phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại ngân hàng tmcp sài gòn thương tín chi nhánh kiên giang

Luậnvăn văntốt tốtnghiệp nghiệp GVHD: Bùi Văn Trịnh _Luận GVHD: Huỳnh HuỳnhNhựt NhựtPhuong, Phưong, Bùi Văn Trịnh 1.1.2 Căn khoa học thực tiễn Chương Căn khoa học: đề tài thực với vận dụng kiến thức từ GIỚI THIỆU môn học nghiệp vụ ngân hàng, phân tích hoạt động kinh tế, tài tiền tệ Các tài liệu chủ yếu phục vụ cho luận văn như: Giáo trình nghiệp vụ ngân 1.1 ĐẶT VẨN ĐỀ NGHIÊN cứu hàng thầy Thái Văn Đại, Tiền tệ ngân hàng PTS Nguyễn Đăng Dờn 1.1.1 Sự cần thiết nghiên cứu tài liệu từ phòng tín dụng quy chế cho vay, sách tín dụng; Đất nước chuyển với bước hướng, đạt tạp chí ngân hàng Sài Gòn Thương Tín Best Bank, Bản tin nhà đầu tư, thành tựu lĩnh vực đời sống kinh tế - xã hội Xu hướng Tin Sacombank toàn cầu hóa giới với việc Việt Nam trở thành thành viên thứ 150 thực tiễn: năm gần đây, tỉnh Kiên Giang có tăng trưởng Tổ chức thương mại giới WTO mở nhiều hội cho lĩnh kinh tế Trong năm 2007, tổng sản phẩm địa bàn (GDP) đạt 13.488,6 tỷ vực Trong không nói đến lĩnh vực tài - ngân hàng, lĩnh đồng, tăng 13,2% khu vực nông, lâm nghiệp thủy sản tăng 12,4%; vực nhạy cảm nước ta Cánh cửa hội nhập, toàn cầu hóa khiến không công nghiệp, xây dựng tăng 15,6%; dịch vụ tăng 11,8%; sản lượng lương thực doanh nghiệp phải đối mặt với khó khăn, thách thức; đứng trước đạt 2,9 triệu tấn; khai thác nuôi trồng thuỷ sản 410.801 tấn; tốc độ tăng nguy cạnh tranh gay gắt khốc liệt thị trường Tuy nhiên, hội giá trị sản xuất công nghiệp - tiểu thủ công nghiệp 9.648 tỷ đồng; tổng vốn đầu nhập mang lại nhiều hội phát triển cho doanh nghiệp biết vận động tư toàn xã hội 7.472 tỷ đồng; kim ngạch xuất 266 triệu USD; thu ngân hướng, bắt kịp với tiến trình chung thị trường thời mở cửa Trong điều sách Nhà nước 1.991 tỷ đồng; giải việc làm cho 28.580 người; giảm hộ kiện kinh tế ngày phát triển, doanh nghiệp có nhu cầu mở rộng sản nghèo xuống 8,98% Tuy nhiên, hội nhập kinh tế quốc tế, số ngành, sản xuất kinh doanh chiều rộng lẫn chiều sâu muốn làm điều phẩm doanh nghiệp tỉnh phải chịu sức ép cạnh tranh ngày gay gắt thân doanh nghiệp không đủ tiềm lực để thực Hay dự Hơn nữa, trình độ quản lý, sở hạ tầng doanh nghiệp chưa vững án mang lại lợi nhuận với số vốn ỏi thành công Do đó, họ mạnh, gặp nhiều khó khăn Vì định hướng phát triển chung phải vay ngân hàng cho hoạt động sản xuất liên tục Những hoạt động toàn tỉnh cần có hỗ trợ vốn ngân hàng thương mại địa bàn doanh nghiệp ảnh hưởng nhiều đến hoạt động ngân hàng doanh nhằm giúp doanh nghiệp hoạt động ổn định bền vững nghiệp khách hàng thường xuyên tiềm ngân hàng Tóm lại, hoạt động tín dụng góp phần ổn định phát triển Trong hoạt động NHTM, hoạt động tín dụng nghiệp vụ ngành nghề; hỗ trợ lớn trình hoạt động doanh nghiệp, giúp cho truyền thống, tảng chiếm tỷ trọng cao cấu tài sản cấu thu kinh tế tỉnh Kiên Giang nói riêng kinh tế nước nói chung tăng nhập ngân hàng Tuy nhiên nghiệp vụ phức tạp tiềm ẩn trưởng ngày mạnh mẽ nhiều rủi ro cho hoạt động ngân hàng Vì vai trò quan trọng hoạt động tín 1.2 MỤC TIÊU NGHÊN cứu dụng mà vấn đề cần đặt cho ngân hàng thương mại làm Mụchiệu tiêu chung để 1.2.1 nâng cao hoạt động tín dụng Vì vậy, trình thực tập Phânthương tích hoạt động tínSài dụng hạnTín tạichingân hàng ngân hàng mại cổ phần Gòn ngắn Thương nhánh KiênTMCP Giang Sài em Gòn Thương chi nhánh chọn đề Tín tài "Phân tíchKiên hoạtGiang động tín dụng ngắn hạn Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín chi nhánh Kiên Gừing" SVTH: Nguyễn Thị Chín 21 GVHD: Huỳnh Nhựt Phưong, Bùi Văn Trịnh 1.2.2 Mục tiêu cụ thể Luận văn tốt nghiệp Mục tiêu 1: Tìm hiểu chung hoạt động kinh doanh ngân hàng qua năm 2005- 2007 đề tài vào phân tích tiêu để đánh giá hoạt động tín dụng ngắn hạn với tiêu sau: - Doanh số cho vay phân theo khu vực kinh tế, theo ngành kinh tế - Doanh số thu nợ phân theo khu vực kinh tế, phân theo ngành kinh tế - Dư nợ phân theo khu vực kinh tế, phân theo ngành kinh tế - Xem xét tiêu đánh