giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại ngân hàng chính sách xã hội tỉnh vĩnh long

- Thứ ba, Trên cơ sở định hướng phát triển kinh tế - xã hội, định hướng tăng trưởng tín dụng chính sáchtrên địa bàn, tác giả đề xuất một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng chính

LỜI CAM ĐOAN

Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu của riêng tôi Các số liệu, kết quả nêu trong luận văn này là trung thực và chưa từng được bảo vệ một học vị khoa học hoặc công bố trong bất kỳ công trình nào khác Các thông tin trích dẫn trong luận văn này đều đã được trân trọng chỉ rõ nguồn gốc

Thành phố Hồ Chí Minh, ngày 09 tháng 10 năm 2015

Người thực hiện luận văn

Nguyễn Cương

và hoàn thành luận văn này

Tôi xin chân thành cảm ơn Khoa sau đại học, quý thầy cô thuộc Khoa sau Đại học đã giúp tôi hoàn thành quá trình học tập và thực hiện luận văn này

Xin trân trọng cảm ơn Lãnh đạo NHCSXH Tỉnh Vĩnh Long đã giúp đỡ mọi mặt, tạo điều kiện thuận lợi cho tôi trong quá trình nghiên cứu làm luận văn Xin cảm

ơn các anh em thuộc các Phòng chuyên môn - NHCSXH Tỉnh Vĩnh Long đã tạo điều kiện thu thập số liệu, cung cấp thông tin cần thiết cho việc nghiên cứu đề tài

Vĩnh Long

cứu làm luận văn

Thành phố Hồ Chí Minh, ngày 09 tháng 10 năm 2015

Người thực hiện luận văn

Nguyễn Cương

MỤC LỤC

LỜI CAM ĐOAN i

LỜI CÁM ƠN ii

MỤC LỤC iii

DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT vi

DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU viii

DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ ix

TÓM TẮT LUẬN VĂN x

LỜI MỞ ĐẦU 1

5

1.1 KHÁI NIỆM VÀ NHỮNG ĐẶC TRƯNG CƠ BẢN VỀ TÍN DỤNG CHÍNH SÁCH 5

1.1.1 Chính sách tín dụng 5

1.1.2 Tín dụng Ngân hàng 6

1.1.3 Tín dụng chính sách 6

1.2 CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG 8

1.2.1 Chất lượng tín dụng của NHTM 8

1.2.2 Chất lượng tín dụng của NHCSXH 14

20

22

1.3.1 Ngân hàng Grameen ở Bangladesh (GB) 22

1.3.2 Ngân hàng Rakyat Indonesia (BRI) 24

26

CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG

CHÍNH SÁCH XÃ HỘI VĨNH LONG 28

2.1 MÔ HÌNH TỔ CHỨC, NHÂN SỰ VÀ HOẠT ĐỘNG CỦA NHCSXH 28

2.1.1 Khái quát về NHCSXH 28

2.1.2 Đặc thù về cơ chế hoạt động 32

2.1.2 Quy trình cho vay 32

2.2 HOẠT ĐỘNG CỦA NHCSXH VĨNH LONG 34

2.2.1 Tổ chức hoạt động 34

2.2.2 Các chương trình TDCS đang thực hiện tại NHCSXH Vĩnh Long 34

2.2.3 Kết quả hoạt động 35

2.3 CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NHCSXH VĨNH LONG 39

2.3.1 Hệ số sử dụng vốn 39

2.3.2 Vòng quay vốn tín dụng 41

2.3.3 Tỉ lệ nợ quá hạn 43

2.3.4 Nợ bị chiếm dụng 53

2.3.5 Tỉ lệ thu lãi 54

2.3.6 Kết quả đánh giá phân loại tổ TK&VV 57

2.3.7 Khách hàng vay vốn 57

2.4 HIỆU QUẢ XÃ HỘI 58

2.4.1 Tạo việc làm cho NN&ĐTCSK 58

2.4.2 Mức độ đóng góp vào sự phát triển kinh tế, xã hội của địa phương 59

2.5 CHẤT LƯỢNG 62

63

65

71

3.1 MỤC TIÊU CHƯƠNG TRÌNH XĐGN Ở VĨNH LONG NĂM GIAI ĐOẠN NĂM 2016 – 2020 71

3.1.1 Mục tiêu tổng quát 71

3.1.2 Mục tiêu cụ thể 71

– 2020 72

3.3 GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHÁT LƯỢNG TÍN DỤNG VĨNH LONG ĐẾN NĂM 2020 74

3.3.1 Giải pháp từ NHCSXH 74

3.3.2 Giải pháp từ tổ TK&VV 78

3.3.3 Giải pháp từ Hội đoàn thể nhận ủy thác 79

3.3.4 Giải pháp từ chính quyền các cấp 79

3.3.5 Giải pháp từ Ban đại diện HĐQT 80

3.3.6 Giải pháp từ khách hàng 80

3 81

3.4.1 Đối với Chính quyền, Ban đại diện các cấp 81

3.4.2 Đối với NHCSXH 82

3.4.3 Đối với các tổ chức Chính trị - Xã hội nhận ủy thác 84

KẾT LUẬN 86

TÀI LIỆU THAM KHẢO xi

PHỤ LỤC SỐ 1: Chuẩn hộ nghèo từ 2011 đến 2015 xv

PHỤ LỤC SỐ 2: Kết quả điều tra xvi

PHỤ LỤC SỐ 3: Phiếu điều tra xxi

DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT

ADB Ngân hàng phát triển châu Á BĐD Ban đại diện CT-XH Chính trị - xã hội DTTS ĐBKK Hộ dân tộc thiểu số đặc biệt khó khăn DTTS nghèo Hộ dân tộc thiểu số nghèo GQVL Giải quyết việc làm HĐQT Hội đồng quản trị HSSV Học sinh, sinh viên NHCS Ngân hàng chính sách NHCSXH Ngân hàng Chính sách xã hội NHTM Ngân hàng thương mại NN&ĐTCSK Người nghèo và các đối tượng chính sách khác NTC Mua trả chậm nhà vùng ngập lũ đồng bằng sông Cửu Long PGD phòng giao dịch ngân hàng chính sách xã hội cấp huyện

QĐ Quyết định SXKDVKK Hộ sản xuất kinh doanh vùng khó khăn TCVM Tài chính vi mô TDCS

TDCSXH

TMCP Thương mại cổ phần TNVKK Thương nhân vùng khó khăn TK&VV Tiết kiệm và vay vốn UBND Ủy ban nhân dân

UNDP Chương trình phát triển Liên Hiệp Quốc

WB Ngân hàng Thế giới XĐGN Xóa đói giảm nghẻo XKLĐ Các đối tượng chính sách đi lao động có thời hạn ở nước ngoài

DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU

Bảng 2.1 Nguồn vốn của NHCSXH Vĩnh Long qua các năm (2010 → 2014) 37

Bảng 2.2 Số hộ vay vốn (theo chương trình) còn dư nợ thời điểm 31/12 tại NHCSXH Vĩnh Long giai đoạn 2010 - 2014 38

Bảng 2.3 Tổng hợp tình hình cho vay qua 5 năm (2009 → 2013) 39

B 2012 -2014 42

– 2014 44

-2014 45

Bảng 2.7 Phân tích nợ quá hạn thời điểm 31/12 giai đoạn 2010 -2014 47

– 52

-2014 53

– 2014 54

-2014 54

- 2014 56

– 2014 57

Bảng 2.14 Số lượt hộ vay vốn tại NHCSXH Vĩnh Long giai đoạn 2010–2014 59

Bảng 2.15 Một số kết quả đạt được giai đoạn 2010-2014 60

Bảng 2.16 Tỉ lệ hộ nghèo được vay vốn hàng năm giai đoạn 2010-2014 61

Bảng 2.16 Số hộ nghèo tỉnh Vĩnh Long giai đoạn 2010 - 2014 62

Bảng 3.1 Định hướng nguồn vốn, dư nợ cho vay 73

31

33

- 2014 40

- 2014 41

– 2014 49

TÓM TẮT LUẬN VĂN

Nội dung luận văn “Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng Chính sách xã hội tỉnh Vĩnh Long” được tác giả tập trung vào các nội dung chính như sau:

