mô hình xếp hạng tín dụng khách hàng cá nhân tại ngân hàng thương mại cổ phần á châu

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - LUẬT KHOA TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG - - BÁO CÁO THỰC TẬP MÔ HÌNH XẾP HẠNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU GVHD: TS NGUYỄN NGỌC HUY SVTH : NGUYỄN THỊ THÚY QUỲNH Lớp: K9.404.B Mã số sinh viên: K09.404.0735 TP HỒ CHÍ MINH, Năm 2013 NHẬN XÉT ĐÁNH GIÁ CỦA ĐƠN VỊ THỰC TẬP - NHẬN XÉT ĐÁNH GIÁ CỦA GVHD - MỤC LỤC DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 1.1: Ký hiệu XHTD cá nhân theo Stefanie Kleimeier Bảng 1.2: Tỷ trọng tiêu chí đánh giá mô hình điểm số tín dụng FICO Bảng 1.3: Ma trận kết hợp kết XHTD đánh giá TSĐB BIDV Bảng 2.1: Tổng kết tiêu kinh doanh ACB năm 2010-1012 Bảng 2.2: Phân loại nợ Ngân hàng ACB 2010-2012 Bảng 2.3: Tỷ trọng điểm nhóm tiêu đánh giá rủi ro cá nhân kinh doanh Bảng 2.4: Bảng xếp loại chấm điểm khách hàng Bảng 2.5: Thống kê sơ lược khả trả nợ khách hàng cá nhân ACB DANH MỤC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1: Tình hình huy động vốn Ngân hàng ACB giai đoạn 2008-2012 Biểu đồ 2.2: Tình hình huy động vốn Ngân hàng ACB, STB, EIB năm 2010-2012 Biểu đồ 2.3: Dư nợ tín dụng Ngân hàng ACB năm 2010 – 2012 Biểu đồ 2.4: Lợi nhuận trước thuế Ngân hàng ACB năm 2010-2012 Biểu đồ 2.5: Chỉ số ROA, ROE, lợi nhuận sau thuế Ngân hàng ACB năm 2010 – 2012 Biểu đồ 2.6: Cơ cấu tín dụng theo thành phần ACB năm 2010, 2011 Biểu đồ 2.7: Cơ cấu tín dụng theo thời hạn ACB năm 2010 – 2012 Biểu đồ 2.8: Tỷ lệ nợ xấu Ngân hàng ACB năm 2010 – 2012 DANH MỤC KÝ HIỆU VIẾT TẮT ACB Ngân hàng Thương mại cổ phần Á Châu BIDV Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam CIC Trung tâm thông tin ứng dụng Ngân hàng Nhà nước E&Y Công ty TNHH Ernst & Young Việt Nam FICO Fair Isaac Corp KH Khách hàng MOODY’S Moody’s Investors Service NHTM Ngân hàng thương mại NHNN Ngân hàng Nhà nước TMCP Thương mại cổ phần TSĐB Tài sản đảm bảo XHTD Xếp hạng tín dụng Trang LỜI MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Năm 2012 năm đầy khó khăn thử thách kinh tế nói chung hệ thống Ngân hàng nói riêng sau ảnh hưởng khủng hoảng kinh tế giới, khởi nguồn từ sụp đổ định chế tài lớn giới Có thể nói, ngân hàng thương mại (NHTM) loại hình doanh nghiệp đặc biệt thân NHTM giữ vai trò vô quan trọng thị trường tài nói riêng toàn kinh tế nói chung Trong đó, quan trọng hoạt động chiếm thị phần lớn ngân hàng hoạt động tín dụng Nguyên nhân dẫn đến sụp đổ ngân hàng lớn vừa qua xuất phát từ khoản nợ xấu, hồi chuông báo động đến toàn hệ thống NHTM toàn giới vấn đề an ninh tín dụng, có NHTM Việt Nam Nhiều nghiên cứu cho thấy rủi ro tín dụng chiếm tới 70% rủi ro hoạt động ngân hàng Thực tế hoạt động tín dụng NHTM Việt Nam thời gian qua minh chứng cho nhận định Bên cạnh nỗ lực tạo dựng cấu tín dụng lành mạnh quy trình tín dụng thực gần với chuẩn mực giới, giảm dần tỷ trọng cho vay doanh nghiệp Nhà nước, tăng dần tỷ trọng cho vay thành phần kinh tế quốc doanh tồn nhiều vấn đề bất cập hiệu tín dụng chưa cao, chất lượng tín dụng chưa tốt, tỷ lệ nợ hạn cao so với khu vực Vì vậy, vấn đề nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng NHTM Việt Nam vấn đề xúc phương diện lý thuyết thực tiễn Hiện nay, kỹ thuật quản trị rủi ro tín dụng NHTM phân tích, chấm điểm xếp hạng tín dụng (XHTD) cho khách hàng Do vậy, việc xây dựng hoàn thiện hệ thống XHTD, lĩnh vực XHTD cá nhân vốn sơ khai, vấn đề quan tâm hàng đầu nhằm hạn chế rủi ro tín dụng, giảm bớt tỷ lệ nợ xấu phải trích lập dự phòng rủi ro, đáp ứng yêu cầu Basel Ngân hàng Nhà nước đặt Tuy nhiên, bối cảnh kinh tế Việt Nam với hệ thống thông tin thiếu minh bạch hạn chế định quản trị rủi ro, việc thiết lập mô hình chấm điểm đánh giá chất lượng khoản cho vay cách hoàn chỉnh, đặc biệt Trang khách hàng cá nhân, việc làm khó khăn, đòi hỏi ngân hàng phải dành nhiều thời gian nghiên cứu, kể Ngân hàng Thương mại cổ phần Á Châu (ACB) trình phát triển khẳng định vị Nhận thức tính quan trọng cấp thiết trên, đề tài “Mô hình xếp hạng tín dụng khách hàng cá nhân Ngân hàng Thương mại cổ phần Á Châu” lựa chọn để nghiên cứu, nhằm đánh giá tính hợp lý xác mô hình tại, tạo điều kiện để đề xuất giải pháp hữu hiệu giúp hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng cá nhân Ngân hàng ACB, góp phần cho việc quản trị rủi ro tín dụng ngày hiệu Mục tiêu nghiên cứu đề tài Nghiên cứu mô hình xếp hạng tín dụng, từ sâu phân tích mô hình xếp hạng tín dụng mà ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu áp dụng so sánh với số ngân hàng khác Thông qua việc đánh giá ưu, nhược điểm mô hình để đưa số biện pháp nhằm hoàn thiện mô hình xếp hạng tín dụng đơn vị thực tập Đối tượng, phạm vi nghiên cứu đề tài Đối tượng đề tài xếp hạng tín dụng khách hàng cá nhân Ngân hàng Thương mại cổ phần Á Châu Đề tài nghiên cứu mô hình xếp hạng tín dụng cá nhân số định chế tài nước giới Trong đó, đặc biệt tập trung nghiên cứu mô hình xếp hạng tín dụng khách hàng cá nhân Ngân hàng TMCP Á Châu năm 2012 Đối tượng khảo sát khách hàng sử dụng sản phẩm tín dụng ngân hàng Phương pháp nghiên cứu Đề tài sử dụng phương pháp thống kê, mô tả, tổng hợp phân tích liệu mô hình xếp hạng tín dụng Qua áp dụng vào phân tích, so sánh với mô hình xếp hạng tín dụng cá nhân áp dụng Ngân hàng TMCP Á Châu dựa vào phương pháp suy luận nhằm đưa đề xuât, giải pháp hữu hiệu Số liệu nghiên cứu thống kê từ năm 2010 đến 2012 thông tin khách hàng sử dụng sản phẩm tín dụng cá nhân Ngân hàng ACB Bố cục đề tài Xuất phát từ mục tiêu việc nghiên cứu, phần mở đầu, kết luận, mục lục, danh mục phụ lục kèm theo, báo cáo thực tập chia làm ba phần sau: Chương 1: Cơ sở lí thuyết xếp hạng tín dụng Trang 10 Chương 2: Đánh giá mô hình xếp hạng tín dụng cá nhân ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu Chương 3: Một số đề xuất nhằm hoàn thiện mô hình xếp hạng tín dụng cá nhân Ngân hàng Thương mại cổ phần Á Châu Trang 40 hữu đối người với địa thuê, thuê, có vay/người thời thời theo sở kinh điểm kinh thân hạn hạn hợp doanh doanh gia lại lại đồng đình hợp hợp thuê chắn đồng đồng hàng thuê thuê 1- năm 3 năm năm Thấp Trung Tương bình đối cao Rủi ro liên Rất thấp quan đến thuê, Cao 10% Không 5% ngành nghề kinh doanh Năng lực Đủ pháp luật đủ dân sự, hình người thân 10 Gia cảnh Tốt người vay 11 Đánh giá Có uy tín mối quan với cộng hệ chủ đồng Xấu 5% Bình Không 10% thường tốt hộ kinh doanh với cộng đồng Phần II: Thông tin khác liên quan đến cá nhân/hộ kinh doanh Kế hoạch Có kế Có kế Không kinh doanh hoạch rõ hoạch có kế ràng, hoạch năm tới giai chưa đoạn triển triển 5% Trang 41 Phương khai Chuyên khai Mức Tổ pháp tổ môn hóa độ tổ chức chức cao, tổ chức SXKD SXKD chức bình chưa hộ KD SXKD thường hợp lý Ghi chép khoa học Đầy đủ, Có ghi Không sổ sách kế rõ ràng, chép ghi toán minh chép bạch không 5% 5% rõ ràng, minh Số năm > năm làm việc 2–3 bạch 1–2 >1 năm năm năm 4–5 2–4 1–2 năm bình quân 5% người lao động hộ kinh doanh Mức độ Rất quan Quan Ít quan quan tâm tâm có tâm tâm hộ KD kế hoạch việc cụ thể không tạo dựng có kế uy tín, hoạch 5% Trang 42 thương cụ thể hiệu chất lượng phục vụ Có đăng Có Không 5% ký KD Mức độ Chấp Không 5% chấp hành hành tốt chấp hộ KD hành nghĩa tót vụ với NSNN Mức độ Không vi Có vi chấp hành phạm phạm 5% hộ kinh doanh quy định sử dụng lao động (BHXH, an toàn lao động) 10 Quan hệ Tốt với nhà Bình Không thường ổn định Bình Không thường ổn định 5% cung cấp yếu tô đầu vào 11 Quan hệ Có khách với đối hàng tác mua tuyền hàng thống, uy 12 Tốc độ tín > 20% 10 – 5– – 5% < 3% 5% 5% Trang 43 tăng 20% 10% Phát triển Phát Phát Có dấu Đang phát triển nhanh triển triển hiệu hộ KD vững mức mức độ suy thoái theo đánh độ trung nhanh giá bình bình, nhân viên thường có yếu trưởng doanh thu trung bình năm hộ KD năm gần 13 Triển vọng CBTD thoái 5% suy tố chưa bền vững 14 Số lần cư lần cấu lại nợ 1–2 > lần lần hoặc chuyển nợ có nợ hạn 12 hạn 5% tháng qua NH 15 Tỷ trọng nợ hạn nợ cấu lại tổng dư nợ NH thời điểm 0% < 5% 5– 10 – 10% 15% > 15% 5% Trang 44 đánh giá 16 Tình hình Không có Có nợ Có nợ 5% nợ hạn nợ quá dư nợ hạn hạn 90 Tích cực, ngày Đạt ngày Không Không cung cấp đầy đủ, yêu đầy đủ cung thông tin thời cầu, cấp hộ KD hạn hợp thông tác tin hạn tại NH 17 Tình hình 5% mức trung 18 Thời gian > năm quan hệ tín bình 2–3 1–2 năm nghiệm 3–5 1–3 phẩm 5% 10% – 10% 5% phương án KD Giá sản Thấp Ở mức Cao phẩm so mặt trung với mặt chung bình mức trung chung bình thị trường 10 Biến động giá nguyên vật liệu, sản phẩm đầu Không Biến Biến Biến biến động động động động 5-10% >10% < 5% 5% 55 Trang 47 vào 11 Thị hiếu khách Rất Bình Thường 5% thay đổi thường xuyên hàng thay sản phẩm đổi dịch vụ 12 Sự thay Ít chịu Chịu đổi tính ảnh ảnh chất mùa hưởng hưởng vụ ảnh 5% lớn hưởng đến phương án KD 13 Tỷ lệ vốn > 50% tự có tham 40- 30 – 50% 40% < 30% 5% Lỗ 5% gia vào phương án KD 14 Nếu sản EBIT/vốn EBIT/ EBIT/ lượng tiêu đầu tư vốn vốn thụ giảm >15% đầu tư đầu tư 12- < 12% 15 EBIT/ Vốn >20% 15% 15- 12- 60% 5% 50% 60% 10% > 15% nhuận thuần/ Doanh thu 17 Tỷ trọng doanh thu trả chậm tổng doanh thu < 40% Trang 48 18 Số ngày < 15 ngày trả chậm 15 – 30 > 30 5% bình quân khoản phải thu Nguồn: Chấm điểm tín dụng cá nhân Ngân hàng ACB Bảng 1.2: Các tiêu chấm điểm cá nhân tiêu dùng NH ACB Điểm ban đầu 100 80 60 40 Phần I: Thông tin nhân thân Tuổi 30 – 50 25 – 29 56 – 60 20 – 24 Chỉ tiêu tuổi Trình độ Đại học học vấn tuổi tuổi tuổi Trọng 20 số > 61 10% tuổi hoặc 51 – 55 18 – 19 tuổi Cao tuổi Trung Dưới đẳng cấp trung 5% cấp