Qui trình thanh toán bằng tín dụng chứng từ

Chương 2: Qui trình toán tín dụng chứng từ  CHƯƠNG 2:QUI TRÌNH THANH TOÁN BẰNG TÍN DỤNG CHỨNG TỪ 2.1 Các dịch vụ hỗ trợ miễn phí mà Exim cung cấp cho khách hàng toán L/C  Tư vấn miễn phí nội dung thư tín dụng (L/C): Tư vấn miễn phí nội dung L/C nháp theo yêu cầu Quý khách hàng Xuất trước Quý khách xác nhận đồng ý với nhà Nhập để ngân hàng họ phát hành thức, giúp Quý khách giảm thiểu rủi ro thời gian, chi phí, khả toán chứng từ  Hỗ trợ Quý khách hàng việc hoàn chỉnh điều kiện L/C, soạn thảo chứng từ theo yêu cầu L/C, bảo vệ quyền lợi hợp phát Quý khách hàng thực toán  Kiểm chứng từ trước qua Email, Fax cho Quý khách trước Quý khách xuất trình chính, giúp Quý khách tiết kiệm tối đa chi phí, nhân lực, thời gian quý báu  Nhận chứng từ xuất trình trị giá lớn trụ sở / văn phòng đại diện Quý công ty địa bàn SVTH:Vũ Thanh Thảo 14 Chương 2: Qui trình toán tín dụng chứng từ 2.2 Một số sản phẩm đặc biệt toán xuất nhập -phương thức tín dụng chứng từ Eximbank 2.2.1 Tiếp nhận hồ sơ khách hàng qua fax/email (khách hàng bổ sung sau) Ngân hàng TMCP Xuất nhập Việt Nam (Eximbank) triển khai dịch vụ “Mở L/C qua mạng” Với dịch vụ doanh nghiệp không cần đến ngân hàng mà hoàn tất thủ tục toán quốc tế Doanh nghiệp có nhu cầu toán nhập cần truy cập Internet để vào website Eximbank (www.eximbank.com.vn), nhấp vào danh mục “Thanh toán quốc tế” mục “Thanh toán nhập khẩu” để lấy mẫu “giấy đề nghị mở tín dụng thư”, bao gồm L/C trả chậm L/C trả Dựa vào hợp đồng ngoại thương, hợp đồng ủy thác, giấy phép nhập khẩu, hạn ngạch mẫu đề nghị mở L/C, khách hàng soạn “giấy đề nghị mở tín dụng thư”, gửi email Phòng Thanh toán nhập (địa chỉ: ttnk-eximbank@hcm.vnn.vn import-bills.ho@eximbank.com.vn) hay email toán viên phụ trách Sau nhận email khách hàng, Phòng Thanh toán nhập soạn sẵn L/C điện Swift để chuyển ngân hàng nước Các đơn vị có nhu cầu nhận L/C điện toán qua email, Eximbank cung cấp cho đơn vị sau chuyển điện ngân hàng nước Với dịch vụ “Mở L/C qua mạng”, doanh nghiệp hoạt động xuất nhập thực toán cách nhanh chóng, thuận lợi Khi có yêu cầu gấp, Eximbank cung cấp L/C cho đơn vị vòng 1-2 làm việc Với dịch vụ “Mở L/C qua mạng”, khách hàng tiết kiệm 50% thời gian so với cách làm thông thường SVTH:Vũ Thanh Thảo 15 Chương 2: Qui trình toán tín dụng chứng từ 2.2.2 Dịch vụ xuất nhập trọn gói Ngân hàng TMCP Xuất nhập Việt Nam (Eximbank) phối hợp với Công ty dịch vụ cảng SOTRANS công ty bảo hiểm Bảo Minh triển khai dịch vụ “xuất nhập trọn gói” Đây dịch vụ đáp ứng đòi hỏi khách hàng giao dịch xuất nhập Với lợi riêng mình, Eximbank, SOTRANS Bảo Minh hợp tác hỗ trợ cho khách hàng sử dụng sản phẩm dịch vụ “xuất nhập trọn gói Dịch vụ bao gồm nghiệp vụ liên quan toán quốc tế dịch vụ kèm thủ tục giao nhận, lưu giữ hàng hóa từ cảng, khai báo hải quan, hiểm hàng hóa… Eximbank đảm trách hướng dẫn, tư vấn mở L/C, nhờ thu chứng từ xuất nhập khẩu, thủ tục phương thức toán… Những khâu lại khai báo hải quan, giao nhận hàng, bốc xếp vận chuyển hàng hóa, lưu kho ngoại quan làm thủ tục xin giấy phép nhập khẩu, mua bảo hiểm hàng hóa SOTRANS Bảo Minh đảm nhận SOTRANS với lợi chuyên môn nhà cung cấp dịch vụ cảng chuyên nghiệp, có mạng lưới đại lý vận tải biển toàn cầu, mạng lưới kho bãi trải toàn quốc tư vấn, cung ứng cho khách hàng dịch vụ tiện ích khâu vận chuyển hàng hóa từ cảng đến kho khách hàng ngược lại, cung ứng kho lưu giữ hàng chờ tiêu thụ chờ xuất SOTRANS đảm nhiệm cung ứng dịch vụ “Door to door”: nhận hàng hóa từ kho người bán nước vận chuyển Việt Nam giao hàng kho người mua (đối với khách hàng nhập theo giá FOB) Ngoài ra, Bảo Minh Bến Thành (là chi nhánh Tổng công ty Bảo Minh) tư vấn SVTH:Vũ Thanh Thảo 16 Chương 2: Qui trình toán tín dụng chứng từ khách hàng tham gia điều khoản phù hợp với tính chất hàng hóa, cách đóng gói loại phương tiện vận chuyển hàng hóa với mức phí hợp lý 2.2.3 L/C gia công (L/C đối ứng):  Là L/C không huỷ ngang, mở bắt đầu có hiệu lực thư tín dụng đối ứng với mở Trong L/C ban đầu thường phải ghi: “L/C có giá trị hưởng lợi người hưởng lợi mở lại L/C khác đối ứng với người mở L/C hưởng lợi với số tiền là… ” L/C đối ứng phải ghi: “L/C đối ứng với L/C số ….mở ….ngày… qua ngân hàng…” Việc sử dụng L/C phương thức gia công xuất phức tạp, đảm bảo quyền lợi người gia công sản phẩm làm có đặc điểm riêng người đặt hàng quy định nên có người đặt hàng tiêu thụ  Ví dụ: Doanh nghiệp Việt Nam mua nguyên liệu Hàn Quốc để làm thú nhồi sau bán thành phẩm cho Hàn Quốc (mua đứt bán đoạn) L/C1 doanh nghiệp mở để mua nguyên liệu L/C2 khách hàng Hàn Quốc mở để mua thành phẩm L/C1 thực trước 2.2.4 L/C nội địa  Mở L/C nội địa thức đưa vào thực vào ngày 25/03/2008 theo định số 333/2008/EIB/QĐ – TGĐ Tổng Giám Đốc ban hành  Đặc điểm sản phẩm: đáp ứng cho doanh nghiệp xuất nhập có nhu cầu: o Phát triển hoạt động kinh doanh nước o Giảm thiểu rủi ro thương lượng với đối tác nước o Phát hành toán L/C VNĐ SVTH:Vũ Thanh Thảo 17 Chương 2: Qui trình toán tín dụng chứng từ  Tiện ích sản phẩm: o Phí dịch vụ cạnh tranh o Được đảm bảo khả toán với đối tác người thụ hưởng L/C uy tín EXIMBANK o Mức kí quỹ thấp miễn phí mở L/C o Thời gian phát hành L/C nhanh (trong vòng 2-4 ngày làm việc) o Được phục vụ khách hàng có nhu cầu gấp o Có thể sử dụng sản phẩm dịch vụ tài trợ nhập phận doanh nghiệp 2.3 Giới thiệu sơ lược UCP 600  UCP 600 ban hành lần lần thứ kể từ UCP ban hành lần vào năm 1993  Các thay đổi chủ yếu UCP 600 so với UCP 500: đưa vào điểu khoản, định nghĩa giải thích Các điểu khoản giải thích nhằm giải thích mập mở không rõ ràng ngôn ngữ thường xuất thư tín dụng đưa giải thích dứt khoát đặc trưng UCP thư tín dụng 2.4 Qui trình toán tín dụng chứng từ Eximbank- phòng toán quốc tế 2.4.1 Nhận hồ sơ từ khách hàng 2.4.1.1 Nhận hồ sơ trực tiếp từ khách hàng phòng TTQT (trường hợp kí quỹ đủ công ty có hạn mức ưu tiên) bao gồm:  giấy đề nghị mở thư tín dụng theo mẫu Exim SVTH:Vũ Thanh Thảo 18 Chương 2: Qui trình toán tín dụng chứng từ  hợp đồng mua bán ngoại thương giấy tờ có giá trị tương đương hợp đồng  chứng thư bảo hiểm (đối với L/C mở có giá trị không bao gồm bảo hiểm không kí quỹ đủ)  giấy chứng nhận đăng ký mã số xuất nhập doanh nghiệp (đối với khách hàng giao dịch lần đầu)  Văn cho phép nhập thương mại quản lý chuyên ngành (dối với hàng nhập có điều kiện) 2.4.1.2 Nhận hồ sơ từ phòng tín dụng (trường hợp khách hàng không kí quỹ đủ trị giá L/C) bao gồm:  giấy đề nghị mở thư tín dụng theo mẫu Exim  hợp đồng mua bán ngoại thương giấy tờ có giá trị tương đương hợp đồng  giấy đề nghị mở L/C phận tín dụng tờ trình phòng tín dụng có phê duyệt lãnh đạo cập theo quy định Eximbank  giấy giới thiệu cho người giao dịch với Eximbank người có thẩm quyền dơn vị kí tên( khách hàng giao dịch lần đầu) 2.4.2 Kiểm tra nội dung chi tiết trước phát hành  Kiểm tra hồ sơ pháp lý khách hàng  Kiểm tra chi tiết toàn nội dung L/C Nếu có điểm không rõ ràng, điều kiện thị có mâu thuẫn khác biệt so với hợp đồng, toán viên phải thông báo hướng dẫn khách hàng chỉnh sửa trước phát