phân tích rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh thành phố sóc trăng tỉnh sóc trăng

Luận văn tốt nghiệp TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẰN THƠ KHOA KỈNH TẾ - QTKD LỜI CẢM TẠ Trước tiên em xin chân thành cảm ơn Ban lãnh đạo nhà trường, Ban chủ nhiệm Khoa kinh tế thầy cô Khoa kinh tế tạo điều kiện thuận lợi cho em hoàn thành chương trình học thực công tác báo cáo thực tập Em xin bày tỏ lời cảm ơn sâu sắc đến giáo viên hướng dẫn thực tập: Thầy Phạm Xuân Minh định hướng tận tình dẫn em trình thực đề tài hoàn thành khoá báo cáo thực tập Luận Văn Tốt Nghiệp Em xin chân thành cảm om Ban lãnh đạo, cô anh chị NHNo & PTNT Chi nhánh Thành phố Sóc Trăng cung cấp số liệu, tài liệu, dạy nhiều kinh nghiệm giúp đỡ để em thực đề tài Kính chúc quý quan PHÂN TÍCH RỦI NGÂN HÀNG hoạt động ngày có hiệu RO vàTÍN phát DỤNG triển vững TẠI thời gian tới nhằm NÔNG VÀhoáPHÁT góp phần vào NGHIỆP nghiệp công nghiệp - đại TRIỂN hoá đất nước.NÔNG THÔN CHI NHÁNH THÀNH PHỐ SÓC TRĂNG TỈNH TRĂNG Với kiến thức tầm nhìn cònSÓC hạn chế nhu bước đầu vào thực tế chưa có kinh nghiệm, nên luận văn chắn không tránh khỏi sai sót Rất mong góp ý sửa chữa quý thầy cô, ban giám đốc, cô chú, anh chị phòng ban để đề tài hoàn thiện Cuối em xin chúc quý thầy cô cô sức khoẻ, hạnh phúc thành công Một em xin chân thảnh cảm ơn! Giáo viên hướng dẫn: PHẠM XUÂN MINH Cần Thơ, ngày năm 2012 Sinh viêntháng thưc hiên: HÀ TRÚC PHƯƠNG MSSV: 4084827 Lớp: KT0844A1 HÀ TRÚC PHƯƠNG Cần Thơ - năm 2012 GVHD: Phạm Xuân Minh Trang i SVTH: Hà Trúc Phương Luận văn tốt nghiệp LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan đề tài thực hiện, số liệu thu thập kết phân tích ừong đề tài trung thực, đề tài không trùng với đề tài nghiên cứu khoa học Cần Thơ, ngày tháng năm 2012 Sinh viên thực (Ký ghi họ tên) HÀ TRÚC PHƯƠNG GVHD: Phạm Xuân Minh Trang ii SVTH: Hà Trúc Phương Luận văn tốt nghiệp NHẬN XÉT CUA QUAN THựC TẬP Sóc Trăng, ngày tháng năm 2012 GVHD: Phạm Xuân Minh Trang iii SVTH: Hà Trúc Phương Luận văn tốt nghiệp NHẬN XÉT CUA GIẢO VIEN HƯƠNG DAN • Họ tên người hướng dẫn: PHẠM XUÂN MINH • Học vị: Thạc sỹ • Chuyên ngành: Tài Chính Ngân Hàng • Cơ quan công tác: Khoa Kinh tế-QTKD • Tên học viên: HÀ TRÚC PHƯƠNG • MSSV: 4084827 • Chuyên ngành: Tài Chính Doanh Nghiệp hình thức trình Ý nghĩa khoa học, tính thực tiễn cấp thiếp bày: đề tài: Độ tin cậy số liệu tính đại đề tài luận văn Nội dung kết đạt GVHD: Phạm Xuân Minh Trang iv SVTH: Hà Trúc Phương Luận văn tốt nghiệp Kết luận chung Cần Thơ, ngày tháng năm 2012 Giáo viên huứng dẫn (Ký ghi họ tên) PHẠM XUÂN MINH GVHD: Phạm Xuân Minh Trang V SVTH: Hà Trúc Phương Luận văn tốt nghiệp NHẬN XÉT CỦA GIẢO VIÊN PHẢN BIỆN Cần Thơ, ngày tháng năm 2012 Giáo viên phản biện (Ký ghi họ tên) GVHD: Phạm Xuân Minh Trang vi SVTH: Hà Trúc Phương Luận văn tốt nghiệp MỤC LỤC CHƯƠNG GIỚI THỆU 1.1 L Ý DO CHỌN ĐỀ TÀI 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN cứu 1.2.1 M ục tiêu chung 1.2.2 M ục tiêu cụ thể 1.3 PHẠM VI NGHIÊN cứu 1.3.1 Không gian 1.3.2 Thời gian 1.3.3 Đối tượng nghiên cứu CHƯƠNG PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN cứu 2.1 PHƯƠNG PHÁP LUẬN 2.1.1 Tín dụng ngân hàng 2.1.2 R ủi ro tín dụng ngân hàng 2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN cứu 17 GVHD: Phạm Xuân Minh Trang vii SVTH: Hà Trúc Phương Luận văn tốt nghiệp 3.4.1 Tình hình cụ thê 26 3.4.2 Đánh giá chung 30 3.5 NHỮNG THUẬN LỢI VÀ KHÓ KHĂN 30 3.5.1 Thuận lợi 30 3.5.2 Khó khăn 31 CHƯƠNG PHÂN TÍCH THựC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH THÀNH PHỐ SÓC TRĂNG TỈNH SÓC TRĂNG 33 4.1 PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH THÀNH PHỐ SÓC TRĂNG QUA NĂM 2009 -2011 33 4.1.1 Tình hình huy động vốn 33 4.1.1.1 Cơ cấu nguồn vốn 33 4.1.2 Tì nh hình hoạt động tín dụng 41 4.1.3 Tình hình nợ xấu 57 4.2 ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHNo&PTNT CHI NHÁNH THÀNH PHỐ SÓC TRĂNG QUA CÁC CHỈ TIÊU TÀI CHÍNH .60 4.2.1 Các tiêu đánh giá hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng ngân hàng GVHD: Phạm Xuân Minh Trang viii SVTH: Hà Trúc Phưoug Luận văn tốt nghiệp 5.2.1 Nâng cao tinh độ chât lượng công việc cho cán tín dụng 74 5.2.2 Các giải pháp nghiệp vụ 75 5.2.3 Phân tán lủi ro 77 5.2.4 C hủ động việc trích lập sử dụng DPRRTD 77 CHƯƠNG KÉT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 79 GVHD: Phạm Xuân Minh Trang ix SVTH: Hà Trúc Phương Luận văn tốt nghiệp DANH MỤC BANG Bảng 1: KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA AGRIBANK TP.SÓC TRĂNG GIAI ĐOẠN 2009 - 2011 26 Bảng 2: co CẤU NGUỒN VỐN CỦA AGRIBANK TP.SÓC TRĂNG GIAI ĐOẠN 2009-2011 34 Bảng 3: NGUỒN VỐN HUY ĐỘNG CỦA AGRIBANK TP.SÓC TRĂNG GIAI ĐOẠN 2009-2011 38 Bảng 4: DOANH SỐ CHO VAY THEO THỜI HẠN CỦA AGRIBANK TP.SÓC TRĂNG GIAI ĐOẠN 2009 - 2011 42 Bảng 5: DOANH SỐ CHO VAY THEO NGÀNH NGHỀ KINH TẾ CỦA AGRIBANK TP.SÓC TRĂNG GIAI ĐOẠN 2009 - 2011 .44 Bảng 6: DOANH SỐ THU NỢ CỦA AGRIBANK TP.SÓC TRĂNG GIAI ĐOẠN 2009-2011 48 Bảng 7: DOANH SỐ THU NỢ THEO NGÀNH NGHỀ KINH TẾ CỦA AGRIBANK TP.SÓC TRĂNG GIAI ĐOẠN 2009 - 2011 .50 GVHD: Phạm Xuân Minh Trang X SVTH: Hà Trúc Phương Luận văn tốt nghiệp + Do trình độ sản xuât kinh doanh khách hàng thâp: Khả sản xuất, quản lý mở rộng mô hình sản xuất kinh doanh không đạt hiệu nhu mong muốn, sản phẩm thủy sản chưa đáp ứng tiêu chuẩn xuất sang nước như: Nhật, Mỹ dẫn đến thị trường tiêu thụ nhỏ, thêm vào doanh nghiệp không nắm bắt diễn biến thông tin thị trường nước giới hàng bán nước xuất không gây nên tình trạng kinh doanh thua lỗ toong thời gian dài ảnh hưởng đến khả trả nợ cho ngân hàng + Thiện chí trả nợ: Một số khách hàng ý thức ưong việc ưả nợ, chần chừ chờ ngân hàng nhắc nhở, thiếu hiểu biết lãi suất hạn, phớt lờ cảnh báo có họp đồng tín dụng Thậm chí, số cố tình muốn chiếm dụng vốn ngân hàng + Theo CBTD Ngân hàng tình trạng “tín dụng đen”, “tín dụng dây truyền” xảy diễn biến phức tạp Đó che dấu khách hàng vay vốn ngân hàng - khó để phát hiện; họ dùng số tiền vay lại với lãi suất cao hon để hưỏmg chênh lệch lãi Hỉnh thức thể chồng tiếp lên khiến cho người vay cuối - người vay tiền mà sử dụng đồng tiền có hiệu để sinh lời phải chịu mức lãi suất cao Khi đó, họ đủ khả trả nợ cho người cho vay, tạo hiệu ứng dây truyền, dẫn đến rủi ro cuối người vay Chi nhánh khả trả nợ hạn trả nợ + Ngoài rủi ro tín dụng phát sinh Chi nhánh người vay bỏ địa phưong nơi khác, số qua đời khiến khoản thu hồi khó khăn Chi nhánh 4.4 ẢNH HƯỞNG CỦA NỢ XẤU TẠI NHNo&PTNT THÀNH PHỐ SÓC TRĂNG GVHD: Phạm Xuân Minh Trang 68 SVTH: Hà Trúc Phương Luận văn tốt nghiệp đoạt Điêu làm giảm lợi nhuận Chi nhánh Không mà nợ xấu tăng lên tổn thất gặp phải tăng cao, mà phải ưích dự phòng rủi ro tín dụng nhiều hơn, làm tăng chi phí Chi nhánh, ảnh hưởng không tốt đến kết hoạt động kinh doanh Chi nhánh - Khi phát sinh nợ xấu thu hồi biện pháp nhắc nhở, đôn đốc ngân hàng đề xuất giải pháp khách hàng tự bán tài sản để trả nợ, khách hàng không đồng ý ngân hàng buộc phải tiến hành khởi kiện Công tác thu hồi nợ, phát tài sản phải qua nhiều giai đoạn, đòi hỏi nhiều thủ tục thời gian - Nợ xấu làm giảm chất lượng hoạt động tín dụng, không kiểm soát kịp thời gây nhiều khó khăn cho ngân hàng hoạt động kinh doanh việc hoàn thành tiêu giao, hoàn thành tiêu