Tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại việt nam

CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ TÁI CẤU TRÚC HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI1.1.Tính cấp thiết và ý nghĩa của đề tài1.1.1.Khái niệm ngân hàng thương mạiLịch sử phát triển của hệ thống ngân hàng gắn liền với sự phát triển của nền kinh tế hàng hóa. Sự phát triển hệ thống ngân hàng thương mại đã có tác động rất lớn và quan trọng đến quá trình phát triển của nền kinh tế hàng hoá, ngược lại kinh tế hàng hoá phát triển mạnh mẽ đến giai đoạn cao nhất là nền kinh tế thị trường thì NHTM cũng ngày càng được hoàn thiện và trở thành những định chế tài chính không thể thiếu được.Theo quy định tại điều 4, Luật các Tổchức tín dụng của nước Cộng hoà xã hội chủnghĩa Việt Nam được Quốc hội khoá 12 thông qua,“Ngân hàng thương mại là loại hình ngân hàng được thực hiện toàn bộhoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác theo quy định của Luật này nhằm mục tiêu lợi nhuận”.Trong đó, hoạt động ngân hàng là việc kinh doanh, cung ứng thường xuyên các nghiệp vụsau đây: nhận tiền gửi, cấp tín dụng, cung ứng dịch vụthanh toán qua tài khoản. Từnhững cách định nghĩa khác nhau trên vềNHTM, có thểrút ra: Ngân hàng thương mại là một tổchức trung gian tài chính làm cầu nối giữa khu vực tiết kiệm với khu vực đầu tưcủa nền kinh tếvới nghiệp vụcơbản là nhận tiền gửi, cho vay. Ngân hàng thương mại là một loại hình doanh nghiệp cung cấp danh mục các dịch vụtài chính đa dạng nhất, đặc biệt là tín dụng, tiết kiệm và dịch vụthanh toán. Ngoài ra, NHTM còn cung cấp nhiều dịch vụtài chính khác nhằm thoảmãn tối đa nhu cầu vềsản phẩm dịch vụtài chính của xã hội.1.1.2.Khái niệm ngân hàng thương mại1.1.2.1.Chức năng trung gian tín dụngChức năng trung gian tín dụng được xem là chức năng quan trọng nhất của ngân hàng thương mại. Khi thực hiện chức năng trung gian tín dụng, NHTM đóng vai trò là cầu nối giữa người thừa vốn và người có nhu cầu về vốn. Với chức năng này, ngân hàng thương mại vừa đóng vai trò là người đi vay, vừa đóng vai trò là người cho vay. Lợi nhuận của ngân hàng là khoản chênh lệch giữa thu nhập từ hoạtđộng cho vay và chi phí huy động vốn, từ đó góp phần tạo lợi ích cho tất cả các bên tham gia: người gửi tiền và người đi vay.

Tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam LỜI MỞ ĐẦU 1. Tính cấp thiết và ý nghĩa của đề tài Trải qua hơn 20 năm đổi mới, ngành ngân hàng Việt Nam đã hoàn thành xuất sắc nhiệm vụ của mình, luôn giữ vai trò quan trọng là huyết mạch của nền kinh tế, là hơi thở trong mọi hoạt động của đời sống xã hội, là nhân tố không thể thiếu để tập trung nguồn lực vốn cho phát triển đất nước. Những thành tựu kinh tế xã hội rực rỡ mà Việt Nam đạt được trong công cuộc đổi mới, vai trò, vị thế của Việt Nam ngày càng được khẳng định trên trường quốc tế là có sự đóng góp rất lớn của ngành ngân hàng. Cũng vì lẽ đó mà hoạt động ngân hàng rất nhạy cảm, nếu không tạo điều kiện đảm bảo an toàn thì dễ gây tổn thương nặng nề cho nền kinh tế. Việc mở cửa thị trường ngân hàng, tài chính là xu thế tất yếu trong bối cảnh hội nhập quốc tế, nhất là kể từ khi Việt Nam gia nhậpWTO đã mang lại rất nhiều cơ hội cũng như thách thức cho hệ thống NHTM Việt Nam. Các NHTM Việt Nam phải đối mặt với cạnh tranh gay gắt hơn từ các ngân hàng nước ngoài đến từ các khu vực tài chính phát triển như Mỹ, Châu Âu, Singapore, Nhật Bản, ... và chịu tác động của những biến động trên thị trường tài chính quốc tế nhiều hơn. Cuộc khủng hoảng tài chính và suy giảm kinh tế toàn cầu kéo dài từ năm 2008 và đến nay vẫn còn để lại hậu qua nặng nề ở nhiều quốc gia, đặc biệt là ở Mỹ mà nguyên nhân chính là sự yếu kém của hệ thống NHTM. Điều đó buộc các quốc gia phải quan tâm, đánh