- Thứ nhất, luận văn tập trung nghiên cứu tổng quan về tín dụng chính sách,

các vấn đề lý luận về chất lượng tín dụng của NHCSXH; qua đó nêu lên các diểm khác biệt về chất lượng tín dụng giữa NHTM và NHCSXH

- Thứ hai, phân tích và đánh giá thực trạng c h ấ t l ư ợn g t í n d ụ n g t ạ i

NHCSXH tỉnh Vĩnh Long từ năm 2010 đến 2014; qua đó nêu lên những yếu tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng tại NHCSXH tỉnh Vĩnh Long trong thời gian qua

- Thứ ba, Trên cơ sở định hướng phát triển kinh tế - xã hội, định hướng tăng

trưởng tín dụng chính sáchtrên địa bàn, tác giả đề xuất một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng chính sách trên trên địa bàn trong những năm tiếp theo, góp phần nâng cao chất lư ợng tín dụng, thực hiện tốt các chương trình tín dụng ưu đãi, đảm bảo hoạt động của NHCSXH tỉnh Vĩnh Long được bền vững

LỜI MỞ ĐẦU

Sau hơn 27 năm đổi mới, nền kinh tế nước ta đã đạt được nhiều thành tựu quan trọng, tốc độ tăng trưởng GDP hàng năm đạt từ 7- 8%; đời sống nhân dân ngày càng được cải thiện, chính trị được giữ vững và ổn định Lĩnh vực xóa đói giảm nghèo cũng đạt được nhiều thành tích nổi bật và được Liên Hiệp Quốc đánh giá cao Tuy vậy, mặt trái của sự phát triển cũng ngày càng bức xúc, như khoảng cách giàu nghèo ngày càng tăng; sự tụt hậu ngày càng lớn giữa khu vực nông thôn và thành thị, giữa miền núi và đồng bằng; tình trạng thiếu việc làm nghiêm trọng; tình trạng ô nhiễm môi trường và lãng phí tài nguyên đất nước;v.v… Phần đông hộ nghèo hiện nay ở Việt Nam, đặc biệt

là hộ nghèo ở vùng sâu, vùng xa không được hưởng những thành quả của sự phát triển Các đối tượng này rất khó tiếp cận với vốn tín dụng tại các ngân hàng thương mại vì

họ không có các điều kiện về tài sản bảo đảm nợ vay, chưa quen với vốn tín dụng để phát triển sản xuất

Việc (NHCSXH) ra đời, trên cơ sở tổ chức lại Ngân hàng phục vụ người nghèo, tách ra từ Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn, đáp ứng được yêu cầu tổ chức lại hoạt động phục vụ đối tượng chính sách, nhưng đòi hỏi phải xây dựng một cơ chế hoạt động phù hợp để Ngân hàng này có đủ năng lực thực hiện được các mục tiêu chính sách xã hội

Vĩnh Long là một tỉnh nằm giữa Đồng bằng sông Cửu Long có 01 thành phố,

06 huyện và 1 thị xã, gồm 107 xã, phường, thị trấn Toàn tỉnh có diện tích 147.519 ha - bằng 0,4% cả nước, trong đó diện tích đất nông nghiệp 117.061 ha Dân số khoảng 1,015 triệu người, hơn 80 % sống ở khu vực nông thôn; Đến năm 2013, kết quả điều tra, rà soát, toàn tỉnh Vĩnh Long có 12.623 hộ nghèo, chiếm tỷ lệ 4,57% tổng số hộ (trong đó có 2.350 hộ người dân tộc) Tiềm năng kinh tế chủ yếu là nông nghiệp, kinh

tế cơ bản dựa vào sản xuất nông nghiệp – các ngành công nghiệp, thương mại dịch vụ, giao thông vận tải, xây dựng… tuy có tốc độ phát triển cao nhưng vẫn chiếm tỷ trọng nhỏ trong cơ cấu kinh tế

Hoạt động của NHCSXH Vĩnh Long nhằm thực hiện các chính sách tín dụng

ưu đãi trên địa bàn tỉnh Vĩnh Long Qua hơn 10 năm, nguồn vốn tín dụng ưu đãi đã đến các đối tượng thụ hưởng chính sách ở tất cả các khóm ấp; đã góp phần giúp hơn

35 ngàn hộ thoát nghèo, thu hút trên 210 ngàn lao động có việc làm, cho gần 27 ngàn học sinh sinh viên có hoàn cảnh khó khăn được vay vốn, gần 1 ngàn lao động thuộc hộ nghèo và các đối tượng chính sách khác được vay vốn đi lao động có thời hạn ở nước ngoài, trên 6 ngàn căn nhà ở cho hộ nghèo,… Kết quả hoạt động tín dụng chính sách của NHCSXH góp phần tích cực thực hiện mục tiêu và giải pháp ổn định chính trị-xã hội tại địa phương

Tuy nhiên bên cạnh những kết quả trên vẫn còn một số tồn tại, như: các tổ chức nhận uỷ thác ở một số nơi chưa bao quát toàn diện đến các công đoạn được uỷ thác, nhất là công tác kiểm tra, giám sát hoạt động của Tổ TK&VV; một bộ phận hộ vay mới thoát nghèo, đã đến hạn trả nợ nhưng phát sinh tâm lý không muốn trả nợ; … dẫn đến chất lượng tín dụng còn chưa đồng đều giữa các địa bàn và giữa các chương trình tín dụng

Chính vì những thuận lợi và khó khăn NHCSXH Vĩnh Long đã gặp, với mong muốn góp phần xây dựng phương hướng phát triền, góp phần cho hoạt động của

NHCSXH Vĩnh Long bền vững tôi chọn đề tài "Giải pháp nâng cao chất lượng tín

dụng tại NHCSXH tỉnh Vĩnh Long" làm luận văn tốt nghiệp cao học của mình

2 TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU CỦA ĐỀ TÀI:

Liên quan đến đề tài đã có một số công trình nghiên cứu đã được công bố như:

- Võ Thị Thúy Anh - Phan Đặng My Phương (2010), “Nâng cao hiệu quả chương trình tín dụng ưu đãi Hộ nghèo của NHCSXH TP Đà Nẵng”,

- 5(40).2010 -

hàng Chính sách Xã hội tỉnh Ninh Bình”, Luận văn thạc s Tài chính ngân hàng, Đại học Kinh tế TPHCM

Các công trình trên đã tiếp cận và giải quyết nhiều nội dung về mô hình tổ chức, cơ chế hoạt động, chất lượng tín dụng của NHCSXH Tuy nhiên trên địa bàn tỉnh Vĩnh Long và đối với chi nhánh NHCSXH tỉnh Vĩnh Long chưa có công trình nào nghiên cứu về đề tài này

Để thực hiện đề tài, tôi có kế thừa những ý tưởng về cơ sở lý luận và một số nội dung liên quan để phục vụ cho quá trình khảo sát thực trạng và đề xuất giải pháp của

đề tài Tôi cũng xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu của riêng tôi Các số liệu kết quả nêu trong đề tài này là trung thực và có nguồn gốc trích dẫn rõ ràng