Chi nhánh bị khiển trách cấp quản lý cao - Làm giảm lực cạnh tranh chi nhánh với ngân hàng khác - Làm giảm uy tín ngân hàng - Ảnh hưởng dễ thấy nợ xấu làm gia tăng áp lực công việc nhân GVHD: Phạm Xuân Minh Trang 69 SVTH: Hà Trúc Phương Luận văn tôt nghiệp CHƯƠNG MỘT SỐ GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ NÂNG CAO CÁC BIỆN PHÁP XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH THÀNH PHỐ SÓC TRÃNG 5.1 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH xử LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG 5.1.1 Các biện pháp xử lý nợ xấu ngân hàng Trong ưình thực họp đồng tín dụng, phòng tín dụng có trách nhiệm thường xuyên theo dõi, kiểm tra tình hình sử dụng vốn vay khách hàng đôn đốc khách hàng trả nợ gốc lãi theo điều kiện cam kết ừong họp đồng tín dụng Nhưng nợ xấu xảy ra, tùy trường hợp mà ngân hàng áp dụng biện pháp đắn Nhờ mà ngân hàng giúp khách hàng mà giúp cho ngân hàng tạo mối quan hệ chặt chẽ 5.1.1.1 Biện pháp 1: Đôn đốc vận động khách hàng a) Trường hợp áp dụng: - Khách hàng có thiện chí trả nợ, họp tác với Ngân hàng việc thu xếp nguồn vốn để trả nợ theo thỏa thuận; khách hàng đồng ý tự bán tài sản bảo đảm để trả nợ - Cung cấp thông tin đầy đủ, xác, tin cậy khả trả nợ nguồn thu nhập để trả nợ - Khách hàng tạm thời khó khăn tài có kế hoạch giải khó khăn tài cụ thể, rõ ràng bảo đảm nguồn vốn để trả nợ theo thỏa thuận - Tình trạng tài sản đảm bảo bình thường b) Cách thực hiện: Cán tín dụng thường xuyên điện thoại, gửi thông báo,đến làm việc trực tiếp với Phạm kháchXuân hàngMinh mời khách Trang hàng đến làm Hà việc để Phương đôn đốc thu GVHD: 70 ngân hàng SVTH: Trúc Luận văn tốt nghiệp phát sinh yêu tô áp dụng biệp pháp thích hợp: - Nếu nguyên nhân chủ quan, ngân hàng có thể: + Ngân hàng kiên thu hồi cách động viên khách hàng tìm nguồn vốn khác trả nợ hay khách hàng tự bán tài sản trả nợ ngân hàng + Cán kiên trì, thường xuyên lui tái nhắc nhở, động viên, đánh vào tâm lý người vay vốn để khách hàng trả nợ Trong trường họp khách hàng gặp khó khăn kinh doanh, ngân hàng tư vấn cho doanh nghiệp hướng giải quyết, bước củng cố thu nhập tạo nguồn thu trả ngân hàng Ngoài ngân hàng giúp khách hàng phân tích tài dự đoán xu hưứng phát triển tưong lai cho khách hàng + Trường họp khách hàng sản xuất kinh doanh hàng hóa bị hư hỏng, thiếu phẩm chất không thu hồi vốn ngân hàng xem xét cấp thêm vốn cho khách hàng bổ sung vào để tái sản xuất ngân hàng thu hồi lại vốn Nhưng tạo mối quan hệ bền lâu vói khách hàng + Đối với khách hàng có nợ tồn đọng kéo dài lâu ngân hàng chấm dứt hoạt động cho vay nhanh chóng lý tài sản để thu hồi nợ - Nếu nguyên nhân khách quan, ngân hàng có thể: + Gia hạn thời gian cho vay: việc tổ chức tín dụng chấp thuận kéo dài thêm khoảng thời gian thời hạn cho vay thoả thuận dong họp đồng tín dụng, hết khả gia hạn hoãn chuyển sang nợ hạn, tùy mục đích sử dụng vốn xác định lại trung hạn chuyển sang cho vay trung hạn, khách hàng đưa thêm tài sản để chấp, cầm cố bổ sung bảo đảm vay bổ sung thời hạn cho vay GVHD: Phạm Xuân Minh Trang 71 SVTH: Hà Trúc Phương Luận văn tốt nghiệp thường đánh giá cao buộc phải phát mại, đông thời tránh cho khách hàng khỏi bị giảm uy tín thương trường Mặt khác ngân hàng tránh chi phí phát mại thủ tục pháp lý gắn với sở hữu phát mại tài sản tài 5.1.1.2 Biện pháp 2: Xử lý nợ thông qua tố tụng (Khỏỉ kiện) Đây trường hợp xử lý cuối cán tín dụng bước thực không thu hồi nợ Ngân hàng khởi kiện tòa án để thu hồi lại nợ gốc lãi Nhưng biện pháp không áp dụng nhiều khoản nợ hạn mà áp dựng cho khoản nợ khó đòi tồn đọng lâu Vì công việc nhiều thời gian, từ lúc khởi kiện