu Hiếu Lớp: NHD – K8 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng Các mục tiêu vĩ mô của nền kinh tế bao gồm ổn định giá cả, tăng trưởng kinh tế và tạo công ăn việc làm Tín dụng trở thành một công cụ quan trọng để Nhà nước thực hiện các mục tiêu vĩ mô này Thông qua việc thay đổi và điều chỉnh các điều kiện tín dụng, Nhà nước có thể thay đổi quy mô tín dụng hoặc chuyển hướng vận động của nguồn vốn tín dụng, nhờ đó mà ảnh hưởng đến tổng cầu và tổng cung của nền kinh tế cả về quy mô và kết cấu, đồng thời cũng ảnh hưởng tới các điều kiện sản xuất khác Điểm cân bằng cuối cùng giữa tổng cung và tổng cầu dưới tác động của chính sách tín dụng sẽ cho phép đạt được các mục tiêu vĩ mô cần thiết c Tín dụng là công cụ thực hiện các chính sách xã hội Thông qua các hình thức tín dụng ưu đãi tín dụng cho người nghèo với lãi suất thấp, tín dụng đối với các đối tượng chính sách khác,… sẽ góp phần nâng cao điều kiện sống và tạo thuận lợi cho phát triển kinh tế của các đối tượng này Khi sử dụng vốn tín dụng ưu đãi, các đối tượng chính sách này buộc phải quan tâm đến hiệu quả sử dụng vốn để đảm bảo hoàn trả đúng thời hạn, kết hợp với các ưu đãi có được, điều kiện tài chính của họ sẽ được cải thiện, từng bước dần có thể độc lập với nguồn vốn tài trợ Đó chính là mục đích chính của việc sử dụng phương thức tài trợ các mục tiêu chính sách bằng đường tín dụng 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.2.1 Khái niệm Rủi ro rín dụng là những khoản lỗ tiềm tàng vốn có được tạo ngân hàng cấp tín dụng Hiểu theo một cách khác thì rủi ro tín dụng là những thiệt hại, mất mát mà ngân hàng gánh chịu người vay vốn hay người sử dụng vốn không trả đúng hạn, không thực hiện đúng nghĩa vụ cam kết hợp đồng tín dụng vì bất kể ly gì Nguyễn Hữu Hiếu Lớp: NHD – K8 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng 1.2.2 Phân loại rủ ro tín dụng Căn cứ vào khả khách hàng không trả nợ cho ngân hàng khía cạnh bản chất của sự không trả nợ, ta có thể phân chia rủi ro tín dụng thành hai loại là rủi ro đọng vốn và rủi ro mất vốn 1.2.2.1 Rủi ro đọng vốn Đó là rủi ro khách hàng sai hẹn nghĩa vụ trả nợ theo hợp đồng bao gồm vốn gốc và/ hoặc lãi vay Sự sai hẹn này là trễ hạn, khách hàng không có khả hoàn trả đúng hạn làm cho các khoản cho vay của ngân hàng bị bất động hóa 1.2.2.2 Rủi ro mất vốn Đó là rủi ro khách hàng sai hẹn nghĩa vụ trả nợ theo hợp đồng bao gồm vốn gốc và/hoặc lãi vay Sự sai hẹn này là không toán, khách hàng không trả một phần hoặc toàn bộ khoản tín dụng 1.2.3 Ảnh hưởng của rủi ro tín dụng 1.2.3.1 Đối với nền kinh tê Bắt nguồn từ bản chất và chức của ngân hàng là một tổ chức trung gian tài chính chuyên huy động vốn nhàn rỗi nền kinh tế để cho các tổ chức, các doanh nghiệp và cá nhân có nhu cầu vay lại Do đó, thực chất quyền sở hữu những khoản cho vay vẫn là quyền sở hữu của những người gửi tiền vào ngân hàng Bởi vậy, rủi ro tín dụng xảy thì không những ngân hàng chịu thiệt mà quyền lợi của người gửi tiền cũng bị ảnh hưởng Hoạt động ngân hàng liên quan đến hoạt động doanh nghiệp, các ngành và các cá nhân, vì vậy một ngân hàng gặp phải rủi ro tín dụng hay bị phá sản thì người gửi tiền ở các ngân hàng hoang mang lo sợ và kéo ồ ạt đến rút tiền ở các ngân hàng, làm cho toàn bộ hệ thống ngân hàng gặp khó khăn Ngân hàng gặp phải rủi ro hay phá sản sẽ ảnh hưởng đến tình hình sản suất kinh doanh của doanh nghiệp, không có tiền trả lương dẫn đến đời sống công nhân gặp khó Nguyễn Hữu Hiếu Lớp: NHD – K8 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng khăn Hơn nữa, sự hoảng loạn của các ngân hàng ảnh hưởng rất lớn đến toàn bộ nền kinh tế Nó làm cho nền kinh tế bị suy thoái, giá cả tăng, sức mua giảm, thất nghiệp tăng, xã hội mất ổn định Ngoài ra, rủi ro tín dụng cũng ảnh hưởng đến nền kinh tế thế giới vì ngày nền kinh tế mỗi quốc gia đều phụ thuộc vào nền kinh tế khu vực và thế giới Kinh nghiệm cho ta thấy cuộc khủng hoảng tài chính châu Á (1997) và mới là cuộc khủng hoảng tài chính ở Mỹ đã làm rung chuyển toàn cầu Mặt khác, mối liên hệ về tiền tệ, đầu tư giữa các nước phát triển rất nhanh nên rủi ro tín dụng tại một nước ảnh hưởng trực tiếp đến nền kinh tế các nước có liên quan 1.2.3.2 Đối với ngân hàng Rủi ro tín dụng là những thiệt hại, mất mát về mặt tài chính mà ngân hàng phải gánh chịu liên quan tới việc người vay vốn không trả đúng hạn hay không thực hiện đúng nghĩa vụ đã cam kết hợp đồng Nói vậy hàm y rủi ro tín dụng có ảnh hưởng lớn tới tình hình tài chính của ngân hàng Khi gặp rủi ro tín dụng, ngân hàng không thu được vốn tín dụng đã cấp và lãi cho vay, ngân hàng phải trả vốn và lãi cho khoản tiền huy động đến hạn, điều này làm cho ngân hàng mất cân đối việc thu chi, lợi nhuận của ngân hàng bị giảm sút, kế hoạch sử dụng vốn của ngân hàng cũng bị ảnh hưởng Khi không thu được nợ thì vòng quay vốn tín dụng giảm làm ngân hàng kinh doanh không có hiệu quả Nếu một khoản vay nào đó bị mất khả thu hồi thì ngân hàng phải sử dụng