giá hoạt động tín dụng chi nhánh bao gồm: Hệ số thu nợ, Vòng quay vốn tín dụng, Dư nợ ngắn hạn/Nguồn vốn huy động, Dư nợ ngắn hạn/Tổng tài sản, tỷ lệ nợ hạn Mục tiêu 2: Tìm hiểu nhân tố ảnh hưởng đến kết hoạt động tín dụng Ngân hàng Sài Gòn Thương Tín - chi nhánh Kiên Giang Mục tiêu 3: Đe giải pháp nâng cao hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng Sài Gòn Thương Tín - chi nhánh Kiên Giang 1.3 CÂU HỎI NGHIÊN cứu * Tình hình hoạt động kinh doanh, hoạt động tín dụng ngân hàng năm (2005 - 2007 ) ? * Những nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh hoạt động tín dụng ngân hàng ? * Biện pháp để nâng cao hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng ? 1.4 PHẠM VI NGHIÊN cứu 1.4.1 Phạm vi không gian Đề tài phân tích thực ngân hàng Sài Gòn Thương Tín chi nhánh Kiên Giang, số 281 Trần Phú, Tp Rạch Giá, tỉnh Kiên Giang SVTH: Nguyễn Thị Chín Luận văn tốt nghiệp GVHD: Huỳnh Nhựt Phưong, Bùi Văn Trịnh 1.4.2 Phạm vi thòi gian Đe tài thực dựa số liệu tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng qua năm 2005, 2006, 2007 Đe tài thực từ ngày 11.02.2008 đến ngày 25.04.2008 1.4.3 Phạm vi nội dung Hoạt động tín dụng ngắn hạn hoạt động có quy mô chiếm tỷ trọng lớn hoạt động tín dụng nói chung có phạm vi rộng Ngân hàng Sài Gòn Thương Tín chi nhánh Kiên Giang thời gian thực tập có hạn, kiến thức thực tiễn thân chưa nhiều nên khuôn khổ luận văn em tập trung phân tích số vấn đề sau: - Đưa phương pháp luận phương pháp nghiên cứu để làm sở phân tích tình hình tín dụng ngắn hạn ngân hàng Sài Gòn Thương Tín chi nhánh Kiên Giang - Phân tích số tình hình ngân hàng Sài Gòn Thương Tín chi nhánh Kiên Giang - Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng ngắn hạn số nguyên nhân ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng ngắn hạn - Đe số giải pháp nhằm nâng cao hoạt động tín dụng ngắn hạn Ngân hàng - Và kết luận, kiến nghị hoạt động tín dụng ngắn hạn ngân hàng Sài Gòn Thương Tín chi nhánh Kiên Giang SVTH: Nguyễn Thị Chín GVHD: Huỳnh Nhựt Phưong, Bùi Văn Trịnh Chưong Luận văn tốt nghiệp PHƯƠNG PHÁP LUÂN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN cứu 2.1 PHƯƠNG PHÁP LUẬN 2.1.1 Những vấn đề chung tín dụng 2.1.1.1 Khái niệm tín dụng Tín dụng đời sớm so với xuất môn kinh tế học lưu truyền từ đời qua đời khác Thuật ngữ tín dụng xuất phát từ chữ Latinh " Creditỉum " - có nghĩa lòng tin, tin tưởng tín nhiệm Trong tiếng Anh gọi ” credỉt " Tín dụng diễn giải theo ngôn ngữ Việt Nam vay mượn Tín dụng xuất từ xã hội có phân công lao động, sản xuất trao đổi hàng hóa Trong trình trao đổi hàng hóa hình thành kiện nợ nần lẫn nhau, phát sinh quan hệ vay mượn để toán Như hiểu theo nghĩa hẹp, tín dụng quan hệ kinh tế hình thành trình chuyển hóa giá trị hình thái vật hình thái tiền tệ từ tổ chức sang tổ chức khác hay từ tay người sang tay người khác, theo nguyên tắc hoàn trả vốn lãi thời gian định Trong thực tế hoạt động tín dụng phong phú đa dạng dạng tín dụng thể hai mặt bản: (1) Người sở hữu số tiền hàng hóa chuyển giao cho người khác sử dụng thời gian định (2) Đến thời hạn hai bên thỏa thuận, người sử dụng hoàn lại cho người sở hữu giá trị lớn Phần trăm tăng thêm gọi phần lời hay nói theo ngôn ngữ kinh tế lãi suất 2.1.1.2 Chức tín dụng a Chức tập trung phân phổi lại von tiền tệ Đây chức tín dụng, nhờ chức tín dụng SVTH: Nguyễn Thị Chín GVHD: Huỳnh Nhựt Phương, Bùi Văn Trịnh _Luận văn tốt nghiệp mặt tập trung vôn tiên tệ: nhờ hoạt động hệ thông tín dụng mà nguồn tiền nhàn rỗi tập trung lại, bao gồm tiền nhàn rỗi dân chúng; vốn tiền doanh nghiệp, đoàn thể xã hội, Ở mặt phân phối lại vốn tiền tệ: chuyển hóa để sử dụng nguồn vốn tập trung để đáp ứng nhu cầu sản xuất lưu thông hàng hóa nhu cầu tiêu dùng xã hội Cả hai mặt tập trung phân phối lại vốn tiền tệ thực theo nguyên tắc hoàn trả Vì tín dụng có ưu rõ rệt, kích thích mặt tập trung vốn đồng thời thúc đẩy việc sử dụng vốn có hiệu b Chức tiết kiệm tiền mặt phí lưu thông cho xã hội Hoạt động tín dụng, trước hết tạo điều kiện cho