luận văn luật tư pháp trách nhiệm hình sự của pháp nhân

Luận văn tốt nghiệp Trách nhiệm hình pháp nhân TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA LUẬT BỘ MÔN LUẬT TƯ PHÁP LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP CỬ NHÂN LUẬT KHÓA 35 (2009 - 2013) ĐỀ TÀI: TRÁCH NHIỆM HÌNH SỰ CỦA PHÁP NHÂN Giảng viên hướng dẫn: Sinh viên thực hiện: TS PHẠM VĂN BEO Bộ môn Luật Tư Pháp NGUYỄN THỊ THÙY NGÂN MSSV: 5095536 Lớp Luật Tư Pháp K35 Cần Thơ, 05/2013 GVHD: Phạm Văn Beo SVTH: Nguyễn Thị Thùy Ngân Luận văn tốt nghiệp Trách nhiệm hình pháp nhân NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN  Ngày …… tháng …… năm 2013 GVHD: Phạm Văn Beo SVTH: Nguyễn Thị Thùy Ngân Luận văn tốt nghiệp Trách nhiệm hình pháp nhân NHẬN XÉT CỦA HỘI ĐỒNG PHẢN BIỆN  Ngày …… tháng …… năm 2013 GVHD: Phạm Văn Beo SVTH: Nguyễn Thị Thùy Ngân Luận văn tốt nghiệp Trách nhiệm hình pháp nhân Lời cảm ơn Lời người viết xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến gia đình tạo điều kiện, giúp đỡ động viên mặt Đặc biệt thầy cô Khoa Luật - Trường Đại học Cần Thơ tận tình truyền dạy cho người viết nguồn kiến thức sâu rộng góp phần hoàn thành luận văn Và hết, người viết xin gửi lời cảm ơn chân thành đến Thầy Phạm Văn Beo - người tận tình dẫn giúp đỡ người viết nhiều suốt trình làm luận văn Chân thành cảm ơn tác giả viết, sách, báo, tạp chí mà người viết sử dụng làm tài liệu trình nghiên cứu Cảm ơn bạn giúp đỡ người viết trình viết luận văn, học tập sống ngày Đặc biệt, cảm ơn bạn Luật Tư Pháp K35 giúp đỡ, động viên mặt tinh thần suốt thời gian học trường Đại học Mặc dù có nhiều cố gắng với điều kiện thời gian cho phép, khả nghiên cứu kinh nghiệm thực tế hạn chế, nên luận văn khó tránh khỏi thiếu sót khuyết điểm Nhưng với nghiên cứu nghiêm túc, lòng đam mê tìm tòi người viết hy vọng đóng góp ý kiến nhỏ vào phát triển chung khoa học pháp lý Rất mong nhận góp ý, bảo tận tình quý thầy cô, người trước anh chị, độc giả quan tâm đến đề tài Một lần nữa, xin chân thành cảm ơn! GVHD: Phạm Văn Beo SVTH: Nguyễn Thị Thùy Ngân Luận văn tốt nghiệp Trách nhiệm hình pháp nhân DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT BLHS: Bộ luật Hình sự; PLHS: Pháp luật Hình sự; PGS.TS: Phó giáo sư Tiến sĩ; TNHS: Trách nhiệm hình sự; TTHS: Tố tụng Hình sự; VKS: Viện kiểm sát; WTO: Tổ chức thương mại giới GVHD: Phạm Văn Beo SVTH: Nguyễn Thị Thùy Ngân Luận văn tốt nghiệp Trách nhiệm hình pháp nhân MỤC LỤC Trang LỜI NÓI ĐẦU .1 Lý chọn đề tài Mục đích nghiên cứu đề tài Phạm vi nghiên cứu đề tài Phương pháp nghiên cứu Kết cấu đề tài CHƯƠNG I LÝ LUẬN CHUNG VỀ TRÁCH NHIỆM HÌNH SỰ CỦA PHÁP NHÂN 1.1 Trách nhiệm hình 1.1.1 Khái niệm trách nhiệm hình .4 1.1.2 Đặc điểm trách nhiệm hình .7 1.1.3 Cơ sở lý luận trách nhiệm hình 1.1.3.1 Cơ sở nội dung trách nhiệm hình 1.1.3.2 Cơ sở hình thức trách nhiệm hình 11 1.1.3.3 Cơ sở pháp lý trách nhiệm hình 11 1.2 Pháp nhân 12 1.2.1 Khái niệm pháp nhân 12 1.2.2 Các điều kiện pháp nhân .13 1.3 Trách nhiệm hình pháp nhân 16 1.3.1 Khái niệm trách nhiệm hình pháp nhân 16 1.3.2 Đặc điểm trách nhiệm hình pháp nhân .16 1.4 Lịch sử hình thành trách nhiệm hình pháp nhân 17 1.4.1 Trong hệ thống pháp luật nước Anh – Mỹ 17 1.4.2 Trong hệ thống pháp luật nước Châu Âu lục địa 20 GVHD: Phạm Văn Beo SVTH: Nguyễn Thị Thùy Ngân Luận văn tốt nghiệp Trách nhiệm hình pháp nhân CHƯƠNG II TRÁCH NHIỆM HÌNH SỰ CỦA PHÁP NHÂN TRONG LUẬT HÌNH SỰ CÁC NƯỚC TRÊN THẾ GIỚI .23 2.1 Phạm vi áp dụng trách nhiệm hình pháp nhân .23 2.1.1 Trong hệ thống pháp luật nước Anh – Mỹ 23 2.1.2 Trong hệ thống pháp luật nước Châu Âu lục địa 25 2.2 Các tội phạm mà pháp nhân thực 27 2.2.1 Trong hệ thống pháp luật nước Anh – Mỹ .27 2.2.2 Trong hệ thống pháp luật nước Châu Âu lục địa 29 2.3 Các điều kiện áp dụng trách nhiệm hình pháp nhân 31 2.3.1 Trong hệ thống pháp luật nước Anh – Mỹ 31 2.3.2 Trong hệ thống pháp luật nước Châu Âu lục địa 33 2.4 Hình phạt pháp nhân phạm tội .36 2.4.1 Trong hệ thống pháp luật nước Anh – Mỹ .36 2.4.2 Trong hệ thống pháp luật nước Châu Âu lục địa 37 CHƯƠNG III MÔ HÌNH TRÁCH NHIỆM HÌNH SỰ CỦA PHÁP NHÂN TRONG LUẬT HÌNH SỰ VIỆT NAM 39 3.1 Sự cần thiết xây dựng mô hình trách nhiệm hình pháp nhân Luật hình Việt Nam 39 3.2 Vấn đề lý luận việc xây dựng trách nhiệm hình pháp nhân Luật hình Việt Nam 41 3.3 Thực tiễn xây dựng trách nhiệm hình pháp nhân Luật hình Việt Nam .45 3.4 Một số nguyên tắc xây dựng trách nhiệm hình pháp nhân Luật hình Việt Nam 49 3.4.1 Về chủ thể chịu trách nhiệm hình pháp nhân 49 3.4.2 Về tội phạm cụ thể quy kết cho pháp nhân 50 3.4.3 Về điều kiện quy kết trách nhiệm hình cho pháp nhân 51 3.4.4 Về hình phạt pháp nhân phạm tội 51 GVHD: Phạm Văn Beo SVTH: Nguyễn Thị Thùy Ngân Luận văn tốt nghiệp Trách nhiệm hình pháp nhân 3.5 Mô hình trách nhiệm hình pháp nhân Luật hình Việt Nam 52 KẾT LUẬN GVHD: Phạm Văn Beo SVTH: Nguyễn Thị Thùy Ngân Luận văn tốt nghiệp Trách nhiệm hình pháp nhân LỜI NÓI ĐẦU Lý chọn đề tài Từ La Mã cổ đại đến gây nhiều tranh luận gay gắt giới khoa học hình nước nước xoay quanh vấn đề