các nguồn vốn của mình để trả cho người gửi tiền, đến một chừng mực nào đấy, ngân hàng không có đủ vốn để trả cho người gửi tiền thì ngân hàng sẽ rơi vào tình trạng mất khả toán, có thể dẫn đến nguy gặp rủi ro khoản Và kết quả làm thu hẹp quy mô kinh doanh, lực tài chính giảm sút, uy tín, sức cạnh tranh giảm Kết quả kinh doanh của ngân hàng ngày càng xấu có thể dẫn ngân hàng đến thua lỗ hoặc đưa đến bờ vực của sự phá sản nếu không có biện pháp xử ly, khắc phục kịp thời Nguyễn Hữu Hiếu Lớp: NHD – K8 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng Nói tóm lại, rủi ro tín dụng của một ngân hàng xảy ở mức độ khác nhau: nhẹ nhất là ngân hàng bị giảm lợi nhuận không thu hồi được lãi cho vay, nặng nhất ngân hàng không thu được vốn lãi, nợ thất thu với tỷ lệ cao dẫn đến ngân hàng bị lỗ và mất vốn Nếu tình trạng này kéo dài không khắc phục được, ngân hàng sẽ bị phá sản, gây hậu quả nghiêm trọng cho nền kinh tế nói chung và hệ thống ngân hàng nói riêng 1.2.4 Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng Trong quan hệ tín dụng, có hai đối tượng tham gia là ngân hàng cho vay và người vay Nhưng người vay sử dụng tiền vay một thời gian, không gian cụ thể, tuân theo sự chi phối của những điều kiện cụ thể nhất định gọi là môi trường kinh doanh, và là đối tượng thứ ba có mặt quan hệ tín dụng Rủi ro tín dụng xuất phát từ môi trường kinh doanh gọi là rủi ro nguyên nhân khách quan Rủi ro tín dụng xuất phát từ người vay và ngân hàng cho vay gọi là rủi ro nguyên nhân chủ quan 1.2.4.1 Nguyên nhân khách quan • Môi trường tự nhiên: Những biến động lớn về thời tiết, khí hậu gây ảnh hưởng tới hoạt động sản xuất kinh doanh, đặc biệt điều kiện nền kinh tế Việt Nam còn phụ thuộc quá nhiều vào sản xuất nông nghiệp, công nghiệp phục vụ nông nghiệp và thủ công nghiệp,… Điều kiện tự nhiên là yếu tố khó dự báo, nó thường xảy bất ngờ với thiệt hại lớn nằm ngoài tầm kiểm soát của người Vì vậy có thiên tai, dịch họa xảy ra, khách hàng của ngân hàng sẽ có nguy tổn thất lớn, nguồn thu bị ảnh hưởng…điều đó đồng nghĩa với việc ngân hàng cùng gánh chịu rủi ro với khách hàng của mình Rủi ro những diễn biến bất lợi của môi trường tự nhiên là loại rủi ro bất khả kháng và nó xảy thường đem lại thiệt hại lớn cho các đơn vị kinh doanh và cho các ngân hàng tài trợ Nguyễn Hữu Hiếu Lớp: NHD – K8 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng • Môi trường pháp ly: Kinh doanh ngân hàng là loại hình kinh doanh tiền tệ đặc biệt, có tác động to lớn tới toàn bộ nền kinh tế Bởi vậy nó đòi hỏi phải được điều chỉnh bởi pháp luật và chịu sự kiểm soát khắt khe của các quan quản ly Nhà nước Sự bất lợi của môi trường pháp ly, sự kém hiệu quả của quan quản ly các cấp việc triển khai các quy định của luật pháp sẽ đẩy ngân hàng vào điều kiện kinh doanh tín dụng với nhiều rủi ro Trong nền kinh tế thị trường, việc các yếu tố pháp ly không phù hợp với yêu cầu phát triển của nền kinh tế thì mọi hoạt động của nền kinh tế đó không thể tiến hành trôi chảy được Pháp luật có nhiệm vụ tạo lập một môi trường pháp ly cho mọi hoạt động sản xuất kinh doanh tiến hành thuận lợi và đạt hiệu quả kinh tế cao Bất cứ sự không tương xứng của pháp luật nói riêng và môi trường pháp ly nói chung đều có thể đẩy các đơn vị kinh doanh gặp rủi ro tham gia các quan hệ tài chính,…và quan hệ tín dụng của ngân hàng cũng không thể tránh khỏi các rủi ro mà có thể dẫn tới tổn hại nghiêm trọng Sự tra, kiểm tra, giám sát của NHNN còn chưa hiệu quả Bên cạnh những cố gắng và kết quả đạt được, hoạt động tra ngân hàng và đảm bảo an toàn hệ thống chưa có sự cải thiện bản về chất lượng Thanh tra ngân hàng còn hoạt động một cách thụ động theo kiểu xử ly vụ việc đã phát sinh, ít có khả ngăn chặn và phòng ngừa rủi ro, vi phạm • Môi trường kinh tế Môi trường kinh tế có ảnh hưởng đến sức mạnh tài chính của người vay và thiệt hại hay thành công của người cho vay Sự hưng thịnh hay suy thoái của chu kỳ kinh doanh cũng ảnh hưởng tới lợi nhuận của người vay và vậy tạo niềm tin hay gây nên nỗi lo lắng cho người vay tiền Khi nền kinh tế ở giai đoạn hưng thịnh, người vay hoạt động kinh doanh tốt hơn, các nhân tố tài chính là an toàn hơn, đó rủi ro tín dụng giảm Trong giai đoạn khủng hoảng, tình Nguyễn Hữu Hiếu 10 Lớp: NHD – K8 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng hình kinh doanh của người vay bị giảm sút chậm thu hồi các khoản phải thu, sức mua giảm, hàng tồn kho tăng lên,…như vậy kéo theo đó là sự suy giảm của các chỉ tiêu tài chính – các nhân tố đảm bảo cho sự an toàn của khoản tín dụng ngân hàng, khả toán các khoản nợ bị yếu đi, rủi ro tín dụng tăng lên với ngân hàng Quá trình tự hóa tài chính và hội nhập quốc tế có thể làm cho nợ xấu gia tăng tạo một môi trường cạnh tranh gay gắt, khiến hầu hết các doanh nghiệp, những khách hàng thường xuyên của ngân hàng phải đối mặt với nguy thua lỗ Bên cạnh đó phải kể tới sự thiếu quy hoạch, phân bổ đầu tư một cách bất hợp ly vào một số ngành kinh tế