Hoàn thiện công tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp Sở giao dịch - Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam
Chuyờn tt nghip trờng đại học kinh tế quốc dân khoa ngân hàng - tài chuyên đề tốt nghiệp Đề tài: Hoàn thiện công tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp Sở giao dịch - Ngân hàng thơng mại cổ phần Ngoại thơng Việt Nam Hà Nội - 05/2011 Chuyờn tt nghip MC LC LI M U PH LC Chuyờn tt nghip DANH MUC CC CH VIT TT BCTC : Bỏo cỏo ti chinh BIDV : Ngõn hng u t v phỏt trin Vit Nam CIC : Trung tõm thụng tin tớn dng ca Ngõn hng Nh nc DN : Doanh nghip DNNN : Doanh nghip Nh nc HSC : Hi s chớnh KTTC : K toỏn ti chớnh NHNN : Ngõn hng Nh nc NH : Ngõn hng NHTM : Ngõn hng thng mi NHTMCP NT : Ngõn hng thng mi c phn Ngoi thng S&P : Stander and Poor SGD : S giao dch SME : Khỏch hng doanh nghip va v nh TCTD : T chc tớn dng TMCP : Thng mi c phn TSC : Ti sn c nh VCB : Vietcombank XHTD : Xp hng tớn dng Chuyờn tt nghip DANH MC BNG BIU LI M U DANH MC BIU trờng đại học kinh tế quốc dân Hà Nội - 05/2011 MC LC LI M U Chuyờn tt nghip DANH MC HèNH V trờng đại học kinh tế quốc dân Hà Nội - 05/2011 MC LC LI M U Hỡnh 2.1: S c cu t chc ca S Giao dch Ngõn hng TMCP Ngoi thng 44 Chuyờn tt nghip LI M U Hot ng ca NHTM luụn hm cha nhng ri ro, c bit v thng xuyờn l ri ro tớn dng Theo s liu c cụng b ti Hi tho nõng cao nng lc qun tr ri ro ca cỏc NHTM Vit Nam, phn ti sn sinh li t hot ng cho vay chim ti 60-70% ti sn cú ca cỏc NHTM v i kốm vi nú l t l n quỏ hn, n xu tng d n cng ang mc cao hn so vi nhiu ngõn hng cỏc nc khu vc v trờn Th gii Thc t hot ng tớn dng ca NHTM Vit Nam thi gian qua cũn tn ti nhiu : Hiu qu hot ng thp, cht lng tớn dng kộm, t l n quỏ hn cũn cao Vỡ th, vic nõng cao cht lng qun tr ri ro ti cỏc NHTM Vit Nam ang l bc xỳc trờn c phng din lý thuyt v c thc tin c bit t sau Hip c Basel cú hiu lc ỏp dng ( ngy 31/12/2006), v NHNN ban hnh Quyt nh 457 v Quyt nh 493 qui nh v cỏc t l an ton, v phõn loi n v trớch lp d phũng ri ro hot ng ca t chc tớn dng, cỏc yờu cu v qun lý ri ro ca cỏc Ngõn hng thng mi cng tr nờn gt gao hn Thc tin trờn ũi hũi cỏc TCTD phi xõy dng mt h thng xp hng tớn dng ni b hot ng hiu qu Trc nhng yờu cu cp thit v bt buc ca vic ỏp dng Basel cng nh cú th an ton tham gia vo xu th hi nhp v t húa hot ng ngõn hng vi nhiu loi hỡnh dch v mi, SGD Ngõn hng TMCP Ngoi thng ó i mi h thng XHTD vo nm 2007 Tuy nhiờn, quỏ trỡnh thc em nhn thy h thng ny cũn nhiu nhng hn ch v ngun thụng tin, cỏc ch tiờu ỏp dng v v cht lng cỏn b tớn dng Vỡ vy, em quyt nh chn ti Hon thin cụng tỏc xp hng tớn dng ni b i vi khỏch hng doanh nghip ti S giao dch - Ngõn hng thng mi c phn Ngoi thng Vit Nam Cu trỳc chuyờn gm ba phn: Chng 1: Nhng c bn v cụng tỏc xp hng tớn dng ni b i vi doanh nghip ca ngõn hng thng mi Chuyờn tt nghip Chng 2: Thc trng cụng tỏc xp hng tớn dng doanh nghip ti S giao dch Ngõn hng thng mi c phn Ngoi thng Chng 3: Hon thin cụng tỏc xp hng tớn dng ti S giao dch Ngõn hng thng mi c phn Ngoi thng Em xin chõn thnh cm n T.S Lờ Thanh Tõm cựng ton th cỏn