NHCSXH

Phạm vi: Trong khuôn khổ luận văn Thạc sỹ đề

ương trình tín dụng ưu đãi trong 5 năm hoạt động, từ năm 2010 đến năm 2014 về cơ cấu nguồn vốn cho vay cũng như thực trạng về chất lượng các chương trình tín dụng đang cho vay như cho vay hộ nghèo, cho vay giải quyết việc làm, cho vay xuất khẩu lao động, cho vay học sinh sinh viên, cho vay trồng rừng

Phương pháp nghiên cứu được sử dụng xuyên suốt trong đề tài là phương pháp định tính Ngoài ra, đề tài còn sử dụng các phương pháp khác như : phương pháp đối

chiếu so sánh, phương pháp thống kê kết hợp khảo sát thực tế

Luận văn sử dụng các phương pháp phân tích tài liệu, phương pháp quan sát khoa học, phương pháp tổng hợp, thống kê, chứng minh, diễn giải, sơ đồ, biểu mẫu

khảo hướng của đề tài là theo phương pháp định tính nên chỉ có tính chất tham khảo để đối chiếu, so sánh kết quả để làm rõ thêm vấn đề

6 Ý NGHĨA CỦA ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU:

- Qua nghiên cứu thực tiễn tại NHCSXH Vĩnh Long kết hợp với các văn bản pháp quy của Nhà nước, của Ngân hàng… giúp tôi hiểu rõ hơn về lý luận và áp dụng trong điều kiện thực tiễn của Ngân hàng

- Dựa trên kết quả thu được đề xuất chiến lược phù hợp với môi trường bên trong và bên ngoài, giúp nâng cao năng lực hoạt động và hoàn thiện bộ máy quản lý của NHCSXH Vĩnh Long

7 KẾT CẤU CỦA ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU:

Ngoài phần mở đầu, kết luận và tài liệu tham khảo, nội dung luận văn được kết cấu thành 3 chương :

-Long

CHƯƠNG 1

CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CHÍNH SÁCH

1.1 KHÁI NIỆM VÀ NHỮNG ĐẶC TRƯNG CƠ BẢN VỀ TÍN DỤNG CHÍNH SÁCH

1.1.1 Chính sách tín dụng

Chính sách tín dụng là một bộ phận hợp thành của chính sách kinh tế, phục vụ chính sách kinh tế và chịụ sự chi phối của chính sách kinh tế Đảng và Nhà nước chúng ta đã có nhiều chủ trương đề cập đến vấn đề củng cố và tăng cường công tác tín dụng Vấn đề đặt ra là phải có chính sách tín dụng phù hợp với điều kiện kinh tế xã hội nước ta

Chính sách tín dụng bao gồm những qụan điểm định hướng về khai thác động viên và phân phối các nguồn vốn tạm thời chưa dùng đến của các đơn vị kinh tế xã hội, của các ngành và trong dân cư, nhằm thực hiện đường lối xây dựng và phát triển kinh tế xã hội của Đảng Nói cách khác, chính sách tín dụng bao gồm việc đưa ra các qụan điểm có cơ sở khoa học về việc tổ chức các quan hệ tín dụng và đề ra các nhiệm

vụ trong lĩnh vực cho vay nền kinh tế và dân cư, việc kết hợp các phương pháp tài chính và tín dụng trong việc phân phối và phân phối lại tiền vốn, các liên hệ lẫn nhau của việc cho vay với việc tổ chức chu chuyển tiền tệ, các nguyên tắc chủ yếu của cho vay, tương quan của các phương pháp kinh tế và tổ chức trong hoạt động tín dụng

Đối với một ngân hàng thương mại (NHTM), chính sách tín dụng là một hệ thống các biện pháp liên quan đến việc khuếch trương tín dụng hoặc hạn chế tín dụng

để đạt mục tiêu đã được hoạch định của NHTM đó và hạn chế rủi ro, bảo đảm an toàn trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng

Đối với NHCS) là ngân hàng của Nhà nước hoạt động không vì mục đích lợi nhuận, chính sách tín dụng là để phục vụ cho các đối tượng chính sách nhằm thực hiện các chính sách kinh tế, an sinh xã hội nhất định của quốc gia

1.1.2 Tín dụng Ngân hàng

Tín dụng là quan hệ vay mượn, quan hệ sử dụng vốn lẫn nhau giữa người đi vay

và người cho vay dựa trên nguyên tắc hoàn trả

Tính chất của tín dụng: Tín dụng trước hết chỉ là sự chuyển giao quyền sử dụng một số tiền (hiện kim) hoặc tài sản (hiện vật) từ chủ thể này sang chủ thể khác, chứ không làm thay đổi quyền sở hữu chung; Tín dụng bao giờ cũng có thời hạn và phải được “hoàn trả”; Giá trị của tín dụng không những được bảo tồn mà còn được nâng cao nhờ lợi tức tín dụng

Tín dụng là mối quan hệ vay mượn vốn lẫn nhau dựa trên sự tin tưởng số vốn

đó sẽ được hoàn lại vào một ngày xác định trong tương lai

Như vậy một quan hệ tín dụng phải thỏa mãn những đặc trưng sau: Thứ nhất, là quan hệ chuyển nhượng mang tính chất tạm thời; Thứ hai, tính hoàn trả; Thứ ba, quan

hệ tín dụng dựa trên sự tin tưởng giữa người đi vay và người cho vay Từ các khái niệm trên cho thấy bản chất tín dụng là một giao dịch về tiền hoặc giấy tờ có giá trị như tiền dựa trên cơ sở có khả năng hoàn trả Cơ sở để quyết định một khoản tín dụng

là lòng tin của chủ nợ về khả năng thanh toán của con nợ, là sự tín nhiệm, sự tin tưởng lẫn nhau Trong đó hành động hoàn trả là đặc trưng bản chất của tín dụng, là dấu hiệu tiêu biểu để phân biệt tín dụng với các dạng hỗ trợ tài chính không phải hoàn trả gốc

và lãi Tín dụng ngân hàng là quan hệ tín dụng giữa các ngân hàng với các xí nghiệp,

tổ chức kinh tế, các tổ chức và cá nhân được thực hiện dưới hình thức ngân hàng đứng

ra huy động vốn bằng tiền và cho vay (cấp tín dụng) đối với các đối tượng nói trên Tín dụng ngân hàng có thế mở rộng cho mọi đối tượng trong xã hội, nó có thế xâm nhập vào các ngành, với nhiềụ loại hình và quy mô hoạt động lớn, vừa và nhỏ; không những xâm nhập vào lĩnh vực sản xuất kinh doanh mà còn xâm nhập vào nhiềụ lĩnh vực như dịch vụ, đời sống Tín dụng ngân hàng có tác dụng rất lớn trong việc thúc đẩy

sự phát triển của nền kinh tế xã hội

1.1.3 Tín dụng chính sách

Từ thực tiễn hoạt động XĐGN) ở nước ta trong thời gian qua cho thấy: tín dụng vi mô có liên hệ mật thiết với phát triển sản xuất nhỏ, sản xuất

nông nghiệp và giảm tỉ lệ nghèo đói Việc cung cấp TCVM) cho

NN&ĐTCSK) thông qua hoạt động tín dụng sẽ mang lại hiệu quả cao hơn nhiều so với việc cấp phát, tài trợ cho không Quá trình tập trung các nguồn vốn và chu chuyển qua hình thức tín dụng đã tạo được một khối lượng vốn gấp nhiều lần để hỗ trợ người nghèo, đồng thời giúp NN&ĐTCSK biết cách làm ăn, quan tâm đến hiệu quả đồng vốn, làm quen với dịch vụ tài chính – ngân hàng và cơ chế thị trường, trách tình trạng ỷ lại thụ động, khơi dậy bản năng tự vượt khó vươn lên thoát nghèo, tiến tới làm giàu Chính vì vậy, chính sách tín dụng đối với NN&ĐTCSK là công cụ quan trọng nhất để thực hiện chương trình mục tiêu Quốc gia XĐGN, bảo đảm an sinh xã hội

