nâng cao hiệu quả tài chính của agribank chi nhánh huyện giồng riềng kiên giang

BỘ TÀI CHÍNH TRƯỜNG ĐH TÀI CHÍNH – MARKETING TRỊNH HOÀNG GIANG NÂNG CAO HIỆU QUẢ TÀI CHÍNH CỦA AGRIBANK CHI NHÁNH HUYỆN GIỒNG RIỀNG KIÊN GIANG Chuyên ngành TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Mã số chuyên ngành : 60 34 02 01 LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: TS NGUYỄN THỊ MỸ DUNG TP Hồ Chí Minh, Năm 2015 LỜI CÁM ƠN Dưới hướng dẫn cô giáo TS NGUYỄN THỊ MỸ DUNG tác giả chọn đề tài: “Nâng cao hiệu tài Agribank – Chi nhánh Giồng Riềng” T T Để tìm hiểu góp phần phát triển, tăng khả cạnh tranh Ngân hàng Agribank Tác giả xin chân thành cảm ơn hướng dẫn, bảo, giúp đỡ tận tình thầy giáo giúp tác giả hoàn thiện luận văn TÁC GIẢ LUẬN VĂN i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan nội dung luận văn thực hướng dẫn cô giáo TS NGUYỄN THỊ MỸ DUNG Mọi tham khảo dùng luận văn trích dẫn nguồn gốc rõ ràng Các nội dung nghiên cứu kết đề tài trung thực chưa công bố công trình TÁC GIẢ LUẬN VĂN ii MỤC LỤC LỜI CÁM ƠN I T T LỜI CAM ĐOAN II T T DANH MỤC BẢNG VI T T DANH MỤC HÌNH VII T T DANH MỤC VIẾT TẮT VIII T T PHẦN MỞ ĐẦU T T Lý chọn đề tài: T T Mục tiêu câu hỏi nghiên cứu đề tài T T 2.1 Mục tiêu nghiên cứu: T T 2.2 Câu hỏi nghiên cứu: T T 3 Phạm vi đối tượng nghiên cứu T T 3.1 Đối tượng nghiên cứu T T 3.2 Phạm vi nghiên cứu T T 4 Phương pháp nghiên cứu T T Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài T T Bố cục nghiên cứu T T CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HIỆU QUẢ TÀI CHÍNH CỦA NGÂN HÀNG T THƯƠNG MẠI VÀ CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG T 1.1 Những vấn đề lý luận liên quan đến hiệu tài ngân hàng T T 1.1.1.Tổng quan ngân hàng thương mại T T 1.1.1.1 Định nghĩa ngân hàng Thương Mại (NHTM): T T 1.1.1.2 Chức năng, vai trò ngân hàng thương mại T T 1.1.1.3 Các hoạt động ngân hàng thương mại T T 1.2 Hiệu tài nhân tố ảnh hưởng đến hiệu tài ngân T hàng thương mại T 1.2.1 Khái niệm hiệu tài T T 1.2.2 Một số tiêu đánh giá hiệu tài T T 1.2.2.1 Nhóm tiêu phản ánh khả sinh lời 10 T T iii 1.2.2.2 Nhóm tiêu phản ánh thu nhập, chi phí 13 T T 1.2.2.3 Nhóm tiêu phản ánh rủi ro tài 14 T T 1.2.2.4 Nhóm tiêu định tính 15 T T 1.2.3 Các nhân tố tác động đến hiệu tài Ngân hàng thương mại T cổ phần 16 T 1.2.3.1 Nhân tố môi trường nội bộ: 16 T T 1.2.3.2 Nhân tố môi trường bên 18 T T 1.3 Các nghiên cứu yếu tố ảnh hưởng đến hiệu tài ngân hàng T trước 20 T 1.3.1 Một số mô hình nghiên cứu giới 20 T T 1.3.2 Một số mô hình nghiên cứu nước 23 T T 1.4 Kinh nghiệm nâng cao hiệu tài ngân hàng số nước T giới 26 T 1.4.1 Kinh nghiệm ngân hàng nước 26 T T 1.4.1.1 Trung Quốc 26 T T 1.4.1.2 Mỹ 27 T 34 T 1.4.1.3 Hàn Quốc 27 T T 1.4.2 Kinh nghiệm chi nhánh Ngân hàng nước Việt Nam 27 T T 1.4.3 Bài học kinh nghiệm rút từ việc nâng cao hiệu tài ngân T hàng nước giới 28 T Tóm tắt chương 29 T T CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ TÀI CHÍNH VÀ CÁC YẾU TỐ ẢNH T HƯỞNG TỚI HIỆU QUẢ TÀI CHÍNH CỦA AGRIBANK GIỒNG RIỀNG 30 T 2.1.Giới thiệu Agribank Giồng Riềng 30 T T 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển Agribank Giồng Riềng 30 T T 2.1.2 Cơ cấu tổ chức lĩnh vực hoạt động kinh doanh Agribank T Giồng Riềng 30 T 2.1.2.1.Cơ cấu tổ chức 30 T T 2.1.3.2 Các hoạt động Ngân hàng 33 T T 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh Agribank Giồng Riềng 34 T T iv 2.2 Phân tích thực trạng nguồn vốn sử dụng vốn Agribank Giồng Riềng 35 T T 2.2.1 Phân tích nguồn vốn: 35 2.2.2 Tình hình sử dụng vốn: 36 T T T T 2.3 Phân tích số tiêu đánh giá hiệu tài Agribank Giồng Riềng T T 49 2.3.1 Chỉ tiêu đánh giá hiệu tín dụng 49 T T 2.3.2 Phân tích tiêu sinh lợi: 51 T T 2.4.