b ang cụng tỏc ti phũng Khỏch hng doanh nghip va v nh ó giỳp em hon thnh ti ny Chuyờn tt nghip CHNG NHNG VN C BN V CễNG TC XP HNG TN DNG NI B I VI DOANH NGHIP CA NGN HNG THNG MI 1.1 Tng quan v hot ng tớn dng i vi doanh nghip ca NHTM 1.1.1 Khỏi nim hot ng tớn dng i vi doanh nghip ca NHTM Tớn dng ( Credit) xut phỏt t gc t Latinh: Credo - tc l tin tng, tớn nhim Cú th hiu tớn dng l giao dch v ti sn (tin hoc hng húa) gia bờn cho vay (ngõn hng v cỏc nh ch ti chớnh khỏc) v bờn i vay (cỏ nhõn, doanh nghip v cỏc ch th khỏc), ú bờn cho vay chuyn giao ti sn cho bờn i vay s dng mt thi gian nht nh theo tha thun, bờn i vay cú trỏch nhim hon tr vụ iu kin gc v lói cho bờn cho vay n hn toỏn Khỏi nim tớn dng c th hin qua mt c bn sau õy: - Cú s chuyn giao quyn s dng lng giỏ tr t ngi ny sang ngi khỏc - S chuyn giao mang tớnh tm thi - Khi hon tr li lng giỏ tr ó chuyn giao cho ngi s hu phi kốm theo mt lng giỏ tr dụi thờm gi l li tc Theo khon 14 iu 4, Lut cỏc t chc tớn dng 2010, hot ng cp tớn dng l vic tha thun t chc, cỏ nhõn s dng mt khon tin hoc cam kt cho phộp s dng mt khon tin theo nguyờn tc cú hon tr bng nghip v cho vay, chit khu, cho thuờ ti chớnh, bao toỏn, bo lónh ngõn hng v cỏc nghip v cp tớn dng khỏc Qua ú ta thy: Hot ng tớn dng i vi doanh nghip ca NHTM l hot ng cung cp mt lng giỏ tr da trờn c s lũng tin ngõn hng tin tng doanh nghip s s dng hiu qu sau mt thi gian nht nh v cú kh nng tr c n M mt nhng iu u tiờn ngõn hng cú th tin tng c vo mt doanh nghip l kt qu khõu thm nh h s, xp hng tớn dng doanh nghip Nu bc ny c cỏn b tớn dng thc hin mt cỏch khỏch quan, chớnh xỏc v k lng thỡ ri ro m ngõn hng phi i mt l rt ớt v ngc li 1.1.2 Quy trỡnh hot ng tớn dng doanh nghip ca NHTM Chuyờn tt nghip Quy trỡnh tớn dng bt u t ngõn hng tip nhn h s vay ca mt doanh nghip cho n quyt nh cho vay, gii ngõn, thu n v lý hp ng tớn dng ú i vi mt ngõn hng thng mi, vic xỏc lp v hon thin mt quy trỡnh tớn dng cú ý ngha c bit quan trng v c mt qun lý v mt hiu qu Mt quy trỡnh tớn dng hp lý s giỳp cho ngõn hng nõng cao cht lng tớn dng cng nh gim thiu ri ro tớn dng ng thi, quy trỡnh tớn dng ú l c s cho vic phõn nh quyn v trỏch nhim cho cỏc b phn hot ng tớn dng v l c s thit lp cỏc h s, th tc vay Trờn thc t, mi ngõn hng thng mi cú mt quy ch, quy trỡnh, quy nh c th cho hot ng tớn dng riờng ca mỡnh Nhng nhỡn chung tt c u xut phỏt t khung c bn nh sau: Hỡnh 1.1 : S quy trỡnh tớn dng Lp h s vay Phõn tớch tớn dng Ra quyt nh tớn dng Gii ngõn Giỏm sỏt tớn dng Thanh lý hp ng tớn dng Chuyờn tt nghip Bc 1: Lp h s vay H s vay phi cha cỏc thụng tin sau: nng lc phỏp lý cựa doanh nghip, kh nng s dng vay, kh nng hon tr n vay (bao gm c vay v lói) Bc 2: Phõn tớch tớn dng bc ny, cỏn b tớn dng xỏc nh kh nng hin ti v tng li ca doanh nghip vic s dng vay v hon tr n vay T ú tỡm nhng tỡnh cú th dn n ri ro cho ngõn hng, d oỏn kh nng khc phc nhng ri ro ú, d kin nhng bin phỏp gim thiu v hn ch tn tht cho ngõn hng Bc 3: Ra quyt nh tớn dng Ngõn hng quyt nh ng ý hoc t chi cho vay i vi mt h s vay ca khỏch hng Hai sai lm thng mc phi khõu