hành L/C nước SVTH:Vũ Thanh Thảo 19 Chương 2: Qui trình toán tín dụng chứng từ  Kiểm tra chữ kí hữu quyền giấy đề nghị mở L/C (kể chữ kí kế toán trưởng giấy đề nghị mở L/C có chử kí kế toán trưởng)  Kiểm tra nguồn tiền kí quỹ khách hàng  Trường hợp khách hàng không định ngân hàng thông báo ngân hàng thông báo định quan hệ đại lý với Eximbank toán viên trình lãnh đạo phòng hội sở giám đốc chi nhánh người uỷ quyền chọn ngân hàng thông báo  Chuyển điện mở L/C ngân hàng nước 2.4.3 Thực mở L/C  Sau kiểm tra nội dung, chi tiết L/C , toán viên nhập liệu vào máy thu điện phí, thủ tục phí 2.4.4 Giao L/C gốc cho khách hàng mở L/C lưu hồ sơ theo dõi: 2.4.5 Phát hành L/C xác nhận  Trường hợp Ngân hàng xác nhận khách hàng định sẵn o Chỉ định ngân hàng xác nhận ngân hàng thương lượng chứng từ o Theo thông lệ quốc tế mở L/C xác nhận đồng thời phải uỷ quyền cho ngân hàng xác nhận thực toán nhận chứng từ hoàn toàn phù hợp với điều kiện L/C mở Do mở L/C xác nhận phải cho phép ngân hàng xác nhận đòi tiền điện (hối phiếu kí phát cho ngân hàng xác nhận thay cho ngân hàng phát hành) SVTH:Vũ Thanh Thảo 20 Chương 2: Qui trình toán tín dụng chứng từ o Thanh toán viên fax điện đòi tiền đồng thời thông báo ngày toán cho khách hàng biết để chuẩn bị tiền toán  Trường hợp khách hàng không định sẵn ngân hàng xác nhận o Thanh toán viên trình lãnh đạo phòng giám đốc chi nhánh xin thị o Ngân hàng xác nhận chọn sở ngân hàng đại lí cấp hạng mức xác nhận cho Eximbank theo thứ tự ưu tiên Có mức phí thấp nhất, điều kiện xác nhận thoáng (không bắt buộc đòi tiền điện)  Nếu phí xác nhận người mua chịu o Khi nhận điện yêu cầu toán phí xác nhận ngân hàng xác nhận, toán viên kiểm tra chi tiết nêu điện phù hợp với L/C mở (điện đòi tiền phải điện xác thực) o Sau toán viên làm thông báo gửi khách hàng thực chuyển trả phí cho ngân hàng xác nhận theo thị điện đòi tiền  Trường hợp ngân hàng xác nhận yêu cầu kí quỹ 100% trị giá L/C ngân hàng xác nhận o Thanh toán viên fax điện ngân hàng nước thông báo cho khách hàng o Khi nhận đồng ý khách hàng xác nhận điện văn (có chữ kí hữu quyền), kiểm tra đủ tiền kí quỹ toán viên làm điện chuyển tiền đến ngân hàng xác nhận theo thị họ để kí quỹ, đồng thời yêu cầu ngân hàng xác nhận L/C, thông báo cho người thụ hưởng yêu cầu họ phải trả lãi cho số tiền kí quỹ từ ngày SVTH:Vũ Thanh Thảo 21 Chương 2: Qui trình toán tín dụng chứng từ chuyển tiền đến ngày thực toán L/C đến ngày ngân hàng xác nhận hoàn trả lại tiền kí quỹ (do L/C không sử dụng) 2.4.6 Tu chỉnh L/C 2.4.6.1 Tiếp nhận hồ sơ  Hồ sơ nhận trực tiếp từ khách hàng nhận từ phận tín dụng  Chứng từ yêu cầu xuất trình L/C bao gồm: o Văn đề nghị tu chỉnh L/C phải có chữ kí hữu quyền công ty ý kiến phận tín dụng ( L/C phận tín dụng mở) Phí tu chỉnh người mở L/C người thụ hưởng chịu phải ghi rõ đề nghị tu chỉnh o Văn thoả thuận người mở L/C người thụ hưởng tu chỉnh, tên người thụ hưởng, tu chỉnh tăng giảm giá trị 2.4.6.2 Kiểm tra thực tu chỉnh  Kiểm tra yêu cầu tu chỉnh khách hàng, xem xét có mâu thuẫn với L/C mở không, có bất lợi cho phía Việt Nam không, có phù hợp với nguyên tắc phòng toán quốc tế không  Nếu tu chỉnh tăng giá phải o Kiểm tra nguồn tiền khách hàng phải kí quỹ thêm o Xuất trình chứng thư bảo hiểm bổ sung cho phẩn trị giá tăng (Trường hợp mở L/C mà người bán trách nhiệm mua bảo hiểm ) SVTH:Vũ Thanh Thảo 22 Chương 2: Qui trình toán tín dụng chứng từ o Sử dụng Swift làm điện tu chỉnh gửi ngân hàng thông báo o Nếu phí tu chỉnh người bán chịu, điện phải ghi rõ “ Phí tu