phân tích các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng của khách hàng là hộ gia đình tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh lấp vò

Tuy nhiên, việc sản xuất nông nghiệp vẫn luôn tiềm ẩn nhiều yếu tố rủi ro như: dịch bệnh, thiên tai, đặt biệt là rủi ro thị trường làm ảnh hưởng ít nhiều đến khả năng trả nợ vay đúng hạn

KHOA KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH

š & ›

LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP

PHÂN TÍCH CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG CỦA KHÁCH HÀNG

LÀ HỘ GIA ĐÌNH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN

CHI NHÁNH LẤP VÒ

Giáo viên hướng dẫn: Sinh viên thực hiện:

Mã số SV: 4094232 Lớp: Tài chính DN khóa 35 Cần Thơ - 2012

Trong suốt thời gian học tập tại trường Đại học Cần Thơ, bên cạnh sự nỗ lực không ngừng của bản thân, tác giả còn được sự chỉ bảo tận tình của quý thầy

cô, sự quan tâm, động viên, an ủi của cha mẹ và những người thân xung quanh Đồng thời, ban Giám hiệu nhà trường, ban chủ nhiệm khoa Kinh tế - QTKD cũng

đã tạo mọi điều kiện cần thiết để tác giả có thể học tập, nghiên cứu và phát huy khả năng của mình Thêm vào đó, qua hơn một tháng thực tập tại NHNo&PTNT chi nhánh Lấp Vò, với sự giúp đỡ nhiệt tình của các anh chị cán bộ ngân hàng cùng với sự hướng dẫn chu đáo cô Nguyễn Thị Kim Phượng, giảng viên khoa Kinh Tế - QTKD, đến nay tác giả đã hoàn thành luận văn tốt nghiệp

Tác giả xin trân trọng gửi lời cám ơn chân thành đến Quý thầy cô khoa Kinh tế - QTKD đặc biệt là cô Nguyễn Thị Kim Phượng đã trực tiếp hướng dẫn tác giả trong suốt quá trình thực hiện luận văn Xin cám ơn các anh chị cán bộ NHNo&PTNT chi nhánh Lấp Vò đã hỗ trợ tận tình giúp tác giả hoàn thành luận văn tốt nghiệp Bên cạnh đó, tác giả cũng xin chân thành gửi lời cám ơn cha mẹ, những người thân và bạn bè tác giả đã luôn ủng hộ, động viên tác giả trong suốt quá trình học tập cũng như thực hiện luận văn Cuối cùng, tác giả kính chúc quý Thầy Cô, Cha Mẹ, bạn bè và người thân của tác giả luôn dồi dào sức khỏe, gặt hái được nhiều thành công

Ngày…tháng 11 năm 2012

Sinh viên thực hiện

Nguyễn Hữu Trọng

LỜI CAM ĐOAN

Tác giả cam đoan rằng đề tài này là do chính tác giả thực hiện, các số liệu thu thập và kết quả phân tích trong đề tài là trung thực, đề tài không trùng với bất tài nghiên cứu khoa học nào, nếu có vấn đề gì xảy ra, tác giả sẽ hoàn toàn chịu trách nhiệm về những thông tin đã sử dụng

Ngày…tháng…năm 2012

Sinh viên thực hiện

Nguyễn Hữu Trọng

NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP

………

………

………

………

………

………

………

………

………

………

………

………

………

………

………

………

………

………

………

………

………

………

………

Ngày…tháng năm 2012

Thủ trưởng đơn vị

BẢN NHẬN XÉT LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP

• Nhiệm vụ trong Hội đồng: Cán bộ hướng dẫn

• Tên sinh viên: NGUYỄN HỮU TRỌNG MSSV: 4094232

• Lớp: Tài chính doanh nghiệp (KT0944A1)

• Tên đề tài: Phân tích các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng của khách hàng hộ gia đình tại NHNo&PTNT chi nhánh Lấp Vò

BẢN NHẬN XÉT LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP

• Nhiệm vụ trong Hội đồng: Cán bộ phản biện

• Tên sinh viên: NGUYỄN HỮU TRỌNG MSSV: 4094232

• Lớp: Tài chính doanh nghiệp (KT0944A1)

• Tên đề tài: Phân tích các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng của khách hàng hộ gia đình tại NHNo&PTNT chi nhánh Lấp Vò

MỤC LỤC

Trang

DANH MỤC BIỂU BẢNG……… xi

DANH MỤC HÌNH……… ……… xii

DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT……… xiii

Chương 1: GIỚI THIỆU……… 1

1.1 Sự cần thiết của nghiên cứu……… 1

1.2 Mục tiêu nghiên cứu……… 2

1.2.1 Mục tiêu chung……… 2

1.2.2 Mục tiêu cụ thể……… 2

1.3 Câu hỏi nghiên cứu……… 2

1.4 Phạm vi nghiên cứu……… 3

1.5 Lược khảo tài liệu có liên quan đến đề tài nghiên cứu………… 3

Chương 2: CƠ SỞ LÝ THUYẾT VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU………

6 2.1 Cơ sở lí thuyết……… 6

2.1.1 Khái quát về tín dụng……… 6

2.1.2 Khái quát về rủi ro tín dụng……… 10

2.1.3 Các chỉ tiêu phản ánh hoạt động tín dụng của ngân hàng………

13 2.1.4 Một số vấn đề về tín dụng hộ gia đình……… 15

2.1.5 Mô hình phân tích hồi quy Binary logistic……… 16

2.2 Phương pháp nghiên cứu……… 18

2.2.1 Phương pháp chọn vùng nghiên cứu……… 18

2.2.2 Phương pháp thu thập số liệu……… 18

2.2.3 Phương pháp phân tích số liệu……… 19

2.2.4 Quy trình nghiên cứu……… 20

Chương 3: TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH LẤP VÒ………

21 3.1 Đặc điểm kinh tế xã hội huyện Lấp Vò……… 21

3.1.1 Sơ lược về tình hình kinh tế……… 21

3.1.2 Tình hình xã hội……… 22

3.2 Lịch sử hình thành và phát triển của NHNo&PTNT chi nhánh huyện Lấp Vò………

22 3.3 Cơ cấu tổ chức và chức năng của các phòng ban……… 23

3.3.1 Cơ cấu tổ chức……… 23

3.3.2 Chức năng của các phòng ban……… 23

3.4 Kết quả hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT chi nhánh huyện Lấp Vò………

25 3.5 Đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng của NHNO&PTNT chi nhánh huyện Lấp Vò………

29

Chương 4: PHÂN TÍCH CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN

RỦI RO TÍN DỤNG CỦA KHÁCH HÀNG HỘ GIA ĐÌNH TẠI

NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN

CHI NHÁNH LẤP VÒ……… 34

4.1 Phân tích tình hình tín dụng của khách hàng hộ gia đình tại NHNo&PTNT chi nhánh huyện Lấp Vò………

34 4.1.1 Doanh số cho vay……….……… 34

4.1.2 Doanh số thu nợ……… 34

4.1.3 Dư nợ……… 36

4.1.4 Nợ xấu……… 37

4.2 Thông tin về các hộ gia đình khảo sát……… 37

4.3 Phân tích các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng của khách hàng hộ gia đìnhtại NHNo&PTNT chi nhánh huyện Lấp Vò dựa trên mô hình Binary Logistic………

41 4.3.1 Các biến được đưa vào mô hình Binary Losgistic……… 41

4.3.2 Kết quả phân tích mô hình Binary Losgistic về các nhân tố ảnh hưởng đến RRTD của khách hàng hộ gia đình của NHNo&PTNT chi nhánh Lấp Vò……… 45

Chương 5: GIẢI PHÁP NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA KHÁCH HÀNG HỘ GIA ĐÌNH TẠI NHNo&PTNT CHI NHÁNH HUYỆN LẤP VÒ………

53 5.1 Những nguyên nhân tác động đến rủi ro tín dụng của khách hàng hộ gia đình tại NHNo&PTNT chi nhánh huyện Lấp Vò……

53 5.2 Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng của khách hàng hộ gia đình tại NHNo&PTNT chi nhánh huyện Lấp Vò………