Đánh giá kết nghiên cứu 52 T T 2.4.1 Bình luận yếu tố tác động tới hiệu hoạt động 52 T T 2.4.2 Các thành tựu đạt 54 T T 2.4.3 Các hạn chế nguyên nhân 54 T T Tóm tắt chương 2: 59 T T CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ TÀI CHÍNH CỦA T AGRIBANK – CHI NHÁNH GIỒNG RIỀNG 60 T 3.1 Phương hướng hoạt động Ngân hàng No&PTNT – Chi nhánh Giồng Riềng T T 60 3.2 Một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu tài Ngân hàng No&PTNT T – Chi nhánh Giồng Riềng 61 T 3.2.1 Xây dựng chiến lược kinh doanh 61 T T 3.2.2 Nâng cao hiệu sử dụng Tài sản Vốn 61 T T 3.2.3 Nâng cao chất lượng tín dụng, giảm tỷ lệ nợ xấu 62 T T 3.2.4 Quản lý rủi ro tổng thể 63 T T 3.2.5 Đa dạng hóa Sản phẩm – dịch vụ 64 T T 3.2.6 Tổ chức nhân & quản trị điều hành 65 T T 3.2.7 Chính sách khách hàng 66 T T 3.3 Kiến nghị 67 T T 3.4 Hạn chế đề tài hướng nghiên cứu 69 T T KẾT LUẬN 71 T T TÀI LIỆU THAM KHẢO 72 T T v DANH MỤC BẢNG Bảng 2.1: Kết hoạt động kinh doanh (triệu đồng) Agribank Giồng Riềng TU (2012-2014) 34 T U Bảng 2.2: Tình hình nguồn vốn (triệu đồng) Agribank Giồng Riềng qua năm TU T U 35 Bảng 2.3: Chỉ tiêu đánh giá cấu nguồn vốn (%) Agribank Giồng Riềng 36 TU T U Bảng 2.4: Doanh số cho vay (triệu đồng ) theo thời hạn Agribank Giồng Riềng TU qua năm 37 T U Bảng 2.5: Cơ cấu loại doanh số cho vay (triệu đồng, %) 38 TU T U Bảng 2.6: Tình hình thu nợ (tr đồng) Agribank Giồng Riềng giai đoạn 2012TU 2014 40 T U Bảng 2.7: Tình hình dư nợ (tr đồng) Agribank Giồng Riềng giai đoạn 2012TU 2014 41 T U Bảng 2.8: Cơ cấu loại dư nợ (%) 42 TU T U Bảng 2.9: Tình hình nợ hạn (tr đồng) Agribank Giồng Riềng giai đoạn TU 2012-2014 45 T U Bảng 2.10: Thống kê nợ hạn (tr đồng) Agribank Giồng Riềng 46 TU T U Bảng 2.11: Rủi ro tín dụng (%) Agribank Giồng Riềng giai đoạn 2012-2014 47 TU T U Bảng 2.12: Tổng hợp số liệu dư nợ (triệu đồng) 49 TU T U Bảng 2.13: Chỉ tiêu đánh giá hiệu tín dụng (%) 49 TU T U Bảng 2.14: Đánh giá tiêu sinh lợi Agribank Giồng Riềng (triệu đồng) giai TU đoạn 2012-2014 51 T U Bảng 2.15: Các tiêu sinh lợi (%) Agribank Giồng Riềng giai đoạn 2012TU 2014 52 T U vi DANH MỤC HÌNH Hình 1.1: Khái quát hoạt động kinh doanh NHTM TU T U Hình 2.1: Sơ đồ máy quản lý Agribank Giồng Riềng 31 TU T U vii DANH MỤC VIẾT TẮT AGRIBANK: Ngân hàng nông nghiệp Phát triển nông thôn No&PTNT: Nông nghiệp Phát triển nông thôn NHNN: Ngân hàng nhà nước NHTM: Ngân hàng thương mại TCTD: Tổ chức tín dụng HTX: Hợp tác xã RRTD: Rủi ro tín dụng TSBĐ: Tài sản bảo đảm viii PHẦN MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài: Trong phát triển ngày lớn mạnh kinh tế, Ngân hàng tổ chức tài quan trọng Có thể nói Ngân hàng “xương sống ” kinh tế, phát triển Ngân hàng phản ánh rõ nét đời sống kinh tế toàn xã hội Bên cạnh đó, Ngân hàng công cụ hữu hiệu Nhà Nước việc thực hiên sách tiền tệ để phù hợp với giai đoạn phát triển kinh tế Với mục tiêu làm tăng hiệu hoạt động trung gian tài việc mạnh khả cạnh tranh ngân hàng, tháo bỏ rào cản thị trường, lãi suất, tỷ giá hối đoái… đòi hỏi Việt Nam phải tiếp tục cải cách sâu rộng, toàn diện nhằm nâng cao hiệu hoạt động hệ thống ngân hàng Đối với Agribank Giồng Riềng, thời gian vừa qua hiệu hoạt động chi nhanh nhìn chung hạn chế so với toàn hệ thống đơn vị bạn địa Nó thể hiên việc: • Sự hạn chế chế cho vạy giải ngân chi nhánh khách hàng Vốn thực đạt thấp nhiều so với vốn đăng ký, thiếu minh bạch hồ sơ sổ sách, không rõ ràng quan hệ tài sản chủ doanh nghiệp doanh nghiệp; thiếu chuyên nghiệp xây dựng dự án… • Công tác thẩm định cho vay không đầy đủ, chu đáo quy trình nghiệp vụ • Đội ngũ cán có tuổi đời cao, chuyên môn có hạn chế, sức ì lớn • Các hình thức huy động vốn không đa dạng, quy mô huy động vốn thấp • Thường xuyên cạnh tranh lãi suất huy động dẫn tới hiệu không cao - Một số DNNN hoạt động lĩnh vực sản xuất thay nhập chương trình xi măng, mía đường, phân bón, sắt thép, khí có hiệu trước mắt bảo hộ mậu dịch, lâu dài dễ bị tổn thương việc cắt giảm hàng rào thuế quan tăng cường sử dụng biện pháp phi thuế quan Các khoản cho vay bảo lãnh vay dài hạn từ chương trình rủi ro lớn nguy bất ổn cho NHTMNN năm tới - Môi trường kinh doanh đầu tư Việt Nam thiếu ổn định rủi ro lớn - Khối lượng tài sản chấp có khả phát mại thấp, gây khó khăn cho việc thu hồi nợ Tóm tắt chương 2: Trong chương 2, tác giả có giới thiệu khái quát trình hình thành phát triển hoạt động Agribank chi nhánh Giồng Riềng Chương tập trung phân tích thực trạng hiệu tài Agribank chi nhánh Giồng Riềng tiêu đánh giá đến hiệu tài Ngân hàng Qua việc