Nâng cao hoạt động thanh toán tín dụng chứng từ tại NH kỹ thương việt nam chi nhánh TP HCM

Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Phan Thị Minh Huệ PHẦN MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài: Thế giới có xu hướng tiến tới hội nhập Điều tạo điều kiện thuận lợi cho quốc gia phát triển mở rộng mối quan hệ kinh tế đối ngoại, thương mại quốc tế đóng vai trò quan trọng Việt Nam với chủ trương phát triển kinh tế mở, đẩy nhanh trình hội nhập với kinh tế khu vực giới, tăng cường mối quan hệ hợp tác quốc tế thông qua hoạt động thương mại quốc tế nhằm thu hút đầu tư, khai thông nguồn lực để phục vụ cho trình Công nghiệp hóa – Hiện đại hóa Đóng góp phần không nhỏ vào hoạt động thương mại quốc tế hoạt động toán quốc tế, công cụ, cầu nối quan hệ kinh tế đối ngoại thương mại nước giới Trong năm vừa qua, hoạt động thương mại quốc tế nói chung hoạt động toán quốc tế nói riêng nước ta trải qua bước thăng trầm ngày hoàn thiện phát triển Cùng với xu mở cửa hội nhập với kinh tế giới, giao lưu buôn bán hàng hóa nước giới với khối lượng ngày lớn đòi hỏi trình thị trường hàng hóa xuất nhập phải nhanh chóng thuận tiện cho bên Trong trình học tập trường, hướng dẫn bảo tận tình thầy cô giáo, em tiếp thu kiến thức ngân hàng thương mại Đến thực tập Techcombank chi nhánh TP.HCM, em nhận thấy TTQT ngân hàng xem hoạt động chủ yếu hoạt động kinh doanh mình, đó, phương thức tín dụng chứng từ áp SVTH: Nguyễn Thị Ngọc Anh Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Phan Thị Minh Huệ dụng phổ biến hoạt động toán xuất nhập Bởi lẽ đáp ứng nhu cầu phía: Người bán hàng đảm bảo nhận tiền, người mua nhận hàng có trách nhiệm trả tiền Đây phương thức tín dụng quốc tế áp dụng phổ biến an toàn nay, đặc biệt hàng hóa xuất nhập Tuy nhiên, trước biến đổi không ngừng kinh tế nước giới Techcombank đứng trước áp lực phải có đổi nhằm cải tiến hiệu quy trình toán Tập trung phạm vi thông lệ quốc tế áp dụng phương thức toán Tín dụng chứng từ qui định có hiệu lực thi hành Techcombank, đề tài chuyên đề thực tập “Giải pháp nâng cao hoạt động toán tín dụng chứng từ ngân hàng Kỹ Thương Việt Nam chi nhánh TP.HCM” nhằm tìm hiểu thêm tình hình kết hoạt động toán quốc tế Chi nhánh Hồ Chí Minh – Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam giai đoạn 2007 – 2009 Mục tiêu nghiên cứu: Đây đề tài tập trung nghiên cứu, phân tích thực trạng hoạt động toán tín dụng chứng từ chi nhánh nhằm đưa biện pháp để nâng cao mở rộng thêm hoạt động TTQT nói chung toán tín dụng chứng từ nói riêng ngày phát triển đại Từ đó, giúp ngân hàng ngày khẳng định vị trí vai trò nước nước khu vực Phương pháp nghiên cứu: Để nghiên cứu hoàn thành tốt chuyên đề trình thực có sử dụng phương pháp so sánh, phân tích, tổng hợp phương pháp SVTH: Nguyễn Thị Ngọc Anh Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Phan Thị Minh Huệ thống kê với việc tham khảo sách tài liệu có liên quan Từ đó, xác định chất thực trạng thực toán tín dụng chứng từ hoạt động toán quốc tế Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam – Chi nhánh Hồ Chí Minh Phạm vi nghiên cứu: Với phạm vi chuyên đề tốt nghiệp, em tập trung nghiên cứu trình bày sở lý luận theo thông lệ quốc tế, quy định liên quan Chính Phủ hoạt động toán tín dụng chứng từ Kết cấu đề tài: Ngoài phần mở đầu kết luận chuyên đề gồm có chương sau: Chương 1: Cơ sở lý luận phương thức toán tín dụng chứng từ Chương 2: Giới thiệu chung ngân hàng Kỹ Thương Việt Nam - chi nhánh TP.HCM Chương 3: Thực trạng hoạt động toán tín dụng chứng từ Techcombank chi nhánh TP.HCM Chương 4: Giải pháp nâng cao hoạt động toán tín dụng chứng từ Techcombank - chi nhánh TP.HCM SVTH: Nguyễn Thị Ngọc Anh Khoùa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Phan Thị Minh Huệ CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN Chương đưa vấn đề sau:  Tổng quan hoạt động toán quốc tế  Cơ sở lý luận phương thức