TNHS pháp nhân Những tranh luận mặt thực tiễn lý luận vượt qua nước theo truyền thống Anh - Mỹ Anh, Mỹ, Canada,…khi Tòa án nước chấp nhận nguyên tắc TNHS pháp nhân từ sớm chế định TNHS pháp nhân thiết lập trở thành nguyên tắc Luật hình nước Tuy nhiên, sở lý luận cách thừa nhận, thiết lập nguyên tắc có khác quốc gia Trong trình xây dựng BLHS sửa đổi, bổ sung nước ta xuất vấn đề gây nhiều tranh cãi: Có nên quy định pháp nhân chủ thể tội phạm hay không? Hay nói cách khác biện pháp pháp lý hình áp dụng với pháp nhân hay không? Mô hình lý luận TNHS pháp nhân PLHS nào? Có thể nói vấn đề TNHS pháp nhân vấn đề không thực tiễn pháp lý mà khoa học pháp lý nước ta Do đó, kết luận cách đơn giản rằng: “Nên hay không nên quy định kết luận chưa đươc làm sáng tỏ luận điểm khoa học” Vấn đề TNHS pháp nhân vấn đề việc áp dụng Luật hình nước ta nay, để trả lời câu hỏi trên, người viết chọn đề tài “Trách nhiệm hình pháp nhân” làm đề tài luận văn Qua đề tài, người viết mong muốn tìm hiểu trang bị cho thân kiến thức TNHS pháp nhân Đồng thời, người viết muốn đóng góp ý kiến mang tính thiết thực có ý nghĩa lý luận thực tiễn góp phần hoàn thiện PLHS nước ta giai đoạn Mục đích nghiên cứu đề tài Trọng tâm đề tài tập trung nghiên cứu sở lý luận thực tiễn TNHS, cần thiết xây dựng TNHS pháp nhân mô hình tương lai Chủ yếu sở lý luận thực tiễn cần thiết việc xây dựng GVHD: Phạm Văn Beo SVTH: Nguyễn Thị Thùy Ngân Luận văn tốt nghiệp Trách nhiệm hình pháp nhân TNHS pháp nhân gia đoạn công nghiệp hóa – đại hóa Từ đó, xây dựng chế định TNHS pháp nhân phù hợp với tình hình chung nước ta Phạm vi nghiên cứu đề tài Đề tài người viết tiếp cận góc độ khoa học hình sự, thân rộng nên người viết bao quát hết tất vấn đề Cho nên, khả người viết tập trung nghiên cứu số vấn đề Thứ người viết đề cập đến TNHS pháp nhân nước hệ thống pháp luật nước Anh - Mỹ Châu Âu lục địa Thứ hai đề tài nghiên cứu trách nhiệm hình pháp nhân, bên cạnh người viết đưa mô hình lý luận tương lai Phương pháp nghiên cứu Đề tài nghiên cứu người viết dựa sở lý luận chủ nghĩa Mác – Lê-nin, tư tưởng Hồ Chí Minh quan điểm Đảng Nhà nước việc xậy dựng TNHS pháp nhân Đặc biệt coi trọng phương pháp vât biện chứng vật lịch sử Đồng thời để hoàn thành cách tốt nhất, người viết kết hợp vài phương pháp nghiên cứu khác như: - Phướng nghiên cứu lý luận sở tài liệu có liên quan đến TNHS pháp nhân; - Phương pháp phân tích tổng hợp; - Phương pháp so sánh; Sự kết hợp phương pháp chung với phương pháp riêng, giúp người viết làm sáng tỏ vấn đề cách nhanh chóng mang lại hiệu quả, phương pháp chung sở, phương pháp riêng lại thể tính đặc thù khoa học lý luận Luật hình Kết cấu đề tài Kết cấu luận văn gồm: Lời cảm ơn, danh mục từ viết tắt, lời nói đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo phần nội dung gồm ba chương: Chương 1: Người viết tập trung nghiên cứu sở lý luận TNHS pháp nhân bao gồm: Khái niệm đặc điểm TNHS, khái niệm điều kiện GVHD: Phạm Văn Beo 10 SVTH: Nguyễn Thị Thùy Ngân Luận văn tốt nghiệp Trách nhiệm hình pháp nhân tội phạm vào thời kỳ khác điều kiện lịch sử cụ thể chi phối, Nhà nước thay đổi quy định tội phạm Xuất phát từ tính giai cấp tính lịch sử tội phạm nên việc thay đổi quan niệm quy định chủ thể tội phạm điều dễ hiểu, vội vàng nhận xét Luật hình nước có khao học hay không quy định không quy định pháp nhân chủ thể tội phạm Trong trường hợp này, điều quan trọng xem xét vào thời điểm Luật hình quy định hay không quy định pháp nhân chủ thể tội phạm có phù hợp với điều kiện kịch sử cụ thể hay không Có thể nói vấn đề TNHS pháp nhân vấn đề không thực tiễn pháp lý mà khoa học pháp lý nước ta Bởi vậy, việc quy định TNHS pháp nhân PLHS gặp không khó khăn, vướng mắc nhiên có số học giả theo học thuyết PLHS đại ủng hộ quy định TNHS pháp nhân Luật hình Việt Nam, bên cạnh học giả đưa số sở lý luận vấn đề quy định TNHS pháp nhân nhằm loại bỏ khó khăn, vướng mắc ban đầu việc tiếp cận chế định mới: Thứ nhất, quan điểm cho cá nhân có lực biểu lộ ý muốn mình, có cá nhân cụ thể thực tội phạm phải chịu TNHS cho pháp nhân trừu tượng pháp lý ngày không đượ chấp nhận, không phù hợp với thực tế tồn pháp nhân với tư cách “đại diện cho sức mạnh thời đại” Đại hội liên minh quốc tế Luật hình Bucarest năm 1928 nhận định Các học thuyết pháp lý thực tiễn xét xử Tòa án nhiều nước vượt qua quan niệm hình thành nên nhận thức vị trí, vai trò pháp nhân xã hội cần thiết khách quan cho truy cứu TNHS pháp nhân phạm tội Pháp nhân trừu tượng pháp lý túy, ngược lại pháp nhân chiếm hữu đặc tính không đổi, có tồn thực tế Về thực tế, pháp luật ghi nhận tổ chức pháp nhân phương diện pháp lý Pháp nhân hưởng ý chí độc lập số cộng ý chí tâm lý thành viên pháp nhân, tập đoàn pháp nhân hóa, tự định cách tự theo đuổi mục tiêu cụ thể, độc lập với lợi ích cá nhân tạo nên pháp nhân Hay nói cách khác, pháp nhân cá nhân hình thành lợi ích tập trung tổ chức thông qua cấu trúc pháp lý Trong pháp nhân định hướng chủ đạo thể mục tiêu tập thể đặt không hoàn toàn giới hạn tổng số ý chí riêng thành viên pháp GVHD: Phạm Văn Beo 