phân tích, ta thấy rõ hiệu tài đánh giá khách hàng các tiêu đánh giá đến hiệu tài Ngân hàng, qua giúp tác giả có giải pháp hợp lý hiệu chương 59 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ TÀI CHÍNH CỦA AGRIBANK – CHI NHÁNH GIỒNG RIỀNG 3.1 Phương hướng hoạt động Ngân hàng No&PTNT – Chi nhánh Giồng Riềng Năm 2014 năm có nhiều kiện trị quan trọng, nhiều biến động tình hình kinh tế - xã hội địa bàn tỉnh Kiên Giang, hội thuận lợi giúp Agribank chi nhánh Giồng Riềng nâng cao hiệu hoạt động, khẳng định vị lực cạnh tranh, góp phần vào phát triển chung Tỉnh Chính mà Agribank chi nhánh Giồng Riềng xây dựng phương hướng hoạt động cụ thể sau: Giữ vững nâng cao vị thế, thị phần sức cạnh tranh Tăng cường vận động, tuyên truyền, tiếp thị, đổi phong cách, thái độ giao tiếp với khách hàng Tập trung đào tạo tay nghề, chuyên môn cho cán nhân viên, tăng cường công tác kiểm tra, giám sát nội bộ, rà soát bổ sung quy chế điều hành Tăng cường ứng dụng công nghệ thông tin vào hoạt động, nghiệp vụ ngân hàng Thực đa dạng hóa sản phẩm tín dụng dịch vụ ngân hàng, tập trung nâng cao chất lượng tín dụng, có sách thích hợp ngăn chặn rủi ro Đẩy nhanh tiến trình hội nhập, tăng cường hợp tác, hỗ trợ từ nước tổ chức tài nhằm đảm bảo hoạt động hiệu quả, ổn định phát triển bền vững Tăng cường lực tài thông qua thực chế lãi suất thực dương, áp dụng lãi suất huy động cho vay vùng cạnh tranh cao Một số mục tiêu cụ thể: Tổng vốn huy động tăng 20% so với năm 2014 Tổng dư nợ tăng 10% - 20% so với năm 2014 Trong tín dụng thương mại tăng 19% - 35%, nâng dần tỷ trọng tín dụng trung dài hạn chiếm 60% tổng dư nợ Tỷ lệ nợ hạn 1% tổng dư nợ 60 Kết tài đảm bảo kinh doanh có lãi, chênh lệch thu - chi tăng 15% so với năm 2014 3.2 Một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu tài Ngân hàng No&PTNT – Chi nhánh Giồng Riềng 3.2.1 Xây dựng chiến lược kinh doanh Một mấu chốt quan trọng quản trị điều hành định hướng hoạt động doanh nghiệp chiến lược hoạt động kinh doanh doanh nghiệp Do vậy, thời gian tới Agribank Giồng Riềng cần tiếp tục hoàn chỉnh chiến lược kinh doanh để đề hình ảnh tương lai ngân hàng mình, lấy làm kim nam cho hoạt động sản xuất kinh doanh Trên sở định hướng chiến lược kinh doanh tổng thể xây dựng chiến lược hành động cụ thể cho nghiệp vụ: chiến lược nguồn vốn, chiến lược tín dụng, chiến lược mạng lưới, chiến lược khách hàng … Đặc biệt trọng công tác nghiên cứu công nghệ ngân hàng, công cụ, kỹ quản trị điều hành NHTM đại: quản lý rủi ro, quản lý tài sản nợ – tài sản, để đưa vào triển khai ứng dụng Vấn đề then chốt có tính định đổi phương thức quản lý người Cần có sách đào tạo lại cán quản lý cấp cán quản lý cấp cao để nhanh chóng tiếp cận với phương thức quản trị ngân hàng đại Đồng thời, có sách thu hút nhân tài đào tạo nguồn nhân lực theo NHTM đại Căn vào yêu cầu chiến lược phát triển xây dựng, Agribank Giồng Riềng phải xây dựng đề án thực chương trình phát triển cụ thể sở cấu lại máy quản lý xếp lại hệ thống chi nhánh, phát triển công nghệ để đảm bảo mục tiêu chiến lược phát triển theo yêu cầu cạnh tranh dài hạn 3.2.2 Nâng cao hiệu sử dụng Tài sản Vốn Agribank Giồng Riềng cần cấu lại tài sản có theo hướng tăng tỷ trọng hoạt động đầu tư phi tín dụng tín dụng ngắn hạn, tín dụng cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ, doanh nghiệp FDI, doanh nghiệp sản xuất hàng xuất 61 Agribank Giồng Riềng cần cấu lại tài sản nợ theo hướng tăng tiền gửi toán, tăng huy động tiền gửi dài hạn, nhằm đảm bảo nguồn vốn kinh doanh, tăng trưởng ổn định, an toàn, hạn chế rủi ro khoản 3.2.3 Nâng cao chất lượng tín dụng, giảm tỷ lệ nợ xấu Agribank Giồng Riềng cần nâng cao chất lượng tín dụng, giảm nợ xấu Nâng cao chất lượng tín dụng thông qua kiểm soát tăng cường quản trị rủi ro tín dụng, tiếp tục phát huy vai trò người cung cấp tín dụng hàng đầu cho nông dân hộ gia đình, đa dạng hoá cấu danh mục tín dụng theo ngành, lĩnh vực đối tượng khách hàng, nâng cao lực quản lý danh mục tín dụng Agribank - Hoàn thiện chức mô hình theo hướng tiếp cận với thông lệ quốc tế - Xây dựng ban hành sổ tay quản lý rủi ro, sổ tay kiểm toán nội - Hoàn thiện sách quản lý rủi ro ngân hàng cho loại rủi ro: tín dụng, thị trường tác nghiệp - Xây dựng hoàn thiện hệ thống công cụ quản lý rủi ro: tiêu đo lường, chương trình quản lý - Tăng cường công tác kiểm toán, đánh giá, kiểm soát chặt chẽ rủi ro tiềm ẩn theo định kỳ đột xuất - Nâng cao hiệu hoạt động đầu tư; giảm dần hướng đến chấm dứt khoản đầu tư ngành theo sách Chính phủ Giảm tỷ lệ nợ xấu - Xây dựng mô hình xếp hạng tín dụng nội để kiểm soát chặt chẽ rủi ro tín dụng ngân hàng - Thực biện pháp xử lý nợ xấu để giảm tỷ lệ nợ xấu ngân hàng: - Ngân hàng cần chủ động phối hợp với khách hàng vay để cấu lại nợ, giãn thời gian trả nợ xem xét giảm lãi suất cách hợp lý cho khách hàng có 62 khó khăn tài tạm thời, có chiều hướng cải thiện sản xuất kinh doanh tích cực, đánh giá có khả trả nợ theo thời gian cấu lại nợ - Tăng cường trích lập, sử dụng DPRR để xử lý nợ xấu theo quy định pháp luật Đẩy nhanh tiến độ bán, xử lý tài sản bảo đảm khoản nợ xấu để thu hồi vốn Ngăn chặn nợ xấu phát sinh Việc cấu lại nợ nhằm làm Bảng cân đối kế toán NH cần thiết, giải số nợ xấu phát sinh chưa đủ, ngăn chặn nợ xấu phát sinh tươơng lai việc làm quan trọng Do đó, cần tập trung ngăn chặn, hạn chế việc phát sinh nợ xấu theo hướng: chấm dứt việc cho vay bên vay có nợ nần chồng chất, dây dưa, chây ỳ cho vay tài sản chấp; đánh giá tín dụng tốt hơn, nâng cao trình độ thẩm định dự án, giám sát tình trạng bên vay sử dụng vốn vay; thông qua việc bổ sung, hoàn thiện quy trình thẩm định; nghiên cứu, xét duyệt cho vay cách chặt chẽ, thận trọng hơn; quy định rõ trách nhiệm quyền lợi vật chất việc cấp tín dụng, thiết lập hệ thống quản lý rúi ro; giám sát tình hình tài bên vay có số dư nợ lớn 3.2.4 Quản lý rủi ro tổng thể Hệ thống quản lý rủi ro ngân hàng vài năm gần quan tâm mức độ định, hạn chế có tính chế kỹ thuật hệ thống chưa thể đáp ứng đòi hỏi phức tạp NHTM đại hoạt động môi trường nhiều rủi ro thiếu hoàn chỉnh Việt Nam Trên thực tế hoạt động NHTMNN Việt Nam che chắn hàng loạt sách, chế NHNN trần lãi suất, chế quản lý ngoại tệ, chế tỷ giá hối đoái, hạn mức tín dụng cho khách hàng, qui định bảo lãnh, chấp v.v nên rủi ro hoạt động ngân hàng chưa lớn, tập trung chủ yếu vào rủi ro thị trường - từ phía khách hàng Tuy nhiên, năm tới với trình tự hoá tài mức độ rủi ro ngày tăng, đặc biệt rủi ro lãi suất, rủi ro hối đoái, rủi ro thị trường rủi ro khoản Vì vậy, với việc nâng cấp hệ thống thông tin quản lý ngân hàng cần xây dựng chiến lược qui trình xử lý rủi 63 ro cho toàn hoạt động Những rủi ro nói chung hoạt động ngân hàng cần trích lập quỹ bù đắp rủi ro bắt đầu thực sản phẩm Thiết lập trì chế kiểm tra, kiểm toán nội phù hợp hoạt động có hiệu ngân hàng Ngân hàng cần hoàn thiện chế kiểm tra, kiểm toán nội cho hệ thống hay đơn vị dựa sở quy định khung yêu cầu tối thiểu bắt buộc kiểm tra, kiểm toán nội NHTM NHNN ban hành Dựa sở nguyên tắc ủy ban Basel, có chọn lọc vận dụng sáng tạo điều klện cụ thể nước ta để ban hành nguyên tắc làm cho việc đánh giá chế kiểm tra, kiểm toán nội tất nghiệp vụ nội bảng ngoại bảng 3.2.5 Đa dạng hóa Sản phẩm – dịch vụ Tích cực hoàn thiện hệ thống sản phẩm dịch vụ theo hướng chuẩn hoá, tăng tiện ích, đáp ứng nhu cầu ngày đa dạng phức tạp đối tượng khách hàng theo ngành nghề, quy mô địa bàn kinh doanh gắn với cải tiến quy trình bán sản phẩm ngày tinh gọn, xác đáp ứng đầy đủ yêu cầu quản trị rủi ro đảm bảo phát triển an toàn, ổn định bền vững Ưu tiên nguồn lực tập trung đầu tư nghiên cứu phát triển sản phẩm mới, trì tạo lợi trước đón đầu thị trường đảm bảo vị ngân hàng thương mại hàng đầu Việt Nam - Phát triển nhóm sản phẩm thẻ : Thẻ tín dụng (thẻ Agribank Visa card, thẻ Agribank Mastercarrd, Agribank American Express, Agribank VietNam Airline American Express); Thẻ ghi nợ (Thẻ Agribank Connect24, Agribank SG24, Agribank MTV Mastercard) - Về sản phẩm tiền gửi : Mở sản phẩm tiết kiệm tích luỹ, tiết kiệm rút gốc linh hoạt, tiết kiệm dự thưởng, tiết kiệm học đường… - Sản phẩm tín dụng : Thấu chi tài khoản cá nhân, cho vay tiêu dùng (mua nhà, mua ôtô, máy vi tính….) cho vay hỗ trợ du học,… 64 - Cung cấp số sản phẩm