toán tín dụng chứng từ  Khái niệm  Cơ sở pháp lý  Đối tượng tham gia  Nội dung thư tín dụng  Phân loại thư tín dụng  Quy trình toán tín dụng chứng từ  Các rủi ro phương thức toán tín dụng chứng từ Mục tiêu: Làm tảng cho việc ứng dụng áp dụng quy định, pháp luật quốc tế hoạt động toán quốc tế nói chung hoạt động toán tín dụng chứng từ nói riêng SVTH: Nguyễn Thị Ngọc Anh Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Phan Thị Minh Huệ CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ 1.1 Tổng quan hoạt động toán quốc tế 1.1.1 Khái niệm Thanh toán quốc tế số nghiệp vụ ngân hàng việc toán giá trị lô hàng bên mua bên bán thuộc lónh vực ngoại thương Các phương thức toán quốc tế phổ biến là: • Chuyển tiền bằng: điện chuyển tiền (TT – Telegraphic Transfer Remittance) thư chuyển tiền (MTR – Mail Transfer Remittance) • Trả tiền lấy chứng từ (C.A.D – Cast Against Document) • Nhờ thu (Collection ) • Tín dụng thư (L/C – Letter of Creadit) 1.1.2 Vai trò • Đối với kinh tế: hoạt động TTQT đóng vai trò quan trọng việc phát triển kinh tế đất nước Một quốc gia phát triển với sách đóng cửa, dựa vào tích lũy trao đổi nước mà phải kết hợp sức mạnh nước với môi trường kinh tế quốc tế Trong bối cảnh hầu đặt kinh tế đối ngoại lên hàng đầu, coi hoạt động kinh tế đối ngoại đường tất yếu chiến lược phát triển kinh tế đất nước vai trò hoạt động TTQT ngày khẳng định TTQT khâu quan trọng giao dịch mua bán hàng hóa, dịch vụ cá SVTH: Nguyễn Thị Ngọc Anh Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Phan Thị Minh Huệ nhân, tổ chức thuộc quốc gia khác TTQT góp phần giải mối quan hệ hàng hóa tiền tệ, tạo nên liên tục trình sản xuất đẩy nhanh trình lưu thông hàng hóa phạm vi quốc tế Nếu hoạt động TTQT tiến hành nhanh chóng, an toàn khiến hoạt động lưu thông hàng hóa tiền tệ người mua, người bán diễn trôi chảy, an toàn TTQT làm tăng cường mối quan hệ giao lưu kinh tế quốc gia, giúp cho trình toán diễn nhanh chóng, an toàn, tiện lợi giảm bớt chi phí cho chủ thể tham gia Bên cạnh đó, hoạt động TTQT làm tăng khối lượng toán không dùng tiền mặt kinh tế, đồng thời thu hút lượng ngoại tệ đáng kể vào Việt Nam • Đối với khách hàng: Vai trò trung gian toán hoạt động TTQT NHTM giúp trình toán theo yêu cầu khách hàng tiến hành nhanh chóng, xác, an toàn, tiện lợi tiết kiệm tối đa chi phí Trong trình thực toán, khách hàng đủ khả tài cần đến tài trợ ngân hàng ngân hàng chiết khấu chứng từ Qua việc thực toán, ngân hàng giám sát tình hình kinh doanh doanh nghiệp để có tư vấn cho khách hàng điều chỉnh chiến lược khách hàng • Đối với ngân hàng: TTQT loại nghiệp vụ liên quan đến tài sản ngoại bảng ngân hàng Hoạt động TTQT giúp ngân hàng đáp ứng tốt nhu cầu đa dạng khách hàng dịch vụ tài có liên quan tới TTQT Trên sở giúp ngân hàng tăng doanh thu, nâng cao uy tín cho ngân hàng tạo dựng niềm tin cho khách hàng Điều không giúp ngân hàng mở rộng quy mô hoạt động mà ưu tạo nên sức cạnh tranh ngân hàng chế thị trường SVTH: Nguyễn Thị Ngọc Anh Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Phan Thị Minh Huệ Hoạt động TTQT không hoạt động đơn mà hoạt động hỗ trợ bổ sung cho hoạt động kinh doanh khác ngân hàng Hoạt động TTQT thực tốt mở rộng cho hoạt động tín dụng XNK, phát triển hoạt động kinh doanh ngoại tệ, bảo lãnh ngân hàng ngoại thương, tài trợ thương mại hoạt động ngân hàng quốc tế khác Hoạt động TTQT làm tăng tính khoản cho ngân hàng Khi thực nghiệp vụ TTQT, ngân hàng thu nguồn vốn ngoại tệ tạm thời nhàn rỗi doanh nghiệp có quan hệ TTQT với ngân hàng hình thức khoản ký quỹ chờ toán TTQT tạo điều kiện đại hóa công nghệ ngân hàng Các ngân hàng áp dụng công nghệ tiên tiến để hoạt động TTQT thực nhanh chóng, kịp thời xác, nhằm phân tán rủi ro, góp phần mở rộng quy mô mạng lưới ngân hàng Hoạt động TTQT làm tăng cường mối quan hệ đối ngoại ngân hàng, tăng cường khả cạnh tranh ngân hàng, nâng cao uy tín trường quốc tế, sở khai