Giải pháp mở rộng và hoàn thiện công tác thanh toán không dùng tiền mặt tại Ngân hàng thương mại cổ phần các doanh nghiệp ngoài quốc doanh - VPBank

LỜI MỞ ĐẦU Khu vực hóa, toàn cầu hóa trở thành xu hướng phát triển chung quốc gia giới Việt Nam trình hội nhập sâu rộng vào kinh tế quốc tế, thành viên tổ chức AFTA, ASEAN, APEC, …và đặc biệt việc Việt Nam gia nhập tố chức thương mại quốc tế (WTO) mở muôn vàn hội lớn không tránh khỏi thách thức Nền kinh tế phát triển, thu nhập người dân tăng, nhu cầu sử dụng sản phẩm dịch vụ ngày nhiều…do phát sinh nhu cầu TT ngày lớn Việc TT trực tiếp tiền mặt không thuận tiện nữa, mà thay vào dịch vụ toán không dùng tiền mặt Thanh toán không dùng tiền mặt đáp ứng nhu cầu phát triển ngày cao xã hội Tuy nhiên Việt Nam, việc sử dụng dịch vụ toán không dùng tiền mặt phát triển vài năm trở lại chưa thu hút đông đảo thành phần kinh tế tham gia Trên thực tế khái niệm dịch vụ toán không dùng tiền mặt xa lạ với nhiều người Xuất phát từ thực trạng kết hợp với tình hình thực tế dịch vụ toán không dùng tiền mặt đơn vị thực tập, em lựa chọn đề tài: “Giải pháp mở rộng hoàn thiện công tác toán không dùng tiền mặt Ngân hàng thương mại cổ phần doanh nghiệp quốc doanh - VPBank”, với nội dung sau: - Chương 1: Lý luận chung dịch vụ toán không dùng tiền mặt Chương 2: Thực trạng dịch vụ toán không dùng tiền mặt Ngân hàng thương mại cổ phần doanh nghiệp quốc doanh (VPBank) - Chương 3: Giải pháp mở rộng hoàn thiện dịch vụ toán không dùng tiền mặt Ngân hàng thương mại cổ phần doanh nghiệp quốc doanh CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN CHUNG VỀ DỊCH VỤ THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT 1.1 Khái niệm nguyên tắc toán không dùng tiền mặt 1.1.1 Khái niệm toán không dùng tiền mặt Thanh toán không dùng tiền mặt cách thức toán tiền hàng hoá, dịch vụ xuất tiền mặt mà tiến hành cách trích tiền từ tài khoản người chi trả vào tài khoản người thụ hưởng cách bù trừ lẫn thông qua vai trò trung gian tổ chức cung ứng dịch vụ toán Tổ chức cung ứng dịch vụ toán ngân hàng thương mại Tổ chức, cá nhân sử dụng dịch vụ toán tổ chức kinh tế, doanh nghiệp, cá nhân kinh tế có nhu cầu sử dụng dịch vụ TT để toán tiền hàng hóa, dịch vụ quan hệ thương mại Các phương tiện TT sử dụng séc, thẻ, UNT,UNC,TTD Hoạt động TT qua ngân hàng tiến hành thông qua kênh TT như: TT qua NHNN, qua hệ thống TT bù trừ ngân hàng, qua hệ thống TT điện tử, qua mạng Swift 1.1.2 Các nguyên tắc toán không dùng tiền mặt Thứ nhất: Các chủ thể tham gia TT phải mở TK NH quyền lựa chọn NH để mở TK Khi tiến hành TT phải thực TT thông qua TK mở theo chế độ quy định phải trả phí TT theo quy định NH Trường hợp đồng tiền TT ngoại tệ phải tuân thủ quy chế quản lý ngoại hối NHNN Thứ hai: Đối với người mua, số tiền TT người chi trả người thụ hưởng phải dựa sở lượng hàng hoá, dịch vụ giao Người mua phải chuẩn bị đầy đủ phương tiện TT (số dư TK tiền gửi TT NH hạn mức thấu chi có) để đáp ứng yêu cầu TT đầy đủ, kịp thời xuất yêu cầu TT người mua chậm trễ TT vi phạm chê độ TT bị phạt Thứ ba: Đối với người bán, người hưởng số tiền từ người chi trả chuyển vào tài khoản nên phải có trách nhiệm giao hàng cung cấp dịch vụ kịp thời, đầy đủ số lượng đảm bảo chất lượng Đồng thời phải kiểm soát kỹ lưỡng chứng từ phát sinh trình TT Thứ tư: Đối với ngân hàng, trung gian TT người mua người bán, ngân hàng phải thực vai trò trung gian TT, là: - Chỉ trích từ tài khoản tiền gửi người chi trả vào tài khoản người thụ hưởng có lệnh người chi trả, trường hợp lệnh người chi trả TT UNT hay lệnh án kinh tế - Phải có trách nhiệm hướng dẫn, giúp đỡ khách hàng mở TK, sử dụng công cụ TT phù hợp với đặc điểm sản xuất kinh doanh, phương thức giao nhận vận chuyển hàng hoá.Cung cấp đầy đủ chứng từ sử dụng TT cho khách hàng - Tổ chức hạch toán, chuyển chứng từ TT cách nhanh chóng xác an toàn, để chậm trễ hay hạch toán thiếu xác gây thiệt hại cho khách hàng phải bồi thường cho họ theo quy chế tài chung 1.2 Vai trò toán không dùng tiền mặt kinh tế * Đối với kinh tế - TTKDTM góp phần làm giảm tỷ trọng tiền mặt lưu thông, góp phần kìm hãm đẩy lùi lạm phát, nâng cao lực điều hành CSTT NHNN Tiết kiệm chi phí lưu thông, in ấn, bảo quản, kiểm đếm, vận chuyển, phát hành tiền… đồng thời hạn chế rủi ro cắp, tiền giả tiền xấu, thiệt hại cháy nổ… đảm bảo “huyết mạch” lưu thông, tăng tốc độ chu chuyển vốn kinh tế - TTKDTM tập trung nhiều nguồn vốn nhàn rỗi xã hội vào Ngân hàng, tạo điều kiện thuận lợi việc tái đầu tư kinh tế, đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn kinh doanh đảm bảo hoạt động sản xuất kinh doanh liên tục - Một ý nghĩa quan trọng việc phát triển dịch vụ TTKDTM góp phần cải thiện môi trường văn minh thương mại; đặc biệt với thẻ TT TT qua thẻ tạo điều kiện thu hút khách du lịch nước đầu tư nước * Đối với khách hàng Dịch vụ TTKDTM góp phần đẩy nhanh tốc độ TT, tốc độ chu chuyển vốn trình tái sản xuất hoạt động kinh doanh Mặt khác, khách hàng hưởng ưu đãi thuế giảm thuế thu nhập khách hàng mở TK ngân hàng, hay hưởng chiết khấu TT thẻ ghi nợ thẻ tín dụng nội địa sở chấp nhận thẻ Việc TT tiến hành phương pháp ghi chuyển từ TK sang TK khác nên đảm bảo an toàn vốn tài sản DN, tránh rủi ro đáng tiếc xảy TT * Đối với thân Ngân Hàng - TTKDTM giúp NHTM thực tốt chức tạo tiền Ngân hàng huy động lượng vốn lớn tạm thời nhàn rỗi kinh tế với chi phí thấp mở rộng hoạt động cho vay, tăng thu nhập cho NH - TTKDTM giúp NH đánh giá tình hình sản xuất kinh doanh doanh nghệp, tổ chức, cá nhân; giúp NHTM hạn chế rủi ro kinh doanh, nâng cao hiệu hoạt động đầu tư tín dụng - TTKDTM giúp NHTM mở rộng đối tượng phạm vi TT Với độ an toàn, hiệu quả, xác, tin cậy tiết kiệm thời gian chi phí thu hút tổ chức, cá nhân tham gia TT qua NH làm tăng lợi nhuận, lực cạnh tranh NH 1.3 Các hình thức toán không dùng tiền mặt Theo văn pháp quy có hình thức TTKDTM sử dụng để TT tổ chức kinh tế, cá nhân kinh tế là: Séc TT, uỷ nhiệm thu, uỷ nhiệm chi - chuyển tiền, thẻ TT, thư tín dụng nội địa (rất sử dụng) 1.3.1.Thanh toán séc Séc (check, chè que) lệnh toán người chủ tài khoản séc theo mẫu in sẵn, yêu cầu đơn vị toán trích số tiền định tài khoản để trả cho người thụ hưởng có ghi danh tờ séc cho người cầm séc (đối với séc chuyển nhượng được) Séc hạch toán theo nguyên tắc ghi “Nợ”trước, “Có” sau, sau kế toán kiểm tra tính hợp lệ, hợp pháp tờ séc, có đủ điều kiện tài khoản kế toán ghi: Nợ TK người phát hành séc Có TK người thụ hưởng tài khoản thích hợp Dựa vào tính hữu dụng người ta sử dụng nhiều séc chuyển khoản séc bảo chi a Séc chuyển khoản Là loại séc mà người kí phát séc lệnh cho NH trích tiền từ tài khoản để chuyển sang tài khoản khác Séc chuyển khoản có giá trị TT trực tiếp tiền tệ dùng để lĩnh tiền mặt chuyển nhượng Phạm vi TT: Khách hàng có TK NH, khách hàng có TK hai NH khác có tham gia TTBT giao nhận chứng từ trực tiếp hàng ngày Trên tờ séc có ghi cụm từ “trả vào TK” séc TT chuyển khoản cách trích tiền từ TK người ký phát chuyển vào TK người thụ hưởng Đơn vị mua Đơn vị bán NH phục vụ đơn vị mua NH phục vụ đơn vị bán Sơ đồ 1: Sơ đồ quy trình luân chuyển séc chuyển khoản Chú thích: (1) Đơn vị bán giao hàng cho đơn vị mua (2) Đơn vị mua ký phát séc đơn vị bán (3) Đơn vị bán nộp séc ba bảng kê nộp séc vào NH đơn vị bán (4) NH đơn vị bán chuyển hai liên bảng kê nộp séc tờ séc cho NH đơn vị mua (5) NH đơn vị mua lập bảng kê chứng từ toán bù trừ, gửi liên bảng kê chứng từ TTBT bảng kê nộp séc cho NH đơn vị bán (6) NH đơn vị bán báo có cho đơn vị bán liên bảng kê nộp séc sau ghi có vào TK tiền gửi (7) NH đơn vị mua báo nợ so số phụ cho đơn vị mua * Ưu nhược điểm hình thức TT séc chuyển khoản: -Ưu điểm: Đơn vị phát hành séc thông qua NH phát hành séc, tạo điều kiện thuận lợi cho bên mua bên mua chủ động mua không làm ứ đọng vốn người mua NH phục vụ đơn vị mua - Nhược điểm: Phạm vi TT hẹp, dùng TT hệ thống NH TT hai NH tỉnh, thành phố có tham gia TTBT giao nhận trực tiếp Bên cạnh đó, người phát hành séc qua NH để phát hành nên dễ xảy tình trạng phát hành số dư, từ gây tình trạng ứ đọng vốn, xảy tranh chấp TT, tốc độ thu hồi vốn người bán chậm b) Séc bảo chi Séc bảo chi chủ TK phát hành NH kho bạc đảm bảo toán Người phát hành séc phải lưu ký trước số tiền ghi tờ séc vào TK riêng để NH làm thủ tục bảo chi trước giao hàng Do vậy, khả TT séc bảo chi đảm bảo không xảy tình trạng phát hành số dư Séc bảo chi áp dụng trường hợp bên bán không tín nhiệm bên mua người sử dụng séc vi phạm quy định TT nên NH bắt buộc sử dụng séc bảo chi Phạm vi TT: séc bảo chi TT phạm vi NH hệ thống, khác địa bàn, NH khác hệ thống.Thời hạn TT séc bảo chi 30 ngày kể từ ngày bảo chi séc Đơn vị mua Đơn vị bán NH phục vụ đơn vị mua 6b 6a NH phục vụ đơn vị bán Sơ đồ 2: Quy trình luân chuyển chứng từ séc bảo chi (1) Bên mua nộp giấy xin bảo chi séc kèm theo tờ séc chuyển khoản cho NH phục vụ (2) NH TT lưu ký tiền giao séc bảo chi cho bên mua (3) Bên mua giao tờ séc bảo chi cho bên bán (4) Bên bán giao hàng cho bên mua (5) Bên bán nộp bảng kê nộp séc kèm tờ bảo chi cho NH phục vụ (6a,6b) NH phục vụ đơn vị bán báo Nợ cho NH phục vụ đơn vị mua ghi Có cho bên bán • Ưu, nhược điểm hình thức TT séc bảo chi: + Ưu điểm: Séc bảo chi có độ rủi ro thấp, ghi có cho người bán Séc bảo chi NH đảm bảo TT nên không xảy trường hợp phát hành số dư, nên khả thu hồi vốn đơn vị bán chắn + Nhược điểm: Người TT séc bảo chi phải ký quỹ số tiền để đảm bảo TT séc, vốn bị ứ đọng 1.3.2 Thanh toán Uỷ nhiệm thu Uỷ nhiệm thu giấy uỷ nhiệm đòi tiền người thụ hưởng gửi vào ngân hàng phục vụ nhờ thu tiền số lượng hàng hoá giao, dịch vụ cung ứng Người trả tiền Người thụ hưởng NH phục vụ người trả tiền NH phục vụ người thụ hưởng Sơ đồ 3: Quy trình toán uỷ nhiệm thu Trường hợp chủ thể TT mở TK hai chi nhánh NH khác hệ thống (1) Sau giao hàng cung ứng dịch vụ người thụ hưởng lập liên UNT kèm chứng từ nộp vào NH phục vụ nhờ thu hộ tiền (bên thụ hưởng nộp trực tiếp UNT vào NH phục vụ bên trả tiền để đòi tiền) (2) NH phục vụ người thụ hưởng sau nhận chứng từ người thụ hưởng gửi đến tiến hành ký tên đóng dấu ghi vào sổ theo dõi UNT gửi chứng từ cho NH phục vụ người trả tiền (3) NH phục vụ người trả tiền sau nhận chứng từ kiểm tra yếu tố cần thiết làm thủ tục trích TKTG bên trả tiền báo Nợ cho họ (4) NH phục vụ người trả tiền chuyển tiền đến NH phục vụ người thụ hưởng để TT cho người thụ hưởng (5) NH phục vụ người thụ hưởng ghi Có vào TK người thụ hưởng báo Có cho họ Ưu, nhược điểm toán UNT: + Ưu điểm: Phạm vi áp dụng rộng rãi giúp đơn vị cung cấp dịch vụ công cộng không thời gian đến nơi để thu tiền Có kỷ luật TT nên đảm bảo quyền lợi người bán + Nhược điểm: UNT thường sủ dụng cho giao dịch có giá trị lớn Mặc dù quyền đòi tiền đơn vị bán việc TT phụ thuộc vào đơn vị mua Nếu TT hai NH khác thủ tục luân chuyển chứng từ phức tạp, tốc độ TT chậm, dễ ứ đọng vốn