đánh giá hệ thống xếp hạng tín dụng của ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương việt nam chi nhánh huế

TR N T N T N – MARKETING - P N N N T N MN N T N V T N M- LUẬN VĂN T ẢO X P M SĨ T N TN N Ổ P ẦN N O N N N TP HCM, tháng 10/2015 T U N N NG N TR N T N T N – MARKETING - N T N T N P MN N X P M ẢO N TN Ổ P ẦN N O N NAMCHUYÊN NGÀNH: T N N N T N N U N N N MÃ SỐ: 60.34.02.01 LUẬN VĂN T V SĨ T : TS O N VĨN N N T TP HCM, tháng 10/2015 N N N V N T L M O N Tôi xin cam đoan luận văn công trình nghiên cứu khoa học độc lập tôi, hoàn thành sau trình học tập nghiên cứu thực tiễn, hướng dẫn TS Đoàn Vĩnh Tường Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng Các lập luận, phân tích, đánh giá đưa quan điểm cá nhân sau nghiên cứu Luận văn không chép, không trùng lặp với nghiên cứu khoa học công bố Ngày 01 tháng 10 năm 2015 Tác giả Phạm Ngọc Bảo Lời ảm n Kính thưa quý vị độc giả ! Trong suốt trình nghiên cứu để hoàn thành khóa luận này, thân thường xuyên nhận hướng dẫn tận tình, chu đáo thầy TS Đoàn Vĩnh Tường, Trường Đại học Tài – Marketing Tôi xin bày tỏ lòng thành kính tri ân sâu sắc giúp đỡ quý báu thầy Tôi xin bày tỏ lòng chân thành biết ơn đến quý thầy, quý cô - giảng viên trường Trường Đại học Tài – Marketing - tận tình giảng dạy suốt trình học tập trường Tôi xin ngỏ lời cảm ơn đến anh chị đồng nghiệp công tác Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam chi nhánh Huế tạo điều kiện, giúp đỡ thu thập tư liệu quý báu Ngân hàng Sau cùng, xin cảm ơn bạn bè gia đình động viên, giúp đỡ trình thực đề tài Phạm Ngọc Bảo M L Trang Trang phụ bìa Lời cam đoan Lời cảm ơn Mục lục Danh mục ký hiệu, chữ viết tắt Danh mục bảng Danh mục sơ đồ MỞ ĐẦU hương TRON SỞ LÝ T UY T VỀ N N N T N M T N X P N TN N 1.1 Tổng quan hệ thống xếp hạng tín dụng 1.2 Một số nghiên cứu kinh nghiệm xếp hạng tín dụng thông qua hệ thống xếp hạng tín dụng giới 10 1.3 Kinh nghiệm xếp hạng tín dụng hệ thống xếp hạng tín dụng NHTM Việt Nam 15 1.4 Bài học kinh nghiệm VCB-Huế…………………………………… …26 N C N N T Ự N N N T TR N N T Ừ T T M ÊN N X P Ổ P ẦN N O N T TN N V N T TN M – U 27 2.1 Tổng quan ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương Việt Nam 27 2.2 Thực trạng tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – chi nhánh Huế từ áp dụng hệ thống xếp hạng tín dụng 43 2.3 Thực trạng hệ thống xếp hạng tín dụng Vietconbank – chi nhánh Huế 47 2.4 Những ưu điểm hạn chế hệ thống Xếp hạng tín dụng Vietcombank 71 N N Ả P V ET OM P O N T NK – N N N T N X P N TN U 81 3.1 Nhóm giải pháp mặt quản lý, điều hành 81 3.2 Nhóm giải pháp cải tiến phần mềm chấm điểm 86 3.3 Nhóm giải pháp hoàn thiện tiêu chấm điểm 89 3.4 Kiến nghị .92 K T LUẬN T P L L UT M K ẢO N M TỪ V T TẮT ACB Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu Việt Nam BIDV Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu Tư Phát triển Việt Nam CBTD Cán tín dụng DNVVN Doanh nghiệp vừa nhỏ NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần NHNN Ngân hàng Nhà nước