đòi công cụ lưu thông tín dụng thương phiếu, kỳ phiếu ngân hàng; séc, phương tiện toán đại thẻ tín dụng, thẻ toán, cho phép thay số lượng lớn tiền mặt lưu hành, nhờ làm giảm chi phí có liên quan in tiền, đúc tiền, vận chuyển, bảo quản tiền, Cùng với phát triển mạnh mẽ tín dụng hệ thống toán qua ngân hàng ngày mở rộng, vừa cho phép giải nhanh chóng mối quan hệ kinh tế, tạo điều kiện cho phát triển kinh tế xã hội Nhờ hoạt động tín dụng mà nguồn vốn nhàn rỗi huy động để sử dụng cho nhu cầu sản xuất lưu thông hàng hóa có tác dụng tăng tốc độ chu chuyển vốn phạm vi toàn xã hội c Chức phản ánh kiểm soát hoạt động kinh tể Sự vận động vốn tín dụng phần lớn vận động gắn liền với vận động vật tư, hàng hóa, chi phí doanh nghiệp, tổ chức kinh tế; vậy, tín dụng gương phản ánh hoạt động kinh tế doanh nghiệp mà thông qua thực việc kiểm soát hoạt động nhằm ngăn chặn tượng tiêu cực, lãng phí, vi phạm pháp luật, hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp 2.1.1.3 Vai trò tín dụng Nói đến vai trò tín dụng, nghĩa nói đến tác động tín dụng kinh tế - xã hội Tín dụng tồn hai mặt, mặt tích cực mặt SVTH: Nguyễn Thị Chín GVHD: Huỳnh Nhựt Phương, Bùi Văn Trịnh Luận văn tốt nghiệp không làm kinh tê phát triên mà làm cho lạm phát gia tăng gây ảnh hưởng đến đời sống kinh tế - xã hội Tuy nhiên, tín dụng có vai trò quan trọng cho phát triển kinh tế - xã hội Thứ nhất: Đáp ứng nhu cầu vốn để trì trình sản xuất liên tục, đồng thời góp phần đầu tư phát triển kinh tế Việc phân phối vốn tín dụng góp phần điều hòa vốn toàn kinh tế, tạo điều kiện cho trình sản xuất liên tục Tín dụng cầu nối tiết kiệm đầu tư Nó động lực kích thích tiết kiệm đồng thời phương tiện đáp ứng nhu cầu vốn cho đầu tư phát triển Trong kinh tế sản xuất hàng hóa, tín dụng nguồn vốn hình thành vốn lưu động vốn cố định doanh nghiệp, tín dụng góp phần động viên vật tư hàng hóa vào sản xuất, thúc đẩy tiến khoa học kỹ thuật, đẩy nhanh trình tái sản xuất xã hội Thứ hai: Thúc đẩy trình tập trung vốn tập trung sản xuất Hoạt động Ngân hàng tập trung vốn tiền tệ tạm thòi chưa sử dụng, sở cho vay đơn vị kinh tế Mặt khác trình đầu tư tín dụng thực cách tập trung, chủ yếu cho xí nghiệp lớn làm ăn có hiệu Thứ ba: Tín dụng công cụ tài trợ cho ngành kinh tế phát triển ngành kinh tế mũi nhọn Trong thời gian tập trung phát triển nông nghiệp ưu tiên cho xuất Nhà nước tập trung vốn tín dụng để tài trợ phát triển ngành đó, từ tạo điều kiện phát triển ngành khác Thứ tư: Tín dụng góp phần ổn định tiền tệ, ổn định giá Trong thực chức thứ tập trung phân phối lại vốn tiền tệ, tín dụng góp phần làm giảm khối lượng tiền lưu hành kinh tế, đặc biệt tiền mặt tay tầng lớp dân cư, làm giảm áp lực lạm phát, nhờ góp phần ổn định tiền tệ Mặt khác cung ứng vốn tín dụng cho kinh tế, tạo điều kiện cho doanh nghiệp hoàn thành kế hoạch sản xuất kinh doanh, làm cho sản xuất ngày phát triển, hàng hóa, dịch vụ ngày đáp ứng nhu cầu xã hội Vì vậy, tín dụng góp phần làm ổn định thị trường SVTH: Nguyễn Thị Chín GVHD: Huỳnh Nhựt Phương, Bùi Văn Trịnh Luận nghiệp văn tốt Thứ năm: Tín dụng góp phân ôn định đời sông, tạo công ăn việc làm ôn định trật tự xã hội Tín dụng thúc đẩy tăng trưởng kinh tế tạo nhiều công ăn việc làm cho người lao động Một xã hội phát triển lành mạnh, đòi sống nhân dân nâng cao, tiền đề quan trọng để ổn định trật tự xã hội Thứ sáu: Tạo điều kiện để phát triển quan hệ kinh tế với nước Trong điều kiện kinh tế mở, tín dụng trở thành phương tiện nối liền kinh tế với 2.1.1.4 Phân loại tín dụng a Căn vào thời hạn tín dụng Căn vào thời hạn tín dụng, tín dụng chia ba loại: Tín dụng ngắn hạn: Là loại tín dụng có thời hạn năm thường sử dụng vay bổ sung thiếu hụt tạm thời vốn lưu động phục vụ cho nhu cầu sinh hoạt cá nhân Tín dụng trung hạn: Là tín dụng có thời hạn từ 1-5 năm, cung cấp để mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi kỹ thuật, mở rộng xây dựng công trình nhỏ có thời gian thu hồi vốn nhanh Tín dụng dài hạn: loại tín dụng có thời hạn năm, lọai tín dụng sử dụng để cung cấp