TT 1.3.3 Thanh toán Uỷ nhiệm chi - Chuyển tiền Uỷ nhiệm chi lệnh viết chủ TK yêu cầu ngân hàng phục vụ trích số tiền định từ tài khoản chuyển vào TK người thụ hưởng để TT tiền mua bán cung ứng hàng hoá, dịch vụ nộp thuế, toán nợ UNC áp dụng để TT cho người thụ hưởng NH, khác hệ thống NH, khác tỉnh….Trường hợp hai chủ thể TT mở TK hai NH khác nhau, UNC trở thành phương tiện chuyển tiền Người thụ hưởng Người trả tiền 2a NH phục vụ người trả tiền NH phục vụ người thụ hưởng Sơ đồ 4: Quy trình toán uỷ nhiệm chi (1) Người trả tiền lập liên UNC nộp vào NH phục vụ để trích TK trả tiền cho người thụ hưởng (2) NH kiểm tra thủ tục lập UNC, số dư TKTG khách hàng đủ điều kiện TT tiến hành trích TKTG người trả tiền, báo Nợ cho họ chuyển tiền sang NH phục vụ người thụ hưởng để TT cho người thụ hưởng (3) Khi nhận chứng từ TT NH phục vụ người trả tiển chuyển đến, NH phục vụ người thụ hưởng dùng UNC để ghi Có vào TK, báo Có cho người thụ hưởng Trường hợp bên thụ hưởng TKTG NH phục vụ bên thụ hưởng ghi Có tài khoản chuyển tiền phải trả báo cho bên thụ hưởng đến nhận tiền Ưu, nhược điểm Thanh toán UNC: + Ưu điểm: thủ tục UNC nhanh chóng, đơn giản, dễ quản lý nên khách hàng sử dụng rộng rãi với tỷ trọng cao TTKDTM UNC dùng để yêu cầu NH bảo chi séc, mở sổ séc định mức, séc chyển tiền cầm tay chuyển qua mạng máy tính nên UNC chiếm tỷ trọng cao so với hình thức TTKDTM khác + Nhược điểm: Thanh toán UNC có hạn chế so với TT séc, tách rời vận động hàng hoá với tiền tệ Bên mua người chủ động trả tiền, bên bán người bị động UNC không quy định thời hạn hiệu lực TT, nên TT UNC tuân theo thời hạn tối thiểu Điều dễ gây thiệt hại vốn cho bên bán bên mua chậm trả hay cố tình không thực TT 1.3.4 Thanh toán thẻ toán Thẻ toán công cụ toán NH phát hành bán cho khách hàng sử dụng để trả tiền hàng hoá, dịch vụ, khoản TT khác rút tiền mặt NH đại lý TT hay máy rút tiền tự động Thẻ TT phương tiện TT đại gắn với kĩ thuật tin học ứng dụng NH Phân loại theo nguồn vốn TT có thẻ ghi nợ, thẻ tín dụng + Thẻ ghi nợ: Khi khách hàng rút tiền máy ATM hay mua hàng hoá dịch vụ đơn vị chấp nhận thẻ, giá trị giao dịch trừ vào tài khoản chủ thẻ Như khách hàng lưu ký tiền vào tài khoản đảm bảo TT thẻ, để TT số dư tài khoản TGTT chủ sở hữu thẻ ngân hàng mức hạn TT tối đa thẻ ngân hàng quy định + Thẻ tín dụng: Áp dụng khách hàng đủ điều kiện NH đồng ý cho vay tiền để mua thẻ Mức tiền vay coi hạn mức tín dụng ghi vào nhớ thẻ, khách hàng toán số tiền phạm vi hạn mức tín dụng NH chấp thuận Cơ sở tiếp nhận thẻ Chủ sở hữu thẻ NH phát hành thẻ NH đại lý TT thẻ Sơ đồ 5: Quy trình toán thẻ toán (1) Khách hàng lập gửi đến NH phát hành thẻ giấy đề nghị phát hành thẻ TT Căn vào giấy đề nghị phát hành thẻ TT khách hàng sau kiểm tra thủ tục mở chứng từ điều kiện sử dụng thẻ khách hàng, đủ điều kiện NH phát hành thẻ làm thr tục để cấp thẻ cho khách hàng hướng dẫn khách hàng sử dụng thẻ TT (2) Chủ sở hữu thẻ giao cho sở tiếp nhận toán để kiểm tra (3) Cơ sở tiếp nhận thẻ biên lai TT cho chủ sở hữu thẻ (4)Cơ sở tiếp nhận thẻ toán thẻ lập bảng kê biên lai TT gửi cho NH đại lý để xin TT (5) Nhận biên lai TT kèm theo bảng kê biên lai TT sở tiếp nhận thẻ gửi đến, sau kiểm tra đủ điều kiện TT, NH đại lý TT thẻ có trách nhiệm TT cho sở tiếp nhận TT thẻ (6) NH đại lý TT thẻ TT với NH phát hành thẻ (qua thủ tục TT NH) * Ưu, nhược điểm TT thẻ TT: + Ưu điểm: thẻ TT có ưu điểm nhanh chóng, thuận tiện, dễ dùng TT + Nhược điểm: phải đầu tư lớn trang thiết bị kĩ thuật phục vụ cho khách hàng sử dụng thẻ (hiện số lượng điểm chấp nhận thẻ hạn chế), vấn đề bảo mật thông tin thẻ chưa đảm bảo 1.3.5 Thanh toán thư tín dụng Hiện VPBank sử dụng hình thức TT chuyển tiền điện tử hệ thống, TT bù trừ với số NH địa bàn Hà Nội, tham gia TT điện tử liên NH với NH thành phố lớn TT qua tài khoản tiền tiền gửi NHNN Xét cấu TT không dùng tiền mặt chủ yếu khách hàng sử dụng công cụ truyền thống như: Séc, uỷ nhiệm chi, Uỷ nhiệm thu, thẻ toán Việc sử dụng hình thức TT thể cụ thể qua bảng số liệu sau: Bảng 2.6: Các hình thức toán không dùng tiền mặt VPBank (Đơn vị: tỷ đồng) Nguồn: phòng toán NHTMCP doanh nghiệp quốc doanh Các thể thức TT Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007 số số số Tỷ tiền trọng 474 1,18 1.Séc Tỷ tiền trọng 410 0,95 Tỷ tiền trọng 520 0,91 2.UNC 24.800 61,47 26.348 60,88 37.848 65,86 3.UNT 4.Các 70 0,17 90 0,21 101 0,17 So sánh So sánh 2006/2005 tỷ lệ +/% -64 -13,50 1.548 2007/2006 tỷ lệ +/% 110 26,83 6,24 11.500 43,65 20 28,54 11 12,22 15.000 37,18 16.427 37,96 18.999 33,06 1.427 9,50 2.572 15,65 40.344 2.931 7,26 14.193 32,8 TT khác Cộng 100 43.275 100 57.468 100 Bảng số liệu cho ta thấy doanh số TTKDTM có xu hướng tăng qua năm, có chênh lệch đáng kể việc sử dụng phương thức TT, có phương thức sử dụng nhiều chiếm tỷ trọng lớn TTKDTM UNC - chuyển tiền chiếm 60%, liên tục tăng qua năm, năm 2007 đạt 37.848 tỷ đồng tăng 11.500 tỷ đồng tức tăng 43,65% so với năm 2006 Ngược lại có phương thức chiếm tỉ trọng thấp Séc chiếm tỷ lệ nhỏ 1%, UNT chiếm 0,17% Sở dĩ có điều thuận tiện hiệu kinh tế mà phương thức mang lại cho khách hàng, đồng thời phụ thuộc vào khả tính ổn định thu nhập người dân Ngoài xuất phát từ phía NH chưa có đủ vốn để đầu tư trang thiết bị cho tất hình thức, chưa có hướng dẫn thoả đáng cách thức sử dụng hình thức TTKDTM mặt cho hiệu 2.2.2.1 Hình thức toán Séc Séc thể thức TTKDTM đời sớm từ lâu sử dụng rộng rãi cho giao