TCTD Tổ chức tín dụng XHTD Xếp hạng tín dụng VCB Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam 10 VCB Huế Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Huế N M ẢN Bảng 1.1 Cho điểm quy mô NHTW Pháp 11 Bảng 1.2 Các tiêu tài chấm điểm DN ACB 17 Bảng 1.3 Điểm mức xếp hạng doanh nghiệp ACB 17 Bảng 1.4 Trọng số nhóm tiêu phi tài chấm điểm XHTD khách hàng doanh nghiệp BIDV 20 Bảng 1.5 Trọng số tiêu tài phi tài chấm điểm XHTD doanh nghiệp BIDV 20 Bảng 1.6 Hệ thống ký hiệu xếp hạng doanh nghiệp BIDV 21 Bảng 1.7 Các tiêu chấm điểm nhân thân XHTD cá nhân BIDV 21 Bảng 1.8 Thông tin khả trả nợ khách hàng cá nhân hệ thống XHTD BIDV 22 Bảng 1.9 Hệ thống ký hiệu xếp hạng khách hàng cá nhân BIDV 22 Bảng 1.10 Ma trận kết hợp kết XHTD với kết đánh giá tài sản đảm bảo BIDV 23 Bảng 1.11: Trọng tiêu tài phân theo quy mô doanh nghiệp Vietinbank 24 Bảng 1.12: Trọng số tiêu tài phi tài XHTD doanh nghiệp Vietinbank 24 Bảng 1.13: Phân loại Đánh giá xếp hạng theo điểm xếp hạng doanh nghiệp Vietinbank 25 Bảng 2.1 Một số tiêu hoạt động kinh doanh Ngân hàng 36 Bảng 2.2 Tổng huy động vốn VCB qua năm 2012-2014 38 Bảng 2.3 Cơ cấu dư nợ VCB Huế qua năm 2012-2014 39 Bảng 2.4 Doanh số toán xuất nhập kh u VCB Huế 41 Bảng 2.5 Kết hoạt động kinh doanh VCB Huế 43 Bảng 2.6 Cơ cấu khách hàng doanh nghiệp theo quy mô VCB Huế 44 Bảng 2.7 Doanh số cho vay khách hàng doanh nghiệp VCB Huế 45 Bảng 2.8 Chất lượng dư nợ vay 45 Bảng 2.9 Số lượng người vay 46 Bảng 2.10 Dư nợ cho vay thể nhân 47 Bảng 2.11 Chất lượng tín dụng thể nhân 47 Bảng 2.12 Thời hạn chấm điểm khách hàng DN hệ thống XHTD Vietcombank 48 Bảng 2.13 Hướng dẫn tính toán số tiêu phân tích tài chấm điểm XHTD doanh nghiệp Vietcombank 54 Bảng 2.14 Điểm trọng số tiêu phi tài chấm điểm XHTD doanh nghiệp Vietcombank 55 Bảng 2.15 Điểm trọng số tiêu tài phi tài chấm điểm XHTD doanh nghiệp Vietcombank 55 Bảng 2.16 Phân loại rủi ro theo mức điểm xếp hạng VCB 56 Bảng 2.17 Tình hình xếp loại nợ xấu nhóm đối tượng nghiên cứu 58 Bảng 2.18 Bảng cân đối kế toán công ty TNHH A 59 Bảng 2.19 Chấm điểm tiêu tài công ty TNHH A 60 Bảng 2.20 Chấm điểm tiêu vay nợ chi phí trả lãi công ty TNHH A 61 Bảng 2.21 Chấm điểm tiêu thông tin phi tài Công ty TNHH A 61 Bảng 2.22 Bảng cân đối kế toán công ty CP A 63 Bảng 2.23 Điểm số tiêu tài công ty CP A 63 Bảng 2.24 Điểm số tiêu phi tài công ty CP A 64 Bảng 2.25 Điểm trọng số tiêu tài phi tài chấm điểm XHTD doanh nghiệp Vietcombank 64 Bảng 2.26 Phân loại rủi ro theo mức điểm xếp hạng VIB 67 Bảng 2.27 Trọng số nhóm tiêu phi tài chấm điểm XHTD khách hàng doanh nghiệp BIDV 69 Bảng 2.28 Trọng số tiêu tài phi tài chấm điểm XHTD doanh nghiệp BIDV 70 Bảng 2.29 Hệ thống ký hiệu xếp hạng doanh nghiệp BIDV 70 Bảng 2.30 Những cải tiến hệ thống XHTD Vietcombank 71 Bảng 2.31 So sánh phân loại khách hàng DN hệ thống XHTD Vietcombank với hệ thống BIDV, VIB 74 N M S Ồ Sơ đồ 1: Quy trình hệ thống xếp hạng tín dụng Sơ đồ Sơ đồ tổ chức Ngân Hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam Chi nhánh Huế 35 Phần : ác tiêu chấm điểm quan hệ với ngân hàng Tình hình trả nợ với ngân hàng Chưa giao Chưa Quá hạn < 30 Quá dịch hạn 40 -5 hạn >30 Chưa giao Chưa Chưa bị chậm Có lần chậm trả Tình hình chậm dịch chậm trả lãi trả lãi 40 trả lãi năm gần lãi năm gần đây -5 < 100 triệu 100-500 triệu 500-1.000 triệu > tỷ đồng Tổng nợ Các dịch vụ sử dụng Số dư tiền gửi tiết kiệm năm trước đông đồng đồng 25 10 Chỉ -5 gửi Chỉ sử dụng Tiết kiệm thẻ Không tiết kiệm thẻ 15 25 > 500 triệu 100- 500 triệu 20-100 đồng đồng đồng 40 25 10 -5 triệu < 20 triệu đồng (Nguồn: Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam) ảng 2: iểm ệ thống ký hiệu X T cá nhân Vietcombank Xếp loại Mức độ Mức cấp tín dụng rủi ro >=400 A+ Thấp Cấp tín dụng mức tối đa 351-400 A Thấp Cấp tín dụng mức tối đa 301-350 A- Thấp Cấp tín dụng mức tối đa 251-300 B+ Thấp Cấp tín dụng theo phương án bảo đảm tiền vay Có thể cấp tín dụng với việc xem xét 201-250 B Trung bình hiệu phương án vay vốn đảm bảo tiền vay 151-200 B- Trung bình Tập trung thu hồi nợ 101-150 C+ Trung bình Từ chối cấp tín dụng 51-100 C Cao Từ chối cấp tín dụng 01-50 C- Cao Từ chối cấp tín dụng [...]... TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi Nhánh Thừa Thiên Huế hương 3: Giải pháp hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi Nhánh Thừa Thiên Huế 1 h SỞ LÝ T UY T VỀ N T N ng 1: N N T X P N N TN N TRON M 1.1 Tổng quan về hệ thống xếp hạng tín dụng 1.1.1 Khái niệm về hệ thống xếp hạng tín dụng Theo Standards & Poor, hệ thống xếp hạng tín dụng là một quy trình đánh giá. .. hệ thống xếp hạng tín dụng của một số N TM tại Việt Nam 1.3.1 Hệ thống xếp hạng tín dụng củ g n h ng Á h u Hệ thống XHTD nội bộ được xây dựng và hiện đang áp dụng cho Ngân hàng thương mại CP Á Châu – ACB được tư vấn theo hệ thống xếp hạng tín dụng của công ty kiểm toán quốc tế Ernst & Young, bao gồm 3 thành phần: + Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ cho doanh nghiệp + Hệ thống xếp hạng tín dụng cho... nhược điểm của hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Huế, đề tài nghiên cứu cách tính điểm của hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ từ đó kiến nghị các giải pháp nhằm hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ tại ngân hàng 7 ÝN Ĩ LÝ LUẬN V T Ự T ỄN LUẬN VĂN Luận văn trình bày sự cần thiết phải hoàn thiện hệ thống XHTD nội bộ tại Vietcombank và VCB -Huế nói... hệ thống xếp hạng tín dụng nhằm góp phần nâng cao hiệu quả kinh doanh của Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – chi nhánh Huế 22 M T ÊU T Ể - Đánh giá hệ thống XHTD của Vietcombank và kết quả của hoạt động tín dụng, phân loại nợ khi áp dụng hệ thống xếp hạng tín dụng tại VCB -Huế - Trên cơ sở những kết quả đạt được, hạn chế và nguyên nhân hạn chế, từ đó đề xuất những giải pháp góp phần hoàn thiện hệ. .. tại ngân hàng để phân tích thực trạng hệ thống xếp hạng tín dụng ảnh hưởng như thế nào đến chất lượng tín dụng tại chi nhánh, qua đó tìm hiểu các nguyên