đến với khách hàng doanh nghiệp : Dịch vụ bao toán; dịch vụ tiện ích; Dịch vụ trả lương tự động, toán nợ tự động tiền mua hàng hoá dịch vụ qua kênh toán ngân hàng (thanh toán Biling); dịch vụ quản lý vốn tập trung, dịch vụ đầu tư tự động… - Về chuyển nhận tiền : Dịch vụ chuyển tiền; dịch vụ toán xuất, nhập khẩu; sản phẩm liên kết - Tiền gửi doanh nghiệp : Dịch vụ quản lý tài khoản tiền gởi; dịch vụ tư vấn bảo lãnh… Phát triển sản phẩm dịch vụ có hàm lượng công nghệ cao nhằm cải thiện gia tăng suất, tốc độ, tính xác, chất lượng khả tiếp cận khách hàng sản phẩm dịch vụ Hình thành trung tâm siêu thị tài ngân hàng cung cấp đầy đủ dịch vụ tài tất điểm giao dịch ngân hàng 3.2.6 Tổ chức nhân & quản trị điều hành Hoàn thiện sách phát triển nguồn nhân lực phù hợp với mô hình Ngân hàng định hướng, trọng xây dựng chế động lực đảm bảo có tính cạnh tranh cao Xây dựng mô hình quản trị nguồn nhân lực với thực đồng nội dung sau: - Tiến hành cập nhật hóa, đại hóa chuyên sâu hóa đào tạo theo nghiệp vụ nhăm giúp đội ngũ cán bộ, nhân viên đủ trình độ, khả làm việc hiệu môi trường cạnh tranh tòan cầu - Đào tạo chuyên sâu nghiệp vụ có: Nghiệp vụ tín dụng, nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ, nghiệp vụ toán xuất nhập khẩu, nghiệp vụ giao dịch, nghiệp vụ ngân quỹ, nghiệp vụ kế toán – kiểm toán, nghiệp vụ tra, kiểm soát, công nghệ thông tin - Đào tạo nâng cao (chứng nâng cao): Nghiệp vụ quản trị rủi ro hệ thống, quản trị rủi ro tỷ giá, lãi suất, quản trị đầu tư/ tài chính, nghệ thuật điều 65 hành- lãnh đạo, đào tạo cán lãnh đạo – điều hành hệ thống giám đốc, phó giám đốc chi nhánh, trưởng giao dịch, kiểm sóat viên chi nhánh - Xây dựng đội ngũ chuyên gia chất lượng cao lĩnh vực then chốt thông qua đào tạo phát triển nguồn nhân lực có kết hợp với tuyển dụng chuyên gia quốc tế - Hoàn thiện công cụ quản trị nhân sự, hệ thống tiêu đánh giá hiệu công việc xác, khoa học (KPI, HR scorecard ) đảm bảo đánh giá kết suất, hiệu công việc làm sở phát huy sách động lực kịp thời hiệu Tăng cường lực thể chế (cơ cấu lại tổ chức hoạt động): Tiếp tục đổi mạnh mẽ phương thức quản lý kinh doanh để đủ sức cạnh tranh nước quốc tế, xây dựng mô hình hoạt động, mô hình tổ chức quản lý phù hợp với thông lệ quốc tế, phân biệt rõ chức năng, quyền hạn hội đồng quản trị, ban điều hành,ban kiểm soát(kiểm toán), Hội đồng(uỷ ban) quản lý rủi ro; xếp lại đôi với mở rộng hợp lý mạng lưới chi nhánh, phòng giao dịch kênh phân phối Mở rộng quan hệ đại lý hợp tác kinh doanh với tổ chức tài nước hướng tới việc diện thương mại ngân hàng thị trường tài khu vực quốc tế 3.2.7 Chính sách khách hàng Khách hàng toàn diện gồm nhà cung ứng đầu vào khách hàng đầu Agribank Agribank phân loại khách hàng cung ứng đầu vào thành 02 nhóm khách hàng nhóm cá nhân nhóm khách hàng doanh nghiệp Agribank xác định khách hàng cá nhân doanh nghiệp nguồn cung ứng chủ yếu đầu vào, sử dụng sách lãi suất huy động linh hoạt, hấp dẫn để giữ khách mục tiêu Đồng thời sử dụng sách huy động dài hạn, số lượng lớn, lãi suất ưu tiên cho rút linh hoạt để giữ khách hàng ổn định nguồn vốn cho vay, thời kỳ cuối năm nhu cầu vốn cho SXKD gia tăng Khách hàng đầu ra, đối tượng khách hàng mục tiêu Agribank hộ sản 66 xuất nông, lâm, ngư nghiệp, doanh nghiệp vừa nhỏvà khách hàng cá nhân vay vốn để mở rộng SXKD Những nhóm khách hàng có mức độ rủi ro thấp nhiều so với công ty nhà nước Các sách chủ yếu để giữ phát triển khách hàng mục tiêu: Xây dựng khách hàng theo hướng: Thu hút doanh nghiệp vừa nhỏ hiệu quả, doanh nghiệp FDI, doanh nghiệp sản xuất hàng xuất Đối với nhóm khách hàng doanh nghiệp lớn: chọn lọc khách hàng kinh doanh hiệu quả, cung cấp sản phẩm dịch vụ thiết yếu cho kinh tế Xây dựng, rà soát danh mục khách hàng (bán buôn, bán lẻ) định kỳ; xếp loại khách hàng doanh nghiệp để đưa sách khách hàng hiệu Xây dựng hệ thống tính điểm tín dụng, đảm bảo an toàn, thống tiêu chuẩn tín dụng tiêu dùng tiết kiệm thời gian xử lý Xây dựng chiến lược marketing cụ thể nhóm khách hàng, phân đoạn thị trường mục tiêu Đầu tư thích đáng cho khu vực dịch vụ; định kỳ đánh giá lại tất sản phẩm dịch vụ để