đến cưỡng chế thi hành vụ năm Mặt khác, lại đồng quan thẩm định, quan đấu giá, tòa án, thi hành án, ngân hàng khách hàng gây nhiều khó khăn cho ngân hàng công tác thu hồi xử lý tài sản đảm bảo, chấp a) Trường hợp áp dụng: + Nợ tồn đọng không đủ điều kiện để tiếp tục thực biện pháp đôn đốc thu nợ + Khách hàng không đồng ý ủy quyền cho ngân hàng bán tài sản đảm bảo ngân hàng không đủ điều kiện đơn phương xử lý tài sản bảo đảm để thu nợ + Các trường hợp khác theo điều kiện thực tế buộc phải thực biện pháp khởi kiện b) Thủ tục thực hiện: + Thực theo quy định trình tự thủ tục khởi kiện ngân hàng + Khi chuyển khoản vay Hội sở để thực thủ tục khởi kiện, Chi GVHD: Phạm Xuân Minh Trang 72 SVTH: Hà Trúc Phương Luận văn tốt nghiệp khác có liên quan Phòng pháp chê phải báo cáo Ban Tông Giám đôc đê có biện pháp xử lý kịp thời - Hồ sơ khởi kiện bao gồm: + Các họp đồng tín dụng (các phụ lục có) + Các họp đồng cầm cố, chấp, bảo lãnh, + Bảng kê rút vốn, khế ước nhận nợ + Thông báo chuyển nợ hạn, biên làm việc, văn giấy tờ có liên quan + Hồ sơ pháp lý tài sản đảm bảo, văn đăng ký giao dịch đảm bảo + Chứng minh nhân dân, hộ bên vay bên bảo lãnh (nếu có) + Giấy xác minh địa bên vay + Toàn hồ sơ pháp lý khách hàng (nếu có), giấy Chứng nhận đăng ký kinh doanh, mã số thuế, điều lệ công ty, giấy phép thành lập, định bổ nhiệm người đại diện vay vốn + Bảng tính lãi suất hạn, lãi suất chậm trả, lãi suất hạn, nợ gốc + Biên giao nhận hồ sơ 5.1.2 Đánh giá công tác xử lý nợ xấu ngân hàng GVHD: Phạm Xuân Minh Trang 73 SVTH: Hà Trúc Phương Luận văn tốt nghiệp thời găn trách nhiệm cán tín dụng đôi với khoản cho vay mà thực khoản cho vay trưởng phòng tín dụng trực tiếp thông qua Do nợ xấu Chi nhánh kiểm soát chặt chẽ, góp phần nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng uy tín ngân hàng 5.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG Dựa ưên nguyên nhân chủ yếu gây rủi ro tín dụng Ngân hàng thời gian vừa qua đề tài đưa số giải pháp để khắc phục tình trạng trên, nhằm hạn chế đến mức rủi ro góp phần nâng cao chất lượng tín dụng cho Ngân hàng Sau số giải pháp: 5.2.1 Nâng cao trình đô chất luông công viêc cho cán bô tín dung - Công việc cán tín dụng phức tạp, cán tín dụng người trực tiếp quan hệ với khách hàng, người thường xuyên tiếp xúc, trao đổi kiểm tra khách hàng nên mối quan hệ cán tín dụng khách hàng mật thiết Điều đòi hỏi cán tín dụng cần có phẩm chất, đặc điểm định trung thực, động có trách nhiệm với công việc - Nhằm đảm bảo chất lượng an toàn tín dụng, giảm thiểu tải công việc, Ngân hàng cần có đủ nhân lực để đón đầu hội kinh doanh mới, việc tăng cường đội ngũ cán tín dựng số lượng lẫn chất lượng nhân tố quan trọng hệ thống kiểm soát nợ Ngân hàng - Bên cạnh việc tự trau dồi, tích lũy kinh nghiệm cán tín dụng, ngân hàng cần thường xuyên đào tạo, bồi dưỡng, nâng cao kiến thức quản lý nghiệp vụ chuyên môn cho cán tín dụng để họ có đủ trình độ đáp ứng yêu cầu hoạt động ngành Quá trình học tập phải gắn lý luận với thực tiễn để cán tín dụng vận dụng cách linh hoạt sáng tạo hiệu giải cho vay không nên GVHD: Phạm Xuân Minh Trang 74 SVTH: Hà Trúc Phương Luận văn tốt nghiệp chức thi đua công tác tôt, khen thưởng lúc, kịp thời nhăm khuyên khích cán nhân viên làm việc tốt Phải có biện pháp khen thưởng hợp lý, rõ ràng; đồng thời nâng cao phúc lợi cho nhân viên Có công việc hoàn thành cách tốt 5.2.2 Các giải pháp nghiệp vụ 5.2.2.1 Nâng cao hiệu trọng việc phân tích, thẩm định khách hàng dự án đầu tư - Cán tín dụng nên có quan hệ rộng, để dò hỏi, kiểm tra lại thông tin mà khách hàng cung cấp có xác hay không Bên cạnh đó, ngân hàng phải nắm bắt đầy đủ thông tin khách hàng qua báo cáo tài chính, trung tâm thông tin tín dụng (CIC), liên kết với ngân hàng thương mại khác ừên địa bàn, tránh trường họp khách hàng không trung thực mà ngân hàng lại không phát Ví dụ gặp trường họp khách hàng với tài sản chấp vay nhiều ngân hàng Từ tạo không rủi ro cho hoạt động tín dụng Ngân hàng - Cán tín dụng nên nâng cao trình độ hiểu biết ngành nghề khách hàng để từ thẳm định dự án đầu tư, đánh giá xác hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng sử dụng vốn đứng mục đích Đồng thời tư vấn thêm cho khách hàng để giúp khách hàng sử dụng vốn hiệu ngăn ngừa nợ xấu xảy - Ngân hàng cần thường xuyên cập nhật thông tin kinh tế - xã hội (tình hình lãi suất, lạm phát, sách phủ nhiều yếu tố khác) cho cán tín dụng qua phương tiện báo chí, quan thông tin nhằm có dự báo, phán đoán xác phân tích định cho vay khách hàng Các công GVHD: Phạm Xuân Minh Trang 75 SVTH: Hà Trúc Phương Luận văn tốt nghiệp dụng có thê giúp cho ngân hàng biêt tình hình sử dụng vôn khách hàng có xác không, đồng thời giúp ngân hàng biết khoản nợ đến hạn thực đôn đốc, nhắc nhở khách hàng trả nợ hạn, phát vấn đề khác khách hàng không muốn trả nợ, hay có ý định bỏ trốn Từ có hướng giải kịp thời, tránh tình trạng nợ hạn tăng cao - Tăng cường thông tin từ nhiều phía (lân cận khách hàng, từ cấp quyền địa phương , khách hàng đối tượng vay vốn) khách hàng vay vốn ngân hàng mà có nguy chuyển sang nợ xấu cao để đánh giá xác hon khả thu hồi nợ cho Ngân hàng - Thường xuyên rà soát doanh mục khách hàng nhỏm để có giải pháp xử lý kịp thời, tránh chuyển sang nợ xấu - Chỉ nhận tài sản đảm bảo có tính khoản cao, dễ dàng bán thị trường Thường xuyên theo dõi tình hình tài sản bảo đảm nào, có bị hao hụt giá trị không, có bị tranh chấp, bị sang nhượng không - Nhiều khách hàng có thiện chí trả nợ gặp nhiều khó khăn không luân chuyển nguồn thu lực tài họ có hạn,CBTD nên đến tiếp xúc giúp tháo gỡ khó khăn họ thường xuyên Ngân hàng cần chủ động việc thông báo nhanh đến khách hàng dựa trcn kỹ thuật thông tin, tránh để khách hàng có tâm lý chần chừ muốn chiếm dụng vốn lâu dài, trở thành thói quen hạn cho khách hàng 5.2.2.3 Kết họp súc mạnh nội quản lý chất lượng tín dụng Do quy mô nhỏ chưa có phòng chuyên trách quản lý nợ nên vay có vấn đề thiết phải đưa thảo luận ừong buổi họp lệ GVHD: Phạm Xuân Minh Trang 76 SVTH: Hà Trúc Phương Luận văn tốt nghiệp 23 Phân tán rủi ro 5.2.3.1 Đa dạng hóa danh mục đầu tư: Để phân tán rủi ro, ngân hàng cần đa dạng hóa danh mục đầu tư mình, thẩm định định cho vay nhiều ngành nghề kinh tế Tránh việc tập trung nhiều vốn vào ngành nghề, có rủi ro đột ngột xảy không xoay sở kịp Bên cạnh đó, ngân hàng phải đa dạng hóa khách hàng mình, cho vay tất thành phần kinh tế, đặc biệt thành phần kinh tế tư nhân công ty TNHH, thành phần có nhiều triển vọng phát triển nhiên chưa ngân hàng trọng 5.23.2 Đồng tài trợ Trong trường hợp khoản vay có giá trị lớn khó xác định mức độ rủi ro hay không đủ vốn cho dự án Ngân hàng mời ngân hàng khác tham gia tài trợ, hợp tác, liên kết với vay chia bớt rủi ro Đồng thời góp phàn tạo nên mối quan hệ chặt chẽ ngân hàng việc giao dịch với Phưong pháp chưa áp dụng Chi nhánh 5.2.3.3 Mua bảo hiểm Hiện ngân hàng áp dụng bảo hiểm tiền vay khách hàng Khách hàng đến vay ngân hàng tư vấn mua bảo hiểm cho số tiền vay, để đảm bảo phần khả chi trả cho khách hàng có cố không may xảy quy định hợp đồng bảo hiểm Tuy nhiên số khách hàng không hiểu yêu cầu không đủ điều kiện để mua bảo hiểm Một số khác e ngại phải tốn thêm chi phí Nên họ chần chừ, chưa muốn mua, mua bảo hiểm với số tiền vay toàn số tiền vay Vì vậy, cán tín