khiến cho các ngành này có sự phát triển quá nóng Bong bóng kinh tế hay sự tăng trưởng giả tạo, tăng trưởng không bền vững các ngành này đó sẽ tăng lên, rủi ro tín dụng sẽ tăng lên đối với ngân hàng nào có tỷ trọng tín dụng cao ở ngành đó và thiếu chế quản ly đúng đắn • Môi trường thông tin: Sẽ là rất suôn sẽ và an toàn nếu các giao dịch tín dụng các bên tham gia đều có thông tin và hiểu biết đầy đủ về Song một thực tế tồn tại là: môt bên thường không biết tất cả những gì cần biết về bên kia, hoặc những thông tin có được lại không liên tục và có độ tin cậy không cao Sự không cân xứng về thông tin vậy nhiều trường hợp đã đặt các ngân hàng vào tình trạng đưa phán quyết tín dụng điều kiện thông tin không hoàn hảo, gây rủi ro cho ngân hàng Tất cả các nguyên nhân khách quan nếu không được dự báo, có biện pháp phòng ngừa kịp thời sẽ gây ảnh hưởng tiêu cực tới môi trường kinh doanh của cả ngân hàng lẫn khách hàng Khi khách hàng gặp phải rủi ro nguyên nhân khách quan gây nên, họ không còn đủ khả thực hiện cam kết quan hệ tín dụng với ngân hàng thì việc tốt nhất ngân hàng có thể làm là giúp đỡ, Nguyễn Hữu Hiếu 11 Lớp: NHD – K8 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng hỗ trợ khách hàng để họ khôi phục lại hoạt động kinh doanh tạo nguồn trả nợ cho ngân hàng 1.2.4.2 Nguyên nhân chủ quan a Nguyên nhân từ phía khách hàng vay • Sử dụng vốn sai mục đích, không đúng đối tượng kinh doanh, không đúng phương án, mục đích xin vay, hiệu quả kinh doanh không được phát huy triệt để nên đến hạn không trả được nợ cho ngân hàng • Khách hàng vay vốn không có thiện chí trả nợ, trây ỳ không trả nợ hoặc cố tình lừa đảo chiếm dụng vốn của ngân hàng • Do sự yếu kém kinh doanh Tính toán các phương án kinh doanh, hoạch định ngân quỹ không chính xác, không dự tính hết các khoản chi tiêu dẫn đến xác định sai thu nhập trả nợ ngân hàng • Sản xuất kinh doanh của khách hàng không thuận lợi những thay đổi bất ngờ ngoài y muốn tác động xấu đến kinh doanh, mang lại rủi ro cho họ, làm xấu tình hình tài chính của các chủ thể vay vốn Rủi ro hoạt động kinh doanh của khách hàng sẽ ảnh hưởng tới khả trả nợ cho ngân hàng b Nguyên nhân từ phía ngân hàng Trước hết phải nói đến các ngân hàng còn thiếu một chính sách tín dụng nhất quán, chính sách tín dụng ở phải bao gồm định hướng chung cho việc cho vay, chế độ tín dụng ngắn, trung và dài hạn, các quy định về bảo đảm tiền vay, danh mục lựa chọn khách hàng từng giai đoạn,….Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng từ phía ngân hàng có thể kể đến các nguyên nhân bản dưới đây: • Ngân hàng không có đủ thông tin về các số liệu thống kê, chỉ tiêu để phân tích và đánh giá khách hàng,…dẫn đến việc xác định sai hiệu quả của Nguyễn Hữu Hiếu 12 Lớp: NHD – K8 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng doanh nghiệp thực sự hiệu quả và các khách hàng chiến lược của Chi nhánh và toàn ngân hàng BIDV - Sử dụng linh hoạt các hình thức bảo đảm khác để nâng cao tỷ trọng dư nợ có tài sản bảo đảm tổng dư nợ, giảm thiểu rủi ro hoạt động tín dụng Trong năm 2009, Chi nhánh đã đặt một số chỉ tiêu tín dụng cụ thể sau: TH Kế hoạch Tăng trưởng Chỉ tiêu 31/12/2008 2009 Tuyệt đối Tương đối Dư nợ tín dụng bình quân 2300 4800 2500 108,7% Dư nợ tín dụng cuối kỳ 2295 6500 4205 183,2% 10 -2 -20% Trích lập dự phòng rủi ro năm 3.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG BIDV QUANG TRUNG 3.2.1 Phân loại và đánh giá khách hàng, khoản vay Để hạn chế rủi ro tín dụng, việc đánh giá phân loại khách hàng là hết sức cần thiết, sở đánh giá, phân loại khách hàng, ngân hàng sẽ có chính sách tín dụng cụ thể áp dụng đối với từng loại khách hàng Do hoạt động kinh doanh của khách hàng biến động, vì vậy việc thu thập thông tin, đánh giá khách hàng phải thường xuyên để có chính sách linh hoạt, phù hợp với từng thời kỳ cụ thể Bên cạnh việc đánh giá khách hàng, cán bộ tín dụng cũng thường xuyên phải đánh giá từng khoản vay, khả thu hồi của khoản vay đó, sở đó Nguyễn Hữu Hiếu 58 Lớp: NHD – K8 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng nhận định đúng mức độ rủi ro và có biện pháp thích hợp đảm bảo thu hồi vốn, an toàn hoạt động tín dụng 3.2.2 Khai thác có hiệu quả thông tin hoạt động tín dụng *Thu thập thông tin về khách hàng: Hiện việc khai thác thông tin về khách hàng thường qua các báo cáo của khách hàng, chẳng hạn thông tin về tài chính thường dựa các báo cáo tài chính các năm gần của khách hàng Các báo cáo khách hàng lập thường không qua kiểm toán, không có các quan chức xác nhận tính trung thực của báo cáo Do vậy đối với cán bộ ngân hàng, bên cạnh việc thu thập thông tin từ khách hàng cần thu thập thêm thông tin từ các nguồn khác từ các đối tác của khách hàng, từ những ngân hàng mà khách hàng có quan hệ, từ các quan quản ly khách hàng, từ Trung tâm thông tin tín dụng của NHNN (CIC), từ Hệ thống thông tin tín dụng của NHĐT & PT Việt Nam, từ sự phản ánh của cán bộ, công nhân viên,… *Thu thập thông tin về