54 5.2.1 Tăng cường công tác tuyên truyền, giải thích những lợi ích mà khách hàng có được khi chấp hành đúng hợp đồng tín dụng…………

54

5.2.2 Siết chặt công tác định giá tài sản đảm bảo nợ vay……… 55

5.2.3 Chấp hành nghiêm qui chế tín dụng, qui trình cho vay………… 55

5.2.4 Chú trọng đến công tác cán bộ……… 56

Chương 6: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ……… 58

6.1 Kết luận……… 58

6.2 Kiến nghị……… 60

6.2.1 Đối với chính quyền các cấp……… 60

6.2.2 Đối với Ngân hàng hội sở……… 60

6.2.3 Đối với ngân hàng No&PTNT chi nhánh Lấp Vò……… 60

6.2.4 Đối với khách hàng hộ gia đình tại NHNo&PTNT chi nhánh lấp Vò………

61 TÀI LIỆU THAM KHẢO……… 62

PHỤ LỤC BẢNG CÂU HỎI……… 64

DANH MỤC BIỂU BẢNG

Trang

Bảng 3.1: Tình hình doanh thu, chi phí, lợi nhuận của NHNo&PTNT

chi nhánh Lấp Vò qua ba năm 2009, 2010, 2011 và 6 tháng đầu năm

2012………

26 Bảng 3.2: Đánh giá tình hình hoạt động tín dụng của NHNo&PTNT chi nhánh huyện Lấp Vò ……….………

29 Bảng 4.1: Thực trạng tín dụng đối với khách hàng hộ gia đình qua 3 năm 2009, 2010, 2011 và 6 tháng đầu năm 2012………

35 Bảng 4.2: Thông tin về các hộ hộ gia đình khảo sát.……… 38

Bảng 4.3 Diễn giải các biến trong mô hình nghiên cứu……… ……… 45

Bảng 4.4: Kiểm tra bao quát các hệ số trong mô hình……… 46

Bảng 4.5: Kiểm tra độ phù hợp trong mô hình……… 46

Bảng 4.6: Bảng phân loại……….…… 47

Bảng 4.7: Kết quả phân tích hồi quy Binary logistic……… 48

DANH MỤC HÌNH

Trang

Hình 2: Cơ cấu tổ chức của NHNo&PTNT chi nhánh huyện Lấp

Vò………

23

CHƯƠNG 1 GIỚI THIỆU

1.1 SỰ CẦN THIẾT CỦA NGHIÊN CỨU

Trong những năm gần đây, hoạt động của hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam phát triển một cách mạnh mẽ, góp phần không nhỏ vào sự phát triển của đất nước Ngân hàng là nơi cung ứng vốn cho nhiều hoạt động sản xuất – kinh doanh nhằm đáp ứng nhu cầu phát triển ngày càng cao của xã hội Hoạt động tín dụng là một trong những hoạt động truyền thống của ngân hàng, có vai trò quan trọng trong việc mang lại nguồn thu nhập chủ yếu cho ngân hàng, giúp ngân hàng mở rộng qui mô hoạt động kinh doanh, đó là việc làm không thể thiếu nhằm đảm bảo cho sự sống còn và phát triển của ngân hàng Tuy nhiên, trong điều kiện kinh tế ngày nay, hoạt động tín dụng của ngân hàng còn gặp nhiều rủi

ro do ảnh hưởng nhiều vào sự biến động kinh tế Bên cạnh đó, sự bất cân xứng thông tin của ngân hàng và khách hàng cũng gây ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng của ngân hàng

Lấp Vò là một huyện phía nam của tỉnh Đồng Tháp, nằm giữa sông Tiền và sông Hậu có điều kiện thuận lợi để nuôi trồng và phát triển thủy sản Với khoảng 78% dân số sống bằng nghề nông nên đời sống của người dân còn gặp nhiều khó khăn (Cục thống kê Đồng Tháp, 2011) Thực tế cho thấy, thiếu vốn đầu tư là một trong những nguyên nhân dẫn đến thu nhập của nông hộ còn rất thấp (Trương Đông Lộc, Trần Bá Duy (2008)) Vì vậy, tín dụng có vai trò hết sức quan trọng trong chiến lược xóa đói, giảm nghèo ở địa phương Tuy nhiên, việc sản xuất nông nghiệp vẫn luôn tiềm ẩn nhiều yếu tố rủi ro như: dịch bệnh, thiên tai, đặt biệt là rủi ro thị trường làm ảnh hưởng ít nhiều đến khả năng trả nợ vay đúng hạn của hộ gia đình (Nguyễn Quốc Nghi, 2011), do đó, làm gia tăng rủi ro tín dụng của hộ gia đình và làm ảnh hưởng đến hệ thống tín dụng ngân hàng nơi mà những hộ gia đình này vay vốn Và mức độ rủi ro của các khách hàng này cũng

bị ảnh hưởng bởi nhiều yếu tố khác nhau

Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh Lấp Vò là ngân hàng được hình thành sớm nhất trên địa bàn, với phương châm “Mang phồn

thịnh đến khách hàng” ngân hàng đã ngày càng nâng cao chất lượng phục vụ cũng như đa dạng hóa các hoạt động kinh doanh, nhằm giúp khách hàng cảm thấy dễ dàng và hài lòng khi giao dịch với ngân hàng Cũng như nhiều ngân hàng khác, hoạt động tín dụng là một trong những hoạt động chính của ngân hàng và khách hàng hộ gia đình là đối tượng khách hàng có số lượng khách hàng đông nhất và đem lại thu nhập nhiều nhất cho ngân hàng Tuy nhiên, hoạt động tín dụng của khách hàng này cũng đem lại không ít rủi ro cho ngân hàng Làm thế nào để xác định mức độ rủi ro của đối tượng khách hàng này khi đến vay vốn tại ngân hàng? Các nhân tố nào ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng của khách hàng là hộ gia đình? Nhận thức được tầm quan trọng và yêu cầu thực tiễn của vấn đề nên đề

tài “Phân tích các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng của khách hàng là

hộ gia đình tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh Lấp Vò” là vấn đề cần được nghiên cứu

1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU

1.2.1 Mục tiêu chung

Phân tích các nhân tố và mức độ ảnh hưởng của từng nhân tố đến rủi ro tín dụng của khách hàng là hộ gia đình tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh Lấp Vò, trên cơ sở đó, đề ra các giải pháp nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng đối với khách hàng là hộ gia đình

- Mục tiêu 3: Đề ra những giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng đối với hộ gia đình và với ngân hàng

1.3 CÂU HỎI NGHIÊN CỨU

Câu hỏi 1: Tình hình vay vốn của khách hàng là hộ gia đình tại ngân hàng

ra sao?

Câu hỏi 2: Có những nhân tố nào ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng của khách hàng là hộ gia đình tại ngân hàng?

Câu hỏi 3: Cần đề xuất ra những giải pháp nào để hạn chế rủi ro tín dụng đối với hộ gia đình và ngân hàng?