dịch TT kinh tế Với ưu điểm thủ tục đơn giản, dễ sử dụng, thời gian TT nhanh TT séc tạo vận động tương đối hàng hoá tiền tệ Tại chi nhánh sử dụng loại séc séc chuyển khoản séc bảo chi Số liệu TT loại thể hện qua bảng số liệu sau: Bảng 2.7: Doanh số toán séc NHTMCP doanh nghiệp quốc doanh giai đoạn 2005-2007 (Đơn vị: Tỷ đồng) Chỉ tiêu Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007 So sánh So sánh 2006/2005 2007/2006 số tỷ số tỷ số tỷ tỷ lệ tỷ lệ +/+/tiền trọng tiền trọng tiền trọng (%) (%) 1.Séc CK 305 64,3 237 57,8 314 60,4 -68 -22,2 77 32,5 2.Séc bảo chi 169 35,7 173 42,2 206 39,6 2,4 33 19,1 Cộng 474 100 410 100 520 100 -64 -13,5 110 26,8 Nguồn: phòng toán NHTMCP doanh nghiệp quốc doanh Qua bảng số liệu ta thấy doanh số TT séc có không đồng qua năm Năm 2005 tổng doanh số TT séc 474 tỷ đồng, năm 2006 số 410 tỷ đồng giảm 64 tỷ đồng ( tương đương 13,5%) Năm 2007 doanh số TT séc 520 tỷ đồng tăng 110 tỷ đồng (tương đương 26,83%) so với năm 2006 Trong đó: + Séc chuyển khoản: TT séc chuyển khoản chiếm tỷ lệ lớn tổng TT séc NH Năm 2005 chiếm 64,3%, năm 2006 chiếm 57,8% năm 2007 60,4% Nhìn vào bảng số liệu ta thấy doanh số TT séc chuyển khoản tăng giảm không qua năm Năm 2005 doanh số TT séc chuyển khoản 305 tỷ đồng, năm 2006 410 tỷ đồng năm 2007 520 tỷ đồng tăng giảm không liên tục séc chuyển khoản làm cho doanh số TT séc NH tăng giảm không Mặt khác xét tổng phương tiện TTKDTM VPBank séc chuyển khoản chiếm trung bình 0,61% - số tương đối thấp Trung bình nhóm TT séc có giá trị 53 triệu đồng, số tiền không lớn Nguyên nhân tính không chắn séc chuyển khoản, người thụ hưởng cảm thấy không an toàn toán, TT séc chuyển khoản nhiều hạn chế + Séc bảo chi: TT séc bảo chi mang lại cho khách hàng an toàn không tiện lợi khách hàng phải mở tài khoản tiền gửi đảm bảo TT séc số tiền TT séc bị phong toả tài khoản tiền gửi khách hàng Do doanh số TT séc bảo chi NH chiếm tỷ lệ thấp tổng doanh số TT séc, xét tổng phương tiện toán không dùng tiền mặt, séc bảo chi chiếm xấp xỉ 0,4%, số thấp Nhìn vào bảng số liệu ta thấy, năm 2005 doanh số TT séc bảo chi 169 tỷ đồng, chiếm 35,7 % tổng doanh số TT séc NH năm Năm 2006 173 tỷ đồng tăng không đáng kể (4 tỷ đồng) sang năm 2007 doanh số TT séc bảo chi 206 tỷ (chiếm 39,6%) so với năm 2006 tăng 33 tỷ tương đương 19,1% Như tình hình TT séc năm 2007 có bước phát triển Tuy nhiên, TT séc chiếm tỉ trọng thấp doanh số TTKDTM (1%) Rõ ràng VPBank chưa khai thác hết ưu điểm loại hình TT Phí phát hành séc NH cao, cứng nhắc nên chưa thu hút khách hàng đặc biệt doanh nghiệp lớn.Vì vậy, VPBank cần tìm biện pháp khuyến khích việc TT séc với khoản chi lớn NH, doanh nghiệp mua sắm trang thiết bị, tài sản cố định, chế phí nên linh hoạt 2.2.2.2 Hình thức TT uỷ nhiệm thu Theo định số 1092/QĐ- NH1 hình thức TT UNT áp dụng TT khách hàng mở tài khoản chi nhánh khác CN hệ thống khác hệ thống Theo số liệu bảng 2.6 ta thấy tỷ trọng TT UNT NH chiếm tỷ lệ thấp (0.17%) tổng doanh số toán không dùng tiền mặt NH có tăng lên qua năm Tình hình cụ thể số giá trị thể rõ nét qua bảng số liệu sau: Bảng 2.8 Doanh số toán uỷ nhiệm thu VPBank giai đoạn 2005-2007 (Đơn v ị: tỷ đồng) Chỉ tiêu Năm Năm Năm So sánh So sánh Số UNT 2005 2006 2007 10.150 14.629 24.862 2006/2005 +/tỉ lệ 4.479 44 2007/2006 +/tỉ lệ 10.23 70 Tổng giá trị 70 90 101 20 28,54 11 12,22 Nguồn: phòng toán NHTMCP doanh nghiệp quốc doanh +Về số món: số UNT liên tục tăng giai đoạn từ 2005-2007 Năm 2005 10.150 món, năm 2006 14.629 tăng 4.479 (tương đương 44%) năm 2007 24.862 tăng 10.233 (tương đương 70%) +Về số tiền: Năm 2005 70 tỷ đồng chếm 0,17% tổng toán không dùng tiền mặt NH, năm 2006 90 tỷ đồng (chiếm 0,22% tổng toán không dùng tiền mặt) tăng 20 tỷ đồng (tương đương 28,54% ) so với năm 2005 Năm 2007 số 101 tỷ đồng (chiếm 0,17%) tăng 11 tỷ đồng (tương đương 12,22%) so với năm 2006 Như số doanh số TT UNT NH tăng liên tục qua năm với tỷ lệ cao Sở dĩ đạt kết VPBank liên kết với số doanh nghiệp để tiến hành thu tài khoản khách hàng với khoản thu có tính chất thường xuyên Tuy nhiên xét tỷ trọng TTKDTM hình thức TT chiếm tỷ lệ thấp (0,17%) Nguyên nhân hạn chế TT UNT người bán chủ động đòi tiền người mua, tài khoản người mua không đủ tiền để thực TT, việc TT diễn ra, khách hàng phải đợi người mua có đủ tiền tài khoản thu tiền Vì TT UNT áp dụng khoản thu có tính chất thường xuyên liên tục hàng tháng, hàng quý tiền điện, nước, điện thoại,… đơn vị cung ứng dịch vụ khoản tiền thu bán hàng bạn hàng có độ tin cậy cao Do doanh nghiệp chưa thực tin tưởng vào hình thức TT này, Việt Nam hình thức TT mới, chưa thực phát triển 2.2.2.3 Hình thức toán Uỷ nhiệm chi Đây hình thức TT sử dụng phổ biến, chiếm tỷ trọng lớn tổng phương tiện TTKDM NH UNC áp dụng TT tiền hàng hoá, dịch vụ chuyển tiền người sử dụng dịch vụ TT Trong thời gian không qua ngày làm việc kể từ thời điểm nhận UNC, NH phục vụ người thụ hưởng phải ghi Có tài khoản người thụ hưởng theo yêu cầu UNC Trong thời gian qua, việc TT qua UNC VPBank thể qua bảng số liệu 2.6 bảng số liệu sau: Bảng 2.9 Doanh số toán uỷ nhiệm chi VPBank giai đoạn 2005-2007 (Đơn v ị: tỷ đồng) Chỉ tiêu Năm Năm Năm So sánh So sánh 2006/2005 2007/2006 +/- Tỉ lệ (%) +/Tỉ lệ (%) Số UNC 170.000 174.194 195.663 4.194 2,47 21.469 12,3 Tổng giá trị 24.800 26.348 37.848 1.548 6,24 11.500 43,65 Nguồn: phòng toán NHTMCP doanh nghiệp quốc doanh 2005 2006 2007 +Vế số món: Năm 2005 170.000 món, năm 2006 