50 SVTH: Nguyễn Thị Thùy Ngân Luận văn tốt nghiệp Trách nhiệm hình pháp nhân nhân, pháp nhân tổ chức hoàn toàn có ý chí riêng, pháp nhân sinh ra, sống tồn gặp gỡ với ý chí cá nhân thành viên pháp nhân “Pháp nhân người – “nhân”, mà tổ chức- tập hợp nhiều người, pháp luật trao cho tư cách người quan hệ pháp luật Hoạt động cá nhân bị chi phối lý tình cảm, lý trí hoạt động pháp nhân không, pháp nhân theo đuổi mục tiêu đặt Giáo sư Đoàn Trí Úc viết: “Trên thực tế hành vi nguy hiểm cho xã hội tập thể gây kết việc đưa định sai trái Một số tội phạm, thực tế cá nhân tổ chức gây ra”29 Có thể nói pháp nhân chủ thể giả tưởng mà thực thể xã hội độc lập, pháp nhân sinh, trưởng, tử cá nhân, hoạt động cá nhân Pháp nhân có não có hệ thần kinh trung ương kiểm tra hoạt động,… Như vậy, pháp nhân rõ ràng thực thể có ý chí, có mong muốn riêng, xử xự tự hưởng quyền tự chủ chủ thể so sánh với quyền tự chủ cá nhân pháp nhân có lực thực tội phạm cách có lỗi đương nhiên bị xử lý hình Vì thế, việc quy kết TNHS cho pháp nhân hoàn toàn quy tội khách quan Một vấn đề đặt pháp nhân tự thực tội phạm mà phải qua trung gian cá nhân, nhìn chung học giả ủng hộ thiết lập TNHS pháp nhân Luật hình ủng hộ học thuyết đồng hóa mong muốn tập thể với ý muốn cá nhân Xuất phát từ tương tự hình thức pháp nhân cá nhân, người ủng hộ học thuyết quy kết biểu lộ định tập thể vào tồn ý chí thống cá nhân người địa diện, người lãnh đạo pháp nhân Các pháp nhân có ý thức, ý chí, mong muốn riêng với tư cách cá nhân, người thực nghĩa vụ nhiệm vụ pháp nhân ý chí hành vi họ đồng hóa cới pháp nhân, tức coi ý chí hành vi pháp nhân30 Thứ hai, liên quan tới quan điểm cho pháp nhân chất thực thể vô hình nên áp dụng hình phạt, với phát triển mạnh mẽ khoa học hình phạt quan điểm không thuyết phục Mặc dù 29 Trịnh Quốc Toản: Trách nhiệm hình pháp nhân mô hình lý luận Luật hình Việt Nam tương lai, Tạp chí Nhà nước pháp luật, Viện Nhà nước pháp luật, số 5/2006, tr.50 - 62 30 Phạm Hồng Hải: Pháp nhân chủ thể tội phạm hay không?, Tạp chí Luật học số 06/1999 GVHD: Phạm Văn Beo 51 SVTH: Nguyễn Thị Thùy Ngân Luận văn tốt nghiệp Trách nhiệm hình pháp nhân hình phạt tử hình hình phạt hạn chế tước quyền tự thân thể áp dụng pháp nhân phạm tội, loại hình phạt khác phát triển tương hợp hoàn toàn với chất pháp nhân phạm tội với mục đích làm cho pháp nhân phải chịu giá tội ác gây cho xã hội Pháp nhân có quyền có tài sản pháp nhân đối tượng hình phạt tước hạn chế quyền tài sản, khoa học hình phạt đủ mềm dẻo để cung cấp hình phạt biện pháp an ninh phù hợp cho việc trừng phạt thực thể pháp lý đời sống giải thể, hoạt động cấm tiến hành hoạt động định, tài sản phạt tiền, tịch thu tài sản Thứ ba, việc quy kết TNHS áp dụng hình phạt với pháp nhân không công vi phạm nguyên tắc cá thể hóa hình phạt Theo khoa học PLHS đại nguyên tắc cá thể hóa hình phạt tách rời khỏi nhận thức chế tài áp dụng pháp nhân, tổ chức Nếu pháp nhân, tổ chức thực thể có khả phạm tội phải pháp nhân phải chịu trách hình Nhà nước tham gia vào tội phạm Chế tài hình buộc phải áp dụng trực tiếp thân chủ thể phạm tội, tức đòi hỏi việc trừng trị nhằm trực tiếp vào tổ chức, pháp nhân thực thể phạm tội Công nghĩa phải trừng trị cá nhân cá nhân khác, thành viên tổ chức pháp nhân có liên quan nhiều mà công buộc tổ chức, pháp nhân cụ thể phạm tội phải chịu hình phạt Không có lý lẽ công mà lại biến cá nhân người cấp vón chẳng có quyền hành nhà quản lý có trách nhiệm thành người phải hứng chịu hậu thay cho tổ chức, pháp nhân phạm tội Và công mà hành vi phạm tội lại có cách đối xử khác nhau, pháp nhân phạm tội loại xử lý biện pháp trách nhiệm dân trách nhiệm hành cá nhân người lãnh đạo, người đại diện pháp nhân hành động phạm tội lợi ích khuôn khổ hoạt động pháp nhân lại bị trừng trị biện pháp TNHS nghiêm khắc Sự gắn bó chặt chẽ pháp luật đạo đức xã hội đòi hỏi lực phạm tội không bị tách rời khỏi tính phải chịu trừng phạt Tức khả phạm tội phải gắn liền với khả chịu hình phạt hình Giữa tội phạm với chế tài hình cần thiết áp dụng hình phạt với chủ thể tội phạm (pháp nhân phạm tội) có mối quan hệ tách rời Trong trường hợp pháp nhân phạm tội “công lý đòi hỏi phải có hình phạt trực tiếp thân tổ chức đó, cách thúc đẩy củng cố nhận thức chung công dân đòi hỏi tổ chức phải quản lý, kiểm soát nguy gây hại GVHD: Phạm Văn Beo 52 SVTH: Nguyễn Thị Thùy Ngân Luận văn tốt nghiệp Trách nhiệm hình pháp nhân cách tốt hơn, hình phạt buộc tổ chức phải thiết lập hệ thống quản lý kiểm soát nguy có hiệu quả, qua góp phần bảo vệ môi trường sức khỏe công dân” Có thể nói, việc áp dụng hình phạt pháp nhân phạm tội thể nguyên tắc công bình đẳng, hành vi phạm tội không thoát khỏi trừng trị PLHS Thực tế hình phạt pháp nhân phạm, tổ chức phạm tội cần thiết tất yếu phải tương xứng với tầm vóc thực thể bị truy cứu TNHS, hình phạt đạt hiệu định Cần lưu ý trách nhiệm dân đặc biệt trách nhiệm hành pháp nhân thừa nhận từ lâu với hình phạt tiền nghiêm khắc tịch thu phân biệt Tuy nhiên, có chế pháp luật quy định cho phép bảo vệ thành viên có thành tâm tốt pháp nhân, ví