vốn cho xây dựng bản, cải tiến mở rộng sản xuất có quy mô lớn Tín dụng trung dài hạn đầu tư để hình thành vốn cố định phần tối thiểu cho hoạt động sản xuất b Căn vào đối tượng tín dụng Tín dụng vốn lưu động: loại vốn tín dụng sử dụng để hình thành vốn lưu động tổ chức kinh tế, cho vay để dự trữ hàng hóa, mua nguyên vật liệu cho sản xuất Tín dụng vốn lưu động thường sử dụng vay bù đắp mức vốn lưu động thiếu hụt tạm thời Loại tín dụng thường chia loại: cho vay dự trữ hàng hóa, cho vay chi phí sản xuất cho vay để toán khoản nợ hình thức chiết khấu kỳ phiếu Tín dụng vốn cố định: Là loại tín dụng sử dụng để hình thành tài sản cố định Loại đầu tư để mua sắm tài sản cố định đổi kỹ thuật mở rộng sản xuất, xây dựng xí nghiệp công trình Thời hạn cho vay SVTH: Nguyễn Thị Chín GVHD: Huỳnh Nhựt Phưong, Bùi Văn Trịnhc Căn vào mục đích sử dụng vốn Luận văn tốt nghiệp Tín dụng sản xuất lưu thông hàng hóa: Là loại cấp phát tín dụng cho doanh nghiệp chủ thể kinh tế khác để tién hành sản xuất hàng hóa lưu thông hàng hóa Tín dụng tiêu dùng: Là hình thức cấp phát tín dụng cho cá nhân để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng như: mua sắm nhà cửa, xe cộ, hàng hóa bền nhu cầu hàng ngày Tín dụng tiêu dùng cấp phát hình thức tiền hình thức bán chịu hàng hóa d Căn vào chủ thể quan hệ tín dụng Tín dụng thương mại: Là quan hệ tín dụng doanh nghiệp biểu hình thức mua bán chịu hàng hóa Tín dụng ngân hàng: Là quan hệ tín dụng ngân hàng, tổ chức tín dụng khác với nhà doanh nghiệp cá nhân Với tư cách người vay, ngân hàng nhận tiền gửi doanh nghiệp, cá nhân phát hành chứng tiền gửi, trái phiếu để huy động vốn xã hội Với tư cách người cho vay, ngân hàng cung cấp tín dụng cho doanh nghiệp, cá nhân Tín dụng nhà nước: Là quan hệ tín dụng nhà nước người vay Chủ thể quan hệ tín dụng nhà nước bao gồm: Người vay nhà nước Trung ương nhà nước địa phương; người cho vay dân chúng, tổ chức kinh tế, ngân hàng nước Mục đích vay bù đắp khoản bội chi ngân sách 2.1.2 Các tiêu đánh giá hiệu hoạt động tín dụng a Hệ số thu nợ ( % ) Doanh số thu nợ Hệ số thu nợ = X 100 % Tổng doanh số cho vay Chỉ tiêu phản ánh hiệu thu nợ ngân hàng hay khả trả nợ vay khách hàng; cho biết số tiền mà ngân hàng thu thời kỳ kinh doanh định từ đồng doanh số cho vay Hệ số thu nợ lớn đánh giá tốt, cho thấy công tác thu hồi vốn ngân hàng hiệu ngược lại SVTH: Nguyễn Thị Chín GVHD: Huỳnh Nhựt Phương, Bùi Văn Trịnh b Vòng quay von tín dụng (vòng ) Luận văn tốt nghiệp Doanh số thu nợ Vòng quay vốn tín dụng = Dư nợ bình quân Chỉ tiêu đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng, thời gian thu hồi nợ vay nhanh hay chậm Nó phản ánh hiệu đồng vốn tín dụng thông qua tính luân chuyển Đồng vốn quay vòng nhanh hiệu đem lại nhiều lợi nhuận nhiều cho ngân hàng c Tỷ lệ nợ hạn ( % ) Tỷ lệ nợ hạn = Nợ hạn _X 100 % Tổng dư nợ Chỉ tiêu đo lường chất lượng nghiệp vụ tín dụng ngân hàng Những ngân hàng có số thấp có nghĩa chất lượng tín dụng Ngân hàng cao d Dư nợ ngắn hạn nguồn vốn huy động ( %, lần ) Phản ánh hiệu sử dụng đồng vốn huy động ngân hàng Nó giúp cho nhà phân tích so sánh khả cho vay ngắn hạn với nguồn vốn huy động Chỉ tiêu lớn hay nhỏ không tốt, tiêu lớn cho thấy khả huy động vốn ngân hàng thấp, ngược lại tiêu nhỏ cho thấy Ngân hàng sử dụng vốn huy động hiệu e Dư nợ ngắn hạn tổng tài sản ị %, lần ) Đây tiêu tính toán hiệu tín dụng đồng tài sản Ngoài tiêu giúp nhà phân tích xác định quy mô hoạt động kinh doanh ngân hàng 2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.2.1 Phương pháp thu thập thông tin Số liệu phân tích chủ yếu số liệu thứ cấp: số liệu thu thập trực tiếp từ phòng kế toán phòng tín dụng Ngân hàng Sacombank Kiên Giang Ngoài đề tài thu thập số liệu từ báo chí, Internet tài liệu có liên SVTH: Nguyễn Thị Chín 10 GVHD: Huỳnh Nhựt Phương, Bùi Văn Trịnh Luận văn tốt nghiệp quan Bản tin nhà đâu tư, Tin Sacombank, quy chê cho vay, sách tín dụng, 2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu Đổi với mục tiêu 1: Đe tìm hiểu hoạt động kinh doanh nói