thác nguồn tài trợ ngân hàng nước nguồn vốn thị trường tài quốc tế để đáp ứng nhu cầu vốn ngân hàng  Tóm lại, khẳng định vai trò quan trọng hoạt động TTQT NHTM khách hàng, kinh tế thân ngân hàng 1.2 Cơ sở lý luận phương thức toán tín dụng chứng từ 2.2.1 Khái niệm Phương thức tín dụng chứng từ phương thức toán, đó, theo yêu cầu khách hàng, ngân hàng phát hành thư, gọi L/C (Letter of creadit), theo yêu cầu công ty xuất nhập hàng hoá, dịch SVTH: Nguyễn Thị Ngọc Anh Khoùa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Phan Thị Minh Huệ vụ, ngân hàng cam kết trả tiền chấp nhận hối phiếu cho bên thứ ba, thời gian định, người xuất trình cho ngân hàng chứng từ toán phù hợp với điều kiện điều khoản quy định L/C 2.2.2 Cơ sở pháp lý Sơ lược ICC-UCP 500 Nội dung phương thức toán tín dụng chứng từ thực theo “Quy tắc thực hành thống tín dụng chứng từ” (UCPUniform Customs and Practice for Documentary Credits) Phòng Thương Mại Quốc Tế (ICC- International Commercial of Chamber) ban hành Văn xuất năm 1933 sau sửa đổi bổ sung qua năm 1951,1962,1974,1983 (thường gọi UCP 400) năm 1993 (UCP 500) có giá trị hiệu lực kể từ ngày 1/1/1994 Gần ngày 25/10/2006 ICC công bố UCP 600 có hiệu lực kể từ ngày 1/7/2007 UCP văn pháp lý quốc tế không mang tính chất bắt buộc bên mua bán quốc tế phải áp dụng Do áp dụng UCP phải dẫn chiếu điều thư tín dụng Đến có 160 nước giới công nhận tuyên bố áp dụng UCP Điều đáng lưu ý văn đời sau không hủy bỏ văn trước đó, văn có giá trị thực hành toán quốc tế Ngoài UCP 500 nhấn mạnh đến việc toán dựa vào chứng từ, đồng thời đa dạng hóa việc sử dụng thư tín dụng (L/C) việc dùng chủ yếu thương mại, sử dụng hoạt động phi thương mại như: đầu tư, dịch vụ,ï du lịch…UCP 500 áp dụng toán quốc tế không áp dụng toán nội địa SVTH: Nguyễn Thị Ngọc Anh Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Phan Thị Minh Huệ Nội dung UCP 500 gồm 49 điều khoản chia làm phần: • Phần A gồm điều (1-5) quy định chung định nghóa • Phần B gồm điều (6-12) quy định hình thức thông báo thư tín dụng • Phần C gồm điều (13-19) quy định nghóa vụ trách nhiệm ngân hàng, trường hợp miễn trách • Phần D gồm 19 điều (20-38) quy định loại chứng từ, chủ yếu chứng từ vận tải, bảo hiểm, hóa đơn thương mại • Phần E gồm điều (39-47) quy định khác thời hạn hiệu lực, dung sai, số lượng, số tiền, thời gian xuất trình • Phần F gồm điều (48) quy định việc chuyển nhượng số tiền thu người hưởng lợi • Phần G gồm điều (49) quy định nhượng tiền thu Khi thực phương thức tín dụng chứng từ cần tham khảo thêm: Bản Quy tắc thống hoàn trả liên bang theo tín dụng chứng từ (The Uniform Rules For Bank-To-Bank Reimbursement Under Documentary Credits-URR 525-1995-ICC) có giá trị từ 1/7/1996 Phụ UCP: bao gồm UCP 500.1 UCP 500.2 UCP 500.1 hay gọi eUCP (The Supplement To The Uniform And Practice For Documentary Credits For Electronic Presentation) xuất 1/2002 áp dụng cho xuất trình chừng từ điện tử theo L/C eUCP co 12 điều khoản UCP 500.2 hay gọi ISBP 645 (The International Standard Banking Pratice For Examination For Documents Under Documentary Credits) Thực hành nghiệp vụ ngân hàng theo tiêu chuẩn quốc tế kiểm tra chứng từ theo L/C xuất 10/2002 SVTH: Nguyễn Thị Ngọc Anh Khoùa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Phan Thị Minh Huệ • Một số điểm khác UCP 500 UCP 600: Thứ nhất, hình thức, UCP 600 bố cục lại với 39 điều khoản (so với 49 điều khoản UCP 500), bổ sung nhiều định nghóa giải thích thuật ngữ để làm rõ nghóa thuật ngữ gây tranh cãi UCP 500 Chẳng hạn, điều “Definitions” (Định nghóa) UCP 600 nêu loạt định nghóa như: Advising bank, Applicant, Beneficiary, Complying presentation, Confirmation, Confirming bank, Credit, Honour, Negotiation, Presentation… Thứ hai, UCP 600 quy định rõ thời gian cho việc từ chối chấp nhận chứng từ xuất trình khoảng thời gian cố định “5 ngày làm việc ngân hàng” (five banking days) UCP 500, khoảng thời