dụ người dụng quyền khiếu nại để chống lại quan pháp nhân Quan điểm cho việc áp dụng hình phạt pháp nhân phạm tội vi phạm nguyên tắc cá thể hóa hình phạt nói sai lầm có nhầm lẫn nguyên tắc này, thực tế cho thấy tất án gây hậu cho người thứ ba vô can Bắt giam người phạt họ với hình phạt tiền nghiệm khắc làm gia đình họ khoản thu nhập, không vi phạm nguyên tắc cá thể hóa hình phạt, án không trực tiếp nhằm chống lại thành viên gia đình người bị kết án mà người phạm tội Bản án kết tội pháp nhân khác với án xảy thành viên pháp nhân, không nhầm vào cá nhân thành viên pháp nhân mà pháp nhân – chủ thể chịu TNHS 3.3 Thực tiễn xây dựng trách nhiệm hình pháp nhân Luật hình Việt Nam Theo quan điểm chủ nghĩa Mác – Lê-nin lý luận xuất phát từ thực tiễn, “từ trực quan sinh động đến tư trừu tượng” Vì nhà luật học cho Luật hình Việt Nam đến chưa coi pháp nhân chủ thể tội phạm nghĩa pháp nhân trở thành chủ thể tội phạm thực tiễn nước ta ngày thay đổi Hơn việc quy định TNHS pháp nhân không làm phức tạp chế điều chỉnh Luật hình Nếu không quy định TNHS pháp nhân dẫn đến tình trạng bỏ lọt tội phạm, chí cần phải sửa đổi mức xử phạt Luật dân sự, Luật hành chính, môi trường Thực tiễn lập pháp hình (qua bốn lần sửa đổi, bổ sung BLHS 1985 thông qua BLHS Việt Nam năm 1999 hành), tực tiễn đấu tranh GVHD: Phạm Văn Beo 53 SVTH: Nguyễn Thị Thùy Ngân Luận văn tốt nghiệp Trách nhiệm hình pháp nhân chống loại tội phạm mà người đại diện pháp nhân thường thực lợi ích pháp nhân thời gian qua nước ta cho thấ,y diễn biến loại tội phạm ngày phức tạp cấp bách cần phải ghi nhận chế định TNHS pháp nhân PLHS nước ta Nền kinh tế thị trường nước ta chuyển từ kinh tế mang tính chất hành – mệnh lệnh, quan liêu, bao cấp khoảng 15 năm, chưa phải kinh tế thị trường thực tự có truyền thống qua hàng trăm năm nước văn minh phát triển cao – nơi mà doanh nghiệp cấu kết mật thiết chặt chẽ với số nhân vật có chức vụ cao lực cầm quyền, doanh nghiệp dựa vào quyền lực trị để làm ăn kinh tế, lũng đoạn thị trường, ảnh hưởng đời sống xã hội Nước ta trọng giai đoạn hoàn thành công nghiệp hóa – đại hóa đất nước, hội nhập vào kinh tế chung giới chịu ảnh hưởng mạnh mẽ, sâu sắc cường quốc kinh tế Do đó, việc doanh nghiệp nước làm lũng đoạn kinh tế, đời sống xã hội làm ảnh hướng tới hướng doanh nghiệp, pháp nhân nước Sự xuất nhiều loại tội phạm kinh tế buôn lậu, trốn thuế, buôn bán ma túy,… phản ánh diện tổ chức, pháp nhân phạm tội ngày gia tăng phức tạp (mà chủ yếu có cấu kết cá nhân có chức quyền phạm tội) nước ta Ví dụ: vụ án Trương Văn Cam đồng bọn, nổ lực đưa xét xử vụ án hình điển hình, vụ án có cấu kết quan chức cao cấp máy công quyền với băng nhóm xã hội đen Có thể nói nước ta không tồn tượng phạm tội có tổ chức mà tồn tổ chức phạm tội Các tổ chức núp nhiều danh nghĩa khác doanh nghiệp, hội có thu nhập từ hoạt động phạm tội hành vi vi phạm pháp luật khác Các thành viên tổ chức có liên kết chặt chẽ hoạt động cách thống nhất, áp dụng nguyên tắc TNHS cá nhân đấu tranh với thành viên tổ chức phạm tội, tịch thu tài sản người phạm tội khó có khả tịch thu tài sản tổ chức, pháp nhân thực tội phạm mà có Kinh nghiệm đấu tranh phòng chống tội phạm nước cho thấy , tổ chức phạm tội cần phải tập trung đấu tranh không với người thực tội phạm mà “nguồn nuôi dưỡng” cho hoạt động tổ chức phạm tội Nền kinh tế thị trường nước ta so với nước phát triển rõ ràng có phát triển chậm hơn, lại chịu tác động bối cảnh toàn cầu hóa mạnh mẽ việc pháp nhân phạm tội hoàn toàn xảy cách nhanh GVHD: Phạm Văn Beo 54 SVTH: Nguyễn Thị Thùy Ngân Luận văn tốt nghiệp Trách nhiệm hình pháp nhân chóng phức tạp Khi nước ta gia nhập WTO việc ghi nhận chế định TNHS pháp nhân có ý nghĩa quan trọng mặt đối ngoại cho thấy Nhà nước Việt Nam thực tôn trọng khuôn khổ pháp lý giới Đặc biệt giai đoạn hệ thống tài – ngân hàng nước ta chưa mạnh hoạt động rửa tiền ngày trở nên phổ biến công tác đấu tranh phòng chống tội phạm gặp nhiều khso khăn So với số quốc gia khác mà PLHS coi pháp nhân chủ thể tội phạm nhịp độ kinh tế nước ta chưa cao, năm gần số tội phạm kinh tế đa số tội phạm pháp nhân thực Báo cáo ngành thuế hàng năm cho thấy, năm Nhà nước thất thu hàng nghìn tỷ đồng tiền thuế mà nguyên nhân tình trạng sở kinh doanh quốc doanh quốc doanh trốn thuế Báo cáo ngành quản lý thị trường tình trạng kinh doanh trái phép, làm buốn bán hàng giả, lưu hành sản phẩm chất lượng, vi phạm quy định quảng cáo ngày trở nên trầm trọng Mặc dù vậy, việc xử lý hành vi vi phạm lại khó khăn Luật hình nước ta không coi pháp nhân chủ thể tội phạm Thực tiễn có không vụ trốn thuế doanh nghiệp quốc doanh bị đưa giải đường TTHS trường hợp cá nhân bị truy tố giám đốc phó giám đốc Còn doanh nghiệp quốc doanh việc trốn thuế không giải đường TTHS không truy cứu trách nhiệm hành Do Nhà nước không sử dụng biện pháp cứng rắn biện pháp hình để xử lý pháp nhân nên tình trạng dây dưa, nợ đọng thuế doanh nghiệp với số lượng ngày lớn tới số lượng đẩy doanh nghiệp tới bờ vực phá sản, Nhà nước lại dùng biện pháp đậy nợ gây gánh nặng cho ngân sách Nhà