1.4 PHẠM VI NGHIÊN CỨU

1.4.1 Phạm vi về không gian

Phạm vi nghiên cứu của đề tài này là trên địa bàn huyện Lấp Vò

1.4.2 Phạm vi về thời gian

Đề tài được thực hiện từ 03/09/2012 đến 05/11/2012

Các số liệu phân tích về kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng được lấy từ báo cáo tài chính qua ba năm 2009, 2010, 2011 và 6 tháng đầu năm 2012

1.4.3 Phạm vi về đối tượng nghiên cứu

Đối tượng nghiên cứu của đề tài là các hộ gia đình có vay vốn tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh Lấp Vò

1.5 LƯỢC KHẢO TÀI LIỆU CÓ LIÊN QUAN ĐẾN ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU

Đến nay đã có rất nhiều tài liệu nghiên cứu về rủi ro tín dụng của khách hàng hộ gia đình đối với các tổ chức tín dụng Nhiều nghiên cứu ở những địa bàn khác nhau với những mô hình nghiên cứu khác nhau đã cung cấp những thông tin

bổ ích cho các tổ chức tín dụng trong việc quản lý rủi ro tín dụng Trong đó có thể kể đến một số nghiên cứu tiêu biểu như sau:

Nguyễn Quốc Nghi (2011), “Các nhân tố ảnh hưởng đến khả năng trả nợ vay đúng hạn của hộ gia đình ở khu vực nông thôn tỉnh Trà Vinh” Nghiên cứu này được thực hiện nhằm mục tiêu xác định các nhân tố ảnh hưởng đến khả năng trả nợ vay đúng hạn của hộ gia đình ở khu vực nông thôn tỉnh Trà Vinh Từ kết quả điều tra 222 hộ gia đình có phát sinh khoản vay tại các tổ chức tín dụng, đồng thời sử dụng mô hình hồi qui Binary logistic, nghiên cứu đã chỉ ra các nhân tố trình độ học vấn chủ hộ, dân tộc, tiền tiết kiệm và mục đích sử dụng vốn vay tương quan thuận với khả năng trả nợ vay đúng hạn của hộ gia đình Ngược lại, các nhân

tố tỷ lệ người phụ thuộc và lãi suất vay tỷ lệ nghịch với khả năng trả nợ vay đúng hạn của hộ gia đình Trong đó, nhân tố tỷ lệ người phụ thuộc trong hộ có ảnh hưởng mạnh nhất đến khả năng trả nợ đúng hạn của hộ gia đình ở khu vực nông thôn

Trương Đông Lộc, Nguyễn Thanh Bình (2011), “Các nhân tố ảnh hưởng đến khả năng trả nợ vay đúng hạn của nông hộ ở tỉnh Hậu Giang” Mục tiêu chính của nghiên cứu này là phân tích các nhân tố ảnh hưởng đến khả năng trả nợ vay đúng hạn của nông hộ ở tỉnh Hậu Giang Số liệu được sử dụng trong nghiên cứu được thu thập từ một cuộc điều tra bằng bảng câu hỏi với số hộ được phỏng vấn là

436 Tác giả đã sử dụng mô hình Protit để nghiên cứu vấn đề này, kết quả phân tích cho thấy khả năng trả nợ vay đúng hạn của nông hộ có tương quan thuận với thu nhập sau khi vay và số thành viên trong gia đình có thu nhập, nhưng lại có tương quan nghịch với lãi suất đi vay Ngoài ra, kết quả nghiên cứu còn chỉ ra rằng trình độ học vấn của chủ hộ càng cao thì khả năng trả nợ đúng hạn của họ càng cao Cuối cùng, kết quả phân tích định lượng còn cho thấy khả năng trả nợ đúng hạn của những hộ đi vay vốn phục vụ sản xuất nông nghiệp cao hơn những hộ vay vốn sử dụng cho mục đích phi nông nghiệp

Ja Afolabi (2010), “Analysis of Loan Repayment among Small Scale Farmers in Oyo State, Nigeria” Nghiên cứu được thực hiện với mục tiêu chính là phân tích khả năng trả nợ vay của các hộ nông dân quy mô nhỏ ỏ Oyo, Nigeria Bằng việc sử dụng phương pháp ước lượng bình phương nhỏ nhất (OLS), với số mẫu nghiên cứu là 286, nghiên cứu cho thấy tố các nhân ảnh hưởng đến khả năng trả nợ vay của nông hộ là tuổi của chủ hộ, kinh nghiệm sản xuất, áp dụng khoa học kỹ thuật, thu nhập của hộ, qui mô sản xuất, qui mô gia đình, chi phí sản xuất

và lãi suất khoản vay Trong đó, biến qui mô gia đình và chi phí sản xuất tương quan nghịch với khả năng trả nợ của nông hộ

Trần Phương Hải Đăng (2011), “Luận văn tốt nghiệp: Phân tích các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng của khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng thương mại cổ phần Việt Á chi nhánh Cần Thơ” Nghiên cứu này được thực hiện nhằm mục tiêu xác định các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng của khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng thương mại cổ phần Việt Á chi nhánh Cần Thơ Mẫu

số liệu là 112 được chọn theo phương pháp ngẫu nhiên thuận tiện trong 202 hồ sơ xin vay vốn tại ngân hàng của các doanh nghiệp có phát sinh khoản vay tại ngân hàng Việt Á chi nhánh Cần Thơ, nhóm các doanh nghiệp được chọn gồm có nợ xấu và không có nợ xấu, đồng thời bằng việc sử dụng mô hình hồi qui Binary

logisitc, nghiên cứu đã chỉ ra nhân tố nợ phải trả trên vốn chủ sở hữu (RE) tương quan thuận với rủi ro tín dụng của doanh nghiệp Ngược lại, các nhân tố số lần kiểm tra, mục đích sử dụng vốn tương quan nghịch với rủi ro tín dụng của doanh nghiệp Trong đó, nhân tố mục đích sử dụng vốn có ảnh hưởng mạnh nhất đến rủi

ro tín dụng của doanh nghiệp tại ngân hàng thương mại cổ phần Việt Á chi nhánh Cần Thơ

Trương Đông Lộc, Đặng Thị Thảo (2011), “Ảnh hưởng của tín dụng nhỏ đến thu nhập của nông hộ ở tỉnh Hậu Giang” Mục tiêu chính của nghiên cứu này là đo lường ảnh hưởng của tín dụng nhỏ đến thu nhập của nông hộ ở tỉnh Hậu Giang Số mẫu trong nghiên cứu là 628 Bằng cách áp dụng phương pháp so sánh trước – sau, kết quả nghiên cứu cho thấy tín dụng nhỏ góp phần tăng thu nhập cho hộ nghèo Ngoài ra, kết quả phân tích hồi quy còn chỉ ra rằng lượng vốn vay, trình độ học vấn, số thành viên của hộ, diện tích đất, việc tham gia các khóa tập huấn về kỹ thuật sản xuất nông nghiệp là những nhân tố có tương quan thuận với thu nhập tăng thêm của nông hộ sau khi tham gia các chương trình tín dụng nhỏ Cuối cùng, nghiên cứu cũng chỉ ra rằng, trên địa bàn tỉnh Hậu Giang, phụ nữ quản lý và sử dụng vốn vay tốt hơn nam giới

Việc nghiên cứu các tài liệu có liên quan kể trên đã giúp tác giả có một cái nhìn tổng quan hơn và chi tiết hơn về các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng đối tượng khách hàng hộ gia đình tới ngân hàng Để nghiên cứu các yếu tố kể trên có thực sự ảnh hưởng đến đối tượng khách hàng này tại NHNo&PTNT chi nhánh Lấp Vò hay không, tác giả sẽ trực tiếp nghiên cứu dựa trên số liệu thực tế thu thập được Các chương sau sẽ trình bày rõ hơn về phương pháp nghiên cứu cũng như kết quả nghiên cứu

Ngày nay tín dụng được hiểu theo những định nghĩa khác nhau:

- Định nghĩa 1: Tín dụng là quan hệ kinh tế được biểu hiện dưới hình thái

tiền tệ hay hiện vật, trong đó người đi vay phải trả cho người vay cả gốc và lãi sau một thời gian nhất định

- Định nghĩa 2: Tín dụng là phạm trù kinh tế, phản ánh quan hệ sử dụng vốn

lẫn nhau giữa các pháp nhân và thể nhân trong nền kinh tế hàng hóa

- Định nghĩa 3: Tín dụng là một giao dịch giữa hai bên, trong đó một bên

(trái chủ - người cho vay) cấp tiền, hàng hóa, dịch vụ, chứng khoán… dựa vào lời hứa thanh toán trong tương lai của bên kia (thụ trái - người đi vay)

Như vậy, tín dụng có thể diễn giải bằng nhiều cách khác nhau, nhưng nội dung cơ bản của những hành động thống nhất: Hoạt động cho vay và đi vay và

quan hệ này được ràng buộc trên cơ sở pháp luật hiện hành

2.1.1.2 Vai trò của tín dụng

Trong điều kiện nền kinh tế nước ta hiện nay tín dụng có vai trò sau đây:

- Thứ nhất, đáp ứng nhu cầu vốn để duy trì quá trình sản xuất được liên tục,

đồng thời góp phần đầu tư phát triển kinh tế

- Thứ hai, thúc đẩy nền kinh tế phát triển

- Thứ ba, tài trợ cho các ngành kém phát triển và ngành mũi nhọn

- Thứ tư, kích thích sử dụng vốn có hiệu quả

- Thứ năm, tạo điều kiện phát triển quan hệ kinh tế với nước ngoài

2.1.1.3 Phân loại tín dụng

Căn cứ vào mục đích: Tín dụng chia thành 2 loại: chính thức và phi chính

thức

1

Thái Văn Đại (2010), giáo trình giảng dạy “Nghiệp Vụ Ngân Hàng Thương Mại”, Khoa Kinh

Tế Quản Trị Kinh Doanh, Trường Đại Học Cần Thơ [9, tr.63

- Tín dụng chính thức: Là hình thức tín dụng hợp pháp, được sự cho phép

của nhà nước Các tổ chức tín dụng chính thức hoạt động dưới sự giám sát và chi phối của ngân hàng nhà nước Các nghiệp vụ hoạt động phải tuân theo Luật ngân hàng như quy định về khung lãi suất, huy động vốn, cho vay… và những dịch vụ

mà chỉ có các tổ chức tài chính chính thức mới cung cấp được Các tổ chức tín dụng chính thức bao gồm các ngân hàng thương mại, ngân hàng phục vụ người nghèo, quỹ tín dụng nhân dân, các chương trình trợ giúp của chính phủ

- Tín dụng phi chính thức: Là các hình thức tín dụng nằm ngoài sự quản lí

của nhà nước Các hình thức này tồn tại khắp nơi và gồm nhiều nguồn cung vốn như cho vay chuyên nghiệp, thương lái cho vay, người thân, bạn bè, họ hàng hay cửa hàng vật tư nông nghiệp, hụi… Lãi suất cho vay và những quy định trên thị trường này do người cho vay và người vay quyết định

Căn cứ vào thời hạn cho vay:

Căn cứ vào thời hạn cho vay, tín dụng có thể chia làm ba loại cơ bản:

Tín dụng ngắn hạn: là các khoản vay có thời hạn cho vay đến 12 tháng Tín dụng trung hạn: là các khoản vay có thời hạn cho vay từ 12 tháng đến

60 tháng

Tín dụng dài hạn: là các khoản vay có thời hạn cho vay trên 60 tháng

Căn cứ vào đối tượng tín dụng:

Tín dụng vốn lưu động: được sử dụng để hình thành vốn lưu động của các

tổ chức kinh tế như cho vay để dự trữ hàng hóa, mua nguyên vật liệu cho sản xuất…

Tín dụng vốn cố định: được sử dụng để hình thành tài sản cố định

Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn:

Tín dụng sản xuất và lưu thông hàng hóa: là loại cấp phát tín dụng cho các

doanh nghiệp và các chủ thể kinh tế khác tiến hành sản xuất và lưu thông hàng hóa

Tín dụng tiêu dùng: là hình thức cấp phát tín dụng cho cá nhân để đáp ứng

nhu cầu tiêu dùng

Tín dụng học tập: là hình thức cấp phát tín dụng để phục vụ việc học tập

của sinh viên

Ngoài ra, căn cứ vào mục đích sử dụng vốn còn có thể có nhiều hình thức tín dụng khác

Căn cứ vào chủ thể tín dụng:

Tín dụng thương mại: quan hệ tín dụng giữa các nhà doanh nghiệp được

biểu hiện dưới hình thức mua bán chịu hàng hóa nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cho những doanh nghiệp tạm thời thiếu vốn, đồng thời giúp cho các doanh nghiệp tiêu thụ được hàng hóa của mình

Tín dụng ngân hàng: Là quan hệ tín dụng giữa ngân hàng, các tổ chức tín

dụng khác với các doanh nghiệp và cá nhân nhằm mục đích không chỉ đáp ứng nhu cầu vốn ngắn hạn để dự trữ vật tư, hàng hóa, trang trải các chi phí sản xuất

và thanh toán các khoản nợ mà còn tham gia cấp vốn cho đầu tư xây dựng cơ bản

và đáp ứng một phần đáng kể nhu cầu tín dụng tiêu dùng cá nhân

Tín dụng nhà nước: Là quan hệ tín dụng mà trong đó nhà nước biểu hiện là

người đi vay, người cho vay là dân chúng, các tổ chức kinh tế, ngân hàng và nước ngoài nhằm bù đắp khoản bội chi ngân sách

Căn cứ vào đối tượng trả nợ:

Tín dụng trực tiếp: là hình thức tín dụng mà trong đó người đi vay cũng là

người trực tiếp trả nợ

Tín dụng gián tiếp: là hình thức tín dụng mà trong đó người đi vay và người

trả nợ là hai đối tượng khác nhau

Căn cứ vào tính chất của khoản vay:

Tín dụng có đảm bảo: các khoản vốn tín dụng phát ra đều có hàng hóa, vật

tư, tài sản tương đương đảm bảo

Tín dụng không có đảm bảo: các khoản tín dụng phát ra không cần có hàng

hóa, vật tư, tài sản đảm bảo mà chỉ dựa vào uy tín, sự tín nhiệm đối với các tổ chức, cá nhân để cấp vốn tín dụng

người đi vay thỏa thuận với ngân hàng và ngân hàng đã đồng ý Trường hợp ngân hàng phát hiện khách hàng sử dụng vốn vay không đúng mục đích thì có quyền thu hồi vốn trước hạn để tránh tình trạng rủi ro thất tín của người đi vay Tiền vay phải được hoàn trả đầy đủ cả gốc và lãi đúng hạn thỏa thuận trên hợp đồng Người đi vay phải trả nợ gốc và lãi đúng hạn cho ngân hàng Nếu đến hạn mà người đi vay không trả nợ cho ngân hàng thì ngân hàng sẽ phong tỏa tài khoản tiền gửi hoặc chuyển nợ quá hạn hoặc phát mãi tài sản đảm bảo để thu hồi

nợ

2.1.1.5 Hợp đồng tín dụng

Hợp đồng tín dụng là hợp đồng kinh tế mang tính chất dân sự, được ký kết giữa ngân hàng với một pháp nhân hay thể nhân vay vốn đầu tư hay sử dụng vốn cho mục đích hợp pháp nào đó nhằm:

Tạo điều kiện cho ngân hàng và người đi vay thực hiện đúng mục đích của tài trợ tài chính

Thiết lập cơ sở pháp lý trong quan hệ tín dụng giữa ngân hàng và khách hàng

Đảm bảo rủi ro thiệt hại đến mức thấp nhất cho ngân hàng

2.1.1.6 Các phương thức cho vay

- Cho vay từng lần: là phương thức cho vay mà mỗi lần vay vốn, khách

hàng và tổ chức tín dụng thực hiện thủ tục vay vốn cần thiết và kí kết hợp đồng tín dụng

- Cho vay theo hạn mức tín dụng: ngân hàng và khách hàng sẽ xác định một

hạn mức tín dụng duy trì trong thời hạn nhất định hoặc theo chu kì sản xuất kinh doanh

- Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng: là phương thức cho vay theo

hạn mức nhưng ngân hàng sẽ cam kết dành cho khách hàng số hạn mức tín dụng

đã định, không vì tình trạng thiếu vốn để từ chối cho vay

- Cho vay theo dự án: là phương thức cho vay trung và dài hạn, ngân hàng

phải thẩm định trước khi vho vay

- Cho vay trả góp: Ngân hàng và khách thỏa thuận số lãi phải trả cộng với

nợ gốc chia ra để trả theo nhiều kì hạn trong thời hạn cho vay

- Cho vay thông qua phát hành và sử dụng thẻ tín dụng: Tổ chức tín dụng

cấp cho khách hàng sử dụng vốn vay theo hạn mức tín dụng tại máy rút tiền tự động hoặc đại lý của tổ chức tín dụng