gian quy định không rõ ràng “Thời gian hợp lý” (Reasonable Time) “Không chậm trễ” (Without delay) để kiểm tra chứng từ thông báo chứng từ bất hợp lệ Thứ ba, UCP 600 đưa quy định địa người yêu cầu mở người hưởng lợi thư tín dụng phải thể chứng từ xuất trình L/C Thứ tư, theo UCP 600, ngân hàng phát hành phép từ chối chứng từ giao chứng từ cho người yêu cầu mở thư tín dụng nhận chấp nhận chứng từ bất hợp lệ họ 0.2.3 Đối tượng tham gia SVTH: Nguyễn Thị Ngọc Anh 10 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Phan Thị Minh Huệ thể thiếu được, mang tính cập nhật thời gian Đây yếu tố mà ngân hàng phải tính đến coi vũ khí đặc biệt việc cạnh tranh thu hút khách hàng Song song với việc đại hóa công nghệ, Techcombank cần nghiên cứu, tìm hiểu mở rộng phương thức TTQT để áp dụng Việt Nam nhằm nâng cao lực cạnh tranh so với ngân hàng khối Nâng cao kiến thức trình độ nghiệp vụ cán TTQT Để quy trình toán hàng hóa xuất nhập theo phương thức tín dụng chứng tứ nhanh chóng, có hiệu tránh nhiều rủi ro, toán viên phải có khả xử lý nghiệp vụ cách thục, xác, phù hợp với thông lệ quốc tế Hầu hết tiêu chuẩn đề để tiến hành đánh giá chất lượng toán phương thức tín dụng chứng từ phải dựa vào trình độ cán TTQT Muốn giải công việc nhanh, xác thắng lợi luôn đòi hỏi cán TTQT tâm định, nhiệt tình chịu khó học hỏi, tiếp thu kiến thức Để tư vấn cho khách hàng mình, bên cạnh kiến thức kinh nghiệm sắc bén hoạt động toán ngân hàng, đòi hỏi phải có kiến thức rộng tổng quát hoạt động ngoại thương, tình hình xuất nhập nước nhà, tình hình kinh tế trị nước khu vực giới Khi đứng vai trò ngân hàng phát hành, cán giỏi biết cách để giải hồ sơ xin mở L/C nhanh chóng, biết lập L/C phù hợp, xúc tích, biết cách kiểm tra chứng từ xác đáng , nhanh chóng phát bất hợp lệ…đảm bảo nguồn thu cho toán ngân hàng SVTH: Nguyễn Thị Ngọc Anh 76 Khoùa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Phan Thị Minh Huệ Để có nhân viên ngân hàng cần phải thực tốt vấn đề sau đây: a) Tiêu chuẩn hóa cán làm công tác TTQT, bố trí cán đủ lực trình độ chuyên môn ngoại ngữ phù hợp với công việc b) Các giao dịch viên nắm vững quy trình nghiệp vụ phương thức toán nhập khẩu, thao tác xử lý vai trò giao dịch, thực tuân thủ chặt chẽ bước quy trình nghiệp vụ c) Thường xuyên cập nhật thông tin quốc tế nhằm tạo điều kện cho cán bắt kịp tình hình biến động giới d) Cần thiết lập sở đánh giá lực làm việc nhân viên cách rõ ràng, cụ thể: TTQT lónh vực khó xác định tiêu chí để đánh giá lực nhân viên, phận nhân nên có tiêu chí nhằm đánh giá khả làm việc nhân viên e) Có chế sách khuyến khích hình thức vật chất khen thưởng cho cán TTQT, tự học để nâng cao trình độ phù hợp với cương vị giao f) Thường xuyên tổ chức lớp bồi dưỡng TTQT, hội thảo TTQT nhằm giúp chi nhánh trao đổi kinh nghiệm, nâng cao trình độ nghiệp vụ TTQT, học tập kinh nghiệp xử lý tình phát sinh hoạt động TTQT, để vừa đảm bảo quyền lợi khách hàng, đồng thời giữ uy tín cho ngân hàng g) Bên cạnh việc bồi dưỡng trình độ chuyên môn ngoại ngữ cho cán TTQT cần ý bồi dưỡng đạo đức phẩm chất Cán TTQT phải có tinh thần trách nhiệm cao, nhiệt tình, nổ, có thái độ phong cách giao tiếp văn minh lịch sự… SVTH: Nguyễn Thị Ngọc Anh 77 Khoùa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Phan Thị Minh Huệ h) Nền kinh tế ngày phát triển, khoa học kỹ thuật ngày đại nhu cầu người tiêu dùng ngày trở nên khó khăn thách thức nhà cung cấp dịch vụ Vì vậy, tiếp tục giữ vững nâng cao việc tiếp thu kiến thức mới, đổi văn thực theo thông lệ quốc tế ICC phát hành, học hỏi kinh nghiệm ngân hàng khác… việc làm cần thiết không dừng lại, dừng lại thấy bị tụt hậu i) Trong năm qua, Techcombank có sách tốt cho công tác tuyển dụng đào tạo, chế độ khen thưởng hấp dẫn nhằm thu hút cán giỏi, động sáng tạo toàn thể ngân hàng nói chung phận TTQT nói riêng Tăng cường hoạt động marketing Thông qua hoạt động marketing, ngân hàng củng cố tạo