Lý lịch tư Tốt Đã có pháp 5% tiền án tiền Tình trạng Có gia Độc Ly Khác(ly 10% hôn nhân Tình trạng đình Nhà sở thân Ở nhà dị/góa Nhà thân) Khác 10% chỗ hữu bố mẹ thuê Thời gian riêng > năm 5–7 3–5 1–3 100% nhân thọ Cơ cấu gia 100% Gia đình Sống 50% Sống Các đình hạt nhân chung chung trường với bố với gia hợp mẹ đình khác 50 – 30 – < 30% Không 5% có 5% hạt nhân Số người 5 phụ thuộc người người người người người 10% vào kinh tế người vay 11 Năng lực Đủ Không pháp luật 5% đủ dân sự, hình người thân Gia cảnh Tốt người vay Tính chất Cấp Cấp Lao Lao công việc quản lý chuyên động động viên thời vụ/ đào thất kinh tạo/ nghiệp/ doanh công nghỉ có nhân/ hưu đăng kinh ký doanh Xấu tự 5% 10% Trang 50 Thời gian làm công > năm 1–3 15 10 – 15 – 10 Cao 5% 5–7 10 – 10 5–7 3–5 90% 60% 70% 90% tiền phải 10% 10% trả/thu nhập ròng ổn định Số lần lần cấu lại nợ/ 1–2 > lần/ 10% lần chuyển nợ có số hạn dư nợ 12 tháng qua hạn NH Tỷ lệ nợ 0% hạn < 5% 5– 10- 10% 15% >15% 10% thời điểm đánh giá Tình hình Không Nợ Nợ 10% nợ hạn có nợ hạn Trang 51 dư nợ hạn 90 90 Tình hình ngày Tích Hợp ngày Không Không cung cấp cực, đầy tác đầy đủ hợp tác thông tin đủ mức hộ trung không bình kinh doanh thời hạn 10% hẹn Có sử dụng Có Không 5% Không 5% 10% dịch vụ khác Tiền gởi Có tiết kiềm NH Tình hình Luôn trả Đã Đang trả nợ nợ có có nợ TCTD hạn nợ quá hạn hạn khác 12 tháng qua 11 Thời gian >3 năm quan hệ 2-3 1-2 năm năm [...]... cơ sở đó, báo cáo thực tập đánh giá tính hiệu quả và hợp lý của mô hình xếp hạng tín dụng tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Á Châu, nhằm làm căn cứ đề xuất điều chỉnh nếu cần thiết Trang 20 CHƯƠNG 2: ĐÁNH GIÁ MÔ HÌNH XẾP HẠNG TÍN DỤNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU 2.1 Tổng quan về Ngân hàng Thương mại cổ phần Á Châu 2.1.1 Lịch sử hình thành Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu được... Chương 1 của báo cáo thực tập đã cố gắng trình bày cô đọng lý thuyết chung về xếp hạng tín dụng, các nghiên cứu, mô hình cũng như kinh nghiệm xếp hạng tín dụng khách hàng cá nhân trên thế giới cũng như trong nước, nhằm đưa ra cái nhìn tổng quan về vấn đề này Trong chương 2, báo cáo sẽ đi sâu vào phân tích mô hình xếp hạng tín dụng cá nhân tại Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu một cách chi tiết nhằm... trì những KH tốt, có uy tín trả nợ, Trang 29 đồng thời, thu hẹp các khoản tín dụng được xem là có nguy cơ dẫn đến nợ quá hạn, gây rủi ro cho ACB Mô hình chấm điểm tín dụng cá nhân của ACB 2.4 Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ khách hàng cá nhân của ACB bao gồm các thành phần sau: Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ cho cá nhân kinh doanh  Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ cho cá nhân tiêu dùng 2.4.1 Hướng... có khó khăn về tài chính nên điểm số tín dụng càng thấp Các loại tín dụng được sử dụng (Types of credit used): Các loại nợ khác nhau sẽ được tính điểm số tín dụng khác nhau (Nguồn: http://en.wikipedia.org) 1.3.3 Mô hình xếp hạng tín dụng cá nhân của các định chế tài chính Việt Nam 1.3.3.1 Mô hình xếp hạng tín dụng cá nhân của Ersnt & Young Trang 18 Mô hình XHTD cá nhân của Ersnt & Young bao gồm chấm... các tiêu chí đánh giá và điểm trọng số; cách xác định giá trị của từng chỉ tiêu đánh giá; cách quy đổi giá trị sang điểm của tiêu chí đánh giá; cách XHTD khách  hàng và quan điểm cấp tín dụng theo từng mức xếp hạng Nhìn chung thì mô hình chấm điểm khách hàng cá nhân trong hệ thống XHTD của ACB vẫn bám sát khung hướng dẫn của NHNN nhưng có sự điều chỉnh theo kinh  nghiệm xếp hạng của các tổ chức tín. .. áp dụng mô hình XHTD cá nhân tại Ngân hàng TMCP Á Châu và so sánh với các mô hình khác, báo cáo thực tập đã mạnh dạn đề xuất một số giải pháp nhằm hoàn thiện hơn mô hình XHTD cá nhân, góp phần nâng cao chất lượng tín dụng của Ngân hàng trong thời gian sắp tới KẾT LUẬN Với thực tế hiện nay, việc nâng cao chất lượng tín dụng và giảm thiểu rủi ro tín dụng đã trở thành nhân tố sống còn đối với sự tồn tại. .. Hướng dẫn chấm điểm hệ thống xếp hạng tín dụng cá nhân kinh doanh - Mục đích chấm điểm tín dụng đối với khách hàng cá nhân kinh doanh là đánh giá và  - phân loại rủi ro đối với khách hàng vay vốn tại ACB theo định kỳ tối thiểu 3 tháng Việc xếp hạng tín dụng nội bộ cho cá nhân kinh doanh sẽ dựa trên việc đánh giá xếp loại rủi ro của cá nhân kinh doanh Mỗi chỉ tiêu dùng để đánh giá có năm mức điểm là 20,... tín dụng đối với khách hàng cá nhân của Ngân hàng ACB, so sánh với các lý thuyết và các mô hình XHTD khác trên thế giới cũng như Việt Nam đã được trình bày trong chương 1 Qua đó, rút ra những ưu điểm, những hạn chế của mô hình làm cơ sở để đưa ra những kiến nghị, đề xuất để hoàn thiện mô hình XHTD cá nhân của Ngân hàng ACB CHƯƠNG 3: MỘT SỐ ĐỀ XUẤT NHẰM HOÀN THIỆN MÔ HÌNH XẾP HẠNG TÍN DỤNG CÁ NHÂN TẠI... của Ngân hàng Thương mại cổ phần Á Châu trong những năm gần đây thực sự là một vấn đề đáng lo ngại Điều này xuất phát từ nhiều nguyên nhân, nguyên nhân khách quan từ môi trường kinh tế và nguyên nhân chủ quan từ công tác quản lý nội bộ ngân hàng Để góp phần giảm bớt tỷ lệ nợ xấu, nâng cao chất lượng tín dụng thì việc hoàn thiện mô hình xếp hạng tín dụng nói chung, mô hình xếp hạng tín dụng cá nhân. .. khách hàng không có khả năng trả nợ Độ chính xác của mô hình Ngân hàng đang áp dụng là 86.7% Đánh giá hệ thống xếp hạng tín dụng cá nhân của ACB 2.6 Sau khi xây dựng hệ thống XHTD dành cho khách hàng doanh nghiệp và áp dụng thực tế vào công việc đánh giá, xét cấp tín dụng thì ACB cũng đã triển khai xây dựng hệ thống XHTD dành cho khách hàng cá nhân, tuy nhiên qua việc nghiên cứu, so sánh với các mô hình ... giá tính hiệu hợp lý mô hình xếp hạng tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Á Châu, nhằm làm đề xuất điều chỉnh cần thiết Trang 20 CHƯƠNG 2: ĐÁNH GIÁ MÔ HÌNH XẾP HẠNG TÍN DỤNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN... hạng tín dụng khách hàng cá nhân Ngân hàng Thương mại cổ phần Á Châu Đề tài nghiên cứu mô hình xếp hạng tín dụng cá nhân số định chế tài nước giới Trong đó, đặc biệt tập trung nghiên cứu mô hình. .. thiện mô hình xếp hạng tín dụng cá nhân Ngân hàng Thương mại cổ phần Á Châu Trang 11 CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ XẾP HẠNG TÍN DỤNG 1.1 Những vấn đề chung tín dụng 1.1.1 Khái niệm tín dụng Tín dụng