đưa biện pháp đạo mở rộng đóng sản phẩm Xây dựng trung tâm dịch vụ ngân hàng qua điện thoại để giải đáp thắc mắc, tư vấn cho khách hàng sản phẩm, dịch vụ 3.3 Kiến nghị - Với quan nhà nước (NHNN) Một số chế sách Nhà nước triển khai chậm, thiếu đồng bộ: sách đất đai, mặt sản xuất doanh nghiệp, chế độ thuế, chế độ kế toán tài Chính phủ cần rà soát kiểm tra lại khung giá qui định, nhà xây dựng cho phù hợp với thực trạng địa phương Ban Vật giá phủ, Bộ tài nguyên Môi trường phối hợp công bố giá đất đai thị trường 67 vùng quí để việc cho vay định giá tài sản xử lý có phù hợp Đối với hộ cố tình chây ì không trả nợ khả tài có, UBND xã cần hổ trợ Ngân hàng việc đôn đốc thu hồi nợ Để nâng cao hiệu sản xuất hộ nông dân địa phương, tạo điều kiện cho họ thực tốt nghĩa vụ trả nợ quyền địa phương cần có biện pháp đạo cụ thể cho ngành, cấp ngành giáo dục, trạm khuyến nông huyện… thực đồng giải pháp thúc đẩy nghiệp phát triển nông nghiệp nông thôn bền vững, tránh tình trạng nông dân đầu tư tự phát, tràn lan - Với Agribank Để nâng cao hiệu huy động vốn Agribank cần nâng cấp sở hạ tầng, phương tiện làm việc, mở rộng mặt nhằm tạo niềm tin cho khách hàng đủ sức cạnh tranh với ngân hàng thương mại khác địa bàn, kết hợp với thái độ phục vụ nhân viên Ngân hàng làm cho khách hàng có ấn tượng tốt ngân hàng Mở thêm phòng giao dịch khu vực tiềm năng, tập trung nhiều dân cư như: khu công nghiệp, chợ, thị trấn, vùng kinh tế …để thu hút khách hàng gửi tiền cho vay Phát triển máy rút tiền tự động ATM giúp người dân có thói quen toán qua ngân hàng Thông thường ngày đầu tuần khách hàng đến giao dịch đông, Ngân hàng nên có dịch vụ giải trí thời gian khách hàng chờ đợi Ngân hàng nên có vài máy vi tính truy cập trang web giới thiệu dịch vụ mà Ngân hàng cung cấp Ngân hàng nên có tổ tư vấn dành cho khách hàng: thông qua tổ tư vấn Ngân hàng giới thiệu, quảng bá hình ảnh Ngân hàng đến với người gián tiếp qua người vay 68 Ngân hàng cần tăng cường thêm cán tín dụng, tránh nạn tải công việc đảm bảo hiệu đầu tư Ngân hàng Lên kế hoạch công tác cụ thể cán tín dụng, tránh tình trạng không báo trước để khách hàng phải chờ đợi Có sách đào tạo cán bộ, tạo điều kiện cho cán có hội học nâng cao trình độ chuyên môn, nghiệp vụ Tình trạng thiếu hụt máy tính máy cũ, treo máy thời gian không khách hàng mà cán tín dụng Do vậy, việc trang bị máy mới, đại điều cần thiết 3.4 Hạn chế đề tài hướng nghiên cứu Về hạn chế Đề tài nghiên cứu phạm vi hẹp địa bàn huyện Giồng Riềng Tỉnh Kiên Giang; giải pháp đưa để thực cần phải có thời gian đưa vào thực tiễn để đánh giá mức hiệu mạng lại, đồng thời để thực cần phải có quan tâm chế, sách từ phía Chính phủ, phối hợp Bộ, Ngành liên quan mà trực tiếp từ Agribank từ địa phương Phương hướng nghiên cứu tiếp theo: - Xác định rõ nguyên nhân dẫn đến tồn Nâng cao hiệu tài Ngân hàng Agribank – Chi nhánh Giồng T T Riềng - Sử dụng phương pháp đặc biệt sử dụng bảng hỏi để khảo sát đánh giá Nâng cao hiệu tài Ngân hàng Agribank – Chi nhánh Giồng T T Riềng - Đề xuất biện pháp có tính khả thi cao, có sở khoa học nhằm Nâng cao hiệu họat động tài Ngân hàng Agribank – Chi nhánh huyện Giồng Riềng 69 Tóm tắt chương 3: Tác giả trình bày Phương hướng hoạt động Ngân hàng No&PTNT – Chi nhánh Giồng Riềng mục tiêu Agirbank chi nhánh Giồng Riềng Trong chương này, từ điều kiện thực tế Ngân hàng No&PTNT – Chi nhánh Giồng Riềng nguồn lực có hạn, tác giả đề xuất giải pháp nhằm hỗ trợ để góp phần nâng cao khả cạnh tranh ngân hàng Để hỗ trợ tốt cho hoạt động sản xuất kinh doanh Ngân hàng No&PTNT – Chi nhánh Giồng Riềng, tác giả có đề xuất kiến nghị với Ngân hàng No&PTNT quan nhà nước 70 KẾT LUẬN Trong trình phát triển đất nước, hệ thống Ngân hàng thương mại đóng vai trò quan trọng Các Ngân hàng thương mại góp phần điều hoà lượng tiền lưu thông giúp ổn định giá cả, chống lạm phát, cung cấp dịch vụ toán cho kinh tế giúp trình sản xuất - trao đổi - tiêu dùng diễn trôi chảy Ngân hàng thương mại huy động với nguồn vốn kinh tế để hỗ trợ cho doanh nghiệp trình sản xuất kinh doanh, thực việc tái sản xuất mở rộng theo chiều rộng theo chiều sâu Thực tốt việc