thị trường: Khi khách hàng đặt quan hệ tín dụng, bên cạnh việc khai thác thông tin về khách hàng, cán bộ tín dụng còn phải khai thác thông tin mang tính chất thị trường về sản phẩm, khách hàng kinh doanh dự đoán tình hình cung cầu, giá cả sản phẩm, tài sản đảm bảo,… * Phân tích xử lý thông tin: Sau thu thập cá nguồn thông tin, cán bộ tín dụng phải sàng lọc nguồn thông tin đã thu thập để phân tích, đánh giá khách hàng, khả tài chính của khách hàng, khả trả nợ của vốn vay Trên sở đó để quyết định cho vay hay từ chối cho vay, điều kiện cho vay nhằm hạn chế rủi ro có thể xảy 3.2.3 Tuân thủ nghiêm ngặt quy trình cấp tín dụng Nguyễn Hữu Hiếu 59 Lớp: NHD – K8 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng Việc xây dựng quy trình tín dụng chặt chẽ và hợp ly, chấp hành thực hiện đúng các khâu quy trình tín dụng cũng sự phối hợp nhịp nhàng giữa các giai đoạn sẽ góp phần hạn chế rủi ro tín dụng - Giai đoạn tiêp nhận hồ sơ vay vốn: phải đảm bảo tính độc lập tiếp nhận, kiểm tra hồ sơ Tại giai đoạn này, ngân hàng đã xác định được mục đích vay vốn của khách hàng có đúng đắn, hợp ly hay không? Nếu mục đích vay của khách hàng là chính đáng, ngân hàng sẽ tiếp tục tìm hiểu về khách hàng - Thẩm định tín dụng: thẩm định dự án, phương án kinh doanh chính là việc đưa các nhận định về khả trả nợ của dự án, phương án đó Để chất lượng thẩm định đạt chất lượng cần bố trí những cán bộ có trình độ, kinh nghiệm nghiệp vụ tín dụng, thường xuyên tổ chức các buổi thảo luận và khóa học về thẩm định dự án để cập nhật nhanh chóng thông tin, cách thức thẩm định Áp dụng công nghệ phần mềm về thẩm định dự án, sở đó để đưa các kết quả chính xác và nhanh chóng Thẩm định dự án có nhiều lĩnh vực khác nhau, cán bộ làm công tác thẩm định cần tham khảo và tìm hiểu các thông tin, dự án cùng lĩnh vực để đưa các nhận định chính xác Trong quá trình thẩm định dự án cần thẩm định uy tín, khả tài chính của khách hàng Trong thực tế còn nhiều khách hàng cung cấp thông tin sai sự thật, công tác thẩm định này chủ yếu dựa báo cáo tài chính của khách hàng Thẩm định tài chính cần được chú trọng để đảm bảo chỉ xét duyệt cho vay đối với các dự án khả thi và khách hàng có đủ nguồn vốn tự có tham gia cam kết….qua đó sẽ hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng Khi quyết định thời hạn cho vay và định kỳ hạn nợ, ngân hàng phải yêu cầu cán bộ tín dụng sử dụng dòng lưu chuyển tiền tệ và gắn với chu kỳ sản xuất kinh doanh để làm sở, tránh hiện tượng phán xét dựa vào kinh nghiệm truyền thống Nguyễn Hữu Hiếu 60 Lớp: NHD – K8 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng Để đánh giá tính hiệu quả của dự án, quá trình thẩm định cần đánh giá dự án phương án động, các tinh huống có thể xảy ra, sở đó để so sánh và đánh giá độ nhậy của dự án đó để xem xét quyết định cho vay Thẩm định dự án đồng thời cũng là tư vấn cho khách hàng việc vay vốn làm cho đồng vốn phát huy hiệu quả cao nhất Đối với những khách hàng là doanh nghiệp vay lần đầu hay khách hàng cá nhân vay lớn đều phải thông qua hội đồng tín dụng, qua đó sàng lọc lựa chọn khách hàng có khả tài chính, kinh doanh hiệu quả để hạn chế rủi ro - Kiểm tra, giám sát: thông qua kiểm tra, giám sát, ngân hàng nắm được thực trạng khoản vay nhằm phát hiện sớm các dấu hiệu rủi ro, kịp thời có biện pháp can thiệp Quá trình này gồm kiểm tra trước, và sau cho vay: Kiểm tra trước cho vay: kiểm tra các điều kiện vay vốn của khách hàng như: hồ sơ pháp ly, tình hình tài chính, nhu cầu vay,… Kiểm tra cho vay: kiểm tra mục đích, đối tượng vay vốn, kiểm tra mức vay, thời hạn xin vay của dự án,…nhằm đảm bảo cho vay đúng đối tượng, đúng nhu cầu vay của khách hàng Việc kiểm tra này thông thường dựa các hóa đơn tài chính, hợp đồng kinh tế,… Kiểm tra sau cho vay: sau giai ngân, cán bộ tín dụng cần kiểm tra xem khách hàng có sử dụng tiền vay đúng mục đích đề nghị vay hay không, thường kiểm tra thực tế tài sản sau vay để tránh việc khách hàng ky hợp đồng và hóa đơn khống để chuyển tiền và tài khoản của người thụ hưởng rồi rút tiền mặt, không có tài sản thực tế Ngoài quá trình cho vay phải thường xuyên kiểm tra tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng, việc kiểm tra nên thực hiện cả định kỳ hoặc đột xuất, tránh sự bố trí có kiểm tra của khách hàng vay vốn 3.2.4 Mở rộng cho vay có tài sản bảo đảm Nguyễn Hữu Hiếu 61 Lớp: NHD – K8 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng Một những biện pháp để đảm bảo an toàn và hạn chế tổn thất rủi ro xảy là tăng cường cho vay có bảo đảm, chính là nguồn thứ cấp thu hồi nợ sau xử ly Tuy nhiên việc xác định giá trị tài sản bảo đảm cần khách quan, tài sản cần có khả chuyển nhượng, đủ điều kiện pháp ly Cần thường xuyên theo dõi tài sản bảo đảm, nắm bắt thông tin về tài sản bảo đảm, nếu có biến động lớn cần xem xét định giá lại tài sản Thường xuyên thu thập thông tin về tài sản cùng loại qua thị trường và trung tâm đấu giá để có sở định giá tài sản bảo đảm Định hướng của NHĐT & PT Việt Nam và Chi nhánh Quang Trung nói riêng là tăng cường cho vay có bảo đảm bằng tài sản Để tăng tài sản bảo đảm và hướng tới mục tiêu tăng tỷ trọng cho vay có bảo đảm, Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Quang Trung cần thực hiện các biện pháp sau: - Yêu cầu khách hàng bổ sung tài sản bảo đảm, ngoài tài sản của khách hàng có thể dùng tài sản cá nhân (Chủ tịch Hội đồng quản trị, giám đốc, thành viên Hội đồng quản trị,…) đứng bảo lãnh để vay vốn, áp dụng các biện pháp cầm cố quyền đòi nợ, bảo lãnh của Tổng công ty - Giảm dần dư nợ nếu khách hàng không đáp ứng đủ điều kiện tài sản bảo đảm theo quy định của ngân hàng - Đối với việc nhận tài sản bảo đảm, ngân hàng cần thường xuyên theo dõi, xem xét tính hợp lệ, hợp pháp và tính thị trường của tài sản bảo đảm 3.2.5 Nâng cao vai trò kiểm tra, kiểm soát nội bộ Công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ hoạt động tín dụng là một công cụ vô cùng quan trọng, thông qua hoạt động kiểm soát nội bộ có thể phát hiện, ngăn ngừa và chấn chỉnh những sai sót quá trình thực hiện nghiệp vụ tín dụng Bên cạnh đó, hoạt động kiểm soát cũng nhằm phát hiện, ngăn chặn những rủi ro đạo đức cán bộ tín dụng gây Nguyễn Hữu Hiếu 62 Lớp: NHD – K8 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Quang Trung cần thực hiện các biện pháp sau: - Tăng cường những cán bộ có trình độ, đã qua nghiệp vụ tín dụng để bổ sung cho các phòng thực hiện kiểm soát như: Phòng quản trị tín dụng và Phòng quản ly rủi ro - Trong quá trình kiểm tra hoạt động tín dụng có thể tăng cường cán bộ làm trực tiếp từ bộ phận tín dụng hoặc thẩm định và quản ly tín dụng cùng phối hợp kiểm tra - Thường xuyên đào tạo, nâng cao trình độ nghiệp vụ, luật pháp cho cán bộ các phòng kiểm soát - Cần quy định trách nhiệm đối với cán bộ kiểm soát, có chế dộ khuyến khích thưởng phạt để nâng cao tinh thần trách nhiệm hoạt động kiểm soát - Không ngừng hoàn thiện và dổi mới phương pháp kiểm tra, áp dụng linh hoạt các biện pháp kiểm tra tùy thuộc vào từng thời điểm, từng đối tượng và mục đích của kiểm tra 3.2.6 Các biện pháp phân tán rủi ro tín dụng Một những nguyên tắc tham gia bất cứ hoạt động tài chính, kinh doanh nào là “phải phân tán rủi ro” Kinh doanh tín dụng cũng vậy, rủi ro là điều khó tránh khỏi Do vậy phải thực hiện phân tán để hạn chế rủi ro, cụ thể: - Đa dạng hóa phương thức cho vay: Trong hoạt động tín dụng, có nhiều phương thức cho vay như: Cho vay theo hạn mức tín dụng, cho vay thấu chi, cho vay theo món, cho vay đồng tài trợ, cho vay trả góp, cho vay ủy thác,….Ngân hàng nên tìm hiểu thật kỹ phương án sản xuất kinh doanh của khách hàng để áp dụng một cách linh hoạt các phương thức cho vay Mở rộng phương thức Cho vay theo hạn mức tín dụng sở xếp hạng tín dụng với khách hàng,… Nguyễn Hữu Hiếu 63 Lớp: NHD – K8 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng - Đa dạng hóa khách hàng: Mở rộng cho vay đối với các thành phần kinh tế, mọi đối tượng khách hàng sở có chọn lọc, tránh việc cho vay quá mức đối với một khách hàng nhằm hạn chế tổn thất khách hàng gặp rủi ro không trả được nợ Chi nhánh BIDV Quang Trung bên cạnh việc cho vay đối với các Tổng công ty là các khách hàng truyền thống nên mở rộng tìm kiếm, cho vay đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ, các doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài, tăng cường cho vay cán bộ công nhân viên dưới hình thức tín chấp để khai thác hiệu quả thị trường tín dụng bán lẻ giàu tiềm - Thực hiện bảo hiểm tín dụng: Đây chính là biện pháp nhằm san xẻ rủi ro tín dụng, nó thường được thực hiện dưới các loại như: bảo hiểm hoạt động cho vay, bảo hiểm tài sản, bảo hiểm tiền vay Hiện nay, tại Việt Nam mới chỉ có bảo hiểm tài sản được thực hiện, để hạn chế rủi ro đối với tài sản bảo đảm, ngân hàng nên yêu cầu khách hàng mua bảo hiểm toàn bộ giá trị tài sản đã làm bảo đảm cho ngân hàng và người thụ hưởng quyền bồi thường là ngân hàng 3.2.7 Xử lý nợ quá hạn và nợ khó đòi: Đây là biện pháp nhằm hạn chế tối đa những khoản thiệt hại đã xảy đối với khoản tín dụng Việc xử ly nợ quá hạn, nợ khó đòi cần thực hiện một cách khoa học cụ thể: - Phân tích nguyên nhân nợ quá hạn của từng khách hàng, từ đó có biện pháp tháo gỡ Đối với khách hàng có nợ quá hạn có tính chất tạm thời, hoạt động sản xuất kinh doanh bình thường, ngân hàng xem xét khả trả nợ và phương án sản xuất kinh doanh thời gian tới để quyết định việc cho vay, gia hạn hay cấu lại nợ Căn cứ vào phương án sản xuất kinh doanh của khách hàng, khách hàng chứng minh được khả hoàn trả nợ đến hạn sau cấu lại nợ thì ngân Nguyễn Hữu Hiếu 64 Lớp: NHD – K8 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng hàng sẽ cấu lại nợ cho khách hàng Để thực hiện việc cấu lại nợ thì đòi hỏi ngân hàng phải giám sát chặt chẽ các khoản nợ và hoạt động cảu khách hàng sau kho cấu - Đối với khách hàng khó khăn về tài chính, kinh doanh thua lỗ, khó khắc phục, nợ quá hạn chưa xác định được nguồn trả