giá lại toàn bộ hoạt động của các NHTM. Việc tái cấu trúc hệ thống NHTM đã trở nên phổ biến và cấp thiết ở mỗi quốc gia để đảm bảo cho các NHTM thích nghi được với nhu cầu phát triển mới trong bối cảnh nền kinh tế thế giới đầu biến động. Ở Việt Nam, khi mà thị trường chứng khoán chưa phát triển, gánh nặng về vốn còn dồn lên vai các NHTM thì việc giữ cho hệ thống NHTM ổn định và lành mạnh càng cần phải đặc biệt quan tâm. Đến nay, có thể nói nền kinh tế cũng như hệ thống NHTM Việt Nam đã cơ bản vượt qua cơn khủng hoảng tài chính. Tuy nhiên, những hệ lụy của nó đã bộc lộ nhiều vấn đề bất ổn trong lĩnh vực ngân hàng đó là: thanh khoản khó khăn, nợ xấu có dấu hiệu tăng cao, năng lực quản trị điều hành hạn chế, sản phẩm dịch vụ nghèo nàn, lợi nhuận chủ yếu từ hoạt động tín dụng, rủi ro cao ảnh hưởng đến an toàn hệ thống, ... Bên cạnh đó, vấn đề sở hữu chéo; hệ thống mạng lưới các NHTM phát triển với tốc độ Tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam quá nhanh, số lượng nhiều, chất lượng hoạt động chưa cao, không ít NHTM hoạt động vì lợi ích cục bộ, chạy đua lãi suất gây ảnh hưởng lớn đến hệ thống ngân hàng và thị trường tiền tệ. Do đó, nếu không có biện pháp can thiệp kịp thời sẽ có nguy cơ xảy ra rủi ro gây mất an toàn hệ thống. Xuất phát từ nhận thực về tầm quan trọng của tái cấu trúc hệ thống NHTM và với mong muốn đề ra các giải pháp hữu ích nhằm đóng góp cho quá trình tái cấu trúc hệ thống NHTM Việt Nam thành công, tác giả chọn đề tài: “Tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam” làm đề tài luận án nghiên cứu sinh kinh tế tài chính, ngân hàng của mình. 2. Tổng quan về công trình nghiên cứu Liên quan đến nội dung “Tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại - Việt Nam” đã có một số công trình nghiên cứu tiêu biểu như sau: Tác giả Nguyễn Hồng Sơn, bài viết “Tái cấu trúc hệ thống ngân hàng: kinh nghiệm quốc tế và một số hàm ý về tư duy cho Việt Nam” tại Hội thảo quốc tế “Tái cấu trúc hệ thống ngân hàng” ngày 21 tháng 11 năm 2011, trình bày các vấn đề sau: (i) Lý do tái cấu trúc hệ thống ngân hàng là hệ thống ngân hàng rơi vào khủng hoảng hoặc một ngân hàng lớn bị rơi vào khủng hoảng; (ii) vì sao cần thực hiện tái cấu trúc hệ thống ngân hàng; (iii) những nguyên tắc cần đảm bảo trong quá trình tái cấu trúc; (iv) NHTW độc lập và tăng cường năng lực. Như vậy bài viết trên chỉ trình bày được lý do tái cấu trúc ngân hàng chủ yếu là do khủng hoảng kinh tế, mà chưa coi tái cấu trúc hệ thống ngân hàng là công việc cần thực hiện thường xuyên, liên tục để duy trì sự ổn định và phát triển. Bài viết cũng chưa đánh giá được thực trạng tái cơ cấu hệ thống - NHTM và cũng chưa đề cập đến giải pháp tái cấu trúc hệ thống NHTM Việt Nam. Tác giả Sameer Goyal, bài viết “Tái cấu trúc hệthống ngân hàng có vấn đề, các bài học từkinh nghiệm toàn cầu “tại Hội thảo quốc tế”, “Tái cấu trúc hệthống ngân hàng” ngày 21 tháng 11 năm 2011, đềcập đến: (i) Động cơtái cấu trúc; (ii) Mục tiêu tái cấu trúc (duy trì sự ổn định của hệthống ngân hàng, ngăn ngừa sựlây lan, khôi phục niềm tin vào hệ thống ngân hàng); (ii) Những thách thức đối với ngành ngân hàng Việt Nam, dẫn chứng những bất ổn của hệthống ngân hàng Việt Nam và (iii) Gợi ý giải pháp tái cấu trúc. Bài viết trên nhấn mạnh những dấu hiệu cho thấy bất ổn của ngành ngân hàng Tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam Việt Nam và chỉdẫn những kinh nghiệm tái cấu trúc ngân hàng. Tuy nhiên bài viết cũng chỉ nêu được những vấn đề tổng quát và các giải pháp chỉ dừng lại ở kinh nghiệm. Nhìn chung, trong tất cả các nghiên cứu mà tác giả có điều kiện tham khảo về các nội dung liên quan đến tái cấu trúc NHTM Việt Nam, cho tới thời điểm hiện nay chưa có một công trình khoa học nào nghiên