dụng phải tư vấn sản phẩm bảo hiểm GVHD: Phạm Xuân Minh Trang 77 SVTH: Hà Trúc Phương Luận văn tốt nghiệp quan trọng đê tăng khả chông đỡ rủi ro ngân hàng, giúp ngân hàng có thê ổn định phát triển hoạt động kinh doanh có rủi ro xảy Vì Chi nhánh nên đẩy mạnh thực tốt công tác trích lập quỹ dự phòng rủi ro túi dụng cách hên tục cập nhật giá tài sản đảm bảo thị trường để trích lập cách khách quan cẩn ừọng hon nhóm nợ 5.3 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CÁC BIỆN PHÁP xử LÝ NỢ XẤU Sau tìm hiểu biện pháp xử lý nợ xấu kết đạt từ công tác xử lý nợ xấu, cho thấy có nhiều khó khăn cho cán tín dụng Việc lựa chọn phưong pháp xử lý phải tùy đặc điểm vay phương pháp chung cho tất Sau số giải pháp nhằm góp phần nâng cao biện pháp xử lý nợ xấu Chi nhánh - Thứ nhất, Chi nhánh nên tiếp tục trì phát huy biện pháp xử lý nợ xấu áp dụng - Thứ hai, cần xây dựng hệ thống thẩm định nợ xấu để thúc đẩy nhanh việc xử lý nợ tồn đọng ngân hàng - Thứ ba, khách hàng thường có quan hệ với nhiều ngân hàng, ngân hàng chủ nợ liên quan cần liên kết họp tác xử lý có nợ xấu xảy Điều giúp giảm bớt rủi ro cho ngân hàng - Bên cạnh đó, Chi nhánh áp dụng biện pháp khác để nâng cao hiệu công tác thu hồi nợ chất lượng tín dụng như: + Chuyển nợ thành vốn góp: Ngân hàng góp vốn tăng vốn điều lệ khách hàng doanh nghiệp thu nợ tồn đọng từ nguồn vốn góp tăng thêm + Bán nợ: Ngân hàng bán lại toàn phần nợ tồn đọng khách GVHD: Phạm Xuân Minh Trang 78 SVTH: Hà Trúc Phương Luận văn tôt nghiệp CHƯƠNG 6.1 KÉT LUẬN Trong trình toàn cầu hóa, đại hóa đất nước với cạnh tranh khốc liệt lĩnh vực ngân hàng biến động khó lường kinh tế thời gian qua tạo môi trường kinh doanh tiềm ẩn nhiều rủi ro, nhiên nhiệm vụ ngân hàng đặt lên hàng đầu ưì tăng trưởng tín dụng ổn định đảm bảo chất lượng tín dụng Cùng với mục tiêu chung đó, Agribank Chi nhánh TP Sóc Trăng có nỗ lực đáng ghi nhận đạt kết tích cực hoạt động kinh doanh vốn huy động lợi nhuận trước thuế tăng, Ehh vực tín dụng, ngân hàng đảm bảo tổng doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ cho vay tăng với tỷ lệ xấu mức quy định gần phân nửa qua năm Kết đạt ngân hàng có sách họp lý cho lĩnh vực thời kỳ Quan ưọng hon qua việc sâu phân tích thực trạng rủi ro tín dụng ta thấy nhiều khía cạnh vấn đề rủi ro xảy Ngân hàng Đó tình hình chưa tốt công tác quản lý chất lượng túi dụng Ngân hàng, có nhiều chuyển biến ngày tích cực Cũng từ thực trạng trên, tác giả tìm thấy nguyên nhân chủ yếu gây rủi ro túi dụng cho Ngân hàng thời gian qua đề xuất biện pháp hạn chế giảm thiểu đến mức yếu tố để giúp cho Agribank Chi nhánh TP Sóc Trăng hoạt động tốt thời gian tới 6.2 KIẾN NGHỊ GVHD: Phạm Xuân Minh Trang 79 SVTH: Hà Trúc Phương Luận văn tốt nghiệp 6.2.2 Đối vói Ngân hàng Nhà Nước - Bổ sung thêm ttong họp đồng tín dụng, họp đồng chấp thời hạn phép phát mại tài sản chấp Hiện nay, họp đồng tín dụng, họp đồng chấp tài sản chưa có điều khoản thời gian phát mại tài sản khách hàng không đủ khả trả nợ cho Ngân hàng Với điều khoản này, Ngân hàng phân biệt khách hàng có thiện chí trả nợ, đồng thời góp phàn giảm rủi ro, khách hàng muốn vay vốn trước hết phải tính toán thật kỹ nguồn trả nợ từ phương án kinh doanh - Cho phép trung tâm thông tin phép tự mua bán thông tin kinh tế tài doanh nghiệp Đây không nhu cầu cấp thiết thân Ngân hàng mà nhà đầu tư, doanh nghiệp, tổ chức kinh tế, Có thông tin giúp cho nguồn vốn cho vay ngân hàng an toàn có hiệu hơn, tránh thiệt hại tài sản uy tín ngân hàng - Tăng tính tự chủ Ngân hàng thương mại Hiện nay, Ngân hàng Nhà Nước theo mô hình “Bộ chủ quản” can thiệp sâu vào tất hoạt động Ngân hàng thương mại