hình ảnh tốt đẹp khách hàng ngân hàng khác Trên sở giữ vững thu hút thêm lượng khách hàng sử dụng dịch vụ TTQT Bên cạnh đó, thông qua hoạt động marketing Techcombank – HCM giới thiệu kích thích khách hàng sử dụng dịch vụ ngân hàng, từ giúp ngân hàng tăng thị phần doanh thu từ hoạt động o Xây dựng chiến lược thu hút khách hàng Khách hàng yếu tố vô quan trọng doanh nghiệp, định đến tồn phát triển doanh nghiệp Trong môi trường đầy cạnh tranh, cạnh tranh ngân hàng nước để thu hút khách hàng đến với ngân hàng Techcombank cần xây dựng chiến lược khách hàng hợp lý, thu hút khách hàng SVTH: Nguyễn Thị Ngọc Anh 78 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Phan Thị Minh Huệ Techcombank cần phải đa dạng hóa đối tượng khách hàng thuộc thành phần kinh tế, không nên có phân biệt đối xử thành phần kinh tế khác Tuy nhiên cần tiến hành phân loại khách hàng để đánh giá có sách ưu đãi thích hợp nhằm khuyến khích phát triển, phù hợp với định hướng phát triển ngân hàng Cần có chế độ ưu đãi hợp lý khách hàng truyền thống, khách hàng lớn ngân hàng miễn giảm số loại phí, giảm lãi suất cho vay, ưu đãi tỷ lệ ký quỹ mở L/C… cố gắng đáp ứng tốt nhu cầu họ để thu hút trì mối quan hệ với khách hàng truyền thống Đối với khách hàng có hoạt động TTQT, có kinh nghiệm hoạt động ngoại thương cán TTQT tư vấn lựa chọn phương thức TTQT có lợi nhất, ràng buộc điều khoản có lợi cho khách hàng để giảm thiểu rủi ro, tạo lòng tin với khách hàng Đối với khách hàng cá nhân, cần có biện pháp linh hoạt việc xác định tài sản chấp, chấp lô hàng, giảm tỷ lệ ký quỹ để tạo điều kiện cho doanh nghiệp thực hợp đồng ngoại thương vốn có hạn cán tín dụng phải bám sát hoạt động kinh doanh doanh nghiệp o Tăng cường mạnh mẽ công tác tiếp thị quảng cáo Cần chủ động tiếp thị thu hút doanh nghiệp sản xuất kinh doanh xuất nhập lớn Bộ ngành, Tổng công ty đơn vị thành niên thuộc Tổng công ty, doanh nghiệp địa phương, doanh nghiệp khu công nghiệp, doanh nghiệp có vốn đầu tư nước tổ chức xã hội thường xuyên có hoạt động TTQT Chú trọng đến khả tà lành mạnh, có uy tín quan hệ tín dụng toán, khách hàng mạnh hoạt động xuất nhập SVTH: Nguyễn Thị Ngọc Anh 79 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Phan Thị Minh Huệ Ngân hàng áp dụng nhiều hình thức tiếp thị khác như: thông qua phương tiện thông tin đài chúng báo đài, truyền hình, internet… Trụ sở ngân hàng phải bố trí khang trang, đẹp tạo thuận lợi cho khách hàng Thường xuyên tổ chức hội nghị khách hàng nhằm củng cố mối quan hệ ngân hàng khách hàng, nâng cao hiểu biết khách hàng ngân hàng Tìm hiểu thêm hoạt động TTQT ngân hàng lớn giới để học tập cải tiến điều mà ngân hàng yếu nghiệp vụ tổ chức quản lý Đồng thời tìm hiểu chiến lược cạnh tranh mà ngân hàng khác áp dụng để có chiến lươc phù hợp, trước mắt ngân hàng nước lâu dài ngân hàng nước Xây dựng chiến lược marketing chuyên nghiệp, góp phần nâng cao uy tín thương hiệu Techcombank khu vực quốc tế Thực tốt dịch vụ tư vấn cho khách hàng Với kinh nghiệm nghề nghiệp ngân hàng nên tư vấn miễn phí cho khách hàng nhằm đảm bảo quyền lợi cho họ - Cần thiết tư vấn cho khách hàng từ lập ký kết hợp đồng XNK, nên sử dụng phương thức toán cho thuận tiện chi phí thấp nhất, tính đến lợi ích tối đa mà phương thức toán mang lại - Đối với khách hàng xuất khẩu: hướng dẫn cho khách hàng lập chứng từ phù hợp với thông lệ quốc tế nước, đảm bảo thống chứng từ mà bên đối tác từ chối toán Mọi chứng từ lập phải cụ thể, rõ ràng, tránh hiểu nhầm mâu thuẫn xảy SVTH: Nguyễn Thị Ngọc Anh 80 Khoùa luận tốt nghiệp - GVHD: Th.S Phan Thị Minh Huệ Đối với khách hàng nhập khẩu: tư vấn cho khách hàng phương thức TTQT, cán toán cần yêu cầu khách hàng chuẩn bị sẵn nghiệp vụ toán để trình toán trôi chảy Ngoài nhân viên cần ý khách hàng thiện chí tham gia buôn bán ngoại thương Vì xét lâu dài, mối quan hệ tín nhiệm bên đối tácsẽ làm tảng thành công cho hiệu chất lượng lónh vực