2.1.2 Khái quát về rủi ro tín dụng 2

2.1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng

Rủi ro tín dụng là rủi ro do một hoặc một nhóm khách hàng không thực hiện được các nghĩa vụ trả nợ gốc và lãi đúng thời hạn cho ngân hàng làm ngân hàng không thu hồi được hoặc thu hồi không đầy đủ cả gốc và lãi sau khi đáo hạn

Rủi ro tín dụng là rủi ro lớn nhất và gắn liền với hoạt động của ngân hàng thương mại, vì nghiệp vụ tín dụng là nghiệp vụ quan trọng của ngân hàng thương mại và luôn chiếm tỷ lệ lớn trong tổng vốn đầu tư của ngân hàng

2.1.2.2 Biểu hiện của rủi ro tín dụng

Theo quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 của Thống đốc ngân hàng nhà nước về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi

ro tín dụng [6, tr.62], quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007 của Thống đốc ngân hàng nhà nước về việc sửa đổi, bổ sung một số điều của quyết định 493 [5, tr.62] và thông tư số 15/2010/TT-NHNN ngày 16/06/2010 của ngân hàng nhà nước Việt Nam: Quy định về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro cho vay trong hoạt động của tổ chức tài chính quy mô nhỏ [7, tr.62] thì việc phân loại nợ và nợ xấu được xác định như sau:

a) Nhóm 1 (Nợ đủ tiêu chuẩn) bao gồm:

Các khoản nợ trong hạn;

Các khoản nợ quá hạn dưới 10 ngày

b) Nhóm 2 (Nợ cần chú ý) bao gồm:

Các khoản nợ quá hạn từ 10 ngày đến dưới 30 ngày;

Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu

c) Nhóm 3 (Nợ dưới tiêu chuẩn) bao gồm:

Các khoản nợ quá hạn từ 30 ngày đến dưới 90 ngày;

2 Thái Văn Đại (2010), giáo trình giảng dạy “Nghiệp Vụ Ngân Hàng Thương Mại”, Khoa Kinh Tế

Quản Trị Kinh Doanh, Trường Đại Học Cần Thơ [8, tr.63]

Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn dưới 30 ngày theo thời hạn trả nợ đã được cơ cấu lại lần đầu;

Các khoản nợ được miễn hoặc giảm lãi do khách hàng không đủ khả năng trả lãi đầy đủ theo hợp đồng tín dụng

d) Nhóm 4 (Nợ nghi ngờ mất vốn) bao gồm:

Các khoản nợ quá hạn từ 90 ngày đến dưới 180 ngày;

Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn từ 30 ngày đến dưới 90 ngày theo thời hạn trả nợ đã được cơ cấu lại lần đầu;

Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai

e) Nhóm 5 (Nợ có khả năng mất vốn) bao gồm:

Các khoản nợ quá hạn từ 180 ngày trở lên;

Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn từ 90 ngày trở lên theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu;

Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai quá hạn theo thời hạn trả

nợ được cơ cấu lại lần thứ hai;

Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ ba trở lên, kể cả chưa bị quá hạn hoặc đã quá hạn

2.1.2.3 Hậu quả của rủi ro tín dụng

 Đối với ngân hàng:

Gây thiệt hại về mặt uy tín và vật chất

Làm ảnh hưởng đến khả năng thanh toán của ngân hàng

Làm ngân hàng có nguy cơ lỗ lã và bị phá sản

 Đối với hoạt động kinh tế xã hội:

Làm phá sản một ngân hàng và lây lan sang nhiều ngân hàng khác

Dân chúng đua nhau đến ngân hàng rút tiền trước thời hạn Khi đó, rủi ro tín dụng sẽ tác dụng lên toàn bộ nền kinh tế làm các doanh nghiệp gặp khó khăn, gây nên tình trạng thất nghiệp

2.1.2.4 Nguyên nhân của rủi ro tín dụng

 Nguyên nhân từ phía khách hàng:

Khách hàng cá nhân: thu nhập không ổn định, thất nghiệp, tai nạn, hoàn cảnh gia đình, sử dụng vốn sai mục đích

Khách hàng doanh nghiệp: lãnh đạo không có chuyên môn, thiếu năng lực, kinh doanh thua lỗ, sử dụng vốn sai mục đích, không có khả năng cạnh tranh, mất thị phần

 Nguyên nhân từ điều kiện khách quan:

Điều kiện kinh tế trong nước: nền kinh tế bị suy thoái, khủng hoảng, lạm phát, chính trị không ổn định

Điều kiện kinh tế thế giới: thời kì hội nhập kinh tế thế giới, các nước trên thế giới có tác động lẫn nhau do xu hướng toàn cầu hóa, do đó nền kinh tế nước này gặp khó khăn cũng làm ảnh hưởng đến kinh tế của các nước khác làm tác động xấu đến hệ thống ngân hàng

 Nguyên nhân liên quan đến việc đảm bảo tín dụng

Đối với bảo lãnh vay vốn: người bảo lãnh không có khả năng thực hiện cam kết, không có khả năng trả nợ gốc và lãi thay cho người đi vay

Đối với thế chấp, cầm cố: đánh giá không chính xác giá trị tài sản đảm bảo (TSĐB); TSĐB không chuyển nhượng, phát mãi được; TSĐB gặp sự cố hỏa hoạn, cấm lưu thông

 Nguyên nhân từ phía ngân hàng:

Ngân hàng chạy theo lợi nhuận, đặt lợi nhuận cao hơn an toàn tín dụng Ngân hàng vi phạm các quy tắc cho vay

Phân tích đánh giá tài sản đảm bảo sai

Vi phạm đạo đức cán bộ ngân hàng

2.1.2.5 Biện pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng

 Phân tích khách hàng:

Năng lực tài chính của khách hàng

Năng lực pháp lý của doanh nghiệp vay vốn

Năng lực quản lý và trình độ chuyên môn của người đứng đầu doanh nghiệp

Phân tích tính khả thi của phương án vay vốn

 Phân tích hoạt động tín dụng:

Chất lượng và hiệu quả tín dụng

Khả năng mở rộng quy mô tín dụng của ngân hàng thương mại

Đánh giá việc thực hiện đảm bảo tín dụng

Đánh giá về năng lực và trình độ của cán bộ tín dụng

+ Bảo hiểm tài sản đảm bảo tiền vay

Trích lập dự phòng theo quy định: Tỷ lệ trích lập dự phòng cụ thể đối với các nhóm nợ quy định tại Khoản 1 Điều 4 Thông tư số 15/2010/TT-NHNN [7, tr.62] như sau:

2.1.3 Các chỉ tiêu phản ánh hoạt động tín dụng của ngân hàng

a) Doanh số cho vay là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản tín dụng mà ngân hàng cho khách hàng vay trong một khoảng thời gian nhất định, bao gồm vốn đã thu hồi hay chưa thu hồi Doanh số cho vay thể hiện quy mô hoạt động tín dụng của ngân hàng và chịu ảnh hưởng bởi nhiều nhân tố

b) Doanh số thu nợ là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản tín dụng mà ngân hàng thu về được vào một thời điểm nhất định

c) Dư nợ là chỉ tiêu phản ánh số nợ mà ngân hàng đã cho vay và chưa thu được vào một thời điểm nhất định Để xác định dư nợ ngân hàng sẽ so sánh giữa hai chỉ tiêu doanh số cho vay và doanh số thu nợ

Dư nợ cuối kỳ = dư nợ đầu kỳ + doanh số cho vay - doanh số thu nợ

d) Các chỉ số phân tích nghiệp vụ cho vay

- Tổng dư nợ trên tổng nguồn vốn (%):

Đây là chỉ tiêu đánh giá mức độ tập trung nguồn vốn vào hoạt động tín dụng Tỉ lệ này càng cao thì ngân hàng tập trung vốn tốt cho hoạt động tín dụng

- Tổng dư nợ trên nguồn vốn huy động (%, lần):

Chỉ tiêu này giúp ta so sánh khả năng cho vay và khả năng huy động vốn của ngân hàng, đồng thời xác định hiệu quả của một đồng vốn huy động Vậy tỷ

lệ này lớn tốt hay nhỏ tốt? Ta chưa thể khẳng định được, bởi nếu tiền gửi ít hơn tiền cho vay thì ngân hàng phải tìm kiếm nguồn vốn có chi phí cao hơn, còn nếu tiền gửi nhiều hơn tiền cho vay thì ngân hàng sẽ rơi vào tình trạng thừa vốn Do