từ máy tổ chức đến quan hệ nghiệp vụ, tổ chức trị, đoàn thể, qua hạn chế quyền tự chủ, tự chịu trách nhiệm Ngân hàng thương mại Do đó, Ngân hàng thương mại điều kiện để có sách kinh doanh độc lập, điều thể rõ hệ thống Ngân hàng thương mại quốc doanh Các Ngân hàng cần giải phóng khỏi nhiệm vụ phải cho vay theo sách phát triển sách cấu 23 Đối vóỉ quyền địa phương - Cần có dự báo xác tình hình biến động kinh tế trong, nước, cần có đạo kịp thời để doanh nghiệp có bước GVHD: Phạm Xuân Minh Trang 80 SVTH: Hà Trúc Phương Luận văn tốt nghiệp minh đôi với trường hợp cung câp thông tin không thật đê lừa đảo ngân hàng 6.2.4 Đối vóỉ Agribank Tỉnh Sóc Trăng - Agribank Tỉnh Sóc Trăng cần quan tâm việc kiểm soát rủi ro tín dụng chi nhánh cách thành lập phận quản lý rủi ro riêng để tránh chất lượng tín dụng có chuyển biến xấu ưong thời gian tới, cố gắng kiểm soát rủi ro mức mà chi nhánh đề qua mục tiêu để kịp thời tư vấn hỗ trợ cho chi nhánh càn thiết - Xây dựng chiến lược phát triển tín dụng phù hợp với quy hoạch vùng kế hoạch phát hiển thảnh phố Quản lý rủi ro tín dụng lĩnh vực trọng yếu hầu hết Ngân hàng thương mại Việt Nam Đề tài với phạm vi nghiên cứu phân tích GVHD: Phạm Xuân Minh Trang 81 SVTH: Hà Trúc Phương Luận văn tốt nghiệp TAI LIỆU THAM KHAO Thái Văn Đại, Nguyễn Thanh Nguyệt (2010) Giáo trình Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Đại học cần Thơ Thái Văn Đại (2003) Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, NXB Đại học cần Thơ Phan Thị Thu Hà (2004) Ngân hàng thương mại Quản trị nghiệp vụ, Trường Đại học Kinh tế Quốc Dân Nguyễn Minh Kiều (2007) Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, NXB Thống kê Nguyễn Văn Tiến (2003) Đánh giá phòng ngừa rủi ro ừong hoạt động kinh doanh ngân hàng, NXB thống kê Trần Huy Hoàng (2010) Quản trị ngân hàng, NXB Lao động xã hội Phan Thị Cúc (2009) Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Giao thông Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam (2004), sổ tay tín dụng, CTF Ltd Báo cáo tài chính, báo cáo tổng kết Agribank chi nhánh Thành phố Sóc Trăng giai đoạn 2009 - 2011 Một số văn pháp luật NHNN ban hành: - Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN số 18/2007/QĐ-NHNN việc sửa đổi bổ sụng số điều quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng rủi GVHD: Phạm Xuân Minh Trang 82 SVTH: Hà Trúc Phương [...]... nông thôn, thì việc quản lý rủi ro và hạn chế nợ xấu tại ngân hàng thế nào Đây là lý do em chọn chủ đề: Phân tích rủi ro tín dụng tại NHNo&PTNT Chi nhánh Thành phố Sóc Trăng Tỉnh Sóc Trăng làm đề tài luận văn của mình 1.2.MỤC TIÊU NGHIÊN cứu 1.2.1 Mục tiêu chung Mục tiêu của đề tài là phân tích, đánh giá thực hạng và tìm hiểu nguyên nhân của rủi ro tín dụng tại NHNo&PTNT Chi nhánh Thành phố Sóc Trăng. .. SÓC TRĂNG TỈNH SÓC TRĂNG 3.1.KHÁI QUÁT VỀ LỊCH sử HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN CỦA NHNo&PTNT CHI NHÁNH THÀNH PHỐ SÓC TRĂNG 3.1.1 Khái quát chung về NHNo&PTNT Việt Nam Thành lập ngày 26/3/1988, hoạt động theo Luật các tổ chức Tín dụng Việt Nam, đến nay Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam (AGRH3ANK) hiện là Ngân hàng thương mại hàng đầu giữ vai trò chủ đạo và chủ lực trong đầu tư vốn và phát. .. Tiếng Việt NHNo&PTNT: Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn NHNo: Ngân hàng nông nghiệp NHTM: Ngân hàng thương mại NHNN: Ngân hàng nhà nước TNHH: Trách nhiệm hữu hạn TCTD: Tổ chức tín dụng RRTD: Rủi ro tín dụng QĐ-NHNN: Quyết định ngân hàng Nhà nước TT-NHNN: Thông tư Ngân hàng Nhà nước CBTD: Cán bộ tín dụng GVHD: Phạm Xuân Minh Trang xii SVTH: Hà Trúc Phương Luận văn tô