chung hoạt động tín dụng nói riêng đề tài sử dụng phưcmg pháp so sánh số tuyệt đối số tương đối So sánh thông qua tiêu phân tích tín dụng phương pháp so sánh liên hoàn Đây phương pháp nhằm xác định xu hướng mức độ biến động tiêu Các khái niệm phương pháp so sánh là: Kỳ gốc: kỳ chọn làm gốc Kỳ phân tích: kỳ chọn để phân tích Trị số kỳ gốc: trị số tiêu kỳ chọn làm kỳ gốc Trị số kỳ phân tích: trị số tiêu kỳ phân tích •về kỹ thuật so sánh So sánh sổ tuyệt đối: Là kết phép trừ trị số kỳ phân tích so với kỳ gốc tiêu kinh tế AF = F] -F0 So sánh sổ tương đổi: kết phép chia trị số kỳ phân tích với trị số kỳ gốc AF= — X 100 Fo Đổi với mục tiêu 2: Từ sở trình phân tích kết hoạt động kinh doanh hoạt động tín dụng để tìm nhân tố ảnh hưởng đến kết hoạt động tín dụng Ngân hàng Sài Gòn Thương Tín - chi nhánh Kiên Giang phương pháp thay liên hoàn Đây phương pháp xác định mức độ ảnh hưởng nhân tố đến biến động tiêu phân tích Phương pháp gồm bước sau: Bước 1: Xác định đối tượng phân tích mức chênh lệch tiêu kỳ phân tích so với Gọi Qo tiêu kỳ gốc Qi tiêu kỳ phân tích SVTH: Nguyễn Thị Chín 11 kỳ gốc GVHD: Huỳnh Nhựt Phuong, Bùi Văn Trịnh _Luận văn tốt nghiệp triệu đông làm cho doanh sô cho vay tăng 114.940 triệu đông Chứng tỏ ngành thương mại dịch vụ trọng đầu tư ngành kinh tế mũi nhọn tỉnh + Đổi với ngành nông nghiệp: Doanh số cho vay năm 2006 tăng so với năm 2005 127.181 triệu đồng, số lần cho vay tăng 0,9 lần làm cho doanh số cho vay tăng 42.041 triệu đồng số tiền cho vay/lần vay tăng 19.350 triệu đồng làm cho doanh số cho vay tăng 85.140 triệu đồng Có gia tăng Kiên giang tỉnh trọng điểm sản xuất nông nghiệp, tiềm nông nghiệp phong phú đa dạng Hơn ngành nông nghiệp tỉnh ưu tiên đầu tư phát triển chiều rộng lẫn chiều sâu nên Ngân hàng trọng đến cho vay ngành + Đổi với ngành tiêu dùng: Doanh số cho vay năm 2006 tăng so với năm 2005 37.897 triệu đồng, số lần cho vay tăng 0,3 lần làm cho doanh số cho vay tăng 8.085 triệu đồng số tiền cho vay/lần vay tăng 10.280 triệu đồng làm cho doanh số cho vay tăng 29.812 triệu đồng Có gia tăng thu nhập người dân cải thiện, nhu cầu cho sinh hoạt ngày người dân nâng cao nên người dân đến vay vốn ngân hàng phục vụ cho tiêu dùng ngày tăng + Đối với ngành khác : Doanh số cho vay năm 2006 tăng so với năm 2005 77.861 triệu đồng, số lần cho vay tăng 1,3 lần làm cho doanh số cho vay tăng 25.303 triệu đồng số tiền cho vay/lần vay tăng 14.205 triệu đồng làm cho doanh số cho vay tăng 52.558 triệu đồng 4.4.1.2 Các nhân tổ ảnh hưởng đến doanh sổ cho vay năm 2007 so với năm 2006 • Xác định đối tượng phân tích Gọi Q07 doanh số cho vay năm 2007 QOÓ doanh số cho vay năm 2006 aoó ao7 số lần cho vay/ngành năm 2006, năm 2007 b06 b07 số tiền cho vay/lần vay năm 2006, năm 58 2007 Nhân tố Ngành Thương mại dịch vụ Nông nghiệp Tiêu dùng Ngành khác Tổng Ngành Thương mại dịch vụ Nông nghiệp Tiêu dùng Ngành khác Số lần cho Số tiền cho vay/lần Tổng họp GVHD: Huỳnh(lần) Nhựt Phưong, Phuong, Văn Trịnh Luận văntốt tốtnghiệp nghiệp Phương, GVHD: Huỳnh Nhựt Trịnh Luận văn vay/ngành vay Bùi (triệu đồng) nhân tố Bảng 13:với TỐNG CAC NHÂN TÔ ẢNH ĐÊN DOANH sô = + + ỵĐôi ngành khác : Doanh sô X cho vay năm 2007 so + vói năm 2006 QƠ7= ao7bo7= 4,9HỢP X 129.782 + 5,1 113.782 +HƯỞNG 3,1 X tăng 71.799 3,8 X 39.746 CHO VAY NĂM 2007 so+ VỚI NĂM 2006 THEO NGÀNH KINH TẾ + 122.915,8 205.726,5 +328.642,3 26.459 triệu đồng, 1.460.049,7 triệu đồngdo số lần cho vay tăng 0,1 lần làm cho doanh số cho vay triệu tăng triệu đồng1589.831 số tiền cho vay/lần vay tăng 6.077 đồng làmđồng cho + QO7-QO6= 46.244,1 +- 243.366,9 + 289.611 ->ÀQ3.367 = 830.508 = + 759.323 triệu đồngtriệuĐvt: doanh số cho vay tăng 23.092 triệu đồng + 7.446 107.163,9 + 114.609,9 Như doanh số cho +vay năm 2007 tăng so với năm 2006 759.323 triệu 4.4.2 Cácsốnhân tố ảnh tói nhân doanh nợ đồng Doanh cho vay tănghưởng là+do tốsố sauthu đây: + 3.366,9 23.092,6 + 26.459,5 Bảng 14: CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN DOANH SỐ THU NỢ hưởng số lần cho vay/ngành +Ảnh 