nhân hạn chế của hệ thống xếp hạng tín dụng để hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng trong những năm tới - Phương pháp thống kê, tổng hợp, phân tích, so sánh và đối chi u để làm rõ những ưu điểm và hạn chế của hệ thống xếp hạng tín dụng tại VCB -Huế, ... tín dụng của Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Ngoại Thương Việt Nam – Chi Nhánh Huế cũng gặp phải một số khó khăn, vướng mắc Vì vậy, tôi chọn đề tài Đánh giá hệ thống xếp hạng tín dụng của Ng n h ng h ng ại h n cứu làm luận văn thạc sỹ goại h ng iệt m- hi hánh Huế để nghiên 2 M T ÊU N 21 M ÊN T ÊU U UN Nghiên cứu về hệ thống XHTD, phân loại khách hàng của VCB Huế trên hệ thống XHTD của Ngân hàng, trên... hệ thống xếp hạng tín dụng của Vietcombank – chi nhánh Huế 23 U Ỏ N ÊN U - Hệ thống XHTD đối với khách hàng quan hệ tín dụng tại Vietcombank – chi nhánh Huế đã đạt được những mục tiêu gì và còn tồn tại những vấn đề gì? - Những đề xuất nào để hoàn thiện hệ thống XHTD đối với khách hàng quan hệ tín dụng tại Vietcombank – chi nhánh Huế ? 3 T N N ÊN U Việc ứng dụng hệ thống XHTD của Vietcombank Huế và hệ. .. Huế và hệ thống này góp phần quản trị rủi ro tín dụng một cách tốt hơn tại Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – Chi Nhánh Thừa Thiên Huế, trên cơ sở ngày càng mở rộng quy mô tín dụng 4 P MV N ÊN U * Phạm vi nội dung: - Nội dung chủ yếu tập trung nghiên cứu hệ thống xếp hạng tín dụng góp phần vào việc quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Thừa Thiên Huế một cách... cách bền vững, an toàn Là một ngân hàng thương mại quốc doanh lớn của Việt Nam, trong những năm qua, Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Ngoại Thương Việt Nam – Chi Nhánh Huế đã không ngừng mở rộng mạng lưới, cải tiến công nghệ và hoàn thiện các quy trình nhằm nâng cao chất lượng sản ph m dịch vụ đồng thời giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng Theo đó, hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng theo chu n mực quốc tế đã... ứng dụng hệ thống XHTD cụ thể tại VCB -Huế từ đó đánh giá được mặt mạnh, yếu tìm ra nguyên nhân làm cơ sở đưa ra những phương pháp thích hợp nhằm nâng cao việc ứng dụng hệ thống XHTD tại VCB -Huế LUẬN VĂN 9 Ngoài phần mở đầu và kết luận, luận văn có 3 chương: hương 1: Cơ sở lý thuyết về hệ thống xếp hạng tín dụng trong Ngân hàng thương mại hương 2: Thực trạng hệ thống xếp hạng tín dụng tại Ngân hàng ... TCTD Tổ chức tín dụng XHTD Xếp hạng tín dụng VCB Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam 10 VCB Huế Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Huế N M ẢN Bảng 1.1... 2.1 Tổng quan ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương Việt Nam 27 2.2 Thực trạng tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – chi nhánh Huế từ áp dụng hệ thống xếp hạng tín dụng 43... tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi Nhánh Thừa Thiên Huế hương 3: Giải pháp hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi Nhánh Thừa Thiên Huế