í nghiệp Tiếng Anh: Agribank:... từ phía ngân hàng Bản thân ngân hàng cũng tạo ra các tiềm ẩn về rủi ro tín dụng Những nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng từ phía ngân hàng bao gồm: - Cán bộ ngân hàng không chấp hành nghiêm túc chế độ tín dụng và các điều kiện cho vay - Chính sách và qui trình cho vay chưa chặt chẽ, chưa có quy trình quản ừị rủi ro hữu hiệu, chưa chú trọng đến phân tích khách hàng, xếp loại rủi ro tín dụng để tính toán... phòng rủi ro tín dụng (DPRRTD) (%): Tỷ lệ dự phòng rủi ro tín dụng = (Dự phòng rủi ro tín dụng / Tổng dư nợ) X 100% Đây là chỉ tiêu để đánh giá rủi ro tín dụng Nếu tỷ lện dự phòng rủi ro tín dụng thấp cho thấy dự phòng rủi ro tín dụng được trích lập thấp hay nói cách khác là nợ xấu của ngân hàng thấp, điều này đồng nghĩa các khoản cho vay đến hạn có khả năng thu hồi cả gốc lẫn lãi chi m tỷ lệ cao và ngược... Trăng Tỉnh Sóc Trăng, từ đó đề ra các giải pháp để hạn chế rủi ro tín dụng và nâng cao các biện pháp xử lý nợ xấu tại ngân hàng 1.2.2 Mục tiêu cụ thể - Mục tiêu 1: Tìm hiểu và phân tích thực trạng của tình hình hoạt động tín dụng ngân hàng giai đoạn từ năm 2009 đến hết năm 2011 - Mục tiêu 2: Đánh giá tình hình hoạt động tín dụng và rủi ro tín dụng của ngân hàng giai đoạn từ năm 2009 đến hết năm 2011 thông... và ngược lại - Khả năng bù đắp rủi ro (%): Khả năng bù đắp rủi ro tín dụng = (Dự phòng rủi ro tín dụng / Nợ xấu) Là khả năng của ngân hàng có thể bù đắp khi ngân hàng gặp rủi ro các khoản vay mất vốn, dựa trên số dự phòng RRTD mà ngân hàng trích lập ra Chỉ tiêu này phản ánh khả năng tài chính linh hoạt của ngân hàng trong việc dự phòng rủi ro hoạt động tín dụng của ngân hàng 2.2.PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN cứu... tiền hoặc dưới hình thức bán chịu hàng hóa + Tín dụng nông nghiệp: là hình thức cấp phát tín dụng đáp ứng nhu cầu vay vốn của nông dân sản xuất nông nghiệp - Căn cứ vào chủ thể: + Tín dụng thương mại: là quan hệ tín dụng giữa các nhà doanh nghiệp được biểu hiện dưới hình thức mua bán chịu hàng hóa + Tín dụng ngân hàng: là quan hệ tín dụng giữa ngân hàng, các tổ chức tín GVHD: Phạm Xuân Minh Trang 7... phân tích thực trạng hoạt động tín dụng như tình hình cho GVHD: Phạm Xuân Minh Trang 3 SVTH: Hà Trúc Phương Luận văn tôt nghiệp CHƯƠNG 2 PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN cứu • 2.1.PHƯƠNG PHÁP LUẬN 2.1.1 Tín dụng ngân hàng 2.1.1.1 Khái niệm về tín dụng ngân hàng a) Khái niệm về tín dụng TÚI dụng là một hoạt động ra đời và phát triển gắn liền với sự tồn tại và phát triển của sản xuất hàng hóa Tín. .. khoản tiên gửi tại ngân hàng) , chuyển nợ quá hạn (trường họp không được cơ cấu lại thời hạn), hoặc ngân hàng có thể sử dụng biện pháp cứng rắn hơn như phát mãi tài sản để thu hồi nợ 2.12 Rủi ro tín dụng ngân hàng 2.12.1 Khái niệm về rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng là rủi ro do một hoặc một nhóm khách hàng không thực hiện được các nghĩa vụ trả nợ gốc và lãi đúng thời hạn cho ngân hàng, từ đó tác động ... PHÂN TÍCH THựC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH THÀNH PHỐ SÓC TRĂNG TỈNH SÓC TRĂNG 33 4.1 PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI... THÔN CHI NHÁNH THÀNH PHỐ SÓC TRĂNG TỈNH SÓC TRĂNG 4.1 PHÂN TÍCH THựC TRẠNG HOẠT ĐỘNG DỤNG TẠI AGRIBANK (Nguồn: Phòng kế toán- Ngân quỹNHNoTÍN & PTNT TP Sóc Trăng) CHI NHÁNH THÀNH PHỐ SÓC TRĂNG... HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH THÀNH PHỐ SÓC TRĂNG TỈNH SÓC TRĂNG 3.1.KHÁI QUÁT VỀ LỊCH sử HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN CỦA NHNo&PTNT CHI NHÁNH THÀNH PHỐ SÓC TRĂNG 3.1.1 Khái quát