nợ, ngân hàng cần quản ly chặt chẽ khoản vay và khách hàng sau: • Đối với khoản cho vay có tài sản bảo đảm: + Tìm các khách hàng có khả về tài chính nhận trả nợ của khách hàng khó khăn để tiếp tục khai thác hiệu quả tài sản bảo đảm khả trả nợ + Ngân hàng rà soát tài sản bảo đảm, tình trạng tài sản, hồ sơ pháp ly để có thể phát mại tài sản thu hồi vốn Phối hợp với các Bộ, ngành cho tiến hành ly, phát mại các tài sản bảo đảm cho vay theo chỉ thị của Hội sở chính,… để thu hồi vốn + Trong trường hợp tài sản phát mại không đủ thu hồi vốn thì buộc khách hàng phải trả tiếp phần còn lại thông qua việc bán tiếp tài sản, nếu không ngân hàng có thể tiến hành các thủ tục yêu cầu phá sản • Đối với khoản cho vay không có tài sản bảo đảm: + Trong trường hợp này, cần kiểm soát chặt chẽ nguồn tài chính của khách hàng, các khoản phải thu, nguồn toán của các công trình, kỳ thu tiền đối với các lĩnh vực khác và yêu cầu khách hàng cùng chủ đầu tư, người mua hàng cam kết toán chuyển khoản về tài khoản của khách hàng tại ngân hàng + Tư vấn cho khách hàng bán bớt tài sản không phát huy hiệu quả, không cần sử dụng để trả nợ tiền vay - Biện pháp khởi kiện tòa: là biện pháp cuối cùng để xử ly, bởi nó có liên quan đến pháp luật và các quan hành pháp, điều mà cả ngân hàng và Nguyễn Hữu Hiếu 65 Lớp: NHD – K8 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng khách hàng đều không muốn Việc khởi kiện tòa sẽ có tác dụng đối với các khách hàng không có thiện trí việc thực hiện nghĩa vụ trả nợ 3.2.8 Nhóm giải pháp về công tác cán bộ * Hạn chê rủi ro đạo đức cán bộ: Để hạn chế rủi ro tín dụng, cần nâng cao trách nhiệm của cán bộ tín dụng, gắn trách nhiệm với quyền lợi của cán bộ làm công tác tín dụng Nên có chế độ thưởng phạt rõ ràng, sử dụng chế độ tiền lương đãi ngộ để khuyến khích người làm công tác tín dụng tránh xảy rủi ro đạo đức nghề nghiệp Thường xuyên tuyên truyền, phổ biến tư tưởng cho cán bộ tín dụng để mọi người hiểu và chấp hành đúng quy trình tín dụng * Nâng cao trình độ cán bộ: Do hoạt động tín dụng liên quan đến nhiều lĩnh vực, nhiều ngành nghề, sản phẩm, đội ngũ cán bộ tín dụng chủ yếu được đào tạo từ các trường kinh tế, kinh nghiệm về các lĩnh vực liên quan đến kỹ thuật bị hạn chế Đòi hỏi cán bộ tín dụng không ngừng nâng cao trình độ chuyên môn, thường xuyên tìm hiểu các ngành nghề, lĩnh vực khác để phục vụ cho hoạt động tín dụng Để nâng cao chất lượng tín dụng thì từ khâu tuyển chọn cán bộ tín dụng phải có đạo đức, trình độ chuyên môn, được đào tạo bài bản, hiểu biết về nhiều lĩnh vực kinh tế, kỹ thuật, xã hội,… Phải tiến hành phân loại đội ngũ cán bộ theo các tiêu thức: theo trình độ bằng cấp (Thạc sĩ, cử nhân kinh tế,…), theo trình độ thực hiện công việc (tốt, khá, trung bình, yếu), theo trình độ nghề nghiệp (chuyên viên, cán bộ độc lập tác nghiệp, cán bộ phụ trợ,…) Từ đó làm cứ để đào tạo, đào tạo lại và sắp xếp cán bộ khoa học sở phát huy thế mạnh, khiếu của từng người kết hợp với sức mạnh, trí tuệ của tập thể Nguyễn Hữu Hiếu 66 Lớp: NHD – K8 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng Hiện Nhà nước ta hoàn thiện dần hệ thống pháp ly, các luật được đưa vào cuộc sống Cán bộ tín dụng bên cạnh việc giỏi chuyên môn nghiệp vụ thì còn phải tích cực tìm hiểu các văn bản pháp luật, các Quy định của Nhà nước, Chính phủ, của các Bộ ngành liên quan,…, nhất là các văn bản có liên quan đến hoạt động tín dụng Mở các lớp đào tạo bồi dưỡng về nghiệp vụ, trao đổi kinh nghiệm, các lớp huấn luyện về sử dụng phầm mềm, công nghệ mới để cán bộ có thêm kinh nghiệm, hiểu biết, quyết định cho vay được an toàn 3.2.9 Đầu tư hiện đại hóa ngân hàng Chi nhánh Ngân hàng BIDV Quang Trung dù mới thành lập năm 2005, kế thừa và phát triển mạng lưới công nghệ ngân hàng hiện đại kết nối trực tiếp với Hội sở chính và các Chi nhánh khách thông qua mạng nội bộ của Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam, xây dựng thành công hệ thống xếp hạng tín dụng, định hạng doanh nghiệp,…Với những tiền đề đó, Chi nhánh phải không ngừng nâng cấp hoàn thiện nền tảng công nghệ đã có, ứng dụng các công nghệ ngân hàng mới vào quản ly,… Thực tế cho thấy, với hệ thống định hạng tín dụng của Chi nhánh, nếu có nhiều luồng truy cập vào hệ thống thì hệ thống chậm hoặc bị treo tạm thời, đó Chi nhánh cần khắc phục bằng các biện pháp mở rộng đường truyền, nâng cấp hệ thống,… 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 3.3.1 Đối với Đảng và Nhà nước * Hoàn thiện mội trường pháp lý: Trong bối cảnh hội nhập kinh tế toàn cầu, phát triển nền kinh tế thị trường, đòi hỏi phải có hệ thống pháp luật đồng bộ và phù hợp Việc ban hành các luật và văn bản dưới luật cần đồng bộ và kịp thời để tạo môi trường pháp ly hoàn thiện, ổn định và thông thoáng cho hoạt động kinh doanh của các chủ thể Nguyễn Hữu Hiếu 67 Lớp: NHD – K8 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng nền kinh tế – các khách hàng của ngân hàng và cho chính hoạt động kinh doanh của ngân hàng