179.972,8 + 579.349,9 + 759.323 THEO NGÀNH KINH TÉ + Đối với ngành thương mại dịch vụ: Số lần thu nơ/ngành Số tiền thu nợ/lần thu (lần) (triệu đống) Àa = agyboó - ao61>06 = 4,9 X 87.797 - 3,5 X 87.797 = + 122.915,8 triệu 2005 200 20 2005 2006 2007 07 3,4 đồng 63,4 4,7 52.94 82.20 108.14 144.61 664.29 294.950 3,5 4,3 5,0 với ngành nghiệp: 831.51 2,5 + Đối 3,1 3,1nông427.54 60.838 2,4 3,7 3,7 18.75 27.49 34.883 Tính từ66.063 bảng 11) 0(Nguồn: - toán Aa = ao7b06 - ao6 b06 = 5,1 X 66.063 4,4 X = + 46.244,1 triệu (Nguồn: Phòng kể toán Ngân hàng Sài Gòn Thương Tín chi nhánh Kiên Giang) đồng Àa + Àb = a07b07 - aoôboô = +759.323 triệu đồng —> Đúng đối tượng phân + Đối vớiCác ngành tiêutốdùng 4.4.2.1 nhân ảnh hưởng đến doanh số thu nợ năm 2006 so với tích ÀQ = Q07 - Qoó năm Aa = 2005 ao7bo6 - ao6 bo6 = 3,1 X 37.230 - 2,9 X 37.230 = + 7.446 triệu • Nhận xét: • Xác định đối tượng phân tích đồng + Đối với ngành thương mại dịch vụ: Doanh số cho vay năm 2007 tăng so Gọi QO6 doanhkhác số thu nợ năm + Đối vớilàlàngành với năm 2006 328.642 triệu đồng, số lần cho vay tăng 1,4 lần làm cho 2006 đồng số tiền cho vay/lần vay tăng 41.985 doanh số cho vay Aa = a07b06 - ao6tăng boó122.915 = 3,8 Xtriệu 33.669 - 3,7 X 33.669 = + 3.366,9 triệu triệuQO5 đồng chosốdoanh cho 2005 vay tăng 205.726 triệu đồng làm doanh thu nợsốnăm đồng + Đối với ngành nông nghiệp: Doanh số cho vay năm 2007 tăng so với năm aos=ãQ6 số lần thu nợ/ngành năm 2005, năm 2006 —> Aa + 179.972,8 triệu đồng 2006 289.611 triệu đồng, số lần cho vay tăng 0,7 lần làm cho doanh số bos bo6 số tiền thu nợ/lần thu năm 2005, năm hưởng bởitriệu sổ tiền cho cho vayẢnh tăng 46.244 đồng vàvay/lần số tiền vay cho vay/lần vay tăng 47.719 triệu đồng 2006 làm cho doanh cho vay tăngmại 243.367 triệu đồng + Đối vớisố ngành thương dịch vụ + Đổi với ngành tiêu dùng: Doanh số cho vay năm 2007 tăng so với năm Ta Abcó: = ao7bo7 - ao7bo6 = 4,9 X 129.782 - 4,9 X 87.797 = + 205.726,5 triệu 2006 số) lần tăng )0,2 cho) doanh Q05 =làỵ114.610 aosbos =triệu ( 3,4đồng, X 52.941 + ( cho 3,5 Xvay 44.641 + (lần 2,5đã X làm 27.540 + ( 2,4 số X đồng cho vay=tăng 7.446 triệu hiệu đồng đồng số tiền cho vay/lần vay tăng 34.569 triệu đồng 18750) + 449.999 + Đối vớisố ngành nôngtăng nghiệp làm cho doanh cho vay 107.164 triệu đồng Qo6 = I aoeboô = ( 3,4 X 82.206 ) + ( 4,3 X 64.298 ) + ( 3,1 X 31.519 ) + ( 3,7 X Ab = ao7bo7 - a05 = 3,1 X 27.540 - 2,5 X 27.540 = + 16.524 triệu đồng + Đối với ngành khác (Nguồn: Tính toán từ bảng 14) Aa = ao6b05 - ao5 b05 = 3,7 X 18.750 - 2,4 X 18.750 = + 24.375 triệu • Nhận xét: đồng + Đổi với ngành thương mại dịch vụ: Doanh số thu nợ năm 2006 tăng so —> Aa = 2005 + 76.590 triệu đồng với năm 99.501 triệu đồng, số tiền thu nợ/lần thu tăng 29.265 triệu đồng Ảnh làm cho hưởng doanh số thu số nợ tăng số 99.501 tiền triệuthuđồng, nợ/lần thulần thu nợ không tăng + Đối với ngành thương mại dịch vụ + Đổi với ngành nông nghiệp: Doanh số thu nợ năm 2006 tăng so với năm Ab = aoéboó - aoôbos = 3,4 X 82.206 - 3,4 X 52.941 = + 99.501 triệu 2005 120.331 triệu đồng, số lần thu nợ tăng 0,8 lần làm cho doanh số thu đồng nợ tăng 35.691 triệu đồng số tiền thu nợ/lần thu tăng 19.684 triệu đồng làm cho doanh số thunông nợ tăng 84.640 triệu đồng + Đối với ngành nghiệp + Đổi với ngành tiêu dùng: Doanh số thu nợ năm 2006 tăng so với năm Ab = ao6b06 - aotìbos = 4,3 X 64.298 - 4,3 X 44.614= + 84.640 triệu 2005 28.859 triệu đồng, số lần thu nợ tăng 0,6 lần làm cho doanh số thu nợ tăng 16.524 triệu đồng số tiền thu nợ/lần thu tăng 3.979 triệu đồng làm cho doanh số thu nợ tăng 12.335 triệu đồng + Đối với ngành khác : Doanh số thu nợ năm 2006 tăng so với năm 2005 56.719 triệu đồng, số lần thu nợ tăng 1,3 lần làm cho doanh số thu nợ tăng SVTH: SVTH: Nguyễn Nguyễn Thị Thị Chín Chín 62 63 Nhân tố Số lần thu nợ/ngành Số tiền Tổng họp GVHD: Huỳnh Nhựt Phuong, Bùithu Vănnợ/lần Trịnh Luận văn tốt nghiệp GVHD: Huỳnh NhựtPhuong, Phương, Bùi Văn Trịnh Luận vănnghiệptốt GVHD: Huỳnh Nhựt Văn Trịnh Luận văn tốt Ngành (lần) triệu thuBùi nhân30.652 tố nợ tăng 45.008 đông sô(triệu tiên đồng) thu nợ/Iân thu tăng triệu đông làm nghiệp Àb = ao7bo7 - aÀQ = QO7 -QO6= 1.300.638 - 755.409 = + 545.274 triệu đồng ( Nguồn: phòng kế toán ngân hàng Sài Gòn Thương Tín chi nhánh Kiên Giang ) Như doanh số cho vay năm 2007 tăng so với năm 2006 545.274 triệu Các tố ảnh đếntốdư năm 2006 so với năm 2005 đồng.4.4.3.1 Doanh số chonhân vay tăng dohưởng nhân saunợ đây: theo ngành kinh tế Ảnh hưởng sổ lần thu nợ/ngành • Xác định đối tượng phân tích + Đối với ngành thưomg mại dịch vụ: Gọi QOÓ dư nợ theo ngành kinh tế năm 2006 Aa = ao7b06 - aotì b06 = 4,7(Nguồn: X 82.206 - 3,4toán X 82.206 = +14) 106.868 triệu đồng Tính từ bảng QO5 dư nợ theo ngành kinh tế năm 2005 Đối với •+Nhận xét:ngành nông nghiệp: a Aa = + 151.876 triệu đồng Nhân tố Ngành Thương mại dịch vụ Nông nghiệp Số khách hàng dư Số dư nợ bình Tổng họp Luận văn tốt nghiệp GVHD: Huỳnh Nhựt Phưong, Bùi Văn nợ (khách hàng) quân/khách hàng nhân tố Trịnh Tông hợpHuỳnh nhân tô ảnh hưởngBùi Văn Trịnh GVHD: Nhựt Phưong, Luận văn tốt nghiệp (triệu đồng) Qoe= I ao6bo6= ( 358 X 136 ) +NHÂN ( 541 XTỐ 114ẢNH ) + ( HƯỞNG 201 X 118TỚI ) + (DƯ 114 NỢ X 131 )=+ Bảng 18: TỔNG HỢP CÁC NĂM + 4.026 + 17.379 + 21.405 148.965 triệu 2006 đồng SO VỚI NĂM 2005 THEO NGÀNH KINH TẾ +10.041 + 30.464 —> ÀQ+=20.423 QOÓ - Q05 = + 70.946 triệu đồng Tiêu dùng 485 dư nợ năm 2006 +tăng 11.497 Như+ so với năm 2005 +là11.982 70.946 triệu đồng Dư nợ Ngành khác tăng nhân tố sau đây: +5.821 + 1.274 + 7.095 Tổng - Ảnh hưởng sổ khách hàng +dư44.738 nợ + 26.208 + 70.946 + Đối với ngành thương mại dịch vụ: Àa = aoób05 - ao51>05 = 358 X 88 - 312 X 88 = + 4.026 triệu đồng + Đối với ngành nông nghiệp: Aa = aoôbos - ao5 b05 = 541 X 95 - 327 X 95 = + 20.423 triệu đồng + Đối với ngành tiêu dùng Aa = a Aa = + 26.208 triệu đồng Ảnh + Đối hưởng với sổ dư ngành nợ thương bình mại quân/khách hàng dịch vụ Ab = aoóboó - ao6b()5 = 358 X 136 - 358 X 88 = + 17.379 triệu đồng + Đối với ngành nông nghiệp Ab = ao6b06 - aotìbos = 541 X 114 - 541 X 95 = + 10.041 triệu đồng + Đối với ngành tiêu dùng Ab = ao6b06 - aotìbos = 201 X 118 - 201 X 61 = + 11.497 triệu đồng + Đối với ngành khác Ab = aoóboó - aoóbos = 114 X 131 - 114 X 80 = + 5.821 triệu đồng SVTH: Nguyễn Thị Chín 67 Số khách hàng dư Số dư nợ bình Tổng họp tố GVHD: Huỳnh Nhựt Phương, Bùi Văn Trịnh Luận văn tốt nợ (khách hàng) quân/khách hàng nhân tố nghiệp Luận văn tốt nghiệp GVHD: Huỳnh Nhựt Phưong, Bùi Văn sô dư nợ bình quân/khách hàng tăng 51 triệu đông nên làm cho dư nợ tăng Trịnh (triệu đồng) Ngành 5.821 + Đôi vói ngành nông nghiệp Thương mại dịch vụ + 12.518 + 86.853 + 99.371 Ab = ao7bo7 - ao7bo6 = 481 X 375 - 481 X 114 = + 125.452 triệu 4.4.3.2 Các nhân tố ảnh hưởng đến dư nợ năm 2007 so với năm 2006 theo Nông nghiệp - 6.840 + 125.452 + 118.612 ngànhđồng kỉnh tế Tiêu dùng + 10.370 + 31.662 + 42.032 + Đối với ngành tiêu dùng • + 14.504 Xác định + 14.630đối tượng tích Ngành khác + 29.134 phân Àb = a[...]... được 0 chú tín dụngSỐ trọng 7ĐỘNG nên làm tăngHOẠT thu cho ngân VÀ MỘT NGUYÊN NHÂN TỚI ĐỘNG 6 TÁC 25 13nhập 0 0 hàng KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG SÀI GÒN THƯƠNG TÍN CHI NHÁNH KIÊN GIANG 4.1 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG SÀI GÒN THƯƠNG TÍN - CHI NHÁNH KIÊN GIANG QUA 3 NĂM (20052007) 4.1.1 Ctf cấu nguồn vốn Nguồn vốn của NHTM là toàn bộ các nguồn tiền tệ mà ngân hàng tạo lập và huy động được... đó chi m tỷ trọng lớn nhất làtriệu tiềnđồng gửi tiết kiệm Vốn huy động tăng nhanh là hướng đi tích cực và đáng mừng vì lúc này vốn nhàn rỗi trong dân được huy động tối đa vào ngân hàng từ đó đầu tư cho các nhu cầu phát triển kinh tế 4.2 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG Phòng kế toán Ngân hàng Sài Gòn Thương Tín chi nhánh Kiên Gũing) (Nguồn: SÀI GÒN THƯƠNG TÍN - CHI NHÁNH KIÊN GIANG. .. Luận văn tốt nghiệp PHÂN TÍCH MÔT SỐ TÌNH cơ BẢN CỦA NGÂN HÀNG SÀI GÒN THƯƠNG TÍN CHI NHÁNH KIÊN GIANG 3.