nước nguyên nhân làm cho Nhà nước không thực tiêu kế hoạch đề Thực tiễn tình hình tội phạm nước ta gần trường hợp lợi dụng danh nghĩa quan Nhà nước để phạm tội không trường hợp quan Nhà nước lợi dụng kẽ hở pháp luật việc không quy định pháp nhân chủ thể tội phạm để phạm tội Viết vấn đề PGS.TS Phạm Hồng Hải đưa vụ án đất đai theo điều 180 BLHS xảy xã Ngọc Thụy, huyện Gia Lâm, Hà Nội điển hình Xuất phát từ chỗ ngân sách Nhà nước cấp cho xã eo hẹp địa phương lại có nhu cầu xậy dựng sở hạ tầng nên Đảng ủy, Hội đồng nhân dân, Đại hội xã viên định bán diện tích lớn mặt hồ cho số quan Nhà nước cá nhân Hà Nội để lấy tiền đầu tư cho công trình sở hạ tầng Sau có nghị Đảng ủy, Hội đồng nhân GVHD: Phạm Văn Beo 55 SVTH: Nguyễn Thị Thùy Ngân Luận văn tốt nghiệp Trách nhiệm hình pháp nhân dân Đại hội xã viên, chủ nhiệm hợp tác xã số trưởng thôn giao trực tiếp thi hành nhiệm vụ Sau thời gian nghị thực hiện, đời sống vật chất tinh thần người dân xã Ngọc Thụy cải thiện lúc toàn ban lãnh đạo Đảng ủy, Ủy ban nhân dân, Hội đồng nhân dân, Hợp tác xã trưởng thôn phải đứng trước vành móng ngựa nhân mức án khác Trong vụ án có điều bất hợp lý người trực tiếp thực nghị tập thể bị truy cứu TNHS tập thể người hưởng lợi ích từ hành vi phạm tội lại vô can Trong Luật hình (mặc dù chưa có điều luật BLHS nước ta quy định) người ta thừa nhận thi hành mệnh lệnh cấp trường hợp không nhận thức mệnh lệnh trái pháp luật coi tình tiết loại trừ tính nguy hiểm hành vi Trong vụ việc chắn không người nhận thức nghị Đảng ủy, Hội đồng nhân dân, Đại hội xã viên sai trái họ phải loại trừ khỏi phạm vi người bị truy cứu TNHS Tuy nhiên, dù tổ chứcđã có nghị sai trái nghị thực thực tế thông qua hành vi người đại diện tổ chức không chịu TNHS Trong trường hợp người tập thể ủy quyền rơi vào hoàn cảnh khó xử, thực ủy quyền tập thể họ trở thành tội phạm, không thực họ vi phạm điều lệ tổ chức bị kỷ luật Và rõ ràng không công bằng, cần khắc phục Qua thực tế thấy rằng, quan điểm coi pháp nhân chủ thể tội phạm có từ lâu thức thừa nhận số quốc gia có quốc gia từ trước không thừa nhận mà chí phê phán Những quốc gia coi pháp nhân chủ thể tội phạm đa số quốc gia có kinh tế phát triển phát triển Cơ sở truy cứu TNHS pháp nhân quốc gia cho rằng, vụ phạm tội với thủ đoạn lợi dụng danh nghĩa pháp nhân không cá biệt trở nên tương đối phổ biến: “mặc dù người cụ thể coi pháp nhân người pháp lý, thân pháp nhân có khả chịu hình phạt định Nhà nước phạt tiền, giải thể, đình chỉ” Do đó, để đảm bảo thực tốt nguyên tắc tiến pháp chế, công minh bình đẳng trước Luật hình sự, nhà làm luật cần quy định TNHS pháp nhân PLHS nước ta cách kịp thời, có hiệu quả, đảm bảo phát triển bền vững kinh tế 3.4 Một số nguyên tắc xây dựng trách nhiệm hình pháp nhân luật hình Việt Nam GVHD: Phạm Văn Beo 56 SVTH: Nguyễn Thị Thùy Ngân Luận văn tốt nghiệp Trách nhiệm hình pháp nhân 3.4.1 Về chủ thể chịu trách nhiệm hình pháp nhân Để đảm bảo tính công xử lý hình đòi hỏi phải quy định TNHS loại hình tổ chức phạm tội, dù tổ chức có tư cách pháp nhân hay tư cách pháp nhân, dù tổ chức theo luật tư hay luật công31 Tuy nhiên, theo quy định phạm vi chủ thể chịu TNHS rộng có tính khả thi việc truy cứu TNHS Trước hết, nên quy định truy cứu TNHS tổ chức, quan, đơn vị có tư cách pháp nhân Việc đòi hỏi tư cách pháp nhân thực thể cần thiết có tư cách pháp nhân thực thể có tồn với việc hưởng thụ quyền gánh vác nghĩa vụ pháp lý định phải chịu TNHS hành vi phạm tội mình, việc truy cứu TNHS việc áp dụng hình phạt có hiệu Trong khoa học pháp lý, pháp nhân chia thành hai loại: pháp nhân theo luật công pháp nhân theo luật tư - Các pháp nhân theo luật công thành lập để thực hoạt động phục vụ lợi ích chung xã hội Nhà nước, quan Chính phủ, quan quyền Nhà nước địa phương, quan hành - nghiệp, công ty, xí nghiệp, doanh nghiệp tổ chức trị xã hội thành lập phục vụ lợi ích cộng đồng,…Đối với loại pháp nhân nguyên tắc phải chịu TNHS hành vi phạm tội Tuy nhiên, chủ thể đặc biệt Nhà nước việc truy cứu TNHS đặt ra, Nhà nước bảo vệ lợi ích chung, có chủ quyền độc quyền Luật hình Nhà nước tự trừng trị Còn quan Chính phủ, quan quyền Nhà nước địa phương, không nên chịu TNHS hành vi gây hại cho xã hội tiến hành hoạt động đối tượng thỏa thuận ủy quyền công - Các pháp nhân theo luật tư thành lập mục đích lợi nhuận doanh nghiệp tư nhân, công ty cổ phần, công ty trách nhiệm hữu hạn, công ty có vốn đầu tư nước ngoài,…hoặc không mục đích lợi nhuận hiệp hội, đoàn 31 Kết nghiên cứu TNHS pháp nhân Luật hình nước cho thấy cách quy định thể Luật hình nhiều nước Bỉ, Hà Lan nước theo truyền thống Anh – Mỹ GVHD: Phạm Văn Beo 57 SVTH: Nguyễn Thị Thùy Ngân Luận văn tốt nghiệp Trách nhiệm hình pháp nhân thể,… Với tất pháp nhân cần phải truy cứu TNHS hành vi phạm tội pháp nhân thực 3.4.2 Về tội phạm cụ thể quy kết cho pháp nhân Pháp nhân thực thể xã hội khác với cá nhân, thân pháp nhân tự trực tiếp thực số loại tội phạm cụ thể Ví dụ: pháp nhân thực tội xâm phạm chế độ hôn nhân gia đình, tội bạo lực,… Trên sở nghiên cứu kinh nghiệm nước như: Hà Lan, Pháp, Bỉ,… để