chỉnh trừ vào tiền hàng toán” 2.4.6.3 Giao tu chỉnh L/C cho khách hàng lưu hồ sơ máy 2.4.7 Kí mậu vận đơn (B/L , AWB) khách hàng phát hành thư bảo đảm nhận hàng  Phạm vi áp dụng: Đối với trường hợp chứng từ L/C mở chưa đến Eximbank hàng đến cảng Việt Nam, khách hàng có nhu cầu nhận hàng sớm, Eximbank kí hậu B/L AWB trước (B/L /AWB gốc khách hàng nhận trực tiếp từ người bán đề nghị ngân hàng phát hành thư bảo đảm nhận hàng trường hợp B/L / AWB gốc)  Các chứng từ yêu cầu xuất trình: o Trường hợp kí hậu B/L / AWB  Giấy đề nghị kí hậu B/L / AWB công ty có chữ kí hữu quyền  gốc B/L /AWB  hoá đơn thương mại  giấy đề nghị phận tín dụng (trường hợp không kí quỹ đủ trị giá lô hàng vay tiền toán)  Sau kí hậu pho-to vận đơn để lưu hồ sơ L/C o Trường hợp phát hành thư bảo đảm nhận hàng  Ít thư bảo đảm nhận hàng có chữ kí hữu quyền Bộ phận toán nhập lưu SVTH:Vũ Thanh Thảo 23 Chương 2: Qui trình toán tín dụng chứng từ  L/C trả ngay: theo điều kiện mở L/C Sau kiểm tra hồ sơ đầy đủ, toán viên nhập vào máy thu điện phí, thủ tục phí chuyển tiền toán  L/C trả chậm: toán vào ngày đáo hạn chấp nhận Làm điện thông báo toán cho ngân hàng đòi tiền điện lệnh toán theo thị nêu thư ngân hàng 2.4.12.2 Chứng từ có bất hợp lệ người mua đồng ý toán:  Sau kiểm tra hồ sơ đầy đủ, toán viên nhập vào máy thu điện phí, thủ tục phí chuyển tiền toán  Trong trường hợp chưa báo bất hợp lệ cho ngân hàng nước trước ngày toán, toán viên lập điện báo bất hợp lệ cho ngân hàng nước trước ngày toán  Làm P/O lệnh toán theo thị toán nêu thư ngân hàng 2.4.13 Huỷ L/C 2.4.13.1 Đối với L/C hết hiệu lực không sử dụng  Khi L/C hết hiệu lực (10 ngày sau ngày hiệu lực quy định L/C), toán viên : o Xuất ngoại bảng trị giá huỷ o Hoàn trả kí quỹ (nếu có) o Thu thủ tục phí điện phí tu chỉnh (nếu có tu chỉnh điều kiện phí tu chỉnh người bán chịu) không thu từ phí người bán 2.4.13.2 Đối với L/C hiệu lực SVTH:Vũ Thanh Thảo 31 Chương 2: Qui trình toán tín dụng chứng từ  Đơn đề nghị huỷ L/C (có chấp nhận người bán) o Bộ phận nhận hồ sơ  Đề nghị huỷ nhận trực tiếp từ khách hàng (đối với trường hợp kí quỹ đủ công ty có hạn mức ưu tiên) nhận từ phận tín dụng (đối với trường hợp khách hàng không kí quỹ đủ trị giá L/C)  Bộ phận nhận hồ sơ vào sổ nhận hồ sơ: ghi rõ ngày nhận o Các chứng từ yêu cầu xuất trình:  Văn yêu cầu huỷ L/C có chữ kí hữu quyền (có ý kiến phận tín dụng L/C phận tín dụng xét mở) Văn phải ghi rõ phí huỷ L/C người mua chịu kể phí khách hàng nước có  Văn thoả thuận đồng ý huỷ người mua người bán o Thực huỷ L/C:  Làm điện gởi ngân hàng thông báo L/C  Xuất ngoại bảng trị giá huỷ  Hoàn trả kí quỹ (nếu có)  Ngân hàng thông báo yêu cầu huỷ L/C o Thanh toán viên phải thông báo cho đơn vị yêu cầu đơn vị trả lời văn o Khi nhận trả lời đồng ý huỷ từ khách hàng, toán viên thực huỷ L/C SVTH:Vũ Thanh Thảo 32 Chương 2: Qui trình toán tín dụng chứng từ 2.4.14 Một số mẫu đơn toán L/C:  Giấy đề nghị mở L/C: GIẤY ĐỀ NGHỊ MỞ THƯ TÍN DỤNG (TRẢ NGAY) ĐỀ NGHỊ EXIMBANK MỞ CHO CHÚNG TÔI L/C CÓ NỘI DUNG SAU: TO : FM : VN EXIMBANK HOCHIMINH CITY (ATTN : L/C ADVISING DEPT.) We open irrevocable /transferable / confirmed credit number : * In favour : * Applicant : * Amount : CIF/ CFR / FOB Hochiminh City port/ Tan Son Nhat air port,Hochiminh City * Expiry date and place : at negotiating bank Available with any bank / Advising bank by negotiation of Beneficiary’s draft(s) at sight drawn on us for 100 percent of invoice value against presentation of the following documents in triplicate in English (Unless otherwise stated ) : Signed commercial invoice in quadruplicate Full set (3/3) / 2/3 originals and 01 photocopy of signed clean shipped on board ocean bill of lading made out to order blank endorsed / to order of VN EXIMBANK marked freight prepaid / to collect and notify the applicant (credit number must be indicated ) - Airway bill in duplicate marked freight prepaid / to collect consigned to applicant / VN EXIMBANK and notify the same / applicant ( Credit number must be indicated ) Quality /Quantity /Weight certificate issued by ( Full name of goods stated Certificate of origin issued by chamber of commerce Detailed packing list Copy of fax advising applicant and Vietnam Eximbank (84.8.8296063) of particulars of shipment : B/L/AWB nbr , shipment date,ETA,vessel name/flight nbr , quantity of goods, name of commodities,invoice value and credit number within .days/ after shipment SVTH:Vũ Thanh Thảo 33 Chương 2: Qui trình toán tín dụng chứng từ Insurance covered by seller Full set of originals of insurance policy/ certificate covering for 110 percent of invoice value blank endorsed indicating claim payable by a settlement agent (with name and full address stated) in Hochiminh City,Viet Nam and number of original folds to be issued 1/3 original B/L and one set of non- negotiable above documents to be sent directly to applicant/ by DHL/ within days / after shipment (Ben’s certificate plus DHL/ .receipt presented) .(other documents) Evidencing shipment of : (Details of goods, quality,packing,marking ) - From port/ air port To port/air port - Shipment must be effected not later than - Partial shipment allowed / not allowed - Transhipment allowed / not allowed - Special conditions : All banking charges outside HoChiMinh City including advising,negotiating,reimbursing commission,confirmation fee and amendment charges at Beneficiary’s account Advising/Amendment charges must be collected before release of L/C /amendment - Instructions to negotiating bank : • Presentation of documents must be made within days after shipment date • USD50.- discrepancy fee should be deducted from the proceeds for each discrepant set of documents presented under this L/C • Please send documents in compliance with L/C terms and conditions in two lots ( The first lot by DHL and the second one by registered airmail ) to Viet Nam Eximbank,No Le Thi Hong Gam St., Dist.1, HoChiMinh City • Within banking days after our receipt of documents strictly complied with L/C terms and conditions Or Within banking days after our receipt of your authenticated telex/swift advice of negotiation certifying to us that all terms and conditions of the credit have been complied with we shall reimburse you according to your instructions in the currency of the credit - This L/C is subject to UCPDC 2007 revision ICC publication No 600 - Operative instrument please notify SVTH:Vũ Thanh Thảo 34 Chương 2: Qui trình toán tín dụng chứng từ CAM KẾT CỦA NGƯỜI MỞ L/C: 1) Chúng hoàn toàn chịu trách nhiệm nội dung hạn ngạch giấy phép nhập tín dụng thư nói trách nhiệm pháp lý hợp đồng ngoại liên quan 2) Nhận chứng từ (hoặc điện xin thương lượng chứng từ): a Nếu hợp lệ đồng ý toán b Nếu có điểm bất hợp lệ, đề nghị quý ngân hàng thông báo cho Nếu thời hạn ngày kể từ ngày Eximbank thông báo mà chưa có ý kiến Quý ngân hàng phép thông báo từ chối toán hoàn lại chứng từ cho ngân hàng nước Chúng chịu chi phí liên hệ 3) Khi ngân hàng nước đòi tiền, đẻ toán tiền hàng chi phí Eximbank liên