BẢI GIẢNG THANH TOÁN QUỐC tế CHƯƠNG VI PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN NHỜ THU

5/7/2012 Chương PHƢƠNG THỨC THANH TOÁN NHỜ THU 5/7/2012 HTHTHUY0911 Mục tiêu chƣơng • Xác định nguồn pháp lý điều chỉnh phương thức toán nhờ thu • Giải thích khái niệm phương thức nhờ thu xác định chủ thể tham gia • Phân biệt hình thức nhờ thu giải thích qui trình toán hình thức nhờ thu • Phân tích quyền lợi rủi ro nhà xuất khẩu, nhập vai trò ngân hàng phương thức nhờ thu • Phân tích trách nhiệm nghĩa vụ ngân hàng chuyển thu hộ sở URC 522 trình bày nghiệp vụ ngân hàng chứng từ nhờ thu hàng xuất hàng nhập • Trình bày nội dung thị nhờ thu ( collection instructions) • Nêu số loại điện chủ yếu ngân hàng sử dụng phương thức nhờ thu 5/7/2012 HTHTHUY0911 Nội dung chƣơng 6.1 Giới thiệu URC 522 6.2 Khái niệm 6.3 Các bên tham gia toán 6.4 Các hình thức nhờ thu quy trình toán 6.5 Nội dung thị nhờ thu/ lệnh nhờ thu 6.6 Trách nhiệm nghĩa vụ ngân hàng 6.7 Nghiệp vụ nhờ thu ngân hàng 5/7/2012 HTHTHUY0911 5/7/2012 6.1 Giới thiệu URC 522 • URC 522 (The Uniform Rules For Collection) tập quán quốc tế qui tắc cho phương thức toán nhờ thu ICC soạn thảo • URC 522 mang tính chất pháp lý tùy ý • URC 522 có hiệu lực kể từ ngày 1.1.1996 5/7/2012 HTHTHUY0911 Các nội dung URC 522 : - Những định nghĩa qui định chung - Hình thức nội dung nhờ thu - Hình thức xuất trình - Trách nhiệm nghĩa vụ - Thanh toán - Lãi suất, phí chi phí - Các điều khoản khác 5/7/2012 HTHTHUY0911 6.2 Khái niệm Phương thức nhờ thu phương thức toán theo nhà xuất sau giao hàng ủy thác cho ngân hàng xuất trình chứng từ cho nhà nhập để toán ký chấp nhận hối phiếu 5/7/2012 HTHTHUY0911 5/7/2012 Theo URC 522 : Nhờ thu nghiệp vụ xử lý Ngân hàng chứng từ theo thị nhận để : - Chứng từ toán và/hoặc chấp nhận toán - Giao chứng từ chứng từ toán và/hoặc chấp nhận toán - Giao chứng từ theo điều khoản điều kiện khác 5/7/2012 HTHTHUY0911 “Collections” means the handling by banks of documents, in accordance with instructions received, in order to : i obtain payment and/ or acceptance, or ii deliver documents against payment and/or against acceptance, or iii deliver documents on other terms and conditions (Trích điều , URC 522) 5/7/2012 HTHTHUY0911 6.3 Các bên tham gia toán Ngƣời nhờ thu/ Ngƣời ủy thác thu (Principal) bên giao thị nhờ thu cho ngân hàng Ngân hàng nhờ thu/ Ngân hàng chuyển (Remitting Bank) ngân hàng mà người ủy thác giao thị nhờ thu Ngân hàng thu hộ/ Ngân hàng thu (Collecting Bank) ngân hàng ngân hàng chuyển liên quan đến nghiệp vụ nhờ thu Ngân hàng xuất trình (Presenting Bank) ngân hàng xuất trình chứng từ tới người trả tiền Ngƣời trả tiền (Drawee) người mà chứng từ xuất trình để đòi tiền theo lệnh nhờ thu 5/7/2012 HTHTHUY0911 5/7/2012 6.4 Các hình thức nhờ thu quy trình toán Các hình thức nhờ thu Qui trình toán nhờ thu trơn Qui trình toán nhờ thu kèm chứng từ Các điều kiện trao chứng từ nhờ thu kèm chứng từ Tóm tắt quyền lợi rủi ro nhà xuất nhà nhập 5/7/2012 HTHTHUY0911 10 Các hình thức nhờ thu • Nhờ thu trơn (Clean Collection) Là nhờ thu chứng từ tài không kèm theo chứng từ thương mại • Nhờ thu kèm chứng từ (Documentary Collection) Là nhờ thu chứng từ tài có kèm theo chứng từ thương mại nhờ thu chứng từ thương mại không kèm theo chứng từ tài (Định nghĩa theo URC 522) 5/7/2012 HTHTHUY0911 11 Qui trình toán nhờ thu trơn Ngân hàng nhờ thu (Remittting bank) Hối phiếu, thị nhờ thu Thanh toán Hối phiếu, thị nhờ thu 5/7/2012 Thông báo lệnh nhờ thu Thanh toán Thanh toán Ngƣời ủy thác thu (Principal) (Seller) Ngân hàng thu hộ/ xuất trình (Collecting/ presenting Bank) Giao hàng, chứng từ thương mại HTHTHUY0911 Ngƣời trả tiền (Drawee) (Buyer) 12 5/7/2012 Qui trình toán nhờ thu kèm chứng từ Ngân hàng nhờ thu (Remittting bank) Bộ chứng từ, thị nhờ thu Thanh toán Bộ chứng từ, thị nhờ thu Thanh toán Ngƣời ủy thác thu (Principal) (Seller) 5/7/2012 Ngân hàng thu hộ/ xuất trình (Collecting/ presenting Bank) Thông báo lệnh nhờ thu Thanh toán Bộ chứng từ Giao hàng Ngƣời trả tiền (Drawee) (Buyer) HTHTHUY0911 13 Các điều kiện trao chứng từ nhờ thu kèm chứng từ - D/P (Documents against Payment) : Trao chứng từ nhà nhập trả tiền - D/A (Documents against Acceptance) Trao chứng từ nhà nhập chấp nhận hối phiếu - D/OT (Documents against other terms and conditions) Trao chứng từ theo điều kiện cụ thể qui định thị nhờ thu 5/7/2012 HTHTHUY0911 14 Tóm tắt rủi ro nhà xuất, nhập phƣơng thức nhờ thu trơn Rủi ro 5/7/2012 Người bán (Seller) Người mua (Buyer) Bị từ chối toán sau chuyển chứng từ thương mại cho người mua, hàng hóa Bị trì hoãn toán Người bán không giao hàng, tiền (người mua thực yêu cầu thị nhờ thu trước nhận chứng từ/ hàng hóa) HTHTHUY0911 15 5/7/2012 Tóm tắt quyền lợi rủi ro nhà xuất, nhập nhờ thu kèm chứng từ Người bán (Seller) Quyền lợi Rủi ro Người mua (Buyer) Đảm bảo giữ chứng từ người mua chưa thực yêu cầu thị nhờ thu Nhận chứng từ thực yêu cầu thị nhờ thu; khả trì hoãn toán ép giá Bị từ chối nhận chứng từ Không kiểm soát Bị trì hoãn toán, bị từ trình giao hàng lập chối trả phí lãi (nếu có) ; chứng từ người bán khả hàng D/A 5/7/2012 HTHTHUY0911 16 6.5 Nội dung thị nhờ thu/ lệnh nhờ thu • Các chi tiết ngân hàng nhờ thu (remitting bank) • Các chi tiết người nhờ thu (principal) • Các chi tiết người trả tiền (drawee) • Các chi tiết ngân hàng xuất trình (presenting bank) • Số tiền loại tiền nhờ thu • Danh sách chứng từ gửi kèm • Điều kiện nhờ thu • Phương thức trả tiền hình thức thông báo trả tiền • Cách trả phí, tiền lãi • Các dẫn trường hợp không toán không chấp nhận toán 5/7/2012 HTHTHUY0911 17 6.6 Một số lƣu ý trách nhiệm nghĩa vụ ngân hàng nhờ thu • Các ngân hàng hành động thiện chí với cẩn thận hợp lý • Nghĩa vụ ngân hàng việc thực chuyển giao chứng từ không chậm trễ theo qui định thị nhờ thu ; quyền chọn ngân hàng trung gian ngân hàng xuất trình • Nghĩa vụ ngân hàng chứng từ hàng hóa • Nghĩa vụ ngân hàng việc chuyển giao chứng từ gửi kèm hối phiếu kỳ hạn trường hợp điều kiện nhờ thu không xác định rõ xác định D/P • Nghĩa vụ ngân hàng trường hợp ngân hàng sử dụng dịch vụ ngân hàng khác để thực thị người ủy thác • Nghĩa vụ ngân hàng trường hợp người trả tiền từ chối trả phí lãi • Nghĩa vụ ngân hàng việc chuyển khoản tiền 5/7/2012 HTHTHUY0911 18 thu 5/7/2012 6.7 Nghiệp vụ nhờ thu ngân hàng • • • • Nghiệp vụ nhờ thu hàng xuất Nghiệp vụ nhờ thu hàng nhập Một số loại điện sử dụng nhờ thu Giới thiệu MT 400, MT 412 5/7/2012 HTHTHUY0911 19 Nghiệp vụ nhờ thu hàng xuất Tiếp nhận kiểm tra hồ sơ nhờ thu khách hàng Khách hàng - Kiểm tra thị nhờ thu khách hàng (giấy yêu cầu nhờ thu hàng xuất) - Kiểm tra, đối chiếu số lượng, loại chứng từ Ngân hàng nhờ thu (Remittting bank) Ngân hàng thu hộ / xuất trình Thực nhờ thu - Lập thị nhờ thu (lệnh nhờ thu) - Gửi lệnh nhờ thu chứng từ đến ngân hàng thu hộ/ xuất trình ; thực tra soát có - Theo dõi Báo có cho khách hàng Giải vấn đề phát sinh 5/7/2012 HTHTHUY0911 20 Nghiệp vụ nhờ thu hàng nhập Ngân hàng Khách hàng nhờ thu Tiếp nhận chứng từ nhờ thu - Kiểm tra lệnh nhờ thu - Kiểm tra, đối chiếu số lượng, loại chứng từ Thực thu hộ Ngân hàng thu hộ (Collecting bank) - Thông báo chứng từ nhờ thu cho khách hàng - Giao chứng từ theo lệnh nhờ thu Khách hàng - Lập điện thông báo việc toán/ chấp nhận toán việc từ chối toán; lập điện chuyển tiền Giải vấn đề phát sinh 5/7/2012 HTHTHUY0911 21 5/7/2012 Một số loại điện sử dụng nhờ thu Loại điện MT 400 MT 405 Tên điện Tóm lược mục đích sử dụng Advice of payment Ngân hàng thu hộ sử dụng để thông báo việc toán Clean Collection Ngân hàng chuyển gửi cho ngân hàng thu hộ ngân hàng thu hộ gửi cho ngân hàng xuất trình trường hợp nhờ thu trơn bên không cần chuyển chứng từ tài thư MT 410 MT 412 Acknowledge- Ngân hàng thu hộ gửi cho ngân hàng chuyển thông báo việc nhận ment thị nhờ thu Advice of acceptance 5/7/2012 Ngân hàng thu hộ thông báo việc hối phiếu chấp nhận theo thị nhờ thu HTHTHUY0911 22 Loại Tên điện điện Tóm lược mục đích sử dụng MT 416 Advice of nonpayment / nonacceptance Ngân hàng thu hộ gửi cho ngân hàng chuyển ngân hàng xuất trình gửi cho ngân hàng thu hộ thông báo việc chứng từ nhờ thu bị từ chối trả tiền chấp nhận toán MT 420 Tracer Ngân hàng chuyển gửi cho ngân hàng thu hộ ngân hàng thu hộ gửi cho ngân hàng thu hộ khác hỏi tình trạng nhờ thu MT 422 Advice of fate and request for instructions Ngân hàng thu hộ gửi cho ngân hàng chuyển ngân hàng thu hộ gửi cho ngân hàng thu hộ khác thông báo tình trạng nhờ thu yêu cầu thị MT 430 Amendment of instructions Ngân hàng chuyển gửi cho ngân hàng thu hộ ngân hàng thu hộ gửi cho ngân hàng thu hộ khác tu chỉnh số thị thị nhờ thu gửi 5/7/2012 HTHTHUY0911 23 MT 400 Advice of Payment M M M M O O O O O O O O 5/7/2012 20 21 32a 33A 52a 53a 54a 57a 58a 71B 72 73 Sending Bank's TRN Related Reference Amount Collected Proceeds Remitted Ordering Bank Sender's Correspondent Receiver's Correspondent Account With Bank Beneficiary Bank Details of Charges Sender to Receiver Information Details of Amounts Added HTHTHUY0911 24 5/7/2012 MT 412 Advice of Acceptance M M M O 20 21 32A 72 Sending Bank's TRN Related Reference Maturity Date, Currency Code, Amount Accepted Sender to Receiver Information 5/7/2012 HTHTHUY0911 25 Qui tắc trường 32, 33, 71, 73 • M M • O O O 32a 33A 71B 72 73 Amount Collected Proceeds Remitted Details of Charges Sender to Receiver Information Details of Amounts Added “Amount” trường 33 “amount” trường 32a CỘNG “amount” trường 73, trừ “amount” trường 71B 5/7/2012 HTHTHUY0911 26 Ví dụ (MT 400) • • • • • • • • • Sender