Chính sách tín dụng đối với NN&ĐTCSK là việc Nhà nước tổ chức huy động các nguồm lực tài chính để cho vay đối với NN&ĐTCSK nhằm tạo việc làm, cải thiện đời sống, hạn chế tình trạng đói, nghèo Vì vậy đây là một loại hình tín dụng mang tính chính sách nên Nhà nước có chính sách ưu đãi đối với người vay về cơ chế cho vay, cơ chế xử lý rủi ro, lãi suất cho vay, điều kiện, thủ tục vay vốn, …

Tín dụng chính sách (TDCS) là công cụ tài chính quan trọng, là hệ thống các biện pháp liên quan đến việc thực hiện các chương trình tín dụng ưu đãi của Chính phủ để thực hiện chương trình mục tiêu quốc gia xóa đói, giảm nghèo, ổn định xã hội NHCSXH được Nhà nước giao nhiệm vụ thực hiện các chương trình tín dụng cho vay

ưu đãi đến hộ nghèo và các đối tượng chính sách khác; tín dụng đối với NN&ĐTCSK

là việc sử dụng các nguồn lực tài chính do Nhà nước huy động để cho NN&ĐTCSK vay ưu đãi phục vụ sản xuất, kinh doanh, tạo việc làm, cải thiện đời sống; góp phần thực hiện chương trình mục tiêu quốc gia xóa đói giảm nghèo, ổn định xã hội

Từ khái niệm trên, có thể cho thấy TDCS có những đặc trưng cơ bản sau:

Một là, đây là kênh tín dụng không vì lợi nhuận: Mục tiêu của TDCS là không

vì lợi nhuận mà là nhằm phục vụ sản xuất kinh doanh, tạo việc làm, cải thiện đời sống, góp phần thực hiện chương trình mục tiêu XĐGN, ổn định kinh tế - chính trị và bảo đảm an sinh xã hội

Hai là, đối tượng vay vốn TDCS là NN&ĐTCSK theo chỉ định của Chính phủ

Ba là, nguồn vốn để cho vay đối với NN&ĐTCSK là nguồn vốn của Nhà nước,

tức là nguồn vốn từ Ngân sách và có nguồn gốc từ Ngân sách

Bốn là, NN&ĐTCSK khi vay vốn được ưu đãi về lãi suất cho vay, điều kiện

vay vốn (không phải thế chấp tài sản), thủ tục cho vay và cách tiếp cận nguồn vốn tín dụng chính sách xã hội

Ngoài NHCSXH được thành lập năm 2002 thì đến năm 2006 Chính phủ thành lập Ngân hàng phát triển Việt Nam (VDB) cũng thuộc loại hình Ngân hàng chính sách theo Quyết định số 108/2006/QĐ-TTg ngày 19/5/2006 của Thủ tướng Chính phủ trên

cơ sở tổ chức lại Qũy hỗ trợ phát triển đế thực hiện chính sách tín dụng đầu tư và tín dụng xuất khẩu của Nhà nước theo quy định của Chính phủ

1.2 CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG:

Chất lượng của một sản phẩm hay một dịch vụ đều được biểu hiện ở mức độ thoả mãn nhu cầu của người tiêu dùng và lợi ích về mặt tài chính cho người cung cấp

1.2.1 Chất lượng tín dụng của NHTM:

Chất lượng tín dụng của NHTM chính là sự đáp ứng yêu cầu của khách hàng phù hợp với sự phát triển kinh tế - xã hội và bảo đảm sự tồn tại phát triển của ngân hàng Như vậy chất lượng tín dụng ở đây được đánh giá trên 3 góc độ: ngân hàng, khách hàng và nền kinh tế:

1.2.1.1 Đối với NHTM: Chất lượng tín dụng thể hiện ở phạm vi, mức độ, giới

hạn tín dụng phải phù hợp khả năng thực lực của bản thân ngân hàng và đảm bảo được tính cạnh tranh trên thị trường với nguyên tắc hoàn trả đúng hạn và có lãi

1.2.1.2 Đối với khách hàng: Tín dụng N

Thêm vào đó là thủ tục vay đơn giản, thuận lợi, thu hút được nhiều khách hàng nhưng vẫn bảo đảm nguyên tắc tín dụng

1.2.1.3 Đối với nền kinh tế: đối với sự phát triển kinh tế - xã hội chất lượng tín

dụng được đánh giá qua mức phục vụ sản xuất và lưu thông hàng hoá, góp phần giải quyết công ăn việc làm, khai thác các khả năng trong nền kinh tế, thúc đẩy qu trình tích tụ và tập trung sản xuất, giải quyết tốt mối quan hệ giữa tăng trưởng tín dụng và

tăng trưởng kinh tế, hoà nhập với cộng đồng quốc tế

Như vậy chất lượng tín dụng là một khái niệm vừa mang tính cụ thể, vừa mang tính trừu tượng

- Tính cụ thể được thể hiện qua các chỉ tiêu đánh giá chất lượng có thể lượng

hoá được (nợ quá hạn, nợ xấu, tốc độ tăng trưởng tín dụng,…)

- Tính trừu tượng thể hiện qua khả năng lôi cuốn, hấp dẫn khách hàng, uy tín

của ngân hàng và mức độ tác động đối với nền kinh tế

Hiểu đúng về bản chất của chất lượng tín dụng, phân tích và đánh giá đúng chất lượng tín dụng hiện tại cũng như xác định chính xác các nguyên nhân của những tồn tại về chất lượng sẽ giúp cho ngân hàng tìm được biện pháp quản lý thích hợp để có thể đứng vững trong nền kinh tế thị trường Trong luận văn này, nội dung chỉ tập trung phân tích về chất lượng tín dụng trên góc độ NHTM

1.2.1.4 Các chỉ tiêu cơ bản đánh giá chất lượng tín dụng NHTM

 Nhóm chỉ tiêu định tính: Là những chỉ tiêu mang tính tương đối, thường được dùng để đánh giá khái quát

- Việc đảm bảo thực hiện đúng các nguyên tắc cho vay nhằm hạn chế đến mức tối đa rủi ro cho ngân hàng và thực hiện tốt các chính sách của Nhà nước trong từng thời kỳ

- Uy tín của Ngân hàng đối với khách hàng, sự hài lòng của khách hàng đối với các sản phẩm tín dụng mà ngân hàng cung cấp về quy mô, lãi suất, phí, thời gian phục vụ,…

- Trình độ chuyên môn nghiệm vụ của cán bộ ngân hàng, khả năng ứng dụng công nghệ hiện đại vào quá trình cung cấp tín dụng nhằm rút ngắn thời gian phục vụ nhưng vẫn đảm bảo thu nhập, lưu trữ đầy đủ thông tin để giúp ngân hàng có thể khai thác, phát hiện và ngăn ngừa rủi ro

- Việc phối hợp tốt với các cơ quan chức năng như: công chứng, văn phòng đăng ký thế chấp, các tổ chức … để làm tốt công tác cho vay

 Nhóm chỉ tiêu định lượng

Đo lường chất lượng tín dụng là một nội dụng quan trọng trong việc phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh của NHTM Tuỳ theo mục đích phân tích mà người ta đưa ra nhiều chỉ tiêu khác nhau, tuy mỗi chỉ tiêu có nội dung khác nhau nhưng giữa chúng có mối liên hệ mật thiết với nhau Trong phạm vi bảng báo cáo tổng hợp kết quả hoạt động kinh doanh và bảng cân đố , ta có thể áp dụng các chỉ tiêu sau để đánh giá tình hình chất lượng tín dụng của ngân hàng