quan đến L/C ngân hàng phép trích tài khoản số ……………………tại Eximbank Nếu tài khoản không đủ tiền xin nhận nợ vay theo hợp đồng tín dụng Eximbank Trường hợp hợp đồng tín dụng nhận nợ vay bắt buộc theo mức lãi phạt 4) Trong trường hợp L/C hết hiệu lực không sử dụng, phí phát sinh (kể ngân hàng nước đòi ) chịu trách nhiệm toán 5) Trong trường hợp xin mở L/C yêu cầu 1/3 Original B/L gửi trực tiếp đến người mua, có phát sinh chứng từ không phù hợp chưa chấp nhận toán mà ngân hàng nước yêu cầu hoàn lại chứng từ, đảm bảo hoàn trả lại chứng từ, bảo đảm hoàn trả lại đầy đủ chứng từ để Eximbank hoàn trả lại cho ngân hàng nước 6) Công ty đề nghị ký quỹ………….% Ngày tháng .năm SVTH:Vũ Thanh Thảo 35 Chương 2: Qui trình toán tín dụng chứng từ  Giấy đề nghị ký hậu B/L: Cộng Hòa Xã Hội Chủ Nghĩa Việt Nam Ðộc Lập - Tự Do - Hạnh Phúc Kính gởi : NGÂN HÀNG XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM GIẤY ÐỀ NGHỊ KÝ HẬU BILL OF LADING / AIR WAY BILL Công ty có nhận trực tiếp từ người bán Vận tải đơn gốc lô hàng thuộc L/C trả ngay/trả chậm mở VN EXIMBANK với chi tiết sau: - Số L/C : - Trị giá hoá đơn : - Tên hàng : - Số lượng : Hiện lô hàng đến cảng Việt Nam , đề nghị Quý Ngân hàng ký bối thự vào vận đơn để nhận hàng Chúng đồâng ý toán trị giá lô hàng trường hợp chứnng từ có bất hợp lệ đề nghị Quý Ngân hàng toán cho Ngân hàng nước theo điều kiện L/C Trân trọng kính chào GIÁM ÐỐC CÔNG TY 2.5 Biểu phí thực toán L/C SVTH:Vũ Thanh Thảo 36 Chương 2: Qui trình toán tín dụng chứng từ 2.5.1 Biểu phí toán xuất Mở L/C - Ký quỹ 100% 0,075% Tối - Ký quỹ 100% thiểu: 10 USD Tối đa: 200 USD Tối thiểu: 20 USD Tối đa: 400 USD 0,075% 0,12% Số tiền ký quỹ Số tiền chưa ký quỹ Tu chỉnh khác: - Tu chỉnh tăng tiền - Tu chỉnh khác Thanh toán Như mục mở L/C 10 USD/1 lần 0,18% tối thiểu 20 USD tối đa 250 USD Bảo lãnh L/C trả chậm, Stanby L/C, L/C đối ứng 4.1 Bảo lãnh L/C trả chậm (gồm chấp nhận hối phiếu/chấp nhận toán L/C trả chậm), L/C dự phòng (Standby L/C) Lưu ý: Không thu phí toán phí thu làm tròn 1/2 tháng a Ký quỹ 100% trị giá 0,20%/món b Ký quỹ 100% trị giá Tối thiểu 50 USD Tối thiểu: Bằng mức thu phí mục 4.1.a 0,20%/món + Trị giá ký quỹ + Trị giá chưa ký quỹ đảm bảo Thẻ tiết kiệm, GTCG Eximbank phát hành 0,20%/quý Thẻ tiết kiệm, GTCG Ngân hàng khác phát 0,30%/quý hành, TPCP (trái phiếu phủ) SVTH:Vũ Thanh Thảo 37 Chương 2: Qui trình toán tín dụng chứng từ Bất động sản Tài sản khác Không có tài sản đảm bảo 4.2 L/C đối ứng (phí thu tính tròn quý) Được đảm bảo L/C xuất tương ứng 4.3 Dịch vụ trọn gói 0,35%/quý 0,40%/quý 0,50%/quý Tối thiểu: 50 USD 0,18%/quý Tính cụ thể dịch vụ (có chiết khấu % dịch Ký hậu vận đơn để nhận hàng Hủy L/C Hoàn trả chứng từ theo L/C vụ sử dụng) USD 10 USD 20 USD/1 chứng từ hoàn trả 2.5.2 Biểu phí toán nhập Thông báo L/C 12 USD Thông báo tu chỉnh L/C USD Chuyển tiếp L/C tu chỉnh qua Ngân hàng 25 USD khác Chuyển nhượng L/C tu chỉnh L/C USD - Trong nước 20 USD - Ngoài nước 30 USD 0,15% Thương lượng chứng từ xuất trình theo tối thiểu 10 USD L/C tối đa 130 USD Xác nhận L/C ngân hàng đại lý phát hành 0,083%/tháng (tính theo SVTH:Vũ Thanh Thảo 38 Chương 2: Qui trình toán tín dụng chứng từ ngày), tối thiểu 25 USD USD+chi phí phát sinh Phí hủy L/C theo yêu cầu thực tế (website Eximbank) 2.6 Tình hình cung cấp dịch vụ toán L/C Eximbank 2.6.1 So với hoạt động toàn hệ thống ngân hàng Eximbank: Bảng 2: Doanh số dịch vụ xuất nhập chi nhánh Hoà Bình so với toàn hệ thống ngân hàng Eximbank Đvt: tr USD Năm 2005 2006 2007 Chi nhánh Hoà