đó, chỉ tiêu này chỉ mang tính tương đối giúp chúng ta so sánh khả năng cho vay

và huy động vốn của một ngân hàng

- Nợ xấu trên tổng dư nợ (%):

Chỉ tiêu này phản ánh chất lượng tín dụng, tỷ lệ này càng thấp càng tốt Thực tế, trong kinh doanh rủi ro là không thể tránh khỏi, nên ngân hàng thường chấp nhận một tỷ lệ nhất định được coi là giới hạn an toàn Mức giới hạn này ở mỗi nước là khác nhau, riêng ở Việt Nam hiện nay chấp nhận tỷ lệ là 5%

Nợ xấu / Tổng dư nợ =

Nợ xấu Tổng dư nợ

Tổng dư nợ /Nguồn vốn huy động =

Tổng dư nợ Nguồn vốn huy động

Tổng dư nợ/Tổng nguồn vốn =

Tổng dư nợ Tổng nguồn vốn

- Dư nợ ngắn (trung, dài hạn) hạn trên tổng dư nợ (%):

Chỉ số này dùng để xác định cơ cấu tín dụng theo thời hạn Chỉ số này giúp nhà phân tích đánh giá được cơ cấu đầu tư như vậy có hợp lý hay chưa và có giải pháp điều chỉnh kịp thời

- Hệ số thu nợ (%):

Chỉ số này cho ta thấy được tình hình hoạt động tín dụng của ngân hàng có đạt hiệu quả hay không Tuy nhiên, ta cần kết hợp với các chỉ số khác để có kết luận chính xác hơn

- Chỉ tiêu vòng quay vốn tín dụng (vòng):

Chỉ tiêu này phản ảnh tốc độ luân chuyển vốn tín dụng cao hay thấp Thường thì vòng quay vốn tín dụng càng cao thì càng hiệu quả, chứng tỏ rằng đồng vốn đã hoạt động với tốc độ cao để sinh lời

2.1.4 Một số vấn đề về tín dụng hộ gia đình

2.1.4.1 Khái niệm hộ gia đình

- Điều 106 Bộ luật Dân sự năm 2005 định nghĩa hộ gia đình là chủ thể của quan hệ dân sự khi các thành viên trong một gia đình có tài sản chung, cùng có quyền chiếm hữu, quyền sử dụng, định đoạt và cùng có trách nhiệm dân sự đối với khối tài sản đó Như vậy, hộ gia đình nhất thiết phải có mối quan hệ về huyết thống, quan hệ hôn nhân hoặc quan hệ về nuôi dưỡng (quan hệ về cha mẹ nuôi và con nuôi)

- Trong điều 107 dự thảo ghi: “Hộ gia đình mà các thành viên cùng đóng góp công sức, tài sản chung để hợp tác kinh tế chung trong hoạt động sản xuất nông, lâm, ngư nghiệp hoặc trong một số lĩnh vực kinh doanh khác do pháp luật

Hệ số thu nợ =

Doanh số thu nợ Doanh số cho vay

quy định, là chủ thể trong các quan hệ dân sự có liên quan; hộ gia đình mà đất ở được giao cho hộ cũng là chủ thể trong quan hệ dân sự”

- Hộ gia đình sản xuất nông nghiệp: là hộ chuyên sản xuất trong lĩnh vực nông nghiệp (trồng trọt, chăn nuôi, làm kinh tế tổng hợp và một số hoạt động khác nhằm phục vụ cho việc sản xuất nông nghiệp) có tính chất tự sản xuất, do

cá nhân làm chủ hộ, tự chịu trách nhiệm về toàn bộ kết quả sản xuất kinh doanh

- Hộ gia đình sản xuất phi nông nghiệp: bao gồm các hộ hoạt động dưới hình thức làm thuê, công nhân viên tham gia vào sản xuất, các hộ kinh doanh, buôn bán nhỏ lẻ, sản xuất cơ khí

- Chủ hộ là người đại diện cho hộ, được các thành viên trong hộ thừa nhận

2.1.4.2 Nhu cầu tín dụng của hộ gia đình

Nhu cầu tín dụng của hộ gia đình là lượng vốn mà gia đình cần được cung cấp để thỏa mãn và phục vụ một nhu cầu nào đó của gia đình Nguồn vốn này thường được cung cấp bởi các tổ chức tín dụng nói chung và các ngân hàng

thương mại nói riêng

Ví dụ: mua sắm nhà cửa, đất đai, đầu tư sản xuất kinh doanh

Các nhân tố ảnh hưởng đến nhu cầu tín dụng:

- Nhân tố thuộc về bản thân chủ thể đi vay: cá nhân (dân tộc, tuổi, giới tính, trình độ học vấn, thu nhập, chi tiêu, tiết kiệm…) và tổ chức (qui mô tổ chức, thời gian thành lập, loại hình doanh nghiệp, ngành nghề kinh doanh, doanh thu, chi phí…)

- Nhân tố ảnh hưởng từ quá trình tiếp cận tín dụng: sự đa dạng và các qui định về lãi suất, thủ tục vay vốn, tài sản đảm bảo, lượng vốn được cung cấp, thời gian trả nợ, uy tín của tổ chức cấp tín dụng, loại hình ngân hàng…

2.1.5 Mô hình phân tích hồi quy binary losgistic 3

2.1.5.1 Ứng dụng mô hình hồi quy binary losgistic

Hồi quy Binary logistic sử dụng biến phụ thuộc dạng nhị phân để ước lượng xác suất một sự kiện xảy ra với thông tin của biến độc lập mà ta có được

Có rất nhiều hiện tượng trong tự nhiên chúng ta cần dự đoán khả năng xảy

3

Hoàng Trọng và Chu Nguyễn Mộng Ngọc, (2007), “Phân tích dữ liệu nghiên cứu với SPSS”,

NXB Hồng Đức [2, tr.62].

ra một sự kiện nào đó mà ta quan tâm (chính là xác suất xảy ra), ví dụ sản phẩm mới có được chấp nhận hay không, người vay có trả được nợ hay không, mua hay không mua những biến nghiên cứu có hai biểu hiện như vậy gọi là biến thay phiên (dichotomous), hai biểu hiện này sẽ được mã hóa thành hai giá trị 1 và

0 gọi là biến nhị phân Khi biến phụ thuộc ở dạng nhị phân thì không thể phân tích dưới dạng hồi quy thông thường vì làm như vậy sẽ xâm phạm các giả định, rất dễ thấy là khi biến phụ thuộc chỉ có 2 biểu hiện thì thật không phù hợp khi giả định rằng phần dư có phân phối chuẩn, mà thay vào đó sẽ có phân phối nhị thức, điều này sẽ làm mất hiệu lực của các kiểm định thống kê trong phép hồi quy thông thường Một khó khăn khác khi dùng hồi quy tuyến tính thông thường là giá trị dự đoán của biến phụ thuộc không thể được diễn dịch như xác suất (giá trị ước lượng của biến phụ thuộc trong hồi quy Binary logistic phải rơi vào khoảng (0;1))

2.1.5.2 Mô hình binary losgistic

Với hồi quy Binary logistic, thông tin cần thu thập về biến phụ thuộc là sự kiện nào đó có xảy ra hay không, biến phụ thuộc Y lúc này có hai giá trị 0 và 1, với 0 là không xảy ra sự kiện ta quan tâm và 1 là có xảy ra, và các biến độc lập

X Từ biến phụ thuộc nhị phân này, một thủ tục sẽ được dùng để dự đoán xác suất sự kiện xảy ra theo quy tắc nếu xác suất được dự đoán lớn hơn 0,5 thì kết quả dự đoán sẽ cho là “có” xảy ra sự kiện, ngược lại thì kết quả dự đoán sẽ là

“không”

Mô hình hàm Binary logistic như sau:

Loge [

)0(

)1(

=

=

Y P

Y P

]= B0 + B1X1 + B2X2 + + BnXn + e

2.1.5.3 Kiểm định ý nghĩa của các hệ số

Hồi quy Binary logistic cũng đòi hỏi kiểm định giả thuyết hệ số hồi quy khác 0 Nếu hệ số hồi quy B0 và Bi đều bằng 0 thì tỷ lệ chênh lệch giữa các xác suất sẽ bằng 1, tức xác suất để sự kiện xảy ra hay không xảy ra là như nhau, lúc

đó mô hình hồi quy không có ý nghĩa trong việc dự đoán

Trong hồi quy tuyến tính chúng ta sử dụng kiểm định T để kiểm định giả thuyết H0: βi=0 Còn với hồi quy Binary logistic, đại lượng Wald Chi Square

được sử dụng để kiểm định ý nghĩa thống kê của hệ số hồi quy tổng thể Cách thức sử dụng mức ý nghĩa của Sig cho kiểm định Wald Chi Square được tính bằng cách lấy ước lượng của hệ số hồi quy của biến độc lập trong mô hình (hệ số hồi quy mẫu) Binary logistic chia cho sai số chuẩn của ước lượng hệ số hồi quy này, sau đó bình phương lên theo công thức:

Wald Chi Square =

2

β

β e s

2

β

β e s

2.1.5.4 Kiểm định độ phù hợp mô hình

Ở hồi quy Binary logistic, tổ hợp liên hệ tuyến tính toàn bộ các hệ số trong

mô hình ngoại trừ hằng số cũng được kiểm định xem thực sự có ý nghĩa trong việc giải thích cho biến phụ thuộc hay không Với hồi quy tuyến tính bội ta dùng thống kê F để kiểm định giả thuyết H0: β1 = β2 = = βn = 0, còn với hồi quy

Binary logistic ta dùng kiểm định Chi bình phương Căn cứ vào mức ý nghĩa quan sát mà SPSS đưa ra trong bảng Omnibus Tests of Model Coefficients để quyết định bác bỏ hay chấp nhận H0

2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU

2.2.1 Phương pháp chọn vùng nghiên cứu

Do địa bàn hoạt động của NHNo&PTNT huyện Lấp Vò chủ yếu ở huyện Lấp Vò nên đề tài chọn vùng nghiên cứu ở các xã của huyện Lấp Vò

2.2.2 Phương pháp thu thập số liệu

2.2.2.2 Thu thập số liệu sơ cấp 4

1(

α

Z MOE

p p

Trong đó:

n: là cỡ mẫu p(1-p): độ biến động của dữ liệu MOE: sai số

Z: biến chuẩn tắc trong phân phối chuẩn tắc

Trong thực tế nghiên cứu, dữ liệu biến động cao nhất khi p = 0,5; sai số cho phép là 10%; độ tin cậy là 95% (hay α = 5%) hay Z = 1,96

hộ gia đình này Do hạn chế về mặt thời gian và tài chính nên tác giả chỉ khảo sát

75 mẫu bằng phương pháp chọn mẫu ngẫu nhiên đơn giản và chủ yếu ở các xã (thị trấn): Thị trấn Lấp Vò, xã Vĩnh Thạnh, Hội An Đông, Long Hưng B, xã Bình Thành và xã Bình Thành Trung

2.2.3 Phương pháp phân tích số liệu

- Đối với mục tiêu 1: Dùng phương pháp thống kê mô tả, tính tần số, tính

trung bình các chỉ tiêu nghiên cứu nhờ sự hỗ trợ của phần mềm Microsoft Excel, 4

Lưu Thanh Đức Hải, 2007, “Bài giảng Nghiên Cứu Marketing”, Khoa Kinh Tế Quản Trị Kinh

Doanh – Đại Học Cần Thơ [3, tr.62]

SPSS để thấy được thực trạng vay vốn của các khách hàng hộ gia đình tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh Lấp Vò

- Đối với mục tiêu 2: Dùng hàm Binary Logistic với sự hỗ trợ của phần

mềm SPSS để xác định các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng của các khách

hàng hộ gia đình tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh

Lấp Vò

- Đối với mục tiêu 3: Dựa vào thực trạng phân tích từ những phần trước, tác

giả đề ra giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng cho ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh Lấp Vò

2.2.4 Quy trình nghiên cứu

Hình 1: Quy trình nghiên cứu

Đề cương

sơ bộ

Cơ sở lý thuyết

Phân tích các nhân tố ảnh hưởng đến RRTD của khách hàng HGĐ

CHƯƠNG 3 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH LẤP VÒ

3.1 ĐẶC ĐIỂM KINH TẾ XÃ HỘI HUYỆN LẤP VÒ

3.1.1 Sơ lược về tình hình kinh tế

Trong những năm gần đây, nền kinh tế huyện Lấp Vò luôn đạt tốc độ tăng trưởng cao, khoảng 18,5% trong năm 2009 (Theo thống kê của Cổng thông tin điện tử tỉnh Đồng Tháp, 2011) Theo kế hoạch phát triển kinh tế - xã hội của huyện đến năm 2020, nông nghiệp sẽ là thế mạnh kinh tế được tập trung phát triển toàn diện theo hướng sản xuất hàng hoá Ngoài ra, huyện cũng chú trọng phát triển công nghiệp, dịch vụ và ngành nghề nông thôn nhằm giải quyết việc làm, nâng cao thu nhập cho người dân

+ Đối với lĩnh vực nông nghiệp: Huyện đề ra chỉ tiêu phấn đấu năm 2012 tốc độ tăng trưởng khu vực Nông - Lâm - Ngư nghiệp đạt 7,24%; quy hoạch và

sử dụng hiệu quả diện tích đất nông nghiệp, thâm canh tăng vụ để tăng vòng quay của đất, đẩy mạnh chuyển dịch cơ cấu cây trồng, vật nuôi và cơ cấu mùa vụ hợp lý theo hướng giảm diện tích lúa 3 vụ, tăng diện tích hoa màu và cây công nghiệp ngắn ngày, nâng hệ số sử dụng đất lên 2,7 lần; duy trì hợp lý diện tích đất lúa, ổn định sản lượng lúa bình quân từ 165.000 tấn trở lên; nâng sản lượng thủy sản lên 50.000 tấn/năm; phục hồi và phát triển đàn gia súc lên 28.000 con, gia cầm lên trên 500.000 con Trước đó, từ năm 2006, huyện Lấp Vò đã triển khai áp dụng mô hình nuôi tôm càng xanh trên đất lúa, thay thế vụ hè thu mang lại hiệu quả kinh tế cao gấp 10 - 20 lần so với trồng lúa

+ Trong lĩnh vực Công nghiệp - Xây dựng: Trong những năm qua, Lấp Vò

đã tập trung mọi nguồn lực xây dựng các cụm, tuyến công nghiệp, tạo sức bật cho nền kinh tế và đẩy nhanh quá trình đô thị hóa Huyện đã quy hoạch và thu hút đầu tư vào 3 cụm, tuyến công nghiệp với gần 70 ha, gồm cụm công nghiệp Vàm Cống, tuyến công nghiệp Bắc sông Xáng (xã Bình Thạnh Trung), cụm công nghiệp Cồn Quạ (xã Định Yên), tập trung vào các lĩnh vực chế biến nông sản, thủy sản xuất khẩu

+ Đối với lĩnh vực Thương mại - Dịch vụ: Do nằm ở vị trí khá thuận lợi về giao thông nên Lấp Vò có điều kiện để phát triển thương mại - dịch vụ Từ khi quốc lộ 80 được nâng cấp mở rộng, việc giao dịch, mua bán ở thị trấn Lấp Vò ngày càng phát triển Huyện đã quy hoạch thị trấn Lấp Vò trở thành đô thị loại

IV, là trung tâm có vai trò đầu mối giao thương trên địa bàn huyện Đồng thời quy hoạch, nâng cấp 4 xã Định Yên, Vĩnh Thạnh, Tân Khánh Trung, Mỹ An Hưng B lên đô thị loại V Đây được kỳ vọng sẽ là những đầu mối thương mại - dịch vụ quan trọng của huyện cũng như của tỉnh