Nợ quá hạn là khoản nợ mà một phần hoặc toàn bộ nợ gốc và/hoặc lãi đã quá hạn Chỉ tiêu này cho thấy tình hình nợ quá hạn tại ngân hàng, đồng thời phản ánh khả năng quản lý tín dụng của ngân hàng trong khâu cho vay, đôn đốc thu hồi nợ của ngân hàng đối với các khoản vay

Đây là chỉ tiêu được dùng để đánh giá chất lượng tín dụng cũng như rủi ro tín dụng tại ngân hàng Tỷ lệ nợ quá hạn càng cao thể hiện chất lượng tín dụng của ngân hàng càng kém và ngược lại

- Tỷ lệ nợ xấu (%)

=

Tổng nợ

X 100% Tổng dư nợ

Chỉ tiêu tỷ lệ nợ xấu để phân tích thực chất tình hình chất lượng tín dụng tại ngân hàng, đồng thời phản ánh khả năng quản lý tín dụng của ngân hàng trong khâu cho vay, đôn đốc thu hồi nợ của ngân hàng đối với các khoản vay Chính vì vậy chỉ tiêu này cho thấy thực chất tình hình chất lượng tín dụng tại ngân hàng; tỷ lệ nợ xấu càng cao thể hiện chất lượng tín dụng của ngân hàng càng kém và ngược lại

-Trích lập dự phòng rủi ro tín dụng là phương pháp các ngân hàng sử dụng để ghi nhận tổn thất so với giá trị ghi nhận ban đầu của khoản vay Và mức trích lập dự

R: Tổng số tiền dự phòng cụ thể phải trích của từng khách hàng;

: là tổng số tiền dự phòng cụ thể của từng khách hàng từ số dư

nợ thứ 1 đến thứ n

Ri: là số tiền dự phòng cụ thể phải trích của từng khách hàng đối với số

dư nợ gốc của khoản nợ thứ i Ri được xác định theo công thức:

- Tỷ lệ tăng trưởng dư nợ (%)

càng ổn định và có hiệu quả, ngược lại đang gặp khó khăn, nhất là trong việc tìm kiếm khách hàng và thể hiện việc thực hiện kế hoạch tín dụng chưa hiệu quả

- Tỷ lệ tăng trưởng doanh số cho vay (DSCV) (%)

Tỷ lệ tăng trưởng

DSCV (%) =

(DSCV năm nay - DSCV năm trước)

X 100% DSCV năm trước

Chỉ tiêu này dùng để so sánh sự tăng trưởng tín dụng qua các năm để đánh khả năng cho vay, tìm kiếm khách hàng và đánh giá tình hình thực hiện kế hoạch tín dụng của ngân hàng (tương tự như chỉ tiêu tăng trưởng dư nợ, nhưng bao gồm toàn bộ dư

nợ cho vay trong năm đến thời điểm hiện tại và dư nợ cho vay trong năm đã thu hồi) Chỉ tiêu càng cao thì mức độ hoạt động của càng ổn định và có hiệu quả, ngược lại đang gặp khó khăn, nhất là trong việc tìm kiếm khách hàng và thể hiện việc thực hiện kế hoạch tín dụng chưa hiệu quả

- Tỷ lệ thu lãi (%)

Tỷ lệ thu lãi (%) =

Tổng lãi đã thu trong năm

X 100% Tổng lãi phải thu trong năm

Chỉ tiêu này dùng để đánh giá tình hình thực hiện kế hoạch tài chính của ngân hàng, đánh giá khả năng đôn đốc, thu hồi lãi và tình hình thực hiện kế hoạch doanh thu của ngân hàng từ việc cho vay Chỉ tiêu càng cao thì tình hình thực hiện kế hoạch tài chính cũng như tình hình tài chính của càng tốt, ngược lại đang gặp khó khăn trong việc thu lãi, ảnh hưởng nghiêm trọng đến doanh thu của ngân hàng, chỉ tiêu này cũng thể hiện tình hình bất ổn trong cho vay của ngân hàng, có thể

nợ xấu (tín dụng đen) trong ngân hàng tăng cao nên ảnh hưởng đến khả năng thu hồi

lãi của ngân hàng, và có thể ảnh hưởng đến khả năng thu hồi nợ trong tương lai (Thông thường tỷ lệ này phải trên 95% mới là tốt)

- Tỷ lệ Dư nợ/Tổng nguồn vốn ( % )

Dựa vào chỉ tiêu này, so sánh qua các năm để đánh giá mức độ tập trung vốn tín dụng của Chỉ tiêu càng cao thì mức độ hoạt động của , đánh giá khả năng sử dụng vốn để cho vay của ngân hàng, chỉ tiêu càng cao thì khả năng sử dụng vốn càng cao, ngược lại càng thấp thì ngân hàng đang bị trì trệ vốn, sử dụng vốn

bị lãng phí, có thể gây ảnh hưởng đến doanh thu cũng như tỷ lệ thu lãi của ngân hàng

- Tỷ lệ Dư nợ/Vốn huy động ( % )

Chỉ tiêu này phản ánh cho vay được bao nhiêu so với nguồn vốn huy động, nó còn nói lên hiệu quả sử dụng vốn huy động của ngân hàng, thể hiện ngân hàng đã chủ động trong việc tích cực tạo lợi nhuận từ nguồn vốn huy động hay chưa Chỉ tiêu này lớn thể hiện khả năng tranh thủ vốn huy động, nếu chỉ tiêu này lớn hơn 1 thì ngân hàng chưa thực hiện tốt việc huy động vốn, vốn huy động tham gia vào cho vay ít, khả năng huy động vốn của chưa tốt, nếu chỉ tiêu này nhỏ hơn 1 thì ngân hàng chưa sử dụng hiệu quả toàn bộ nguồn vốn huy động, gây lãng phí

- Hệ số thu nợ ( % )

Hệ số thu nợ ( % ) =

Doanh số thu nợ

X 100% Doanh số cho vay

Chỉ tiêu này đánh giá hiệu quả tín dụng trong việc thu nợ của Nó phản ánh trong một thời kỳ nào đó, với doanh số cho vay nhất định thì ngân hàng sẽ thu về được bao nhiêu đồng vốn Tỷ lệ này càng cao càng tốt

Chỉ tiêu này đánh giá hiệu quả tín dụng trong việc thu nợ của , đánh giá khả năng thu hồi nợ của các khoản tín dụng đã cho vay, đồng thời đánh giá hiệu quả thực hiện kế hoạch tín dụng của ngân hàng, kế hoạch cho vay, đôn đốc thu hồi nợ

của ngân hàng Tỷ lệ này càng cao càng tốt

là tốt và việc đầu tư càng được an toàn

- Số khách hàng được vay vốn:

Chỉ tiêu này phản ánh số lượng khách hàng của ngân hàng qua các thời kỳ, cho thấy khả năng thu hút khách hàng của ngân hàng trong thời gian qua

Ngoài các chỉ tiêu kể trên, đánh giá chất lượng tín dụng của NHTM, còn phải

sử dụng kết hợp với các chỉ tiêu khác về quản lý tài sản nợ, các chỉ tiêu về hiệu quả kinh doanh của ngân hàng Các chỉ tiêu này không phản ánh chất lượng tín dụng, những xem xét nó gián tiếp cũng có thể đánh giá chất lượng cho vay nói riêng và chất lượng tín dụng nói chung của ngân hàng

1.2.2.2 Mục đích của TDCS:

Một là

để phát triển sản xuất, tạo việc làm, nâng cao thu nhập, cải thiện điều kiện sống, vươn lên thoát nghèo, góp phần thực hiện chính sách phát triển kinh tế gắn liền với xóa đói, giảm nghèo, bảo đảm an sinh xã hội