điều chỉnh vấn đề TNHS pháp nhân Luật hình vào thực tiễn pháp luật Việt Nam, không quy định TNHS pháp nhân tội phạm xâm phạm trật tự quản lý kinh tế (chương XVI BLHS) mà cần phải quy định TNHS loại tội phạm khác BLHS, như: số tội xâm phạm an ninh quốc phòng (chương XI BLHS), tội xâm phạm quyền tự do, dân chủ công dân (chương XIII BLHS), tội xâm phạm tài sản (chương XIV BLHS), tội phạm môi trường (chương XVII BLHS), tội phạm ma túy ( chương XVIII BLHS), phạm xâm phạm an toàn công cộng, trật tự công cộng, trật tự quản lý hành (chương XIX BLHS), tội phạm chức vụ (chương XX BLHS), tội pháp hoại hòa bình, chống loài người tội phạm chiến tranh (chương XIV BLHS) Đối với tội phạm cụ thể, pháp nhân phạm tội bị truy cứu TNHS Các nhà làm luật cần quy định cụ thể điều luật tội phạm, tức cần có hệ thống liệt kê cụ thể tội phạm pháp nhân thực BLHS phần tội phạm, không nên quy định TNHS pháp nhân áp dụng có tính chất chung cho loại tội phạm Về mặt kỹ thuật lập pháp không nên quy định hệ thống điều khoản định TNHS pháp nhân Luật hình nước Bỉ, Hà Lan, Thụy Sĩ nước theo truyền thống Anh - Mỹ Cách quy định hệ thống điều khoản chung áp dụng pháp luật Tòa án sx gặp khó khăn định nên cần phải đưa tiêu chuẩn cụ thể để xác định tội phạm pháp nhân thực 3.4.3 Về điều kiện quy kết trách nhiệm hình cho pháp nhân Trong lý luận PLHS nhìn chung thống chất pháp nhân hoàn toàn có khả phạm tội thông qua hoạt động ý chí tập thẻ thành viên pháp nhân Đó người lãnh đạo, đại diện cho pháp nhân, người vạch ra, người đạo người thực sách pháp nhân, GVHD: Phạm Văn Beo 58 SVTH: Nguyễn Thị Thùy Ngân Luận văn tốt nghiệp Trách nhiệm hình pháp nhân tội phạm coi pháp nhân thực Ban lãnh đạo pháp nhân người cần phải đề thực sách, biện pháp nhằm ngăn ngừa thành viên pháp nhân phạm tội làm công việc để thực hoạt động pháp nhân đề Nếu ban lãnh đạo pháp nhân không đề ra, không kịp thời thay đổi không kịp thời thực sách biện pháp làm cho thành viên pháp nhân vi phạm thực công việc pháp nhân thân pháp nhân bị quy kết TNHS hành vi phạm tội vô ý việc giám sát thành viên Như vậy, điều kiện TNHS pháp nhân phải có cá nhân – thường cá nhân người lãnh đạo pháp nhân thực tội phạm khuôn khổ hoạt động lợi ích pháp nhân Khi quy định vấn đề cần xác định rõ người lãnh đạo pháp nhân – chủ thể mà hành vi họ dẫn tới TNHS pháp nhân Trong trường hợp TNHS TNHS đồng thời, TNHS pháp nhân không loại trừ TNHS cá nhân loại tội phạm , nguyên tắc người lãnh đạo, người địa diện pháp nhân thực tội phạm (dù cố ý hay vô ý) lợi ích khuôn khổ hoạt động pháp nhân pháp nhân người đại diện phải chịu TNHS loại tội phạm Đối với pháp nhân có cấu tổ chức phức tạp, tiến hành hoạt động phù hợp với mục đích pháp nhân, xảy hành vi vi phạm không xác định cá nhân cụ thể thực tội phạm quy kết TNHS cho pháp nhân, không cần thiết phải xác định cá nhân phạm tội trước quy kết TNHS cho pháp nhân 3.4.4 Về hình phạt pháp nhân phạm tội Luật hình nước giới quy định TNHS pháp nhân cho thấy mức hình phạt áp dụng pháp nhân phạm tội nước khác khác nhau, số nước quy định áp dụng hình phạt tiền, nước khác lại quy định hệ thống hình phạt áp dụng cho thực thể Tuy nhiên, Luật hình Việt Nam cần quy định hệ thống hình phạt riêng bao gồm hình phạt hình phạt bổ sung áp dụng pháp nhân phạm tội trọng hình phạt tiền Như tạo khả cho Tòa án có sở đánh giá toàn diện tình tiết tội phạm chủ thể thực hiện, định loại mức hình phạt phù hợp đảm bảo nguyên tắc cá thể hóa TNHS giải vụ án cụ thể 3.5 Mô hình trách nhiệm hình pháp nhân luật hình Việt Nam GVHD: Phạm Văn Beo 59 SVTH: Nguyễn Thị Thùy Ngân Luận văn tốt nghiệp Trách nhiệm hình pháp nhân Trên sở nghiên cứu kinh nghiệm PLHS quy định TNHS pháp nhân Luật hình nước thực tiễn lập pháp hình nước ta, mô hình lý luận TNHS pháp nhân PLHS Việt Nam tương lai cần tiến hành theo hướng bổ sung vào BLHS chương với tên gọi “Những quy định pháp nhân phạm tội” chương đứng trước chương “Những quy định người chưa thành niên phạm tội”, cần phải ghi nhận toàn vấn đề có liên quan đến TNHS pháp nhân phạm vi TNHS pháp nhân, điều kiện TNHS pháp nhân hệ thống hình phạt pháp nhân phạm tội CHƯƠNG… NHỮNG QUY ĐỊNH ĐỐI VỚI PHÁP NHÂN PHẠM TỘI Điều…: Áp dụng Bộ luật hình pháp nhân phạm tội Pháp nhân phạm tội phải chịu TNHS theo quy định chương này, đồng thời theo quy định khác Phần chung Bộ luật không trái với quy định chương Điều…: Các điều kiện trách nhiệm hình pháp nhân Pháp nhân phải chịu trách nhiệm hình trường hợp Bộ luật quy định hành vi phạm tội quan lãnh đạo người đại diện pháp nhân thực lợi ích, bảo vệ lợi ích pháp nhân, khuôn khổ hoạt động pháp nhân Trong trường hợp trách nhiệm hình pháp nhân không loại trừ trách nhiệm hình cá nhân loại tội phạm Pháp nhân phải chịu trách nhiệm hình tội phạm thực pháp nhân pháp nhân tiến hành hoạt động phù hợp với mục đích pháp nhân, tội phạm quy kết cho cá nhân cụ thể vài cấu trú tổ chức phức tạp pháp nhân Nhà nước quan hành Nhà nước chịu trách nhiệm hình tội phạm thực tiến hành hoạt động đối tượng thỏa thuận ủy quyền Điều…: Các hình phạt áp dụng pháp nhân