Cần hoàn thiện các văn bản quy phạm pháp luật, các hướng dẫn thực thi có liên quan đến hệ thống tài chính tiền tệ, liên quan đến hoạt động của các ngân hàng để tạo môi trường cạnh tranh bình đẳng cung cấp các dịch vụ cho khách hàng, để chuẩn hóa và giảm thiểu rủi ro lĩnh vực kinh doanh ngân hàng * Các biện pháp hỗ trợ các chủ thể kinh doanh: - Cần có biện pháp tìm kiếm thị trường ổn định cho doanh nghiệp tiêu thụ sản phẩm, xây dưng hệ thống thông tin và cung cấp thông tin về các đối tác nước ngoài cho doanh nghiệp thống qua các Đại sứ quán và Tham tan thương mại,…góp phần giảm rủi ro kinh doanh cho các doanh nghiệp - Đơn giản hóa các thủ tục hành chính để cho các doanh nghiệp tiến hành các thủ tục thành lập dễ dàng, nhanh gọn hơn; có chính sách ưu đãi cho các doanh nghiệp, các dự án khả thi, hiệu quả - Giải quyết kịp thời các vướng vắc về thế chấp quyền sử dụng đất và giá đất để tạo điều kiện cho người dân vay vốn ngân hàng - Có chính sách hỗ trợ các doanh nghiệp tiếp cận nguồn vốn ngân hàng như: chính sách Bảo lãnh cho doanh nghiệp vay vốn ngân hàng,… - Các quan chức cần phối hợp, giúp đỡ ngân hàng công tác xử ly tài sản bảo đảm nhằm thu hồi nợ, tránh để ngân hàng thiệt hại 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước - Vai trò quản ly của Ngân hàng Nhà nước là yếu tố rất quan trọng quyết định đến định hướng phát triển của hệ thống ngân hàng cũng sự phát triển của xã hội Do đó cần phát huy nữa vai trò và thế mạnh điều hành vĩ mô, điều hành hợp ly chính sách tiền tệ tín dụng, góp phần vào sự ỏn định và Nguyễn Hữu Hiếu 68 Lớp: NHD – K8 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng phát triển của nền kinh tế, đồng thời đảm bảo sự an toàn cho hệ thống Ngân hàng thương mại Việt Nam Ngân hàng Nhà nước cần xem xét lại cá chính sách, điều chỉnh cho phù hợp, chú trọng đến các chính sách lạm phát, thất nghiệp và chính sách quản ly ngoại hối,…để đảm bảo cho nền kinh tế phát triển ổn định, các thành phần yên tâm sản xuất kinh doanh - Ngân hàng Nhà nước cần rà soát các văn bản cũ, thiếu đồng bộ, không còn phù hợp với thực tế, nghiên cứu trình Quốc hội các thông tư hướng dẫn bổ sung để hoàn thiện và nâng cao nữa hiệu lực văn bản điều chỉnh cho vay của các ngân hàng nhằm đảm bảo an toàn và lành mạnh cho kinh doanh tín dụng Ngân hàng nên kiến nghị với Chính phủ quy định rõ trách nhiệm về xử phạt hành chính, kinh tế của khách hàng quan hệ với ngân hàng 3.3.3 Đối với Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Hoàn thiện quy trình, mẫu biểu theo mô hình tổ chức TA2 để thống nhất áp dụng tại các chi nhánh BIDV toàn hệ thống Các bước công việc thực hiện theo đúng quy trình, giảm thiểu rủi ro hoạt động tín dụng - Thiết kế thủ tục hồ sơ gọn nhẹ phải đảm bảo đầy đủ, có tính pháp ly Giảm thiểu quy trình và thời gian thẩm định dự án phương án đầu tư để tạo thuận lợi cho khách hàng tiếp cận vốn ngân hàng - Cần hoàn thiện nữa hệ thống thông tin tín dụng đến từng Chi nhánh để hỗ trợ các Chi nhánh có thêm thông tin để đưa phán quyết tín dụng hợp ly, chính xác - Phân tích thực trạng tín dụng, định kỳ rà soát phân loại tín dụng để kịp thời có biện pháp xử ly, hạn chế các khoản tín dụng xấu Thực hiện quản ly danh mục nợ xấu để có biện pháp xử ly kịp thời, kiểm soát, hạn chế nợ xấu mới phát sinh tại từng chi nhánh hệ thống Nguyễn Hữu Hiếu 69 Lớp: NHD – K8 Khóa luận tốt nghiệp - Học viện Ngân hàng Có chương trình tập huấn, đào tạo lại cán bộ thường xuyên Đưa chế sắp xếp cán bộ tín dụng khoa học, phù hợp với khả trình độ quản ly của mỗi cán bộ để họ phát huy hết lực của mình cho công việc - Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam cần tăng cường trang bị sở vật chất kỹ thuật cho các Chi nhánh ngân hàng, đặc biệt là về công nghệ thông tin nhằm nâng cao hiệu suất và hiệu quả công việc, đẩy nhanh hiện đại hóa toàn mạng lưới BIDV KẾT LUẬN Nguyễn Hữu Hiếu 70 Lớp: NHD – K8 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng Từ kết quả nghiên cứu về phương diện ly luận và khảo nghiệm thực tế tại nơi thực tập, khóa luận: “Giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Quang Trung ” đã hoàn thành một số nội dung sau: - Hệ thống hóa những vấn đề bản về tín dụng, rủi ro tín dụng hoạt động của Ngân hàng thương mại - Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng tại Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Quang Trung qua các năm, đánh giá những thành tích cũng những tồn tại công tác phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng, phân tích nguyên nhân của những tồn tại này - Đưa các giải pháp nhằm phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Quang Trung, cùng một số kiến nghị với Chính Phủ, Nhà nước, Ngân hàng Nhà nước và Ngân hàng Đầu tư & Phát triển Việt Nam nhằm tăng cường hiệu quả công tác phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng Hy vọng đề tài sẽ có đóng góp một phần nhỏ vào việc giúp Chi nhánh BIDV Quang Trung nói riêng và các ngân hàng thương