Hai là

ng

ột

–C

Ba là

Đ

Bốn là

ớ

Do đặc thù hoạt động của NHCSXH và vốn của Ngân hàng là vốn huy động từ nhiều nguồn khác nhau nên nợ quá hạn ảnh hưởng trực tiếp đến tình hình tài chính của NHCSXH, đến khả năng hoàn trả vốn cho các nguồn vốn huy động phải hoàn trả và đặc biệt đến khả năng cấp tín dụng ở các chu kỳ tiếp theo

Tỉ lệ nợ quá hạn

Nợ quá hạn

X 100% Tổng dư nợ

-(%) = X 100%

- Vòng quay vốn tín dụng:

Vòng quay vốn tín dụng

trong năm =

Doanh số thu nợ trong năm

Dư nợ bình quân trong năm Vòng quay vốn tín dụng trong năm thể hiện tốc độ luân chuyển của nguồn vốn tín dụng Đây là chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng trong việc đáp ứng nhu cầu vốn của khách hàng Chỉ tiêu này càng lớn càng tốt, nó chứng tỏ nguồn vốn của ngân hàng

đã luân chuyển nhanh, thu hồi vốn tốt Với một số vốn nhất định, vòng quay vốn tín dụng càng nhanh thì càng nhiều khách hàng đượ h tín dụng ưu đãi của Nhà nước

- Nợ bị chiếm dụng:

Nợ bị chiếm dụng là loại nợ bị chiếm và sử dụng một cách trái phép Nợ bị chiếm dụng tại NHCSXH có thể do Ban quản lý tổ t TK&VV) thu lãi, thu tiền gửi tiết kiệm của tổ viên không nộp cho NHCSXH theo quy định hoặc Ban quản lý tổ vay lại, vay ké của tổ viên; cán bộ H đoàn thể, chính quyền địa phương, cán bộ NHCSXH hoặc Ban quản lý tổ trong quá trình thực hiện chức trách, nhiệm vụ

đã lợi dụng lòng tin của người vay khi thu tiền gốc, lãi, tiền gửi tiết kiệm không nộp ngân hàng Nợ chiếm dụng phải bằng không (=0) mới thể hiện được chất lượng tín dụng tốt

- Tỉ lệ thu lãi, lãi tồn đọng:

Tỉ lệ thu lãi được xác định theo công thức:

Trong đó, số lãi phải thu = số lãi phát sinh (trong tháng) + số lãi tồn được giao

Tỉ lệ thu lãi cao cho thấy chất lượng tín dụng tốt và ngược lại

Lãi tồn đọng là do người vay không thực hiện nghĩa vụ trả lãi theo đúng hạn

(hàng tháng) cho NHCSXH, được xác định theo công thức:

Lãi tồn đọng = Số lãi phải thu – Số lãi thực thu

Lãi tồn đọng gồm lãi phát sinh của nợ quá hạn và lãi tồn của nợ trong hạn Chỉ tiêu lãi tồn đọng cũng là một trong những chỉ tiêu cơ bản đánh giá tình hình tài chính của NHCSXH t lượng tín dụng của NHCSXH sẽ cho thấy chất lượng tín dụng tốt và ngược lại

-–

thàm gia họp giao ban với NHCSXH tại điểm giao dịch xã

1.2.2.4 Các yếu tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng của NHCSXH gồm:

- Thực trạng người vay vốn NHCSXH: Trình độ dân trí, kiến thức kỹ thuật và quản lý cũng như các nguồn lực sản xuất kinh doanh khác của hộ vay là chìa khóa

nâng cao chất lượng và hiệu quả sử dụng vốn vay - vấn đề quyết định đến khả năng trả lãi và nợ gốc tiền vay Vì vậy, năng lực và trình độ của người vay là yếu tố ảnh hưởng quan trọng đến chất lượng tín dụng của đơn vị Bên cạnh đó, nhận thức của hộ vay về trách nhiệm sử dụng vốn đúng mục đích và trách nhiệm hoàn trả lãi và nợ gốc đúng theo thỏa thuận cũng ảnh hưởng quan trọng đến kết quả thu lãi và thu nợ gốc của các đơn vị

- Hoạt động ủy thác cho vay của tổ chức Hội, đoàn thể và chất lượng hoạt động

ủy nhiệm của Tổ TK&VV:

+ Các tổ chức Hội, đoàn thể và Tổ TK&VV được ví như cánh tay nối dài của NHCSXH Nhiều nội dung công việc trong quy trình cho vay của NHCSXH được ủy thác cho các tổ chức Hội, đoàn thể và ủy nhiệm cho các Tổ TK&VV như bình xét, lựa chọn người vay, kiểm tra, đôn đốc người vay trong việc sử dụng vốn vay đúng mục đích, có hiệu quả, đôn đốc người vay trả lãi tiền vay và nợ gốc đúng thời hạn Vì vậy, chất lượng của hoạt động ủy thác và hoạt động ủy nhiệm của các đối tác này ảnh hưởng rất lớn đến chất lượng tín dụng của NHCSXH

+ Trước khi thực hiện chuyển tải cho vay các chương trình tín dụng chính sách

ưu đãi cho các hộ nghèo, hộ cận nghèo và các đối tượng chính sách khác, tổ chức Hội, đoàn thể phải tuyên truyền cho các hộ vay hiểu kênh tín dụng gì, mục đích vay để làm gì? mức vay, thời hạn vay, lãi suất cho vay của từng chương trình là bao nhiêu? Việc tuyên truyền này phải công khai tại cuộc họp Tổ TK&VV (có sự chứng kiến của tổ viên, tổ trưởng Tổ TK&VV, Trưởng thôn/ấp và tổ chức Hội, đoàn thể nhận ủy thác)

- Hoạt động của BĐD HĐQT) các cấp: Triể

- Công tác chỉ đạo, giám sát của U (UBND) các cấp (đặc b

- Hoạt động tác nghiệp của NHCSXH, công tác tham mưu phối hợp với chính quyền, tổ chức Hội đoàn thể và Tổ TK&VV

1.2.3 Những điểm khác nhau giữa NHCSXH và NHTM:

1.2.3.1 Tổng thể

NHTM

nghèo, các đối tượng chính sách gặp khó khăn thiếu thốn trong cuộc sống không đủ điều kiện để vay vốn từ các NHTM, các đối tượng sinh sống ở những xã thuộc vùng khó khăn

đãi cho từng chương trình theo

HĐQT và khả năng đáp ứng của nguồn vốn từng thời kỳ của NHCSXH NHCSXH thực hiện phương thức cho vay uỷ thác từng phần qua các tổ chức chính trị - xã hội, thông qua TK&VV với thủ tục đơn giản, không phải thế chấp tài sản, người vay được nhận vốn vay, trả nợ, trả lãi, gửi tiết kiệm ngay tại các điểm giao dịch xã Sự ưu đãi về tín dụng được thể hiện ở thủ tục vay vốn, mức cho vay, thời hạn cho vay, lãi suất cho vay, cơ chế xử lý nợ rủi ro

Một số tiêu chí đánh giá sự khác biệt:

Khách hàng Do CP chỉ định Tự chọn

Lãi suất Do T qui định Thị trường

Phương thức CV Ủy thác + Trực tiếp Trực tiếp

kinh tế nói chung Tùy theo mục tiêu hoạt động, giữa NHTM và NHCSXH có một số chỉ tiêu đánh giá chất lượng khác nhau:

Tỷ lệ tăng trưởng dư nợ Không Có

Tỷ lệ tăng trưởng doanh số

Tỷ lệ dư nợ/vốn huy động Không Có

1.3 NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG

TCVM lần đầu tiên được biết đến vào đầu thế kỷ 17, do sáng kiến của Jonathan Swif, người Ailen Đến đầu thế kỷ 19, các hình thức cung cấp TCVM dưới dạng bán chính thức mới ra đời do F.W.Raiffeisen, một người Đức thiết kế và áp dụng từ những năm 1860 trong lĩnh vực nông nghiệp Theo phương pháp của F.W.Raiffeisen, những nhóm tiết kiệm, vay vốn được hình thành và hoạt động dựa trên nguyên tắc giúp đỡ nhau bằng những nguồn lực về tài chính, kỹ thuật của chính những thành viên trong nhóm, là những nông dân, những nhà sản xuất nhỏ trong khu vực nông nghiệp Qua hoạt động nhóm sẽ giúp cho các thành viên tránh gặp phải những khó khăn khi vay mượn từ bên ngoài với mức lãi suất cao cùng với việc phải có tài sản thế chấp Trong các nguồn lực của nhóm thì nguồn tài chính quan trọng nhất là từ sự đóng góp của các thành viên Người đóng góp là cơ hội để cho các thành viên được vay, đầu tư vào sản xuất và đáp ứng các nhu cầu chi tiêu khác, bên cạnh đó cũng góp phần tạo ra thu nhập cho những người góp vốn

Thời gian gần đây, TCVM đã phổ biến rộng hơn nhờ mô hình được phát triển của Giáo sư Muhammad Yunus, người Bangladesh Mô hình này đã có những tác động tích cực trong quá trình xóa đói giảm nghèo ở nước này và trên thế giới

Dưới đây là một số mô hình tổ chức tín dụng cho người nghèo

khu vực Đông Nam Á

1.3.1 Ngân hàng Grameen ở Bangladesh (GB):

GB do Giáo sư Muhammad Yunus khởi xướng vào năm 1974 như một dự án cung cấp dịch vụ ngân hàng cho những hộ gia đình nghèo nhất, giúp họ tự tạo việc làm, nâng cao thu nhập, góp phần giải quyết nạn thất nghiệp tràn lan ở nông thôn Bangladesh Mục tiêu của dự án là hỗ trợ vốn để người nghèo đầu tư vào các hoạt động kinh doanh nhỏ nhằm tăng thu nhập

Ðiểm nhấn sáng tạo của dự án này là mô hình “nhóm tự quản” kết nối những người vay có hoàn cảnh tương tự để họ cùng chia sẻ trách nhiệm, sàng lọc, giám sát và quản lý lẫn nhau, giảm sự bất cân xứng thông tin trong hoạt động tín dụng Mỗi nhóm vay gồm 5 người, khoản vay đầu tiên dành cho 2 người, rồi tiếp đến người thứ 3, thứ

4 và người cuối cùng Hàng tuần nhân viên sẽ gặp khoảng 40 người (khoảng 7 - 8 nhóm), ở đây nhân viên tín dụng là cầu nối giữa các nhóm và thành viên, và chia sẻ những kinh nghiệm làm ăn, và/hoặc quản lý chi tiêu Ðặc biệt, khi 1 thành viên trong nhóm không có khả năng trả nợ thì GB sẽ từ chối tất cả các khoản vay của các thành viên còn lại trong nhóm, do vậy, người vay bị hối thúc buộc phải làm ăn để trả nợ, và nhiều người có thể cảm thấy ngại ngùng nếu không trả được nợ góp phần gia tăng khả năng trả nợ; tỉ Dự án đã chứng tỏ sự hiệu quả và được nhân rộng dần ra nhiều khu vực ở Bangladesh Năm 1983, Chính phủ Bangladesh quyết định chuyển đổi dự án này thành một ngân hàng độc lập Ðây là mô hình ngân hàng có chế độ sở hữu đặc biệt: 90% thuộc những người nghèo vay vốn của

nó và 10% thuộc Chính phủ Ðến tháng 10/2011, GB có 8.349 triệu người vay, trong

đó 97% là phụ nữ, phủ rộng trên 97% tổng số các làng ở Bangladesh GB theo đuổi mục tiêu phi lợi nhuận và được miễn thuế trong suốt quá trình hoạt động Ngân hàng đạt được bền vững tài chính và có quyền nhận tiền gửi từ công chúng

Nguyên nhân của Ngân hàng Grameen

là, các thành viên trong nhóm có tinh thần tự giác và đoàn kết, tính tự quản

giữa các thành viên cùng xóm, cùng làng, công khai, minh bạch; giúp nhau thoát nghèo Mỗi Tổ tín dụng có quỹ phòng ngừa rủi ro riêng, dùng để trả nợ thay cho thành viên mất khả năng trả nợ Cho nên Ngân hàng Grameen bảo tồn được vốn điều lệ và

bổ sung vốn tự có ngày một tăng

Hai là, thủ tục cho vay của Ngân hàng Grameen đơn giản, nhưng chặt chẽ, vì

nông dân nghèo giám sát nhau sử dụng vốn vay và trả nợ Do đó, thành viên vay vốn không cần tài sản thế chấp Chi nhánh Ngân hàng Grameen cho thành viên vay phải có

sự đồng ý của các thành viên trong tổ tín dụng

Ba là, huy động vốn chú ý đến những món tiền nhỏ, như trong một tuần mỗi

thành viên phải gửi 01 taka vào tài khoản của mình (tức 4 taka một tháng-khoảng 1.200 đồng Việt Nam); các Tổ tín dụng gửi quỹ của Tổ vào Chi nhánh Ngân hàng Grameen Do đó, nguồn vốn huy động rất bền vững

là, nhiều thành viên Ngân hàng Grameen có trình độ đại học, nhưng có tinh

thần phục vụ nông dân nghèo, đi sát các thành viên thông qua cuộc họp của Trung tâm

tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Grameen là Ngân hàng phục vụ “tại nhà”, thành viên như: Cho vay, thu nợ và nhận tiền gửi sau các cuộc họp

1.3.2 Ngân hàng Rakyat Indonesia (BRI):

Ngân hàng Rakyat Indonesia (BRI) chuyển từ ngân hàng hợp tác (cooperative bank) thành NHTM nhà nước năm 1950 Từ năm 1983 trở lại đây, BRI đã chia các hoạt động của mình ra thành các bộ phận riêng biệt, bộ phận khách hàng lớn; bộ phận khách hàng doanh nghiệp nhỏ và vừa; bộ phận khách hàng nghèo, Trong đó, các bộ phận được tổ chức một cách riêng biệt và hạch toán độc lập Tuỳ theo từng đối tượng khách hàng mà BRI áp dụng các mức lãi suất khác nhau, căn cứ vào mức rủi ro, chi phí hoạt động và không có sự bao cấp

Năm 1984, ngân hàng quốc doanh chuyên về phát triển nông nghiệp Bank Rakyat Indonesia (BRI) thành lập hệ thống Unit Desa (UD), tức là ngân hàng làng xã Tuy trực thuộc BRI, UD là đơn vị hạch toán độc lập có lãi, và toàn quyền quyết định chủ trương hoạt động kinh doanh

Hệ thống UD dựa vào mạng lưới chân rết các đại lý tại các làng xã, hiểu biết rõ

về địa phương và nắm thông tin về các đối tượng đi vay Các đại lý này theo dõi hành động của người đi vay và thi hành các hợp đồng vay Ngoài ra, người đi vay phải được một nhân vật có uy tín tại địa phương (như cha đạo, thầy giáo, quan chức chính quyền) giới thiệu Phần lớn các khoản cho vay không cần thế chấp dựa trên giả định là

uy tín tại địa phương đủ quan trọng để bảo đảm tránh vỡ nợ Hơn nữa, có nhiều chương trình khuyến khích người đi vay trả nợ đúng hạn, ví dụ ai trả nợ sớm thì sẽ được hoàn trả một phần lãi