tự di chuyển vốn từ ngành có tỷ suất lợi nhuận thấp sang ngành có tỷ suất lợi nhuận cao Tuy hoạt động tín dụng Ngân hàng đem lại hiệu cao kèm theo rủi ro tiềm ẩn lớn Một Ngân hàng gặp rủi ro lớn ảnh hưởng tới toàn hệ thống Ngân hàng.Vì thế, rủi ro tín dụng vấn đề quan tâm hàng đầu cán Ngân hàng mà toàn xã hội Bên cạnh chuyển biến tích cực trình hoạt động, Ngân hàng thương mại gặp không khó khăn việc huy động vốn sử dụng vốn đạt hiệu Đặc biệt kinh tế quốc doanh, hoạt động cho vay loại hình có nhiều hạn chế số lượng chất lượng Với tính cấp thiết này, mong số biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng kinh tế quốc doanh mà tác giả trình bày góp phần nhỏ vào hoạt động tín dụng Ngân hàng nói riêng hoạt động kinh doanh tiền tệ nói chung Qua đó, góp phần củng cố phát triển ổn định hệ thống Ngân hàng, đáp ứng yêu cầu Công nghiệp hoá - Hiện đại hoá đất nước 71 TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt U Báo cáo kết hoạt động kinh doanh, báo cáo hoạt động tín dụng tài liệu, số liệu khác Ngân hàng No&PTNT – Chi nhánh Giồng Riềng năm 2011, 2012, 2013, 2014 Dương Quang Huy (2010), “Phân tích hoạt động tín dụng cá nhân ngân hàng TMCP Á Châu – Chi nhánh Bình Thạnh”, báo cáo thực tập, Khoa Quản trị kinh doanh, Trường Đại học Kinh tế - Luật Nguyễn Tấn Đạt (2010), “Phân tích nhân tố ảnh hưởng đến tín dụng Ngân hàng TMCP Đông Á – Chi nhánh Cần Thơ”, luận văn tốt nghiệp, Khoa Tài ngân hàng, Trường Đại học Tây Đô Trần Huy Hoàng (2007), “Quản Trị Ngân Hàng Thương Mại”, NXB Lao Động Xã Hội Trần Viết Hoàng (2009), “Tóm tắt giảng Thị trường tài chính”, Trường Đại học Kinh Tế - Luật, Đại học Quốc gia TP.HCM Trần Hùng Sơn (2008), “Tóm tắt giảng Lý thuyết tài - tiền tệ”, Trường Đại học Kinh tế - Luật, Đại học Quốc gia TP.HCM Liễu Thu Trúc Võ Thành Danh (2012), “Phân tích nhân tố ảnh hưởng đến hiệu hoạt động kinh doanh hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam giai đoạn 2006-2009”, Tạp chí khoa học 2012: 21a 148-157 Nguyễn Việt Hùng (2009), “Phân tích ác nhân tố ảnh hưởng đến hiệu hoạt động ngân hàng thương mại Việt Nam”, Luận án tiến sĩ, Đại học Kinh tế Quốc Dân Nguyễn Viết Hợi (2010), “Đánh giá hiệu tài ngân hàng thương mại cổ phần Nam Á”, Luận văn thạc sĩ, Đại học Kinh tế - Luật – ĐHQG Tp.HCM 72 10 Nguyễn Quốc Nghi, Mai Văn Nam (2011), “Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu hoạt động doanh nghiệp vừa nhỏ thành phố Cần Thơ”, Tạp chí khoa học 2011:19b 122-129 11 Peter S.Rose, 1998, “Quản trị Ngân hàng Thương mại”, Đại học Kinh tế Quốc dân dịch, Nhà xuất Tài Chính, Hà Nội, Việt Nam 12 Trần Phạm Minh Nhã (2012), “Đánh giá hiệu tài Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín”, Luận văn thạc sĩ, Đại học Kinh tế - Luật – ĐHQG Tp HCM Tiếng Anh U Allen N Berger, A new approach to testing agency theory and an application to the banking industry 2.Amal Yassin Almajali (2012), Factors Affecting the Financial Performance of Jordanian Insurance Companies Listed at Amman Stock Exchange, Journal of Management Research, ISSN 1941-899X, 2012, Vol 4, No 3.Antoniou A, Guney, Y., & Paudyal, K (2008), The Determinants of Capital Structure: Capital Market Oriented versus Bank Oriented Institutions, Journal of Financial and Quantitative Analysis, 43(1), 59-92 Các trang web U Trang web: www.agribank.com.vn TU T U Trang web: www.vneconomy.vn 73 [...]... tài là hiệu quả tài chính ngân hàng và phân tích, đánh giá thực trạng hiệu quả tài chính của Agribank Giồng Riềng; trên cơ sở đó, đề xuất các giải pháp nâng cao hiệu quả tài chính cho chi nhánh 2.2 Câu hỏi nghiên cứu: Một là, diễn biến hiệu quả tài chính của Ngân hàng No&PTNT – Chi nhánh Giồng Riềng trong thời gian vừa qua ra sao? Hai là, các yếu tố cơ bản nào tác động đến hiệu quả tài chính của Ngân... chính của Ngân hàng No&PTNT – Chi nhánh Giồng Riềng? Ba là, giải pháp nào để nâng cao hiệu quả tài chính của Ngân hàng No&PTNT – Chi nhánh Giồng Riềng? 