174.194 tăng 4.194 (tương đương 2,47%) so với năm 2005, năm 2007 195.663 tăng 21.469 (tương đương 12,3%) so với năm 2006 + Về doanh số TT: Năm 2005 24.800 tỷ đồng (chiếm 61,47% tổng doanh số toán không dùng tiền mặt), năm 2006 26.348 tỷ đồng (chiếm 60,88%) tăng 1.584 tỷ đồng (tương đương 6,24%) so với năm 2005 Năm 2007 số 37.848 tỷ đồng (chiếm 65,86%) tăng 11.464 tỷ đồng (tương đương 43,45%) so với năm 2006 Doanh số toán UNC NH tăng mạnh qua năm Việc tăng doanh số TT UNC dẫn đến doanh số TTKDTM NH tăng lên Đây dấu hiệu tốt NH TT UNC trung bình chiếm 59,5% tồng doanh số TTKDTM NH Sở dĩ việc TT UNC chiếm tỷ lệ lớn thủ tục phát hành đơn giản, thuận tiện Người mua cần viết UNC gửi tới NH nơi mở tài khoản, tài khoản khách hàng đủ số dư NH TT cho khách hàng mình, người thụ hưởng không cần phải đến NH để làm thủ tục TT VPBank phát huy ưu điểm hình thức TT Việc TT diễn nhanh chóng, xác, tiết kiệm thời gian công sức cho khách hành Ngoài việc TT tiền hàng hoá, dịch vụ cho khách hàng, UNC sử dụng cho thân VPBank việc TT thực nghĩa vụ với NHNN, chi trả lãi, điều hoà vốn…… 2.2.2.4 Hình thức toán thẻ toán Đây hình thức TT đại với nhiều ưu điểm cho tất tổ chức cá nhân kinh tế Tuy nhiên thẻ TT du nhập vào Việt Nam chưa lâu chưa phát huy hết tác dụng nó.Việc sử dụng thẻ TT trở thành tập quán xã hội công nghiệp, đem lại thuận tiện, an toàn cho người sử dụng Đến có 180 máy ATM lắp đặt chủ yếu đặt phòng giao dịch, trung tâm thương mại, gần nhà hàng, khách sạn, ….những địa điểm thuận tiện cho việc giao dịch rút tiền mặt khách hàng Số lượng thẻ Autolink phát hành 10.000 thẻ - Đây số ấn tượng, thể nhu cầu ngày cao việc sử dụng sản phẩm thẻ TT người dân Phát triển thẻ mục tiêu NHTMCPcác doanh nghiệp quốc doanh Năm 2007VPBank cho mắt sản phẩmVPBank Platinum EMV Master Card loại hình: thẻ tín dụng thẻ ghi nợ; Với sản phẩm VPBank NH Việt Nam phát hành thẻ chip theo tiêu chuẩn EMV quốc tế, đánh dấu bước quan trọng nỗ lực không ngừng đa dạng hoá cải thiện chất lượng sản phẩm cho khách hàng Tính đến ngày 31/12/2007 phát hành 752 thẻ Platinum có 508 thẻ tín dụng NH hoàn thành việc kết nối hệ thống ATM VPBanh Vietcombank, đồng thời hoàn thành việc cháp nhận TT thẻ từ MasterCard ATM VPBank , thẻ chip EMV POS VPBank trước thời hạn quy định Sự đa dạng loại thẻ với nhiều tính vượt trội khách hàng đánh giá cao thu hút nhiều khách hàng việc sử dụng thẻ TT Đồng thời năm 2006 có nhiều đơn vị phát hành thẻ cho CNV,sử dụng dịch vụ trả lương qua TK thẻ Ngoài hình thức TT séc, UNC, UNT, VPBank áp dụng số hình thức TTKDTM khác thẻ TT, thư tín dụng…Từ số liệu bảng 2.7 ta thấy có tăng mạnh giá trị doanh số toán khác Năm 2006 doanh số TT khác đạt 16.427 tỷ đồng đến năm 2007 số gần 19.000 tỷ đồng tức tăng 15,65% Có kết uy tín VPBank tăng lên, đặc biệt việc đầu tư vào công nghệ đại thu hút nhiều khách hàng sử dụng thẻ TT thể thức TT khác Chúng ta nhận thấy xu hướng kinh tế phát triển nhu cầu TTKDTM tăng cao.Năm 2006, 2007 năm thành công công tác TT VPBank Cán nhân viên NH cần tiếp tục nâng cao nghiệp vụ, rút ngắn quy trình TT nhằm đẩy mạnh doanh số TTKDTM, tăng nguồn thu từ phí dịch vụ NH, góp phàn tăng lợi nhuận 2.3 Đánh giá dịch vụ toán không dùng tiền mặt Ngân hàng TMCP doanh nghiệp quốc doanh 2.3.1 Những kết đạt - Sử dụng đa dạng các công cụ TTKDTM đáp ứng tốt nhu cầu khách hàng Đồng thời công nghệ thông tin ứng dụng rộng rãi vào hoạt động TT Trong năm gần hoạt động TTcủa VPbank phát triển, thu hút lượng lớn khách hàng tham gia giao dịch Doanh số toán qua năm liên tục tăng NH hoàn thành dự án đại hoá công nghệ NH lõi Core Banking, sử dụng phần mềm T24, thực mạng online toàn hệ thống … nhờ mà hoạt động toán NH đạt nhiều thành tựu to lớn, rút ngắn thời gian luân chuyển chứng từ, tốc độ toán nâng lên rõ rệt Tháng 9/2007, VPBank đại diện Citibank trao giải thưởng “NH hoạt động toán xuất sắc năm 2006” - Chất lượng phục vụ nhân viên ngày nâng cao, thu hút thêm nhiều khách hàng mới, đổi tác phong quan hệ giao dịch với khách hàng Sở dĩ có điều NH đáp ứng nhu cầu khách hàng, hiểu họ muốn gì, nhân viên tôn trọng khách hàng, lịch sự, tận tình hướng dẫn khách hàng họ đến giao dịch với NH 2.3.2 Những tồn nguyên nhân *Tồn tại: - Quy mô TT hạn chế: Quy mô tầm cỡ khách hàng chưa lớn, đối tượng tham gia TTKDTM hạn chế, thường tập trung chủ yếu vào doanh nghiệp có quy mô vừa nhỏ, tổ chức kinh tế mà chưa phổ biến rộng rãi tầng lớp dân chúng Mức độ đa dạng đối tượng khách hàng khả tiếp cận, tìm kiếm khách hàng thiếu sót nên chưa tạo động lực mạnh mẽ thúc đẩy tăng trưởng hoạt động tín dụng, toán Việc mở sử dụng tài khoản cá nhân có tăng năm gần số chưa cao NH chưa vận động tất doanh nghiệp, tổ chức kinh tế có tài khoản NH trả lương, TT tiền điện, nước, điện thoại qua tài khoản tiền gửi - Trình độ ứng dụng công nghệ tin học hạn chế: Các dịch vụ TT KDTM hạn chế dịch vụ toán truyền thống Séc, UNC, UNT , NH chưa triển khai việc sử dụng dịch vụ toán đại Home Banking, Telebanking, Internet banking - Về hình thức TT: NH chưa khai thác hết tiềm phương thức TTKDTM tiềm thị trường séc TT, doanh số séc chiếm tỷ lệ thấp tổng doanh số TTKDTM; phí mở tài khoản, phát hành séc cao - Về thủ tục TT: Trong trình toán sai sót lỗi kĩ thuật nhân viên gây số tương đối thấp, thủ tục TTđối với vài phương thức phức tạp, chứng từ TT rườm rà nhiều thời gian Trên sở tồn đó, đưa vài nguyên nhân: *Nguyên nhân bên - Về mặt pháp lý: Cơ sở pháp lý