phạm tội GVHD: Phạm Văn Beo 60 SVTH: Nguyễn Thị Thùy Ngân Luận văn tốt nghiệp Trách nhiệm hình pháp nhân Các hình phạt áp dụng pháp nhân phạm tội gồm hình phạt hình phạt bổ sung Hình phạt bao gồm: a) Phạt tiền với mức thấp 10 triệu đồng; b) Cấm tiến hành hoạt động nghề nghiệp hoạt động xã hội thời hạn từ 01 năm đến 05 năm vĩnh viễn; c) Đình hoạt động sở pháp nhân mà pháp nhân sử dụng để tiến hành hoạt động phạm tội thời hạn từ 01 năm đến 05 năm vĩnh viễn: d) Giải thể pháp nhân Hình phạt bổ sung bao gồm: a) Phạt tiền, không áp dụng hình phạt chính: b) Tịch thu tài sản; c) Giám sát tư pháp pháp nhân thời hạn từ 01 năm đến 05 năm; d) Niêm yết án, định có hiệu lực pháp luật Tòa án thông báo án, định phương tiện thông tin đại chúng Hình phạt giải thể giám sát tư pháp không áp dụng pháp nhân quan Nhà nước, tổ chức trị, tổ chức trị - xã hội phạm tội Đối với tội phạm, pháp nhân phạm tội bị áp dụng hình phạt bị áp dụng nhiều hình phạt bổ sung Ngoài ra, Điều BLHS hành cần sửa đổi, bổ sung thêm: “Điều 2: Cơ sở trách nhiệm hình Chỉ người pháp nhân phạm tội Bộ luật hình quy định phải chịu trách nhiệm hình sự.” GVHD: Phạm Văn Beo 61 SVTH: Nguyễn Thị Thùy Ngân Luận văn tốt nghiệp Trách nhiệm hình pháp nhân KẾT LUẬN Xuất phát từ việc nghiên cứu vấn đề TNHS pháp nhân lịch sử TNHS pháp nhân PLHS nước ngoài, việc quy định TNHS pháp nhân hệ thống pháp luật nước Anh - Mỹ Châu Âu lục địa, cuối cần thiết thiết lập chế định TNHS pháp nhân PLHS Việt Nam Cho thấy việc xây dựng chế định TNHS pháp nhân PLHS vấn đề tương lai mà nhà làm luật cần phải tiếp tục suy ngẫm, tiếp tục nghiên cứu TNHS pháp nhân giai đoạn xã hội đến lúc cần quy định pháp nhân chủ thể tội phạm, góc độ hoàn thiện cách tổng thể toàn diện hệ thống pháp luật Việt Nam hành nhằm đấu tranh với tội phạm mà người đại diện cho pháp nhân thường thực lợi ích pháp nhân hướng nghiên cứu quan trọng nhiệm vụ cần thiết khoa học pháp lý Việc ghi nhận chế định TNHS pháp nhân PLHS đòi hỏi có nhiều thay đổi quan trọng khác hệ thống lý luận PLHS sở TNHS, khái niệm tội phạm, vấn đề lỗi, giai đoạn phạm tội, đồng phạm, vấn đề hình phạt, định hình phạt,…Ngoài phải tính đến thay đổi lớn hai lĩnh vực pháp luật gắn bó mật thiết với Luật hình sự, Luật tố tụng hình Luật thi hành án hình Khi chấp nhận chế định TNHS pháp nhân, tức thừa nhận hệ thống quan điểm khoa học pháp lý đại đồng nghĩa với việc phá vỡ hệ thống ký luận truyền thống khoa học pháp lý hình Không thể dựa quan điểm cũ, quan điểm truyền thống để nhìn nhận vấn đề phát sinh Khoa học phải liên tục đổi vầ mặt lý luận để phù hợp với thực tiễn Cũng cần nhìn nhận thay đổi phức tạp, khó khăn dù phải làm công cải cách tư pháp xây dựng Nhà nước pháp quyền thực tiễn sinh động công tác đấu tranh phòng chống tội phạm nước ta Nếu xây dựng chế định TNHS pháp nhân với mô hình lý luận phù hợp nguyên tắc công bình đẳng, nguyên tắc hành vi phạm tội không thoát khỏi trừng trị pháp luật củng cố điều kiện qua trọng việc phòng, chống tội phạm giai đoạn công nghiệp hóa – đại hóa nước ta GVHD: Phạm Văn Beo 62 SVTH: Nguyễn Thị Thùy Ngân Luận văn tốt nghiệp Trách nhiệm hình pháp nhân DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Văn quy phạm pháp luật Hiến pháp nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam năm 1992, Nxb Chính trị quốc gia, Hà Nội 1998 Bộ luật hình Việt Nam năm 1999, Nxb Chính trị quốc gia, Hà Nội, 2000 Bộ luật tố tụng hình Việt Nam năm 2003, Nxb Tư pháp, Hà Nội, 2005 Bộ luật Dân năm 2005, Nxb Tư pháp, Hà Nội, 2005 Luật xử lý vi phạm hành năm 2012 (có hiệu lực ngày 01/07/2013), Nxb Lao động, 2013 Sách, Tạp chí Phạm Văn Beo: Giáo trình Luật hình (Phần chung), Nxb Chính trị quốc gia – thật, 2010 Lê Cảm: Những vấn đề khoa học Luật hình (Phần chung), Nxb Đại học quốc gia Hà Nội, 2005 Lê Cảm: Trách nhiệm hình pháp nhân số vấn đề lý luận thực tiễn, Tập ân Tòa án nhân dân, số 3/2000 Lê Quý Công: Về vấn đề trách nhiệm hình pháp nhân, Tạp chí Nhà nước pháp luật, Viện Nhà nước pháp luật, số 10/2010 10 Trần Văn Độ: Các học thuyết sở trách nhiệm hình sựcủa pháp nhân, Tạp chí Nhà nước pháp luật, Viện Nhà nước pháp luật, số 6/2011 11 Trần Văn Độ: Cơ sở thực tiễn việc quy định trách nhiệm hình tổ chức, pháp nhân, Tạp chí khoa học pháp lý, Trường đại học Luật Thành phố Hồ Chí Minh, số 1/2011 12 Cao Thị Oanh: Sự cần thiết việc quy định trách nhiệm hình pháp nhân Việt Nam nay, Luật học, Trường đại học Luật Hà Nội, số 12/2011 13 Trịnh Quốc Toản: Trách nhiệm hình pháp nhân Luật hình Hà Lan, Tạp chí kiểm sát, số 5/2003 GVHD: Phạm Văn Beo 63 SVTH: Nguyễn Thị Thùy Ngân Luận văn tốt nghiệp Trách nhiệm hình pháp nhân 14 Trịnh Quốc Toản: Về trách nhiệm hình pháp nhân Luật hình Canada, Tạp chí Nhà nước pháp luật, Viện Nhà nước pháp luật, số 3/2005 15 Trịnh Quốc Toản: Về trách nhiệm hình pháp nhân Luật hình số nước theo truyền thống luật Châu Âu lục địa, Tạp chí Nhà nước pháp luật, Viện Nhà nước pháp luật, số 11/2005 16 Trịnh Quốc Toản: Trách nhiệm hình pháp nhân mô hình lý luận Luật hình Việt Nam tương lai, Tạp chí Nhà nước pháp luật, Viện