3 Phạm vi và đối tượng nghiên cứu 3.1 Đối tượng nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu của luận văn là hiệu quả tài chính và các yếu tố ảnh hưởng đến hiệu quả tài chính của Ngân hàng No&PTNT – Chi nhánh huyện Giồng Riềng, tỉnh Kiên Giang 3.2 Phạm vi nghiên cứu... mục các bảng biểu, tài liệu tham khảo, kết cấu chính của đề tài gồm 3 chương sau: Chương 1: Cơ sở lý luận về hiệu quả tài chính của ngân hàng thương mại và các yếu tố ảnh hưởng Chương 2: Thực trạng hoạt động và các yếu tố tác động đến hiệu quả tài chính của Ngân hàng No&PTNT – Chi nhánh Giồng Riềng Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu quả tài chính tại Ngân hàng No&PTNT – Chi nhánh Giồng Riềng 4 CHƯƠNG 1:... trọng của việc cần phải mạnh khả năng cạnh tranh và nâng cao hiệu quả hoạt động của các ngân hàng thương mại thời kỳ hội nhập Tác giả đã quyết định chọn đề tài “ NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÀI CHÍNH CỦA AGRIBANK - CHI NHÁNH HUYỆN GIỒNG GIỀNG TỈNH KIÊN GIANG để thực hiện luận văn thạc sĩ của mình 2 Mục tiêu và câu hỏi nghiên cứu của đề tài 2.1 Mục tiêu nghiên cứu: Mục tiêu nghiên cứu của đề tài là hiệu. .. kết quả đó trong những điều kiện nhất định Nếu ký hiệu: (1) K là kết quả nhận được theo hướng mục tiêu; (2) C là chi phí bỏ ra; (3) E là hiệu quả thì Công thức tính: Hiệu quả tuyệt đối: E=K-C Hiệu quả tương đối: E = K/C Theo tiến sỹ Phạm Quang Sáng (2011), hiệu quả tài chính còn được gọi là hiệu quả sản xuất - kinh doanh là hiệu quả kinh tế xét trong phạm vi một đơn vị 8 kinh doanh Hiệu quả tài chính. .. và chi phí mà đơn vị kinh doanh phải bỏ ra để có được lợi ích kinh tế đó Hiệu quả tài chính là khả năng biến đổi các yếu tố đầu vào thành các đầu ra hay khả năng sinh lời tốt nhất Hiệu quả tài chính là kết quả, một hệ quả của việc sử dụng các yếu tố đầu vào một cách hiệu quả nhằm tối đa hóa giá trị của đơn vị kinh doanh Hiệu quả tài chính thường được các nhà đầu tư quan tâm, một ngân hàng có hiệu quả. .. học và thực tiễn như sau: là tài liệu giúp cho Ngân hàng No&PTNT – Chi nhánh Giồng Riềng xây dựng kế hoạch hoạt động và phát triển nhằm nâng cao hiệu quả tài chính NH Luận văn nghiên cứu khá toàn diện và hệ thống có ý nghĩa thiết thực cho quá trình hoạt động tài chính của Ngân hàng No&PTNT – Chi nhánh Giồng Riềng và đối với các ngân hàng có điều kiện tương tự 7 Bố cục của nghiên cứu Ngoài phần mở đầu,... bùng nổ của CNTT, hiện các ngân hàng còn phát triển và cung cấp các dịch vụ mới như dịch vụ thẻ, Internet banking… cũng như phát triển mạnh các dịch vụ ngân hàng quốc tế 1.2 Hiệu quả tài chính và các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả tài chính của ngân hàng thương mại 1.2.1 Khái niệm hiệu quả tài chính Hiệu quả là phép so sánh dùng để chỉ mối quan hệ giữa kết quả thực hiện các mục tiêu của chủ thể và chi. .. quả tài chính cao thì sẽ có điều kiện tăng trưởng Nghiên cứu hiệu quả tài chính nhằm đánh giá sự tăng trưởng tài sản của ngân hàng so với tổng tài sản mà ngân hàng có, đó là khả năng sinh lời của các nguồn vốn đầu tư Tuy nhiên các con số tài chính rốt cuộc cũng chỉ đại diện cho bảng điểm mà chúng ta quan tâm nhưng chúng không giúp chúng ta hiểu được làm thế nào để tính điểm Vậy hiệu quả tài chính của. .. viên làm việc đầy đủ thời gian (iii) Hiệu quả sử dụng tài sản, Phản ánh hiệu quả sử dụng tài sản Hệ số này lớn phản ánh ngân hàng đã phân bổ tài sản (danh mục đầu tư) một cách hợp lý nhằm nâng cao lợi nhuận của ngân hàng Hiệu quả sử dụng tài sản = 13 Tổng thu hoạt động Tổng tài sản 1.2.2.3 Nhóm chỉ tiêu phản ánh rủi ro tài chính Ngoài việc quan tâm đến việc nâng cao giá trị cổ phiếu và đẩy mạnh khả ... tranh nâng cao hiệu hoạt động ngân hàng thương mại thời kỳ hội nhập Tác giả định chọn đề tài “ NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÀI CHÍNH CỦA AGRIBANK - CHI NHÁNH HUYỆN GIỒNG GIỀNG TỈNH KIÊN GIANG ... TRẠNG HIỆU QUẢ TÀI CHÍNH VÀ CÁC YẾU TỐ ẢNH T HƯỞNG TỚI HIỆU QUẢ TÀI CHÍNH CỦA AGRIBANK GIỒNG RIỀNG 30 T 2.1.Giới thiệu Agribank Giồng Riềng 30 T T 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển Agribank. .. biến hiệu tài Ngân hàng No&PTNT – Chi nhánh Giồng Riềng thời gian vừa qua sao? Hai là, yếu tố tác động đến hiệu tài Ngân hàng No&PTNT – Chi nhánh Giồng Riềng? Ba là, giải pháp để nâng cao hiệu tài