ngoại thương nói chung TTQT nói riêng - Bản thân công tác tư vấn tiến hành tốt có tác dụng dịch vụ thu hút khách hàng đến với ngân hàng, vừa có tác dụng hoàn thiện phát triển nghiệp vụ toán L/C ngân hàng Đẩy mạnh hoạt động tín dụng XNK tăng cường nguồn ngoại tệ phục vụ TTQT Việc đẩy mạnh tín dụng XNK có vai trò quan trọng đối vơi việc mở rộng hoạt động toán tín dụng chứng từ Techcombank Vì để làm tốt công tác tín dụng XNK đưa số giải pháp sau: - Lựa chọn khách hàng để ưu tiên tín dụng XNK - Cần có ưu tiên lãi suất vay thông thường khác, cho vay toán XNK phần lãi mà ngân hàng nhận được, ngân hàng thu loại phí TTQT như: phí mở L/C , phí thông báo, phí sửa đổi… - Trong toán L/C nhập khẩu, cần quy định lại tỷ lệ ký quỹ hạn mức mở L/C nhập vốn tự có nhằm tạo điều kiện thu hút khách hàng giao dịch TTQT Techcombank - Trong thời gian tới cần nghiên cứu áp dụng nghiệp vụ chiết khấu miễn truy đòi (mua đứt chứng từ) chứng từ hoàn hảo có SVTH: Nguyễn Thị Ngọc Anh 81 Khoùa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Phan Thị Minh Huệ ngân hàng phát hành ngân hàng đáng tin cậy Có đảm bảo khả cạnh tranh với ngân hàng khác Bên cạnh đó, muốn mở rộng hoạt động toán tín dụng chứng từ ngân hàng phải đảm bảo nguồn vốn ngoại tệ dồi để đáp ứng nhu cầu toán Để đảm bảo nguồn ngoại tệ toán, cần đẩy mạnh huy động vốn ngoại tệ như: tìm nguồn vốn ngoại tệ từ nước cách thông qua hợp đồng vay vốn từ tổ chức tài chính, tín dụng ngân hàng nước để đầu tư vào dự án phát triển kinh tế Nâng cao chất lượng đa dạng hóa dịch vụ TTQT o Nâng cao chất lượng dịch vụ TTQT Đối với ngân hàng, chất lượng sản phẩm đảm bảo khách hàng khả chi trả Thực toán không sai sót đảm bảo an toàn toán cho khách hàng, tốc độ toán nhanh, toán qua ngân hàng hỗ trợ cho doanh nghiệp mà giúp ngân hàng có nguồn thu nhập Để nâng cao chất lượng toán, ngân hàng cần không ngừng hoàn thiện quy trình toán cải tiến kỹ thuật để đảm bảo an toàn tốc độ toán Đồng thời ngân hàng cần mở rộng mối quan hệ nhằm thu thập thông tin khách hàng, đối thủ cạnh tranh cách xác an toàn o Đa dạng hóa dịch vụ toán Với phát triển mạnh mẽ công nghệ ngân hàng nay, Techcombank vần có định hướng rõ ràng để áp dụng công nghệ đại nhằm đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ ngân hàng Sự đa dạng hóa dịch vụ chứng tỏ quy mô, chất lượng ngân hàng đáp ứng ngày cao nhu cầu khách hàng SVTH: Nguyễn Thị Ngọc Anh 82 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Phan Thị Minh Huệ Tăng cường công tác kiểm tra, giám sát quản lý rủi ro, đảm bảo an toàn hoạt động toán Hoạt động TTQT hoạt động chứa đựng nhiều yếu tố rủi ro Tuy nhiên, rủi ro mà khách hàng phải gánh chịu dẫn đến rủi ro ngân hàng ngân hàng nhà tài trợ cho họ Đảm bảo an toàn hoạt động kinh doanh đối ngoại giải pháp quan trọng nhằm phát triển hoạt động TTQT Để nâng cao, mở rộng, phát triển hoạt động TTQT, Techcombank cần có số giải pháp sau: - Cần xây dựng quy trình kiểm tra, kiểm soát cụ thể, kiểm tra việc chấp hành quy chế, quy trình TTQT, phát sai sót xử lý quy trình nghiệp vụ nhằm hạn chế rủi ro xảy - Cán kiểm tra, kiểm soát cần đào tạo toàn diện mặt nghiệp vụ, am hiểu lónh vực TTQT Lựa chọn cán tham gia kiểm tra, kiểm soát người công tư phân minh, thiết tha với nghiệp phát triển ngân hàng Các cán phải phát hiện, uốn nắn kịp thời nâng cao nhận thức toàn diện cho nhân viên Hơn thời gian tới, Techcombak cần đẩy mạnh công tác kiểm toán nội cho lónh vực như: kiểm toán, báo cáo tài 4.4 Một số kiến nghị 4.4.1 Đối với Chính phủ Ngân hàng Nhà nước Trong xu mở cửa hội nhập, giao lưu buôn bán nước phát triển mạnh, hoạt động toán qua ngân hàng ngày phát triển mở rộng quy mô chất lượng giao dịch Đây điều kiện thuận lợi để Techcombank phát triển hoạt động TTQT nói chung hoạt động toán tín SVTH: Nguyễn Thị Ngọc Anh 83 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Phan Thị Minh Huệ dụng chứng từ nói riêng Để thực