Nhà nước pháp luật, số 5/2006 17 Trịnh Quốc Toản: Trách nhiệm hình pháp nhân pháp luật hình sự, Nxb Chính trị quốc gia – thật, Hà Nội, 2011 18 Nguyễn Anh Tuấn: Cần thiết phải quy định trách nhiệm hình pháp nhân, Tạp chí Nghiên cứu lập pháp, Văn phòng Quốc hội, số 10/2011  GVHD: Phạm Văn Beo 64 SVTH: Nguyễn Thị Thùy Ngân [...].. .Luận văn tốt nghiệp Trách nhiệm hình sự của pháp nhân của pháp nhân, khái niệm và đặc điểm TNHS của pháp nhân, lịch sử hình thành TNHS của pháp nhân Chương 2: Người viết trình bày chế định TNHS của pháp nhân trong Luật hình sự của các nước trong hại hệ thống pháp luật Anh - Mỹ và Châu Âu lục địa bao gồm phạm vi áp dụng trách nhiệm hình sự của pháp nhân, các tội phạm mà pháp nhân thực hiện,... với pháp nhân Như Bỉ, trước khi có BLHS năm 1999 thì các Tòa án Bỉ đã có phán quyết thừa nhận tư cách chủ thể của tội phạm của pháp nhân, trừng phạt pháp nhân về mặt hình sự GVHD: Phạm Văn Beo 30 SVTH: Nguyễn Thị Thùy Ngân Luận văn tốt nghiệp Trách nhiệm hình sự của pháp nhân CHƯƠNG II TRÁCH NHIỆM HÌNH SỰ CỦA PHÁP NHÂN TRONG LUẬT HÌNH SỰ CÁC NƯỚC TRÊN THẾ GIỚI 2.1 Phạm vi áp dụng trách nhiệm hình sự của. .. được coi là “hành vi của pháp nhân Cơ quan cấp trên không chịu trách nhiệm thay hoặc trách nhiệm bổ sung cho pháp nhân Pháp nhân không chịu trách nhiệm thay cho cơ quan quản lý cấp trên của pháp nhân hoặc thành viên của pháp nhân Các thành viên của pháp nhân không phải dùng tài sản riêng của mình để thực hiện các nghĩa vụ của pháp nhân Trách nhiệm của pháp nhân thuộc dạng trách nhiệm hữu hạn trong... tính của quý thầy cô và các bạn để người viết bổ sung thêm kiến thức và làm bài luận văn hoàn chỉnh hơn GVHD: Phạm Văn Beo 11 SVTH: Nguyễn Thị Thùy Ngân Luận văn tốt nghiệp Trách nhiệm hình sự của pháp nhân CHƯƠNG I LÝ LUẬN CHUNG VỀ TRÁCH NHIỆM HÌNH SỰ CỦA PHÁP NHÂN 1.1 Trách nhiệm hình sự 1.1.1 Khái niệm trách nhiệm hình sự Từ trước đến nay trong khoa học luật hình sự khi nghiên cứu những vấn đề lý luận. .. quan của chính phủ để thực hiện chương trình của Chính phủ, đều có thể bị truy cứu TNHS Luật 20 Trịnh Quốc Toản: Trách nhiệm hình sự của pháp nhân trong pháp luật hình sự, Nxb Chính trị Quốc gia sự thật, 2011, tr.21 - 24 GVHD: Phạm Văn Beo 31 SVTH: Nguyễn Thị Thùy Ngân Luận văn tốt nghiệp Trách nhiệm hình sự của pháp nhân hình sự của Mỹ không chỉ truy cứu TNHS với pháp nhân công và pháp nhân tư mà... không thực hiện nghĩa vụ hoặc gây thiệt hại cho pháp nhân thì pháp nhân có quyền khởi kiện ra Tòa án để bảo vệ quyền lợi của mình 1.3 Trách nhiệm hình sự của pháp nhân GVHD: Phạm Văn Beo 23 SVTH: Nguyễn Thị Thùy Ngân Luận văn tốt nghiệp Trách nhiệm hình sự của pháp nhân 1.3.1 Khái niệm trách nhiệm hình sự của pháp nhân Khi đặt vấn đề về TNHS của pháp nhân thì đây là một vấn đề rất mới và đang còn nhiều... lập của pháp nhân là tài sản thuộc quyền của pháp nhân đó, do pháp nhân chiếm hữu, sử dụng, định GVHD: Phạm Văn Beo 22 SVTH: Nguyễn Thị Thùy Ngân Luận văn tốt nghiệp Trách nhiệm hình sự của pháp nhân đoạt trong phạm vi nhiệm vụ và phù hợp với mục đích của pháp nhân Tài sản của pháp nhân thể hiện dưới dạng vốn, các tư liệu sản xuất và các loại tài sản khác phù hợp với từng loại pháp nhân Tài sản của pháp. .. với pháp nhân về bản chất là việc áp dụng các hình phạt, biện pháp xử lý hình sự khi pháp nhân có hành vi phạm tội xảy ra trong khuôn khổ tiến hành các hoạt động GVHD: Phạm Văn Beo 24 SVTH: Nguyễn Thị Thùy Ngân Luận văn tốt nghiệp Trách nhiệm hình sự của pháp nhân Thứ hai, TNHS đối với pháp nhân là trách nhiệm pháp lý của các pháp nhân trước Nhà nước Pháp nhân thực hiện các hành vi vi phạm pháp luật. .. khoa học luật hình sự (Phần chung), Nxb Đại học quốc gia Hà Nội, 2005, tr.632- 633 GVHD: Phạm Văn Beo 20 SVTH: Nguyễn Thị Thùy Ngân Luận văn tốt nghiệp Trách nhiệm hình sự của pháp nhân của pháp nhân Một cơ quan, tổ chức được công nhận có tư cách pháp nhân khi có đủ các điều kiện: sự tồn tại độc lập của pháp nhân không phụ thộc vào sự thay đổi các thành viên trong pháp nhân đó, vì vậy pháp nhân được... pháp nhân (cơ quan, tổ chức, doanh nghiệp, đơn vị kinh tế,… nào đó đã có lỗi để cho người đại diện phạm lỗi vì lợi ích của pháp nhân) 1.1.3 Cơ sở lý luận của trách nhiệm hình sự GVHD: Phạm Văn Beo 16 SVTH: Nguyễn Thị Thùy Ngân Luận văn tốt nghiệp Trách nhiệm hình sự của pháp nhân 1.1.3.1 Cơ sở về nội dung của trách nhiệm hình sự Cơ sở về nội dung của TNHS12 là một vấn đề quan trọng trong khoa học luật ... dựng mô hình trách nhiệm hình pháp nhân Luật hình Việt Nam Ở Việt Nam, từ lâu trách nhiệm pháp lý pháp nhân quy định pháp luật dân sự, pháp luật hành Nhưng pháp luật hình sự, TNHS pháp nhân lại... trừng phạt pháp nhân mặt hình GVHD: Phạm Văn Beo 30 SVTH: Nguyễn Thị Thùy Ngân Luận văn tốt nghiệp Trách nhiệm hình pháp nhân CHƯƠNG II TRÁCH NHIỆM HÌNH SỰ CỦA PHÁP NHÂN TRONG LUẬT HÌNH SỰ CÁC NƯỚC... thống pháp luật nước Châu Âu lục địa 37 CHƯƠNG III MÔ HÌNH TRÁCH NHIỆM HÌNH SỰ CỦA PHÁP NHÂN TRONG LUẬT HÌNH SỰ VIỆT NAM 39 3.1 Sự cần thiết xây dựng mô hình trách nhiệm hình pháp nhân Luật