TTKDTM có chưa chặt chẽ đồng bộ, có chồng chéo văn pháp quy, tính khả thi chưa cao Việc ban hành quy định TTKDTM Chính Phủ NHNN chưa đáp ứng đòi hỏi thị trường TT Ngoài hướng dẫn thực chưa rõ việc triển khai văn chậm, không đồng dẫn đến khó khăn trình thực Hoạt động NH chưa bảo vệ hệ thống pháp lý - Về mặt xã hội: Nước ta nước nghèo, trình độ dân trí chưa cao, thói quen tiêu dùng tiền mặt hầu hết phận dân cư, thích cất giữ tiền, kim loại quý nhà gửi vào NH, việc mở tài khoản tiền gửi toán phận khó khăn Nhận thức người dân dịch vụ TTKDTM chưa cao, họ không thực tin vào NH Mặt khác công tác bảo mật thấp nên dễ bị kẻ gian lợi dụng lấy tiền từ tài khoản từ thẻ Thời gian qua có nhiều vụ kiện người sử dụng thẻ với NH việc tiền từ TK chủ thẻ gây tâm lý lo ngại, hoang mang dân chúng, dẫn tới nhiều khó khăn công tác phát triển thẻ NH * Nguyên nhân bên trong: - Phạm vi hoạt động NH chủ yếu tập trung vào phục vụ đối tượng khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ, chưa triển khai tầng lớp dân chúng - Cơ sở vật chất kỹ thuật quan tâm chưa đáp ứng đòi hỏi trình đổi phát triển, chưa đáp ứng đầy đủ yêu cầu TT NH cần đầu tư phát triển sở hạ tầng, công nghệ để đáp ứng nhu cầu TT - Hoạt động Marketing chưa khai thác triệt để: NH chưa có biện pháp tích cực việc tuyên truyền quảng cáo, phổ biến dịch vụ TT tiện ích đến với khách hàng, họ không hiểu chi tiết toàn tiện ích dịch vụ này, không lôi kéo khách hàng tham gia TTKDTM - Lỗi nhân viên TT: Do sơ xuất nhân viên trình TT chưa nắm rõ hết quy trình TT nên sai sót CHƯƠNG GIẢI PHÁP MỞ RỘNG VÀ HOÀN THIỆN CÔNG TÁC THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT CỦA NHTMCP CÁC DOANH NGHIỆP NGOÀI QUỐC DOANH 3.1 Định hướng phát triển dịch vụ toán không dùng tiền mặt Ngân hàng thương mại cổ phần doanh nghiệp quốc doanh Cùng với xu phát triển chung đất nước ngành NH, Ngân hàng thương mại cổ phần doanh nghiệp quốc doanh xây dựng kế hoạch phát triển dài hạn cho toàn hệ thống, phấn đấu đến năm 2010: Trở thành ngân hàng hàng đầu khu vực phía Bắc, NH top nước, ngân hàng có tầm cỡ khu vực Đông Nam Á chất lượng, hiệu quả, độ tin cậy Một số nhiệm vụ,chỉ tiêu kinh doanh năm 2008 sau: - Tập trung vào sản phẩm bán lẻ, cho vay tiêu dùng, sản phẩm phục vụ doanh nghiệp vừa nhỏ, hộ gia đình cá nhân - Khai thác tính phần mềm T24 để phát triển sản phẩm dịch vụ đại (Internet Banking, SMS Banking) sản phẩm dịch vụ khác phục vụ khách hàng - Tổng vốn huy động: 24.000 tỷ đồng, dư nợ tín dụng: 20.000tỷ đồng, tỷ lệ nợ xấu 1%, số lượng máy ATM hoàn thành lắp đặt 302 máy số lượng thẻ phát hành 400.000 thẻ Về mặt dài hạn, NH phấn đấu ngày nâng cao vị xây dựng hình ảnh đẹp khách hàng Tổng nguồn vốn huy động đảm bảo nhu cầu sử dụng kinh doanh, dư nợ tín dụng đạt mức cao đảm bảo an toàn vốn, phát triển tất hoạt động TT, bảo lãnh….cho khách hàng cách tốt tăng nguồn thu từ phí dịch vụ * Định hướng mở rộng phát triển dịch vụ toán không dùng tiền mặt NHTMCP doanh nghiệp quốc doanh 1- Mở rộng phát triển thị trường: thu hút khách hàng tiềm bên cạnh cá nhân doanh nghiệp khách hàng truyền thống NH 2- Nâng cao chất lượng dịch vụ: Giảm thiểu sai sót, rủi ro TT, rút ngắn thời gian, thủ tục, quy trình ….đảm bảo an toàn giữ bí mật thông tin khách hàng: Số dư tài khoản, số hiệu tài khoản, giao dịch tài khoản Cùng với việc nâng cao chất lượng dịch vụ, nhân viên NH cần phải tư vấn cho khách hàng lựa chọn phương thức TT phù hợp, hướng dẫn chu đáo, nhiệt tình cho khách hàng thực bước TT nhằm giảm tối đa sai sót toán không dùng tiền mặt Thực chương trình chăm sóc khách hàng giảm phí TT giá trị TT lớn, chương trình tặng quà khuyến mại… Đa dạng hoá loại hình toán không dùng tiền mặt cho khách hàng, nghiên cứu phát triển đưa vào áp dụng loại hình nhằm đáp ứng nhu cầu ngày cao khách hàng 3- Tiếp tục đầu tư khoa học công nghệ đại, triển khai NH điện tử nhằm TT rút ngắn thời gian thủ tục TT, tăng độ xác, tăng khả cạnh tranh NH, tạo nhiều hội cho khách hàng tiếp cận dịch vụ toán không dùng tiền mặt 3.2 Một số giải pháp nhằm mở rộng hoàn thiện dịch vụ toán không dùng tiền mặt 3.2.1 Nhóm giải pháp mở rộng dịch vụ toán không dùng tiền mặt - Mở rộng mạng lưới đối tượng phục vụ Mở rộng phạm vi sử dụng dịch vụ TTKDTM dân chúng bên cạnh khách hàng truyền thống doanh nghiệp, VPBank phải tập trung vào đối tượng khách hàng nhóm học sinh, sinh viên nhóm đối tượng sử dụng dịch vụ tương lai Mở thêm phòng giao dịch, đồng thời đầu tư nâng cấp chi nhánh, điểm giao dịch có, tổ chức phát triển cách chắn mạng lưới hoạt động cách mở thêm chi nhánh, phòng giao dịch… - Mở rộng hình thức TT: Nghiên cứu triển khai sản phẩm dịch vụ bán lẻ sản phẩm có ứng dụng công nghệ đaị sản phẩm thẻ, TT điện tử; đồng thời tuyên truyền quảng bá sản phẩm dịch vụ hình ảnh VPBank tới đông đảo dân chúng Thêm DVTT chưa phổ biến sử dụng rộng rãi, NH cần phải cử cán xuống địa bàn dân cư để tuyên truyền, vận động nhân dân gửi tiền vào NH sử dụng dịch vụ NH cung cấp nhiều hình thức Mở rộng hoạt động DVTT nước quốc tế kiều hối, mở rộng mạng lưới chi trả chuyển tiền nhanh - Thực sách khách hàng để tăng đơn vị, cá nhân mở tài khoản NH Thực chương trình khuyến mại đến khách hàng mở tài khoản mới, quà tặng lễ Tết, sử dụng mức phí ưu đãi với khách hàng thường xuyên sử dụng dịch vụ TT NH TT với khối lượng lớn 3.2.2 Nhóm giải pháp hoàn thiện dịch vụ toán không dùng tiền mặt - Hiện đại hoá công nghệ NH, đẩy nhanh trình