Bình 126 156 210 Toàn hệ thống Exim 1782 2283 2900 (Phòng toán quốc tế) Biểu đồ 1: Biểu đồ cột thể doanh số toán quốc tế chi nhánh Hoà Bình qua năm Đvt: tr USD SVTH:Vũ Thanh Thảo 39 Chương 2: Qui trình toán tín dụng chứng từ  Doanh số toán quốc tế chi nhánh Hoà Bình tăng qua năm, đặc biệt tăng mạnh năm 2007 ( tăng 30.55% so với năm 2006) Biểu đồ 2: Biểu đồ hình tròn thể tỷ lệ phần trăm doanh thu toán quốc tế chi nhánh Hoà Bình so với toàn hệ thống ngân hàng Exim qua năm SVTH:Vũ Thanh Thảo 40 Chương 2: Qui trình toán tín dụng chứng từ SVTH:Vũ Thanh Thảo 41 Chương 2: Qui trình toán tín dụng chứng từ  Nhận xét:Tỷ lệ phần trăm doanh số toán xuất nhập chi nhánh Hoà Bình so với toàn hệ thống Eximbank thay đổi lớn qua năm chứng tỏ tốc độ tăng doanh số toán xuất nhập chi nhánh tăng gần với tốc độ tăng toàn hệ thống Eximbank 2.6.2 So với dịch vụ toán L/C ngân hàng khác ( so với ngân hàng lớn sacombank acb ) SVTH:Vũ Thanh Thảo 42 Chương 2: Qui trình toán tín dụng chứng từ  So biểu phí: Bảng 3: Biểu phí toán xuất nhập ngân hàng Eximbank, Saccombank,ACB Loại phí Phí mở L/C số tiền kí quỹ số tiền không kí quỹ Eximbank 0.075% 0.12% ACB 0.075% 0.10% 12 USD 12USD Thông báo L/C Sacombank 0.10% 0.10% 10USD ( Nguồn Eximbank,ACB, Sacombank)  So quy mô: Bảng 4: Qui mô ngân hàng Exim, Sacom ACB Ngân hàng EXIMBANK SACOMBANK ACB Chỉ tiêu Vốn điều lệ Chi nhánh, phòng giao dịch 2800 tỷ 4449 tỷ 2530 tỷ 64 190 111 (theo tin nhà đầu tư sàn giao dịch Saccombank)  So doanh thu L/C Bảng 5: Doanh số toán quốc tế Eximbank ,Sacombank ACB qua năm SVTH:Vũ Thanh Thảo 43 Chương 2: Qui trình toán tín dụng chứng từ Đvt: tr USD So sánh năm 2006 với 2007 Năm Ngân hàng EXIMBANK SACOMBANK ACB 2006 2283 1980 1706 2007 2900 2042 1904 +/- % 617 62 198 27.03% 3.13% 11.61% (website ngân hàng Eximbank, Sacombank, ACB) Biểu đồ 3:Biểu đồ hình cột thể doanh số toán quốc tế Eximbank ,Sacombank ACB qua năm Đvt: tr USD  Ta nhận thấy dù qui mô ngân hàng Eximbank so với ngân hàng Sacombank ACB không lớn số lượng chi nhánh phòng giao dịch ngân hàng xét doanh số toán xuất nhập SVTH:Vũ Thanh Thảo 44 Chương 2: Qui trình toán tín dụng chứng từ qua năm 2006, 2007 cao hẳn tốc độ tăng doanh số cao Điều cho thấy hoạt động toán xuất nhập điểm mạnh ngân hàng Eximbank SVTH:Vũ Thanh Thảo 45 [...]... 2: Qui trình thanh toán bằng tín dụng chứng từ • Xác nhận chứng từ hợp lệ và ngày thanh toán để khách hàng chuẩn bị nguồn tiền thanh toán đồng thời thông báo cho phòng tín dụng (nếu L/C do bộ phận tín dụng bảo lãnh mở) • Khi khách hàng có đủ tiền hoặc có đề nghị của bộ phận tín dụng, thanh toán viên làm thủ tục kí hậu B/L /AWB và trả chứng từ cho khách hàng, thu kí quỹ (nếu trích từ tài khoản thanh toán. .. doanh thu thanh toán quốc tế của chi nhánh Hoà Bình so với toàn hệ thống ngân hàng Exim qua 3 năm SVTH:Vũ Thanh Thảo 40 Chương 2: Qui trình thanh toán bằng tín dụng chứng từ SVTH:Vũ Thanh Thảo 41 Chương 2: Qui trình thanh toán bằng tín dụng chứng từ  Nhận xét:Tỷ lệ phần trăm doanh số thanh toán xuất nhập khẩu của chi nhánh Hoà Bình so với toàn hệ thống Eximbank không có thay đổi lớn qua các năm chứng. .. khách hàng từ chối bất hợp lệ, thanh toán viên trình lãnh đạo phòng hoặc giám đốc chi nhánh ,thanh toán viên hỏi khách hàng việc thương lượng hoặc trả lại bộ chứng từ cho ngân hàng nước ngoài và yêu cầu ngân hàng nước ngoài hoàn lại tiền SVTH:Vũ Thanh Thảo 29 Chương 2: Qui trình thanh toán bằng tín dụng chứng từ 2.4.10.3 Giao chứng từ / hoàn trả chứng từ cho ngân hàng nước ngoài  Chỉ giao