Ngoài các chương trình cho vay hiệu quả, UD cũng có nhiều dịch vụ tài chính khác Nổi bật nhất là dịch vụ tiết kiệm linh hoạt, với giờ giấc hoạt động thuận tiện cho khách, môi trường thân thiện, cho rút tiền không hạn chế, và nhiều biện pháp khuyến mãi như tiền thưởng và rút thăm

Kết quả là hệ thống UD đã tự lực được về tài chính, và bắt đầu có lãi lớn chỉ vài năm sau khi ra đời Ngay cả trong giai đoạn khủng hoảng tài chính 1997-1998, UD vẫn đứng vững, tăng số tiền gởi tiết kiệm trong khi tỉ lệ vỡ nợ hầu như không tăng

Đến năm 1999, UD có 2,5 triệu khách vay tiền, và khoảng 20 triệu tài khoản tiết kiệm Hiện nay, UD có mặt trên toàn quốc với khoảng 3.700 ngân hàng làng xã Chính vì vậy, nguồn vốn của BRI rất đa dạng, đặc biệt có hơn 32,80% tiền tiết kiệm từ người dân được tiết kiệm theo ngày hoặc tuần và 32,64% tiền gửi có kỳ hạn, điều đó xóa bỏ

đi khả năng người nghèo không thể tiết kiệm và nguồn tiết kiệm này BRI chỉ phải trả với chi phí rẻ

BRI với 3.608 chi nhánh, đã cho vay những nguồn vốn nhỏ, thường là vài trăm USD cho những nông dân nghèo và những nhà buôn nhỏ Các khoản vay TCVM tại BRI cung cấp vốn lưu động, vốn đầu tư cho người vay được xác định một cách linh hoạt và nới lỏng dần đối với khách hàng có uy tín Số tiền cho vay dao động khoảng 3

đô la Mỹ đến khoảng 5000 đô la Mỹ và thời gian vay dao động từ 1 tháng - 36 tháng (tùy khoản vay) Trả nợ vay được chia nhỏ, trả linh hoạt theo từng kỳ, hoặc trả hàng tháng, quý, hoặc nửa năm (tùy theo lựa chọn từ khách hàng), tạo điều kiện cho người vay dễ dàng trả nợ và tránh việc trả nợ gốc và lãi 1 lần vào cuối kỳ, giảm khả năng rủi

ro cho người vay Do vậy, tỷ lệ hoàn trả nợ vay tại BRI trên 98%, tình trạng nợ xấu thấp (NPL_ Non-performing loans năm 2011 chỉ là 2,30%)

Theo đánh giá của các nhà tài trợ và các tổ chức tài chính quốc tế như WB, ADB, UNDP thì BRI là một mô hình ngân hàng cung cấp dịch vụ tài chính vi mô cho nông nghiệp, nông thôn (gồm cả dịch vụ tín dụng cho hộ nghèo) thành công nhất trong số những nước có nền kinh tế nông nghiệp còn chiếm phần chủ yếu

Nguyên nhân của Ngân hàng Rakyat Indonesia

là, các tiêu chuẩn đánh giá hoạt động được xác định hợp lý: mức lãi suất

cho vay, mức lãi suất tiết kiêm, mức cho vay tối thiểu

khuyến khích trả nợ trước hạn được hoàn trả một phần lãi đã nộp,

Hai là, sở hữu mạng lưới chi nhánh lớn có khả năng đáp ứng tối đa nhu cầu của

KẾT LUẬN CHƯƠNG 1

tín dụng chính sách, các vấn đề lý luận về chất lượng tín dụng của NHCSXH Qua nghiên cứu rút ra một số kết luận sau đây:

1 Chất lượng tín dụng là điều kiện tồn tại và phát triển của một tổ chức tín dụng Đối với NHCSXH, chất lượng tín dụng còn là bảo đảm thực hiện chính sách ưu đãi của nhà nước phát huy hiệu quả về kinh tế, chính trị, xã hội; củng cố vị thế của NHCSXH là công cụ tin cậy của Đảng và Nhà nước trong việc thực hiện mục tiêu xoá đói giảm nghèo, phát triển kinh tế, đảm bảo an sinh xã hội

2 Để chất lượng tín dụng thấp là làm ảnh hưởng đến nguồn vốn của Nhà nước dành cho các đối tượng thụ hưởng, đồng thời còn tạo ra tâm lý ỷ lại, coi thường các quy định của chính sách tín dụng, làm giảm hiệu quả các chương trình tín dụng ưu đãi

3 Hoạt động tín dụng của NHCSXH là phải bảo tồn được vốn, phải thu được gốc và lãi đúng hạn, nợ quá hạn dưới tỷ lệ cho phép Vì vậy trong hoạt động NHCSXH cần phải thường xuyên và không ngừng củng cố và nâng cao chất lượng tín dụng

4 Trong luận văn này đã đưa ra một số chỉ tiêu định tính, định lượng để nâng cao chất lượng tín dụng của NHCSXH Những vấn đề được đề cập trong chương 1 sẽ

là tiền đề cơ bản cho việc nghiên cứu các chương tiếp theo

CHƯƠNG 2 CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NHCSXH TỈNH

2.1 MÔ HÌNH TỔ CHỨC, NHÂN SỰ VÀ HOẠT ĐỘNG CỦA NHCSXH:

2.1.1 Khái quát về NHCSXH:

Là một tổ chức tín dụng hoạt động không vì mục tiêu lợi nhuận, do đó mô hình

tổ chức của NHCSXH cũng có những đặc điểm riêng với các tổ chức tín dụng khác Loại hình NHCSXH chủ yếu là Ngân hàng thuộc sở hữu Nhà nước, sử dụng một phần nguồn tài chính của Nhà nước tham gia hỗ trợ cho các ngành, các khu vực Vì vậy, mô hình quản lý của loại hình ngân hàng này phải có sự hiện diện của một số cơ quan quản lý Nhà nước có liên quan để tham gia quản trị ngân hàng, hoạch định các chính sách tạo lập nguồn vốn, chính sách đầu tư với các khu vực, các đối tượng trong từng thời kỳ cho NHCSXH

* Bộ máy quản trị NHCSXH

Tại cấp Trung ương: Có HĐQT gồm 14 thành viên, 12 thành viên kiêm nhiệm

và 2 thành viên chuyên trách 12 thành viên kiêm nhiệm gồm Thống đốc Ngân hàng Nhà nước, 11 thành viên còn lại là Thứ trưởng hoặc cấp tương đương Thứ trưởng của

Bộ Tài chính, Bộ Kế hoạch và Đầu tư, Bộ Lao động - Thương binh và Xã hội, Bộ Nông nghiệp và phát triển Nông thôn, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Uỷ ban Dân tộc, Văn phòng Chính phủ, Hội Nông dân Việt Nam, Hội Liên hiệp Phụ nữ Việt Nam, Hội Cựu chiến binh và Đoàn Thanh niên Cộng sản Hồ Chí Minh; 02 thành viên chuyên trách gồm: 01 Uỷ viên giữ chức Tổng giám đốc, 01 Uỷ viên giữ chức Trưởng ban kiểm soát

Tại các tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương; quận, huyện, thị xã trực thuộc tỉnh được thành lập BĐD HĐQT do Chủ tịch hoặc Phó chủ tịch UBND cùng cấp làm trưởng ban Thành phần và số lượng BĐD HĐQT như Trung ương nhưng không có cơ cấu phó ban thường trực Tuỳ tình hình ở từng địa phương do Chủ tịch UBND cùng cấp quyết định cơ cấu thành phần nhân sự và quyết định thành lập BĐD HĐQT