Message Type Receiver Message Text Sending Bank's TRN : Related Reference : Amount Collected : Proceeds Remitted : Details of Charges : KREDBEBB 400 BNLIITRR 20:COL456 21:REM432 32K:D000STEUR1000000, 33A:080805EUR999540, 71B:/STAMP/EUR260, AMENDMENT FEE EUR200, • End of Message 5/7/2012 HTHTHUY0911 27 5/7/2012 :32: • :32A:081216EUR100000, • :32B:EUR100000, • :32K:D060STEUR100000, • :32K:D000STEUR100000, • :32K:M001IDEUR100000, 5/7/2012 HTHTHUY0911 28 Mt 400 Covering Letter (Collection Instruction) Sender COLLECTING BANK Ref:… Related Ref:… Receiver REMITTING BANK REMITTING BANK 5/7/2012 HTHTHUY0911 29 Ví dụ MT 400 • • • • • • • • • • • • • Sender RBOSGB2M Message Type 400 Receiver DEUTDEHH Message Text Sending Bank's TRN :20:C67211 Related Reference :21:421337HBG Amount Collected :32K:D000STUSD6000, Proceeds Remitted :33A:080730USD5985, Sender's Correspondent :53A:RBOSGB2L Receiver's Correspondent :54A:BONYUS33 Account With Bank :57A:DEUTDEFF Details of Charges :71B:/COMM/USD15, End of Message Text/Trailer 5/7/2012 HTHTHUY0911 30 10 5/7/2012 (MT 202) • • • • • • • Sender RBOSGB2M Message Type 202 Receiver BONYUS33 Message Text Transaction Reference Number:20:C67211 Related Reference :21:421337HBG Value Date/Currency Code/Amount :32A:080730USD5985, • Sender's Correspondent (1) :53A:RBOSGB2L • Account With Institution :57A:DEUTDEFF • Beneficiary Institution :58A:DEUTDEHH 5/7/2012 HTHTHUY0911 MT 400 Sender 31 MT 202 VN Sender VN Sender’s correspondence Sender’s correspondence US ? ? Receiver Receiver’s correspondence SG Account with institution Account with institution SG Beneficiary Institution Receiver 5/7/2012 HTHTHUY0911 MT 400 Sender 32 MT 202 VN Sender VN Sender’s correspondence Sender’s correspondence US Receiver Receiver’s correspondence SG Account with institution Account with institution SG Beneficiary Institution Receiver 5/7/2012 HTHTHUY0911 33 11 [...]... With Institution :57A:DEUTDEFF • Beneficiary Institution :58A:DEUTDEHH 5/7/2012 HTHTHUY0911 MT 400 Sender 31 MT 202 VN Sender VN Sender’s correspondence Sender’s correspondence US ? ? Receiver Receiver’s correspondence SG Account with institution Account with institution SG Beneficiary Institution Receiver 5/7/2012 HTHTHUY0911 MT 400 Sender 32 MT 202 VN Sender VN Sender’s correspondence Sender’s correspondence... VN Sender VN Sender’s correspondence Sender’s correspondence US Receiver Receiver’s correspondence SG Account with institution Account with institution SG Beneficiary Institution Receiver 5/7/2012 HTHTHUY0911 33 11 ... 5/7/2012 HTHTHUY0911 11 Qui trình toán nhờ thu trơn Ngân hàng nhờ thu (Remittting bank) Hối phiếu, thị nhờ thu Thanh toán Hối phiếu, thị nhờ thu 5/7/2012 Thông báo lệnh nhờ thu Thanh toán Thanh toán. .. để đòi tiền theo lệnh nhờ thu 5/7/2012 HTHTHUY0911 5/7/2012 6.4 Các hình thức nhờ thu quy trình toán Các hình thức nhờ thu Qui trình toán nhờ thu trơn Qui trình toán nhờ thu kèm chứng từ Các... Hình thức nội dung nhờ thu - Hình thức xuất trình - Trách nhiệm nghĩa vụ - Thanh toán - Lãi suất, phí chi phí - Các điều khoản khác 5/7/2012 HTHTHUY0911 6.2 Khái niệm Phương thức nhờ thu phương thức