chứng từ cho... tiền xác nhận chứng từ hợp lệ SVTH:Vũ Thanh Thảo 30 Chương 2: Qui trình thanh toán bằng tín dụng chứng từ  L/C trả ngay: theo điều kiện mở L/C Sau khi kiểm tra hồ sơ đầy đủ, thanh toán viên sẽ nhập vào máy thu điện phí, thủ tục phí và chuyển tiền thanh toán  L/C trả chậm: thanh toán vào ngày đáo hạn đã chấp nhận Làm điện thông báo thanh toán cho ngân hàng đòi tiền và điện ra lệnh thanh toán theo chỉ... thực hiện thanh toán cho ngân hàng nước ngoài vào đúng hạn thanh toán  Chứng từ có bất hợp lệ: phải điện báo bất hợp lệ ngay cho ngân hàng đòi tiền đồng thời gởi giấy báo bất hợp lệ ngay cho khách hàng xin ý kiến xử lí SVTH:Vũ Thanh Thảo 24 Chương 2: Qui trình thanh toán bằng tín dụng chứng từ 2.4.8.3 Chứng từ về sau ngày thanh toán cho ngân hàng nước ngoài có bất hợp lệ:  Sau khi đã thanh toán cho... thông báo yêu cầu huỷ L/C o Thanh toán viên phải thông báo ngay cho đơn vị và yêu cầu đơn vị trả lời bằng văn bản o Khi nhận được trả lời đồng ý huỷ từ khách hàng, thanh toán viên thực hiện huỷ L/C như trên SVTH:Vũ Thanh Thảo 32 Chương 2: Qui trình thanh toán bằng tín dụng chứng từ 2.4.14 Một số mẫu đơn trong thanh toán L/C:  Giấy đề nghị mở L/C: GIẤY ĐỀ NGHỊ MỞ THƯ TÍN DỤNG (TRẢ NGAY) ĐỀ NGHỊ EXIMBANK... lệ :Thanh toán viên kí quỹ đủ trị giá lô hàng hoặc có ý kiến của bộ phận tín dụng (nếu L/C mở không kí quỹ đủ) trước khi gởi điện ngân hàng nước ngoài o Đối với L/C được phép đòi tiền bằng điện: thanh toán viên lập điện cho phép ngân hàng nước ngoài thương lượng chứng từ và xin chỉ thị thanh toán để thực hiện thanh toán Trường hợp điện xin thương lượng chứng từ đã có chỉ thị thanh toán, thanh toán. ..Chương 2: Qui trình thanh toán bằng tín dụng chứng từ  1 bản sao B/L / AWB  1 bản sao hợp đồng thương mại  1 giấy đề nghị của phòng tín dụng (trường hợp không kí quỹ đủ trị giá lô hàng hoặc vay thanh toán  Thực hiện kí hậu vận đơn của đơn vị / phát hành thư bảo đảm nhận hàng o Kiểm tra nguồn tiền kí quỹ thanh toán L/C o Kiểm tra các chi tiết liên quan đến lô hàng trên chứng từ do khách hàng xuất trình. .. 2.4.12.2 Chứng từ có bất hợp lệ và người mua đồng ý thanh toán:  Sau khi kiểm tra hồ sơ đầy đủ, thanh toán viên sẽ nhập vào máy thu điện phí, thủ tục phí và chuyển tiền thanh toán  Trong trường hợp chưa báo bất hợp lệ cho ngân hàng nước ngoài trước ngày thanh toán, thanh toán viên lập điện báo bất hợp lệ cho ngân hàng nước ngoài trước ngày thanh toán  Làm P/O ra lệnh thanh toán theo chỉ thị thanh toán. .. thương lượng với người bán hoặc hoàn trả chứng từ cho ngân hàng nước ngoài) • Nếu khách hàng yêu cầu chờ thương lượng với người bán: thanh toán viên theo dõi xin ý kiến khách hàng để trả lời ngân hàng nước ngoài SVTH:Vũ Thanh Thảo 28 Chương 2: Qui trình thanh toán bằng tín dụng chứng từ • Nếu khách hàng yêu cầu gởi trả chứng từ cho ngân hàng nước ngoài, thanh toán viên gởi trả theo đường bưu điện, lưu ... Thảo 43 Chương 2: Qui trình toán tín dụng chứng từ Đvt: tr USD So sánh năm 20 06 với 20 07 Năm Ngân hàng EXIMBANK SACOMBANK ACB 20 06 22 83 1980 1706 20 07 29 00 20 42 1904 +/- % 617 62 198 27 .03% 3.13%... Bảng 2: Doanh số dịch vụ xuất nhập chi nhánh Hoà Bình so với toàn hệ thống ngân hàng Eximbank Đvt: tr USD Năm 20 05 20 06 20 07 Chi nhánh Hoà Bình 126 156 21 0 Toàn hệ thống Exim 17 82 228 3 29 00 (Phòng... để mua nguyên liệu L/C2 khách hàng Hàn Quốc mở để mua thành phẩm L/C1 thực trước 2. 2.4 L/C nội địa  Mở L/C nội địa thức đưa vào thực vào ngày 25 /03 /20 08 theo định số 333 /20 08/EIB/QĐ – TGĐ Tổng