ny l: - ng ý cho vay vi mt doanh nghip khụng tt - T chi cho vay vi mt doanh nghip tt Bc 4: Gii ngõn Ngõn hng s tin hnh phỏt tin cho doanh nghip theo hn mc tớn dng ó ký kt hp ng tớn dng Bc 5: Giỏm sỏt tớn dng Nhõn viờn tớn dng thng xuyờn kim tra vic s dng vay thc t ca doanh nghip, hin trng ti sn m bo, tỡnh hỡnh ti chớnh m bo kh nng thu n Bc 6: Thanh lý hp ng tớn dng 1.1.3 Nguyờn tc hot ng tớn dng doanh nghip ca NHTM ti a húa cỏc kờnh tớn dng, cỏc cỏn b tớn dng phi dng tt nguyờn tc cho vay, quỏ trỡnh kim tra, kim soỏt kh nng hon tr ca ngi xin vay, m bo tớnh c lp, tuõn th quy trỡnh cho vay Cỏc NHTM thng da trờn Chuyờn tt nghip PH LC 1: Bng cõn i k toỏn ca Cụng ty CP DT XD & KD Nh Tõy H nm 2008 v 2009 Ch tiờu A TI SN NGN HN I Tin v cỏc khon tng ng tin Tin Cỏc khon tng ng tin II Cỏc khon u t ti chớnh ngn hn u t ngn hn D phũng gim giỏ u t ngn hn III Cỏc khon phi thu ngn hn Phi thu khỏch hng Tr trc cho ngi bỏn Phi thu ni b ngn hn Phi thu theo tin k hoch Cỏc khon phi thu khỏc 88 Nm 2009 13.365 1.880 1.800 0 0 5.215 5.215 0 0 Nm 2008 12.468 2.943 2.943 0 0 3.951 3.578 0 372 Chuyờn tt nghip D phũng phi thu ngn hn khú ũi IV Hng tn kho Hng tn kho D phũng gim giỏ hng tn kho V Ti sn ngn hn khỏc Chi phớ tr trc ngn hn Thu GTGT c khu tr Thu v cỏc khon phi thu Nh nc Ti sn ngn hn khỏc B TI SN DI HN I Cỏc khon phi thu di hn Phi thu di hn ca khỏch hng Vn kinh doanh n v trc thuc Phi thu di hn ni b Phi thu di hn khỏc D phũng phi thu di hn khú ũi II Ti sn c nh Ti sn c nh hu hỡnh - Nguyờn giỏ - Giỏ tr hao mũn ly k Ti sn c nh thuờ ti chớnh - Nguyờn giỏ - Giỏ tr hao mũn ly k Ti sn c nh vụ hỡnh - Nguyờn giỏ - Giỏ tr hao mũn ly k Chi phớ xõy dng c bn d dang III IV V Bt ng sn u t - Nguyờn giỏ - Giỏ tr hao mũn ly k Cỏc khon u t ti chớnh di hn u t vo cụng ty u t vo cụng ty liờn kt, liờn doanh u t di hn khỏc D phũng gim giỏ u t ti chớnh di hn Ti sn di hn khỏc Chi phớ tr trc di hn Ti sn thu thu nhp hoón li Ti sn di hn khỏc TNG CNG TI SN C N PHI TR 89 6.262 6.262 0 1.879 1.285 0 1.285 477 477 1.111 -634 0 0 0 0 5.559 5.559 15 13 420 0 0 0 381 381 791 -410 0 0 0 0 0 0 0 116 0 116 15.244 0 0 0 0 39 39 0 12.888 8.947 7.651 Chuyờn tt nghip I N ngn hn Vay v n ngn hn Phi tr ngi bỏn Ngi mua tr tin trc Thu v cỏc khon phi np Nh nc Phi tr ngi lao ng Chi phớ phi tr Phi tr ni b Phi tr theo tin k hoch Cỏc khon phi tr, phi np ngn hn khỏc 10 D phũng phi tr ngn hn II N di hn Phi tr di hn ngi bỏn Phi tr di hn ni b Phi tr di hn khỏc Vay v n di hn Thu thu nhp hoón li phi tr D phũng tr cp mt vic lm D phũng phi tr di hn D VN CH S HU I Vn ch s hu Vn u t ca ch s hu Thng d c phn Vn khỏc ca ch s hu C phiu qu Chờnh lch ỏnh giỏ li ti sn Chờnh lch t giỏ hi oỏi Qu u t phỏt trin Qu d phũng ti chớnh Qu khỏch thuc ch s hu 10 Li nhun sau thu cha phõn phi 11 Ngun u t xõy dng c bn II Ngun kinh phớ v qu khỏc Qu khen thng phỳc li Ngun kinh phớ Ngun kinh phớ ó hỡnh thnh TSC TNG CNG NGUN VN 90 8.932 784 5.031 2.637 480 0 0 0 15 0 15 0 0 6.297 6.297 4.900 0 0 0 400 997 0 0 15.244 6.851 1.928 4.875 34 0 0 15 800 0 800 0 5.237 