TT TT dân chúng có khối lượng lớn kinh tế lĩnh vực tiêu dùng dịch vụ Để đáp ứng nhu cầu TT NH cần đầu tư kĩ thuật công nghệ đại, đồng thời nghiên cứu học tập công nghệ xử lý TT nước tiên tiến giới nhằm giải từ đầu vấn đề ùn tắc, rút ngắn thời gian xử lý chứng từ - Hoàn thiện hình thức TT: Hoàn thiện quy trình TT với hình thức TT để đảm bảo trình TT diễn nhanh chóng dễ dàng Cung cấp số dịch vụ khác kèm với dịch vụ TT qua NH cung cấp miễn phí kê hàng tháng theo yêu cầu khách hàng, tư vấn tài kinh doanh cho doanh nghiệp vừa nhỏ Những tiện ích nhỏ lại quan trọng, lý để khách hàng lựa chọn NH - Nâng cao chất lượng toán cách: Cải tiến chứng từ TT cho phù hợp với điều kiện phát triển, công nghệ NH nay, tăng thời gian xử lý chứng từ Bên cạnh NH cần thường xuyên tổ chức gặp mặt khách hàng mục đích thăm dò ý kiến, lập hòm thư góp ý từ khách hàng, lắng nghe ý kiến khách hàng để đưa biện pháp phù hợp nhằm nâng cao chất lượng TT - Tăng cường tuyên truyền quảng cáo để đưa sản phẩm, dịch vụ toán không dùng tiền mặt đến với xã hội NH cần thực qua phương tiện thông tin đại chúng, qua chương trình giao lưu; phải cho khách hàng thấy tiện ích sản phẩm, dịch vụ mình, thấy độc đáo khác biệt sản phẩm với sản phẩm, dịch vụ khác cung ứng thị trường nay; từ khiến khách hàng tin sử dụng dịch vụ TT qua NH 3.2.3 Nâng cao chất lượng đội ngũ nhân viên Yếu tố người có tính định đến hoạt động NH tất mặt có hoạt động huy động vốn cung cấp dịch vụ khách hàng Chính NH phải làm tốt từ khâu tuyển chọn bố trí cán đến đào tạo nghiệp vụ, thường xuyên nâng cao chất lượng đội ngũ nhân viên Đồng thời NH cần có sách khen thưởng động viên kịp thời, quan tâm đến đời sống vật chất tinh thần CBCNV; tạo môi trường làm việc công thoải mái, phát huy tính sáng tạo chủ động công việc 3 Một vài kiến nghị * Với NH thương mại cổ phần doanh nghiệp quốc doanh-VP Bank: - Hoàn thiện chế sách, tạo hệ thống văn pháp luật rõ ràng, chặt chẽ, chồng chéo lẫn giúp cho công tác TTKDTM tiến hành cách nhanh gọn, rườm rà thủ tục VPBank cần có văn bản, hướng dẫn cụ thể, rõ ràng thể lệ TTKDTM cách kịp thời, thích hợp, thống nhât Ngoài cần tăng cường công tác kiểm tra, giám sát để kịp thời ngăn chặn hành vi vi phạm - VPBank cần phải có cẩm nang nghiệp vụ sở nội dung quy định hành, cẩm nang có ý nghĩa hướng dẫn chi tiết cụ thể quy trình nghiệp vụ quy định cần thiết tối thiểu để phổ biến rộng rãi tới CBCNV NH - VPBank cần có định hướng cụ thể, rõ ràng cho hoạt động nói chung TTKDTM nói riêng; đẩy mạnh công tác tuyên truyền quảng cáo để người dân hiểu, tin sử dụng dịch vụ TTKDTM NH - VPBank cần có sách tuyển dụng cán nhân viên thích hợp, có đủ lực chuyên môn Mặt khác NH cần tổ chức định kỳ lớp tập huấn, bồi dưỡng nghiệp vụ chuyên môn, phổ biến kiến thức mới, phương thức ưu điểm rủi ro xảy cho cán làm công tác TT để biết trước rủi ro đáp ứng đòi hỏi thực tế - Công tác tuyên truyền quảng cáo để người dân hiểu, tin sử dụng dịch vụ toán không dùng tiền mặt NH công việc thiếu *Với NHNN Chính phủ: -Hoàn thiện chế, sách, tạo hệ thống văn pháp luật rõ ràng, chặt chẽ giúp cho công tác TT KDTM tiến hành thuận lợi; cần phải đưa TT KDTM thành sách nhà nước phạm vi ngành Khi đưa TTKDTM thành sách nhà nước việc bắt buộc mở tài khoản sử dụng tài khoản kinh doanh trở thành nguyên tắc, từ NN dễ kiểm tra việc chấp hành thuế thành phần kinh tế Cần quy định số khoản bắt buộc phải TT qua NH doanh nghiệp.Các khoản TT thường xuyên tiền điện, nước, phí điện thoại, tiền vệ sinh….phải thực TT qua NH - Cần thành lập trung tâm TT séc để đẩy nhanh tốc độ luân chuyển tờ séc, hạn chế rủi ro Đồng thời thành lập trung tâm TT thẻ để thống phần mềm hạn chế, NH thực toán thẻ NH phát hành, tập trung phát tiển loại dịch vụ thẻ: ATM, thẻ toán, thẻ tín dụng - Để công tác toán không dùng tiền mặt vào sống cách nhanh chóng hữu hiệu thiết phải hoàn thiện văn quy phạm pháp luật phổ biến cách rộng rãi -NHNN cần rà soát lại chế độ, thể lệ TT Bộ tài nên xem xét miễn giảm thuế hoạt động dịch vụ NHTM, tạo điều kiện cho NH tích luỹ tài chính, đầu tư phát triển dịch vụ đồng thời bù đắp chi phí tốn mà phí dịch vụ bù đắp - Phạm vi TTKDTM: đề cập đến phạm vi TT nước TT với nước chưa đề cập đến Trong xu toàn cầu hoá việc NH phép tham gia TTQTcần phải mở rộng Có NH Việt Nam có bước độc lập, tự chủ TT quốc tế theo đường lối thích hợp Đảng, Nhà nước để không ngừng tăng cường sức mạnh khẳng định vị trường quốc tế KẾT LUẬN Hiện giới việc sử dụng dịch vụ TTTKDTM phổ biến, coi thước đo đánh giá trình độ văn minh trình độ phát triển quốc gia Nhận thức tầm quan trọng đó, VPBank tiến hành hàng loạt biện pháp mở rộng hoàn thiện công tác TTKDTM, góp phần làm dịch vụ TTKDTM trở nên quen thuộc với tầng lớp xã hội, theo định hướng Chính phủ việc phát triển phương thức TTKDTM - triển khai Đề án TTKDTM, với giải pháp đồng giúp tạo sở pháp lý quan trọng cho hoạt động TTKDTM Việt Nam thời gian tới Đến cuối năm 2010, mức phát hành thẻ toán phấn đấu đạt 15 triệu thẻ; 70% trung tâm thương mại, siêu thị, nhà hàng… lắp đặt thiết bị chấp nhận toán thẻ Con số đến năm 2020 phấn đấu đạt 30 triệu thẻ 95% Tỷ lệ tiền mặt tổng phương tiện toán đến năm 2010 không 18%; đến năm 2020 khoảng 15% Số lượng tài khoản cá nhân vào cuối năm 2010 đạt mức 20 triệu Để làm điều không cần nỗ lực từ phía VPBank mà cần phối hợp Nhà nước, người dân NH khác đặc biệt cần thay đổi thói quen nhận thức cộng đồng Trong trình thu thập tài liệu nghiên cứu hoàn thiện luận văn, thân em cố gắng Tuy nhiêu thời gian nghiên cứu chưa nhiều, thời gian thực tập nên chắn không tránh khỏi hạn chế, em mong nhận ý kiến đánh giá nhận xét thầy cô bạn để em có nhìn hoàn thiện dịch vụ toán không dùng tiền mặt MỤC LỤC BẢNG CÁC KÍ TỰ VI ẾT TẮT LỜI MỞ ĐẦU … ……………………………………………………………… CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN CHUNG VỀ DỊCH VỤ THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT .2 32 KẾT LUẬN …………………………………………………………………… 34 [...]