- Công tác y tế, giáo dục được chú trọng đặc biệt, đồng thời phát triển xây dựng và đưa vào sử dụng các khu dân cư, cụm dân cư; đẩy nhanh triển khai dự

án cầu Vàm Cống bắc qua sông Hậu nối thành phố Cần Thơ với tỉnh Đồng Tháp

3.2 LỊCH SỬ HÌNH THÀNH VÀ QUÁ TRÌNH PHÁT TRIỂN CỦA NHNo&PTNT CHI NHÁNH HUYỆN LẤP VÒ

Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn chi nhánh huyện Lấp Vò được thành lập theo quyết định số 400/CP ngày 14/11/1990, được đặt tại Thị trấn Lấp Vò, dọc theo quốc lộ 80, là địa điểm giao thông thuận lợi thông thương kinh

tế giữa các tỉnh khác

Việc thành lập NHNo&PTNT chi nhánh huyện Lấp Vò có ý nghĩa rất lớn góp phần tích cực vào mục tiêu phát triển kinh tế ở địa phương nói riêng và định hướng cả vùng nói chung Với vai trò quan trọng như vậy, ngay sau khi ngân hàng đi vào hoạt động đã thu hút được rất nhiều khách hàng cụ thể là ở 12 xã và

1 thị trấn của huyện đều đến giao dịch tại ngân hàng Với hơn 78% dân số ở địa bàn hoạt động sản xuất nông nghiệp, do đó sự ra đời của ngân hàng một lần nữa mang đến sự phồn thịnh cho khách hàng và công cuộc cải cách nền kinh tế công

nông ngày càng hữu hiệu và hiệu quả hơn

Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn chi nhánh huyện Lấp Vò hoạt động chịu sự quản lý trực tiếp về chuyên môn và nghiệp vụ của NHNo&PTNT tỉnh Đồng Tháp, đồng thời chịu sự lãnh đạo của huyện ủy, ủy ban nhân dân huyện về mục tiêu và phương hướng phát triển ở địa phương

Với hơn 23 năm hoạt động NHNo&PTNT chi nhánh huyện Lấp Vò đã trải qua những chặng đường khó khăn để đem về uy tín, sự hoàn thiện trong phong cách phục vụ và đặc biệt là đóng góp to lớn vào kinh tế ở địa phương Tuy nhiên, trên địa bàn còn có rất nhiều ngân hàng khác cạnh tranh làm cho hoạt động của ngân hàng chịu sức ép thương trường rất mạnh Nhưng với bề dày kinh nghiệm hơn 23 năm và được sự hướng dẫn chỉ đạo của ngân hàng cấp trên, NHNo&PTNT chi nhánh huyện Lấp Vò đã không ngừng phấn đấu vươn xa hơn nữa để nâng dần vị thế của mình ở địa phương để một lần nữa ngân hàng đã khẳng định vị trí của mình trong hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam

3.3 CƠ CẤU TỔ CHỨC VÀ CHỨC NĂNG CỦA CÁC PHÒNG BAN

Giám đốc

Phòng Kế hoạch kinh doanh

Phòng Kế toán – Ngân quỹ

Phó Giám đốc

Phòng hành

chánh-nhân sự

Phòng giao dịch Tân Mỹ

Là người chịu trách nhiệm về kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng trong quan hệ trực thuộc và báo cáo kết quả lên cấp trên, đồng thời là người chịu trách nhiệm trước pháp luật về mọi hoạt động của ngân hàng

Ban hành nội quy, quy định về điều hành và quản lý công việc trong phạm

vi ngân hàng, có quyền bổ nhiệm, miễn nhiệm, khen thưởng, kỷ luật, phân phối tiền lương, tiền thưởng của cán bộ công nhân viên trong đơn vị theo kết quả hoạt động kinh doanh

Chấp hành đầy đủ chế độ báo cáo thống kê định kỳ, báo cáo đột xuất về mọi hoạt động của ngân hàng theo quyết định của ngân hàng nhà nước và của

ngân hàng cấp trên

– Phó Giám Đốc:

Là người hỗ trợ cho Giám Đốc trong việc điều hành và quản lý một số hoạt động của ngân hàng, do Giám Đốc phân công và chịu trách nhiệm trước Giám Đốc về những công việc được giao, đồng thời chịu trách nhiệm trước pháp luật

về những công việc của bản thân Phó Giám Đốc được ủy quyền thay mặt Giám Đốc giải quyết các công việc khi Giám Đốc vắng mặt

– Phòng Kế Hoạch Kinh Doanh:

Có nhiệm vụ trực tiếp giao dịch với khách hàng, lập hồ sơ vay vốn, kiểm soát hồ sơ và trình Giám Đốc, Phó Giám Đốc phê duyệt

Trực tiếp kiểm tra giám sát quá trình vay vốn của đơn vị vay vốn, kiểm tra tài sản đảm bảo nợ, đôn đốc khách hàng trả lãi và gốc đúng hạn

Theo dõi tình hình nguồn vốn và sử dụng vốn, nhu cầu vốn cần thiết, từ đó, trình lên Giám Đốc để có kế hoạch cụ thể

– Phòng Kế Toán - Ngân Quỹ:

v Ngân quỹ:

Ngân quỹ có trách nhiệm kiểm tra, kiểm soát tiền mặt, ngân phiếu trong kho hàng ngày, trực tiếp trong việc thu ngân và giải ngân khi có phát sinh trong ngày Cuối mỗi ngày, khoá sổ ngân quỹ, kết hợp với kế toán theo dõi nghiệp vụ ngân quỹ phát sinh mỗi ngày để điều chỉnh kịp thời khi có sai sót, lên bảng cân đối vốn và sử dụng vốn hàng ngày để trình lên Ban Giám Đốc

– Phòng hành chánh - nhân sự:

Xây dựng các quy chế, nội quy, sắp xếp bố trí lao động tại đơn vị, nghiên cứu, đề xuất thực hiện định mức lao động, tiền lương, tiền thưởng, chế độ khoán tài chính đến người lao động, quản lý quỹ tiền lương

3.4 KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NHNo&PTNT CHI NHÁNH HUYỆN LẤP VÒ

Kết quả ở bảng 3.1 (trang 26) cho thấy tình hình kinh doanh của ngân hàng qua 3 năm 2009, 2010, 2011 luôn đạt kết quả tốt Năm 2010 vượt qua ảnh hưởng của khủng hoảng tài chính (năm 2009), doanh thu của ngân hàng tăng 34% so với năm 2009; đến năm 2011, doanh thu lại tăng cao hơn với tốc độ tăng là 48,36%, trong đó, thu từ lãi chiếm tỉ trọng cao nhất trên 88% trong tổng doanh thu qua cả 03 năm 2009, 2010 và 2011 Nguồn thu từ lãi có xu hướng tăng nhanh qua các năm là do những năm qua kinh tế huyện phát triển nhanh, nhu cầu vốn cũng tăng nhanh Nắm bắt được tình hình đó ngân hàng đã cố gắng sử dụng nhiều biện pháp cho vay (trong đó có việc sắp xếp lại cán bộ tín dụng phụ trách địa bàn và tăng thời gian phụ trách địa bàn của cán bộ tín dụng) nên đã làm tăng quy mô tín dụng, thu hút thêm được nhiều khách hàng mới Vì thế, thu nhập từ lãi trong năm này tăng lên khá cao Đặc biệt, thu nhập từ lãi của năm 2011 tăng trưởng rất cao, tăng đến 51,79% so với năm 2010 Mức thu nhập này tăng chủ yếu do giai đoạn này lãi suất cho vay tăng cao, nguyên nhân là do lạm phát tăng cao - năm 2010 là 11,75%/năm, năm 2011 lên tới 18,13%/năm (Tổng cục thống

kê, 2011) - đã tác động đến xu hướng tăng mạnh của lãi suất huy động ở mức 14%/năm và lãi suất cho vay trên thị trường trung bình trên 18%/năm Mặt khác, giai đoạn này ngân hàng đã triển khai quyết liệt công tác thu nợ gốc và lãi nên thu nhập này tăng lên là phù hợp với thực tế