5.237 4.900 0 0 0 0 337 0 0 12.888 Chuyờn tt nghip PH LC Kt qu hot ng sn xut kinh doanh ca Cụng ty CP DT XD & KD Nh Tõy H nm 2008 v 2009 Ch tiờu Doanh thu bỏn hng v cung cp dch v Cỏc khon gim tr doanh thu Doanh thu thun v bỏn hng v cung cp dch v Giỏ hng bỏn Li nhun gp v bỏn hng v cung cp dch v Doanh thu hot ng ti chớnh Chi phớ ti chớnh - Trong ú: chi phớ lói vay Chi phớ bỏn hng Chi phớ qun lý doanh nghip 10 Li nhun thun t hot ng kinh doanh 11 Thu nhp khỏc 12 Chi phớ khỏc 91 Nm 2009 48.951 Nm 2008 32.406 0 48.951 32.406 44.938 31.660 4.013 746 13 246 202 50 192 0 Chuyờn tt nghip 13 Li nhun khỏc 14 Tng li nhun k toỏn trc thu 15 Chi phớ thu TNDN hin hnh 16 Chi phớ thu TNDN hoón li 17 Li nhun sau thu thu nhp doanh nghip 18 Lói c bn trờn c phiu 2.844 323 936 224 79 74 1.009 224 252 63 0 757 162 0 PH LC Bỏo cỏo lu chuyn tin t ca Cụng ty CP DT XD & KD Nh Tõy H nm 2009 Ch tiờu Nm 2009 I Lu chuyn tin t hot ng kinh doanh Li nhun trc thu iu chnh cho cỏc khon - Khu hao TSC - Cỏc khon d phũng - Lói/ l chờnh lch t giỏ hi oỏi cha thc hin - Chi phớ lói vay Li nhun t hot ng kinh doanh trc thay i lu ng - Tng, gim cỏc khon phi thu - Tng, gim hng tn kho - Tng, gim cỏc khon phi tr - Tng, gim chi phớ tr trc - Tin lói vay ó tr - Thu thu nhp doanh nghip ó np - Tin chi khỏc cho hot ng kinh doanh Lu chuyn tin thun t hot ng kinh doanh 92 1.009 225 0 50 1.284 -2.550 -703 2.794 -71 Chuyờn tt nghip II Lu chuyờn tin t hot ng u t Tin ch mua sm, xõy dng TSC v cỏc ti sn di hn khỏc Tng gim gúp liờn doanh n v ph thuc Tin thu/ chi u t gúp vo n v khỏc 194 303 1.202 Lu chuyn tin thun t hot ng u t III -50 Lu chuyn tin t hot ng ti chinh Tin thu t phỏt hnh c phiu, nhn gúp ca ch s hu Tin vay ngn hn, di hn nhn c -320 Lu chuyn tin thun t hot ng ti chinh Lu chuyn tin thun k Tin v tng ng tin u k -320 Tin v tng ng tin cui k -1.944 -1.944 -1.063 2.943 1.880 PH LC Nhúm ca ch tiờu phi ti chớnh ca Cụng ty CP DT XD & KD Nh Tõy H Ch tiờu 1.1 Kh nng tr n gc trung, di hn a Thu nhp thun d kin sau thu nm ti b Chi phớ khu hao d kin nm ti c Vn vay trung, di hn u t ti sn di hn n hn tr d kin nm ngoỏi 1.2 Kh nng tr n gc trung, di hn i vi phn vay cho hot ng kinh doanh a Doanh thu d kin nm ti b Phi thu khỏch hng d kin u k nm ti c Phi thu khỏch hng d kin cui k nm ti d Vn vay trung di hn ca cỏc TCTD ti tr cho phn u t ngn hn ca DN e Tng d n ca KH ti cỏc TCTD f Vn vay trung di hnd du t ngn hn n hn tr ca DN nm ti 93 Giỏ tr 720 716 0 0 Chuyờn tt nghip 1.3 Thi gian quan h tớn dng vi Vietcombank Khỏch hng thit lp quan h tớn dng vi Ngõn hng t nm 1.4 Tc tng trng doanh thu quý ỏnh giỏ so vi quý cựng k nm trc ca doanh nghip a Doanh thu quý ny b Doanh thu quý cựng k nm trc 1.5 ROE c nm c tớnh trờn c s ROE ly k t u nm n thi im ỏnh giỏ a LNST ly k n quý ỏnh giỏ b VCSH ti quý ỏnh giỏ 1.6 S nm hot ng ca DN ngnh ( tớnh t thi im cú sn phm th trng) Nm DN cú sn phm bỏn th trng 1.7 Mc bo him ti sn a Tng s tin ti a c bi thng t cỏc H bo him b Giỏ tr ti sn c nh hu hỡnh c Giỏ tr hng tn kho 1.8 Nng lc ca i tu a Tng trng ti b S tu ca i ti 1.9 Thi