tốt điều cần có biện pháp tích cực từ Chính phủ từ Ngân hàng Nhà nước sau: • Tạo mội trường kinh tế thuận lợi cho hoạt động TTQT nói chung hoạt động toán tín dụng chứng từ nói riêng Có thể, nói tạo lập môi trường kinh tế thuận lợi cần thiết hoạt động TTQT mở rộng phát huy hiệu cao sở môi trường kinh tế thuận lợi ổn định Như ta thấy, năm vừa qua, Chính phủ đưa nhiều biện pháp tích cực để xây dựng môi trường kinh tế thuận lợi tạo điều kiện cho hoạt động TTQT phát triển Tuy nhiên, thời gian tới, Chính phủ cần có biện pháp, sách tích cực để thúc đẩy hoạt động TTQT nói chung hoạt động TTQT thư tín dụng nói riêng • Hoàn thiện bổ sung văn pháp lý điều chỉnh hoạt động TTQT thư tín dụng Hoạt động TTQT có liên quan đến mối quan hệ nước quốc tế, liên quan đến luật pháp quốc gia tham gia vào hoạt động thông lệ quốc tế Chính phủ cần nghiên cứu, soạn thảo áp dụng hệ thống văn pháp luật phù hợp với thông lệ quốc tế phù hợp với môi trường kinh tế - trị - xã hội Việt Nam Đồng thời cần có văn quy định giao dịch toán xuất nhập khẩu, đề cập đến mối quan hệ pháp lý hợp đồng ngoại thương hai bên xuất nhập với giao dịch TTQT L/C quyền hạn, trách nhiệm, nghóa vụ nhà xuất khẩu, nhà nhập ngân hàng tham gia TTQT Chính phủ cần có văn hướng dẫn việc áp dụng điều lệ quốc tế hoạt động TTQT như: UCP 600, INCOTERM,… SVTH: Nguyễn Thị Ngọc Anh 84 Khoùa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Phan Thị Minh Huệ Ngoài ra, cần cải cách mạnh mẽ thủ tục hành quản lý XNK , biên giảm thủ tục hải quan Tăng cường công tác chống buôn lậu quản lý thị trường nội địa nhằm tăng thu ngân sách, bảo hộ sản xuất nước, tăng cường ngoại tệ toán qua ngân hàng • Tăng cường vai trò quản lý Nhà nước việc thực sách quản lý ngoại hối Để phát triển mở rộng hoạt động TTQT thư tín dụng, Nhà nước cần sớm tìm biện pháp, sách quản lý ngoại hối thích hợp Thị trường ngoại tệ liên ngân hàng thị trường trao đổi cung cấp loại ngoại tệ nhằm giải mối quan hệ ngoại tệ ngân hàng với Vì vậy, việc hoàn thiện phát triển thị trường ngân hàng Nhà nước Việt Nam vừa điều kiện quan trọng để ngân hàng thương mại mở rộng nghiệp vụ kinh doanh vừa sở cho việc hình thành thị trường hối đoái hoàn chỉnh Việt Nam Ngân hàng Nhà nước phải mở rộng đối tượng tham gia vào hoạt động thị trường ngoại tệ liên ngân hàng, đa dạng hóa loại ngoại tệ, hình thức giao dịch thị trường phải giám sát thường xuyên hoạt động thị trường, quản lý trình mua bán ngân hàng thị trường • Mở rộng nâng cao hiệu quan hệ kinh tế đối ngoại Chính phủ cần tiếp tục mở rộng quan hệ kinh tế đối ngoại theo hướng đa phương hóa, đa dạng hóa, trì mở rộng thị phần thị trường truyền thống tranh thủ hội phát triển, đồng thời xâm nhập thị trường nước ASEAN, Trung Quốc, Nhật Bản, Hàn Quốc, Mỹ… Chủ động hội nhập kinh tế quốc tế theo lộ trình phù hợp với điều kiện kinh tế nước ta đảm bảo thực cam kết quan hệ song phương đa phương nước ta thức trở thành thành viên WTO SVTH: Nguyễn Thị Ngọc Anh 85 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Phan Thị Minh Huệ Ngoài ra, Nhà nước cần củng cố phát triển Hiệp hội ngân hàng Việt Nam , tạo điều kiện cho ngân hàng thương mại VN hợp tác tìm hiểu khách hàng đối tác, giúp đỡ tương trợ lẫn trình hòa nhập vào cộng đồng giơi, nghiên cứu trao đổi, hạn chế bớt rủi ro • Xây dựng chế điều hành tỷ giá linh hoạt, phù hợp với thị trường Tỷ giá có tính nhạy cảm cao, ảnh hưởng rộng đến tất hoạt động kinh tế đời sống kinh tế - xã hội, đặc biệt lónh vực xuất nhập khẩu, toán quốc tế Tỷ giá hối đoái nhân tố tác động mạnh đến hoạt động toán quốc tế nói chung hoạt động TTQT L/C nói riêng Vì vậy, đế nâng cao mở rộng hiệu hoạt động TTQT cần phải xây dựng chế điều hành tỷ giá linh hoạt, phù hợp với thị trường Việc điều hành sách tỷ giá phải tiến hành theo giai đoạn Cần phải định hướng, Nhà nước không nên trực tiếp ấn định tỷ can thiệp tầm vó mô thị trường ngoại hối để tỷ giá biến động có