mại nói chung quản ly rủi ro tín dụng chặt chẽ hơn, nhận diện được sớm những rủi ro để từ đó có biện pháp xử ly hiệu quả, nâng cao chất lượng tín dụng mong đợi, đủ sức cạnh tranh với các ngân hàng nước ngoài vào Việt Nam Tuy nhiên, là một vấn đề phức tạp, đòi hỏi có thời gian nghiên cứu lâu dài Mặc khác còn hạn chế về lực và kinh nghiệm thực tế nên khóa luận không tránh khỏi những thiếu sót hay sai phạm Vì vậy, em mong muốn nhận được y kiến đóng góp của thầy cô và những người quan tâm đến vấn đề này để khóa luận được hoàn thiện và đạt kết quả tốt Em xin chân thành cảm ơn các thầy cô giáo đã cung cấp cho em những kiến thức vô cùng quy báu và bổ ích suốt quá trình học tập và nghiên cứu tại Nguyễn Hữu Hiếu 71 Lớp: NHD – K8 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng Học viện Ngân hàng Đồng thời, em xin cám ơn các cô chú, anh chị tại Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Quang Trung nhất là các cán bộ của phòng Quan hệ khách hàng I đã tạo điều kiện thuận lợi, giúp đỡ em quá trình thực tập tại Chi nhánh và làm khóa luận Đặc biệt, em xin trân trọng và biết ơn sự giúp đỡ, đóng góp, hướng dẫn, chỉ bảo nhiệt tình, chu đáo của TS Đỗ Thị Kim Hảo quá trình hoàn thành khóa luận này Nguyễn Hữu Hiếu 72 Lớp: NHD – K8 [...]... tiếp tục tác động tới hoạt động sản xuất của các doanh nghiệp trong và ngoài nước, hoạt động tín dụng- ngân hàng chắc chắn không tránh khỏi những ảnh hưởng Trong xu thế hội nhập kinh tế quốc tế, sự cạnh tranh giữa các ngân hàng càng trở nên gay gắt, giữa các ngân hàng trong nước, giữa ngân hàng trong nước và nước ngoài Bên cạnh đó, càng ngày chứng... trường… Trong thời gian tới, Hà Nội sẽ tập trung phát triển các khu công nghệ cao, công nghệ sinh học, phát triển sản phẩm công nghiệp chủ lực, điện nông thôn; xây dựng quy hoạch hệ thống thương mại,… BIDV là một trong 4 ngân hàng thương mại quốc doanh lớn của cả nước, giữ vai trò, chức năng quan trọng trong nền kinh tế, đầu mối thông tin phản hồi và tham mưu Ngân. .. Một số kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng trên thế giới a Quản trị rủi ro thông qua hoàn thiện cơ cấu tổ chức • Kinh nghiệm của Ngân hàng Rabobank (Ngân hàng lớn nhất Hà Lan): Thiết lập bộ phận quản ly rủi ro chuyên trách và phân loại quản ly rủi ro Có thể phân loại quản ly rủi ro theo 02 nhóm: - Quản ly rủi ro về chính sách liên quan đến rủi ro lãi... nghiệp Học viện Ngân hàng của đơn vị Với những nỗ lực của tập thể cán bộ chi nhánh, trong các năm 2005 2008, chi nhánh Quang Trung liên tục đạt danh hiệu đơn vị hoàn thành xuất sắc nhiệm vụ 2.2 TÌNH HÌNH KINH DOANH TÍN DỤNG 2.2.1 Bối cảnh kinh doanh của Ngân hàng Năm 2008, kinh tế thế giới đã trải qua những diễn biến đầy bất ngờ Các chỉ số kinh tế - tài... đề kỹ thuật và thương mại: - Khó khăn trong phát triển sản phẩm mới, hoặc không có sản phẩm thay thế - Việc thay thế những máy móc lỗi thời diễn ra chậm chạp, kém hiệu quả trong việc duy trì và bảo hành máy móc thiết bị - Thay đổi về phạm vi kinh doanh: mở rộng kinh doanh ở các ngành mà doanh nghiệp chưa có kinh nghiệm - Mất mát quyền phân phối hay... rủi ro tín dụng ở mức độ dư nợ - Quản ly rủi ro tín dụng về quản ly rủi ro ở cấp độ khách hàng cá nhân • Kinh nghiệm của các Ngân hàng Thái Lan: - Thứ nhất: họ tách bạch, phân công ro chức năng các bộ phận và tuân thủ các khâu trong quy trình giải quyết các khoản cho vay: tiếp xúc khách hàng, phân tích tín dụng, thẩm định tín dụng, đánh giá rủi ro, ... Xác định phương hướng phát triển theo mô hình của một ngân hàng hiện đại, là đơn vị cung cấp các dịch vụ ngân hàng bán lẻ và phục vụ đối tượng khách hàng khu vực dân doanh, các doanh nghiệp vừa và nhỏ, các doanh nghiệp đang trong lộ trình cổ phần hoá, Chi nhánh Quang Trung đã nỗ lực không ngừng trong việc tiếp cận và tìm kiếm khách hàng, tích cực... hoặc không có lãi - Những thay đổi về tỷ lệ lãi gộp và lãi ro ng trên doanh số bán - Chi phí quản ly tăng cao không cân xứng so với mức tăng của doanh thu bán hàng - Xuất hiện lỗ từ hoạt động kinh doanh - Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động kinh doanh âm và/ hoặc có kết quả âm từ chu kỳ kinh doanh - Không hạch toán đúng tài sản cố định - Số khách hàng... nước trong việc điều tiết nền kinh tế vĩ mô Với chiến lược là đưa Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam trở thành một tập đoàn tài chính – Ngân hàng vững mạnh, có tầm khu vực, trong thời gian qua BIDV đã không ngừng hoàn thiện bộ máy, đa dạng hóa dịch vụ, nâng cao năng lực và sức cạnh tranh trên thị trường,… Tuy nhiên, sự phát triển mạng lưới các ngân hàng thương. .. lãnh đạo và toàn thể cán bộ 2.2.2 Tình hình kinh doanh tín dụng tại Chi nhánh Ngân hàng BIDV Quang Trung 2.2.2.1 Dư nợ theo thành phần kinh tê: Bảng 2.1: Dư nợ theo thành phần kinh tế (2005 – 2008) Đơn vị: tỷ đồng Năm 2005 Chỉ tiêu 2006 Số Tỷ tiền Só tiền 2007 2008 Tỷ Số Tỷ Số Tỷ trọng trọng tiền trọng tiền trọng (%) (%) (%) (%) Tổng dư nợ 320 100 800 100 1223