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG SÀI GÒN THƯƠNG TÍN Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín có tên giao dịch là Sacombank - Sai Gon Thuong Tin Commercial Joint Stock Trụ sở chính của ngân hàng đặt tại 266 - 268 Nam Kỳ Khỏi Nghĩa, Quận 3, Tp Hồ Chí Minh Chính thức được thành lập và đi vào hoạt động vào ngày 21/12/1991,... 3.2 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN THƯƠNG TÍN CHI NHÁNH KIÊN GIANG Sacombank Kiên Giang được thành lập vào ngày 05/07/2002, theo quyết định thành lập số: 167/2002/QĐ - HĐQT do Hội Đồng Quản Trị Ngân Hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín ban hành ngày 14/05/2002 trụ sở đặt tại 281 Trần Phú, TP Rạch Giá, tỉnh Kiên Giang Chi nhánh Kiên Giang nằm ngay trung tâm thành phố Rạch Giá, một trung tâm thương mại lớn... mỗi ngân hàng Tín dụng là nghiệp vụ phức tạp vì ngân hàng áp dụng nhiều hình thức cấp tín dụng khác nhau như cho vay từng lần, cho vay theo hạn mức, với nhiều kỳ hạn và hình thức đảm□bảo cấp tín dụng lại có kỹ thuật Tổ khác chức nhau Mỗi hình thức ■ Cá nhân cho vay, thu nợ, thu lãi riêng Vì vậy trong giới hạn của bài này em chỉ đi sâu vào phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại ngân hàng Sài Gòn Thương. .. với sựKINH tồn tạiTẾ và TẠI phát NGÂN triển của mỗi SÀI Bảng 7: nợ DOANH THEO HÀNG ngânGÒN hàng. THƯƠNG Việc thu hồi có đúng, đủ vàKIÊN nhanhGIANG chóng hay không là do chi n TÍNnợ- CHI NHÁNH QUA 3 NĂM (2005-2007) của từng ngân ý thứcphần trả nợ củatểkhách hàng hàng Việc thu nợ của Đồlược thị thu 6: nợ Doanh sổ thu n hàng theovàthành kinh tại Ngân Sài vt: Gòn triệu đồng ngân hàng th nhánh hiện qua thu3nợ... các trong hoạt động tín nhân làm cao doanh thuđồng nợ tăng là do số cho tăngrủiqua năm dụng. 4.2.2.2 Vậy công tác sổ thuthu hồinợnợtheo củangành ngân hàng Doanh kinh tếnhư thế nào? Chúng ta sẽ tìm hiểu qua phần phân tích nợ doanh thu nợkinh củat ngân hàng qua 3 năm (2005-2007 Doanh số thu theosốngành tại Ngân hàng Sài Gòn Thương ) .Tín chi 4.2.2 Phân tích tình hình(2005-2007) thu nơ nhánh Kiên Giang qua... 3: TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG SÀI GÒN THƯƠNG Hội sở TÍN - CHI NHÁNH KIÊN GIANG QUA 3 NĂM ( 2005-2007) Sau hơn 3 năm hoạt động ( năm 2005 ) thì vốn huy động của ngân hàng Đvt: triệu đồng chi m 60 % tổng nguồn vốn Đen năm 2006 thì cơ cấu nguồn vốn của ngân hàng đã có sự chênh lệch lớn về tỷ trọng giữa vốn huy động và vốn khác Năm 2006, vốn huy động đạt 250.873 triệu đồng, chi m 96% tổng nguồn... thu ■ Chi phí □ Lọi nhuận thu nhập của ngân hàng Lợi nhuận của ngân hàng phụ thuộc vào doanh thu và chi phí Riêng phần Đồ thị 1: Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Sài Gòn Thưcmg Tín chi thuế thu nhập doanh nghiệp được chuyển về cho Hội sở nên phần thuế này không nhánh Kiên Giang qua 3 năm (2005-2007 ) ảnh hưởng đến lợi nhuận hàng năm của ngân hàng Qua bảng 1 và đồ thị 1 về kết quả hoạt động. .. định được thương hiệu trên địa bàn, được người dân tại tỉnh Kiên Giang tin cậy và giao dịch ngày một đông Hoạt động chính của Sacombank Kiên Giang bao gồm: Huy động vốn ngắn hạn, trung hạn, dài hạn của các tổ chức và dân cư dưới các hình thức tiền gửi có kỳ hạn, không kỳ hạn, chứng chỉ tiền gửi, vốn đầu tư và phát triển, vay vốn của các tổ chức tín dụng khác; Cho vay ngắn hạn, trung hạn, dài hạn đối ... giới hạn em sâu vào phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn ngân hàng Sài Gòn Thương Tín chi Đồ thị 4: Doanh số cho vay theo thành phần kinh tể Ngân hàng Sài Gòn nhánh Kiên Giang Thưcmg Tín chi nhánh. .. Luận văn tốt nghiệp PHÂN TÍCH MÔT SỐ TÌNH BẢN CỦA NGÂN HÀNG SÀI GÒN THƯƠNG TÍN CHI NHÁNH KIÊN GIANG 3.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG SÀI GÒN THƯƠNG TÍN Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín có tên giao dịch... ngân hàng Sài Gòn Thương Tín chi nhánh Kiên Giang - Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng ngắn hạn số nguyên nhân ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng ngắn hạn - Đe số giải pháp nhằm nâng cao hoạt