lợi cho nến kinh tế 4.4.2 Đối với ngân hàng Techcombank Techcombank cần trọng tới công tác đào tạo tái đào tạo toán viên, tạo hội cho họ cập nhật kiến thức lónh vực TTQT Đặc biệt nắm vững thủ tục, quy trình toán L/C để giải vấn đề khó khăn lúc giao dịch Bên cạnh ngân hàng nên đa dạng hóa hình thức cho vay tài trợ, nâng cao mức chiết khấu chứng từ có sách cho vay ưu đãi khách hàng uy tín, có nguồn trả nợ bảo đảm Hơn nữa, ngân hàng nên đầu tư sở vật chất trang thiết bị đại phù hợp đảm bảo cạnh tranh, hội nhập, mở rộng thị phần, địa bàn trọng điểm SVTH: Nguyễn Thị Ngọc Anh 86 Khoùa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Phan Thị Minh Huệ Hiện nay, tỷ giá đồng VND, USD, EUR…liên tục biến động tác động tới tình hình kinh doanh doanh nghiệp XNK Vì vậy, ngân hàng cần có sách điều tiết tỷ giá thích hợp theo hướng tự hóa với bước thích hợp nhằm kích thích xuất bảo hộ nhập nước Cuối cùng, ngân hàng cần quan tâm mở rộng mạng lưới quan hệ đại lý với ngân hàng đại lý giới, tạo điều kiện cho hoạt động TTQT Từ đó, nâng cao chất lượng phạm vi hoạt động TTQT theo phương thức tín dụng chứng từ SVTH: Nguyễn Thị Ngọc Anh 87 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Phan Thị Minh Huệ PHẦN KẾT LUẬN Bước chân vào hội nhập song hành với khó khăn thử thách, hội thách thức Để theo kịp không bị tụt hậu với nhịp độ phát triển ngày mau lẹ kinh tế giới, cách tự hoàn thiện để hòa nhập họ Ngày nay, xu hướng toàn cầu hóa kinh tế thương mại quốc tế ngày phát triển toán quốc tế, đặc biệt toán Tín dụng chứng từ trở thành hoạt động bản, thiếu ngân hàng thương mại Trong trình tự hoàn thiện phát triển, hoạt động toán quốc tế mà đặc biệt L/C nảy sinh vấn đề bất cập việc áp dụng thực đơn vị, cần làm sáng tỏ để giúp Thanh toán Tín dụng chứng từ nói riêng hoạt động toán nói chung ngày thông thoáng thuận lợi cho người sử dụng Trên sở thực tiễn Chi nhánh Hồ Chí Minh – Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam, vận dụng kiến thức tiếp thu được, chuyên đề em đề cập đến số nội dung sau: Trình bày quy trình phát hành/điều chỉnh toán thư tín dụng Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam, số kết đạt từ việc áp dụng quy trình Tìm hiểu tình hình thực toán Tín dụng chứng từ Chi nhánh Hồ Chí Minh – Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam Xem xét kết hoạt động toán Tín dụng chứng từ, từ có đánh giá cụ thể tình hình thực toán quốc tế Ngân hàng Mặc dù cố gắng vốn kiến thức tích lũy cá nhân em chưa thật sâu sắc thiếu kinh nghiệm thực tế nên chuyên đề em không tránh khỏi thiếu sót Em mong nhận góp ý thầy cô SVTH: Nguyễn Thị Ngọc Anh 88 Khoùa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Phan Thị Minh Huệ hướng dẫn anh chị Bộ Phận Thanh Toán Quốc Tế chi nhánh TP.HCM Một lần em xin cảm ơn đến Qúy thầy cô toàn thể anh chị Bộ Phận Thanh Toán Quốc Tế đặc biệt giảng viên hướng dẫn em cô Phan Thị Minh Huệ giúp đỡ bảo em suốt thời gian qua Em xin chân thành cảm ơn! SVTH: Nguyễn Thị Ngọc Anh 89 Khoùa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Phan Thị Minh Huệ TÀI LIỆU THAM KHẢO Website: www.techcombank.com.vn Sách: Thanh Toán Quốc Tế Ts.Nguyễn Minh Kiều Web: www.google.com.vn Web: www.mofa.gov.vn Web: www.vneconomy.vn SVTH: Nguyễn Thị Ngọc Anh 90 ... tr? ?nh toán L/C  Thực trạng hoạt động toán tín dụng chứng từ qua năm chi nh? ?nh TP. HCM  T? ?nh h? ?nh hoạt động toán L/C chi nh? ?nh TP. HCM  Các nh? ?n tố ? ?nh hưởng đến hoạt động toán L/C chi nh? ?nh TP. HCM. .. hàng Kỹ Thương Việt Nam - chi nh? ?nh TP. HCM Chương 3: Thực trạng hoạt động toán tín dụng chứng từ Techcombank chi nh? ?nh TP. HCM Chương 4: Giải pháp nâng cao hoạt động toán tín dụng chứng từ Techcombank... TP. HCM  Đ? ?nh giá hoạt động toán tín dụng chứng từ chi nh? ?nh TP. HCM Mục tiêu: Phân tích hoạt động toán tín dụng chứng từ chi nh? ?nh từ năm 2007 đến năm 2009 từ rút th? ?nh tựu hạn chế hoạt động toán ngân