hn cũn li ca giy phộp khai thỏc Nm ht hn giy phộp khai thỏc 0 2007 18.024 12.237 720 6.837 2005 466 8.436 0 94 Chuyờn tt nghip PH LC Nhúm ca ch tiờu phi ti chớnh Cụng ty CP DT XD & KD Nh Tõy H Ch tiờu 2.1 ỏnh giỏ ngun tr n ca khỏch hng quý ti Giỏ tr Ngun tr n ỏng tin cy, doanh nghip hon ton cú kh nng tr n ỳng hn 2.2 Nng lc ca ch s hu ( v vn, qun tr iu hanh, kinh Bỡnh thng nghim) theo ỏnh giỏ ca CBTD 2.3 Lý lch t phỏp ca ngi ng u DN Lý lch t phỏp tt, cha tng cú tin ỏn tin s theo thụng tin m CBTD cú 2.4 Kinh nghim qun lý ngnh ca ngi trc tip qun T n di nm lý DN 2.5 Trỡnh hc ca ngi trc tip qun lý DN 95 i hc/ Trờn i hc Chuyờn tt nghip 2.6 Nng lc iu hnh ca ngi trc tip qun lý DN theo Tng i tt ỏnh giỏ ca CBTD ỏnh giỏ da trờn cỏc tiờu chớ: - Nng lc iu hnh qun lý cụng ty Vai trũ/ du n i vi s phỏt trin ca cụng ty 2.7 Quan h ca Ban lónh o vi cỏc c quan ch qun v cỏc Quan h bỡnh thng cp b ngnh cú liờn quan ( khụng bao gm Vietcombank) 2.8 Tớnh nng ng v nhy bộn ca Ban lónh o doanh Nng ng nghip vi s thay i ca th trng theo ỏnh giỏ ca CBTD 2.9 Ghi chộp s sỏch k toỏn y , rừ rng, minh bch, cú h thng 2.10 T chc phũng ban Cú cỏc phũng ban chc nng nhng nhim v gia cỏc phũng ban khụng rừ rng 2.11 S phõn tỏch nhim v, quyn lc ban lónh o DN ang quỏ trỡnh hon thin phõn cp nhim v 2.12 Thit lp cỏc quy trỡnh hot ng v quy trỡnh kim soỏt Cú tn ti nhng khụng c ni b chớnh thc húa hay c ban hnh thnh bn 2.13 Mụi trng nhõn s ni b ca DN theo ỏnh giỏ ca Tt CBTD 2.14 Mc tiờu, k hoch kinh doanh ca DN giai on t Cú mc tiờu v k hoch kinh n nm ti doanh khỏc rừ rng v cú tớnh kh thi cao thc t 2.15 Tỡnh hỡnh tr n ca khỏch hng theo lch sau ó iu Luụn tr n ỳng hn hoc chnh ( nu cú) khụng cú n iu chnh 2.16 Tỡnh hỡnh quan h i vi cỏc cam kt ngoi bng ( th VCB cha ln no phi thc tớn dng, bo lónh, cỏc cam kt toỏn khỏc ) vũng hin thay cỏc ngha v cho 12 thỏng qua khỏch hng hoc khỏch hng khụng cú giao dch ngoi bng 96 Chuyờn tt nghip 2.17 Thin tr n ca khỏch hng theo ỏnh giỏ ca CBTD Khỏch hng rt thin v luụn ch ng vic tr n 2.18 Tỡnh hỡnh cung cp thụng tin ca khỏch hng theo yờu Cung cp thụng tin y , cu ca VCB 12 thỏng qua ỳng thi hn v m bo chớnh xỏc theo yờu cu ca VCB, rt tớch cc vic cung cp thụng tin 2.19 Mc s dng cỏc dch v ( tin gi v cỏc dch v Khỏch hng s dng cỏc dch khỏc) ca VCB so vi cỏc ngõn hng khỏc( khụng bao gm v ca ngõn hng vi mc dch v tớn dng) ln nht so vi cỏc ngõn hng khỏc 2.20 Tỡnh trng n ti cỏc ngõn hng khỏc 12 thỏng qua Khụng cú n quỏ hn v n c cu/ Khụng cú d n vay ti cỏc ngõn hng khỏc 2.21 nh hng quan h tớn dng vi khỏch hng theo quan Phỏt trin im ca CBTD 2.22 Tỡnh hỡnh quan h tớn dng ca nhúm khỏch hng liờn Khụng cú n quỏ hn v n c quan ti VCB v cỏc t chc tớn dng khỏc ( nu khụng cú cu/ Khụng cú d n vay ti nhúm khỏch hng liờn quan, ch tiờu ny c tham chiu vi cỏc ngõn hng khỏc ch tiờu 3.3.Tỡnh hỡnh d n quỏ hn ti VCB) 2.23 Trin vng ca ngnh ti thi im ỏnh giỏ n nh 2.24 Kh nng gia nhp ngnh ca cỏc DN mi theo ỏnh giỏ Bỡnh thng ca CBTD 2.25 Tớnh n nh ca yu t u vo nh hng chớnh n Cú bin ng nhng ớt nh ngnh ca DN hng n