... CÔNG TÁC THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÁC DOANH NGHIỆP NGOÀI QUỐC DOANH 2.1 Khái quát về NHTMCP các doanh nghiệp ngoài quốc doanh 2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển của NHTMCP các doanh nghiệp ngoài quốc doanh Ngân hàng Thương mại Cổ phần các Doanh nghiệp Ngoài quốc doanh Việt Nam (VPBank) được thành lập theo Giấy phép hoạt động số 0042/NH-GP của Thống đốc Ngân. .. khách hàng tiếp cận các dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt 3.2 Một số giải pháp nhằm mở rộng và hoàn thiện dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt 3.2.1 Nhóm giải pháp mở rộng dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt - Mở rộng mạng lưới và đối tượng phục vụ Mở rộng phạm vi sử dụng dịch vụ TTKDTM trong dân chúng bên cạnh khách hàng truyền thống là các doanh nghiệp, VPBank còn phải tập trung vào đối... nhánh Công ty Chứng khoán VPBank Các phòng giao dịch Sơ đồ tổ chức NH thương mại cổ phần các doanh nghiệp ngoài quốc doanh 2.1.4 Tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thương mại cổ phần các doanh nghiệp ngoài quốc doanh 2.1.4.1 Kết quả hoạt động kinh doanh của NHTMCP các doanh nghiệp ngoài quốc doanh Bảng 2.1 : Kết quả hoạt động kinh doanh của NHTMCP các doanh nghiệp ngoài quốc doanh qua các năm... động kinh doanh các năm 200 5-2 007 của VPBank 2.2 Thực trạng công tác thanh toán không dùng tiền mặt tại ngân hàng thương mại cổ phần các doanh nghiệp ngoài quốc doanh 2.2.1 Tình hình thanh toán tại NHTMCP các doanh nghiệp ngoài quốc doanh Trong tổng thu nhập của Ngân hàng thì thu nhập từ hoạt động tín dụng chiếm tỷ lệ lớn nhất Tuy nhiên cũng không thể phủ nhận vai trò của các hoạt động thanh toán, đây... không lôi kéo được khách hàng tham gia TTKDTM - Lỗi của nhân viên TT: Do sơ xuất của nhân viên trong quá trình TT hoặc do chưa nắm rõ hết được quy trình TT nên vẫn còn sai sót CHƯƠNG 3 GIẢI PHÁP MỞ RỘNG VÀ HOÀN THIỆN CÔNG TÁC THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT CỦA NHTMCP CÁC DOANH NGHIỆP NGOÀI QUỐC DOANH 3.1 Định hướng phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt của Ngân hàng thương mại cổ phần các. .. thanh toán không dùng tiền mặt tại Ngân hàng thương mại cổ phần các doanh nghiệp ngoài quốc doanh Hiện nay VPBank đang sử dụng hình thức TT chuyển tiền điện tử trong hệ thống, TT bù trừ với các một số NH trên địa bàn Hà Nội, tham gia TT điện tử liên NH với các NH ở các thành phố lớn và TT qua tài khoản tiền tiền gửi tại NHNN Xét về cơ cấu TT không dùng tiền mặt thì chủ yếu khách hàng vẫn sử dụng các công. .. 3 năm gần đây, VPBank đã thực hiện tốt công tác huy động vốn, nguồn vốn tăng trưởng liên tục và ổn định, đáp ứng nhu cầu sử dụng vốn của Ngân hàng 2.1.4.3 Thực trạng hoạt động tín dụng Với chiến lược trở thành NH bán lẻ tốt nhất tại Việt Nam, Ngân hàng thương mại cổ phần các doanh nghiệp ngoài quốc doanh đã chú trọng vào các khách hàng là các doanh nghiệp ngoài quốc doanh vừa và nhỏ, các cá nhân, hộ... không đầu tư vào cổ phiếu của các công ty niêm yết trên TTCK Ngân hàng thương mại cổ phần các doanh nghiệp ngoài quốc doanh đạt lợi nhuận 105 tỷ đồng 2.1.4.2 Thực trạng công tác huy động vốn Trong một vài năm gần đây, thị trường vốn diễn ra rất sôi động, có sự cạnh tranh gay gắt giữa các ngân hàng trong việc thu hút nguồn vốn Huy động vốn là một hoạt động được NHTMCP các doanh nghiệp ngoài quốc doanh rất... động thanh toán, đây là nguồn thu phí dịch vụ lớn nhất của Ngân hàng Kết quả thanh toán của Ngân hàng thương mại cổ phần các doanh nghiệp ngoài quốc doanh được cụ thể qua bảng số liệu sau: Bảng 2.4: Kết quả thanh toán VNĐ theo số món của NHTMCP các doanh nghiệp ngoài quốc doanh giai đoạn 200 5-2 007 (Đơn vị: số món) Năm 2005 Chỉ tiêu số món 1 .Tiền mặt 2.KDTM Tổng cộng Năm 2006 Năm 2007 tỷ tỷ số món trọng... khá thành công trong công tác TT tại VPBank Cán bộ và nhân viên NH cần tiếp tục nâng cao hơn nữa về nghiệp vụ, rút ngắn quy trình trong TT nhằm đẩy mạnh doanh số TTKDTM, tăng nguồn thu từ phí dịch vụ của NH, góp phàn tăng lợi nhuận 2.3 Đánh giá về dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại Ngân hàng TMCP các doanh nghiệp ngoài quốc doanh 2.3.1 Những kết quả đạt được - Sử dụng đa dạng các các công cụ ... 3 .42 7 61 6.139 68 (%) 5.638 100 (%) 9.065 100 15.2 04 4.398 1. 240 78 22 7.252 1.813 80 11.707 20 3 .49 7 77 23 2.8 54 573 65 46 4. 455 1.6 84 61 93 3.210 2 .42 8 57 43 5.678 3.387 63 12.7 64 37 2 .44 0 84. .. lệ (%) +/tỷ lệ(%) (4) =(2)- (1) (5)= (4) /(1) ((6)=(3)-(2) (7)=(6)/(2) Tổng thu nhập 47 0 995 1 .46 0 525 111,7 46 5 46 ,73 Tổng chi phí 3 94 838 1. 146 44 4 112,7 308 36,75 76 157 3 14 81 106,6 157 100... 2007/2006 +/- Tỉ lệ (%) +/Tỉ lệ (%) Số UNC 170.000 1 74. 1 94 195.663 4. 1 94 2 ,47 21 .46 9 12,3 Tổng giá trị 24. 800 26. 348 37. 848 1. 548 6, 24 11.500 43 ,65 Nguồn: phòng toán NHTMCP doanh nghiệp quốc doanh