hot ng kinh doanh v li nhun ca DN 2.26 Cỏc chớnh sach ca Chớnh ph, Nh nc Khụng cú chớnh sỏch khuyn khớch/ u ói; hoc cú nhng doanh nghip khụng tn dng 97 Chuyờn tt nghip c 2.27 ỏnh giỏ ri ro giỏn on hot ng sn xut kinh doanh Cú ph thuc nhng nh hng ca cỏc DN ngnh tỏc ng ca cỏc yu t t nhiờn khụng ỏng k 2.28 Li th ca ngnh v ngun lc ngi Li th mc trung bỡnh 2.29 S ph thuc vo mt s ớt nh cung cp yu t u vo Bỡnh thng 2.30 S ph thuc vo mt s khỏch hng ( th trng u ra) Bỡnh thng/ DN cú quyn la chn khỏch hng 2.31 Mc n nh ca th trng u n nh 2.32 Kh nng sn phm ca DN b o thi bi cỏc sn phm Kh nng thay th bỡnh thng khỏc 2.33 Phm vi hot ng ca doanh nghip ( Phm vi tiờu thu Trong phm vi tnh, thnh ph sn phm) 2.34 nh hng ca tỡnh hỡnh chớnh tr v chớnh sỏch ca cỏc Trung bỡnh / khụng xut khu nc- th trng xut khu( hoc th trng nhp khu) chớnh i vi cỏc sn phm ca doanh nghip 2.35 Uy tớn ca doanh nghip trờn th trng ( bao gm c uy Bỡnh thng tớn toỏn vi cỏc i tỏc) 2.36 nh hng ca doanh nghip trờn th trng ( bao gm c Cú bin ng, khụng nh uy tớn toỏn i vi cỏc i tỏc) hng i vi hot ng kinh doanh ca doanh nghip, hoc khụng cú bin ng 2.37 Kh nng tip cn ca cỏc ngun ti tr cho hot Cú th tip cn nhiu ngun ng kinh doanh ca doanh nghip theo ỏnh giỏ ca CBTD khỏc nhau, nhiờn, quy mụ huy ng cũn hn ch 2.38 Trin vng phỏt trin ca DN theo ỏnh giỏ ca CBTD Phỏt trin mc trung bỡnh v tng i vng chc n nm ti 2.39 V th cnh tranh ca DN Cú kh nng cnh tranh 2.40 Chin lc Marketing ca DN Hot ng Marketing mang 98 Chuyờn tt nghip tớnh bc phỏt, khụng thng xuyờn v khụng cú k hoch rừ rng 2.41 Li th v trớ kinh doanh Bỡnh thng 2.42 ỏnh giỏ ca CBTD v iu kin mỏy múc thit b, kho Khụng ỏp dng bói phng tin sn xut kinh doanh chớnh ca doanh nghip 2.43 ỏnh giỏ v cụng tỏc bo qun, phũng dch v an ton v Khụng ỏp dng sinh ca DN ( cú chng nhn ca c quan qun lý cú thm quyn) 2.44 ỏnh giỏ v cụng tỏc x lý cht thi v gim thiu mc Khụng ỏp dng ụ nhim mụi trng ca DN 2.45 Cụng sut s dng ca mỏy múc thit b, phng tin Khụng ỏp dng kinh doanh 12 thỏng va qua 2.46 tui bỡnh quõn ca phng tin ti ( ỏp dng cho Khụng ỏp dng cỏc ngnh giao thụng ti nm gn õy) 2.47 Lch s an ton ti nm gn õy Khụng ỏp dng 2.48 ỏnh giỏ tớnh hiu qu phg thc thu mua sn phm ca Khụng ỏp dng DN 2.49 Mc u t vo hot ng nghiờm cu & phỏt trin Khụng ỏp dng 2.50 ỏnh giỏ tớnh hiu qu phng thc thu mua sn phm Khụng ỏp dng ca DN 2.51 ỏnh giỏ tớnh hiu qu phng thc tiờu th sn phm Cú phng thc tieu th hp lý ca DN v cú hiu qu 2.52 Trỡnh chuyờn mụn ca i ng k s/chuyờn viờn 2.53 Cht lng dch v Khụng ỏp dng 2.54 T l tht thoỏt sau thu hoch/hng húc quỏ trỡnh Khụng ỏp dng sn xut kinh doanh Khụng ỏp dng 2.55 ỏnh giỏ cụng tỏc phũng chỏy cha chỏy t tiờu chun 99 Chuyờn tt nghip PH LC Nhúm cỏc ch tiờu phi ti chớnh cụng ty CP DT XD & KD Nh Tõy H Ch tiờu 3.1 S ln c cu li n v CNQH ti VCB ( bao gm c gc v lói) Giỏ tr ln 12 thỏng va qua 3.2 T trng n ( n gc) c cu li trờn tng d n ( gc) ti VCB 0% ti thi im ỏnh gia 3.3 Tỡnh hỡnh n quỏ hn ca d n hin ti VCB Khụng cú n quỏ hn trờn 10 ngy 3.4 T trng n quỏ hn thc t ( khụng bao gm n c cu Khụng cú n quỏ hn hn)/ tng d n ti thi im ỏnh giỏ ti VCB 3.5 T trng s d tin gi bỡnh quõn ti VCB / Tng d n bỡnh 7% n 10% quõn ca DN ti VCB 12 thỏng qua 3.6 T trng doanh s chuyn qua VCB tng doanh thu ( 100 31% n 50% Chuyờn tt nghip 12 thỏng qua) so vi t trng d n bỡnh quõn ti VCB tng d n bỡnh quõn ca DN ( 12 thỏng qua) 3.7 T trng doanh s tin v ti khon ti VCB so vi doanh s cho Trờn 120% vay ti VCB( 12 thỏng qua) PH LC Nhúm ca cỏc ch tiờu phi tớn dng Cụng ty CP XD & KD Nh Tõy H Ch tiờu 4.1 Phõn tớch bỏo cỏo lu chuyn tin t ca nm ti chớnh gn nht a Lu chuyn tin thun t hot ng kinh doanh b Lung tin thun k Giỏ tr 1.202 -1.063 4.2 Tc tng trng doanh thu bỡnh quõn nm ca DN nm gn õy a Doanh thu ca DN nm trc 48.951 b Doanh thu ca DN nm trc 32.406 c Doanh thu ca DN nm trc 17.095 4.3 ROE bỡnh quõn ca DN nm gn õy a Li nhun sau thu ca DN nm trc 757 b Li nhun sau thu ca DN nm trc 162 c Li nhun sau thu ca DN nm trc 133 101 Chuyờn tt nghip d Vn ch s hu ca DN nm trc 6.297 e Vn ch s hu ca DN nm trc 5.237 f Vn ch s hu ca DN nm trc 5.130 g Vn ch s hu ca DN nm trc 4.900 102 [...]... sẽ được sử dụng cho - Các tổ chức tín dụng - Các doanh nghiệp, bao gồm doanh nghiệp Nhà nước, doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài, doanh nghiệp vừa và nhỏ - Các cá nhân Trên Thế giới hiện nay, các ngân hàng coi hệ thống xếp hạng tín dụng là một phương thức căn bản trong việc xây dựng khung quản lý rủi ro tín dụng cho toàn bộ ngân hàng của mình 1.2.2 Đối tượng của xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Hệ... sở vật chất: Cơ sở hạ tầng cũng như công nghệ hiện đại phục vụ cho việc xếp hạng tín dụng doanh nghiệp vay vốn tại NH là 1 yếu tố không kém phần quan trọng Nó quyết định tới tốc độ, độ chuyên nghiệp cũng như khả năng liên kết các thông tin tới nhau trong công tác XHTD 1.4 Kinh nghiệm xếp hạng tín dụng doanh nghiệp của 1 số Ngân hàng và tổ chức tại Việt Nam và trên Thế Giới 1.4.1 Hệ thống xếp hạng tín. .. chỉnh Doanh nghiệp nằm trong vùng Hạng mức tín nhiệm S&P >8,15 AAA 7,60 – 8,15 AA+ 7,3 0- 7,60 AA 7,0 0- 7,30 AA- Trái phiếu có thể đầu 26 Chuyên đề tốt nghiệp ăn toàn, chưa 6,8 5- 7,00 A+ có nguy cơ phá 6,6 5- 6,85 A sản 6,40 – 6,65 A- 6,2 5- 6,40 BBB+ 5,8 5- 6,25 BBB Doanh nghiệp 5,6 5- 5,85 BBB- nằm trong vùng 5,2 5- 5,65 BB+ cảnh cáo, có thể 4,9 5- 5,25 BB 4,7 5- 4,95 BB- 4,5 0- 4,75 B+ 4,1 5- 4,50 B Doanh nghiệp. .. được nhiều ngân hàng ở các nước áp dụng và phát triển thành các mô hình khác để xếp hạng khách hàng đi vay như mô hình mạng nơ ron thần kinh (neural network), mô hình dựa trên mức tăng giá thị trường 28 Chuyên đề tốt nghiệp 1.3 Nhân tố ảnh hưởng tới công tác xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Công tác chấm điểm tín dụng và xếp hạng doanh nghiệp vay vốn tại NH chịu ảnh hưởng bởi nhiều yếu tố tác động, trong... vững 1.2 Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ đối với doanh nghiệp của NHTM 1.2.1 Khái niệm xếp hạng tín dụng nội bộ đối với doanh nghiệp của NHTM Xếp hạng tín dụng hay còn gọi là xếp hạng tín nhiệm ( credit ratings) là thuật ngữ bắt nguồn từ tiếng Anh do Jonh Moody đưa ra vào năm 1909 trong cuốn “ Cẩm nang chứng khoán đường sắt” khi tiến hành nghiên cứu, phân tích và công bố bảng xếp hạng tín nhiệm đầu tiên... là nền tảng tốt cho việc thực hiện công tác xếp hạng tín dụng doanh nghiệp 29 Chuyên đề tốt nghiệp + Các phương pháp xếp hạng : Đây cũng là yếu tố ảnh hưởng lớn đến kết quả xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Rõ ràng phương pháp lựa chọn để xếp hạng lạc hậu hay tiên tiến, có phù hợp với công nghệ chấm điểm mà NH sử dụng hay không quyết định tính chính xác của kết quả xếp hạng của DN vay vốn NH đó + Trình... hưởng đến doanh nghiệp vay, yêu cầu của doanh nghiệp có đáp ứng được các tiêu chuẩn của ngân hàng 1.1.4 Rủi ro trong hoạt động tín dụng doanh nghiệp của NHTM Theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 ( cập nhật Quyết định 18/2007/QĐ-NHNN): “Rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng là khả năng xảy ra tổn thất trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng do khách hàng không... chi phí cho dịch vụ pháp lý và một số chi phí liên quan LGD là tỷ trọng phần vốn bị tổn thất trên tổng dư nợ tại thời điểm khách hàng không trả được nợ được tính theo công thức LGD = (EAD - Số tiền có thể thu hồi)/EAD 1.2.3 Tầm quan trọng của xếp hạng nội bộ đối với hoạt động tín dụng a Đối với ngân hàng - Cơ sở để lựa chọn khách hàng cho vay: Thông qua kết quả xếp hạng tín nhiệm, Ngân hàng sẽ đánh... hạng của hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ - Chấm điểm tín dụng là cơ sở để quản lý rủi ro tín dụng Yêu cầu đặt ra cho NH là phải đo lường được rủi ro tín dụng chính là bước phân loại khách hàng của NH, chọn ra những khách hàng tốt nhất, ít rủi ro nhất để cho vay Trong quá trình diễn ra quan hệ tín dụng giữa NH và doanh nghiệp, việc tiếp tục theo dõi để chấm điểm và xếp hạng lại góp phần phòng ngừa tốt... động kinh doanh có thu lợi nhuận, tín dụng ngân hàng đương nhiên tồn tại những rủi ro tiềm ẩn vốn có Trước thực tế đó, phương pháp chấm điểm xếp hạng tín dụng khách hàng trở thành một phương pháp hữu ích cho ngân hàng thương mại nói riêng và các tổ chức kinh tế nói chung trong việc đánh giá xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp, nhằm hạn chế tối đa các hậu quả phát sinh và tạo ra sự tăng trưởng tín dụng một ... tốt nghiệp Chương 2: Thực trạng công tác xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Sở giao dịch Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Chương 3: Hoàn thiện công tác xếp hạng tín dụng Sở giao dịch Ngân... cách ổn định, bền vững 1.2 Hệ thống xếp hạng tín dụng nội doanh nghiệp NHTM 1.2.1 Khái niệm xếp hạng tín dụng nội doanh nghiệp NHTM Xếp hạng tín dụng hay gọi xếp hạng tín nhiệm ( credit ratings)... Tâm toàn thể cán công tác phòng Khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ giúp đỡ em hoàn thành đề tài Chuyên đề tốt nghiệp CHƯƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CÔNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ ĐỐI VỚI DOANH