cứu sâu về tái cấu trúc hệ thống NHTM Việt Nam trong bối cảnh từ 2008 đến 2012 và đề xuất các giải pháp đến 2020. Vì vậy, trong luận án, tác giả đã nghiên cứu cơ sở lý luận về NHTM và tái cấu trúc hệ thống NHTM; ý nghĩa của việc tái cấu trúc hệ thống NHTM, nội dung tái cấu trúc hệ thống NHTM; các biện pháp tái cấu trúc hệ thống NHTM và kinh nghiệm quốc tế về tái cấu trúc hệ thống NHTM. 3. Mục tiêu nghiên cứu - Hệ thống hóa cơ sở lý luận về tái cấu trúc hệ thống NHTM Phân tích thực trạng hoạt động và thực trạng tái cấu trúc hệ thống NHTM Việt Nam nhằm chỉ ra những hạn chế trong cấu trúc của hệ thống NHTM Việt Nam trong khoảng thời gian từ năm 2008 đến 2012. Đồng thời xác định nguyên nhân của những hạn chế - trong cấu trúc của hệ thống NHTM Việt Nam. Đề xuất hệ thống giải pháp, kiến nghị góp phần thúc đẩy tiến trình tái cấu trúc hệ thống - NHTM Việt Nam đến 2020. 4. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu của đề tài Đối tượng nghiên cứu: Tái cấu trúc hệ thống NHTM Phạm vi nghiên cứu về nội dung: Tái cấu trúc hệ thống NHTM Việt Nam là một phạm trù rộng nên luận án tập trung vào nghiên cứu những vấn đề: tái cấu trúc tài chính, tái - cấu trúc hoạt động kinh doanh, tái cấu trúc hệ thống quản trịvà tái cấu trúc sở hữu. Phạm vi nghiên cứu về không gian: được giới hạn tại mười hai NHTM đại diện cho các nhóm NHTM được phân chia theo hình thức sởhữu (NHTM Nhà nước và NHTM cổphần, trong đó NHTM Nhà nước bao gồm NHTM do Nhà nước sở hữu 100% vốn điều lệvà NHTM cổphần do Nhà nước sởhữu trên 50% vốn điều lệ) và vốn điều lệ tính đến ngày 31/12/2012, bao gồm: BIDV, VCB, Vietinbank, Eximbank, Techcombank, MB, ACB, Sacombank, Maritimebank, Saigonbank, Bao Viet bank, Ocean bank. 5. Phương pháp nghiên cứu Tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam Luận án dựa trên phương pháp thống kê, mô tả, phân tích định tính, so sánh, quy nạp, tổng hợp, logic, kết hợp giữa lý luận và thực tiễn cùng tham khảo các tài liệu để thực hiện nghiên cứu. 6. Kết cấu của luận án Ngoài phần mở đầu, kết luận, danh mục các từ viết tắt, danh mục các bảng biểu, danh mục tài liệu tham khảo, phụ lục nội dung của luận án gồm 03 chương: Chương 1: Cơ sở lý luận về tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam. Chương 3: Giải pháp tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam. CHƯƠNG 1 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ TÁI CẤU TRÚC HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1. Tính cấp thiết và ý nghĩa của đề tài 1.1.1. Khái niệm ngân hàng thương mại Lịch sử phát triển của hệ thống ngân hàng gắn liền với sự phát triển của nền kinh tế hàng hóa. Sự phát triển hệ thống ngân hàng thương mại đã có tác động rất lớn và quan trọng đến quá trình phát triển của nền kinh tế hàng hoá, ngược lại kinh tế hàng hoá phát triển mạnh mẽ đến giai đoạn cao nhất là nền kinh tế thị trường thì NHTM cũng ngày càng được hoàn thiện và trở thành những định chế tài chính không thể thiếu được. Tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam Theo quy định tại điều 4, Luật các Tổchức tín dụng của nước Cộng hoà xã hội chủnghĩa Việt Nam được Quốc hội khoá 12 thông qua,“Ngân hàng thương mại là loại hình ngân hàng được thực hiện toàn bộhoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác theo quy định của Luật này nhằm mục tiêu lợi nhuận”. Trong đó, hoạt động ngân hàng là việc kinh doanh, cung ứng thường xuyên các nghiệp vụsau đây: nhận tiền gửi, cấp tín dụng, cung ứng dịch vụthanh toán qua tài khoản. Từnhững cách định nghĩa khác nhau trên vềNHTM, có thểrút ra: - Ngân hàng thương mại là một tổchức trung gian tài chính làm cầu nối giữa khu vực tiết kiệm với khu vực đầu tưcủa nền kinh tếvới nghiệp vụcơbản là nhận tiền gửi, cho vay. - Ngân hàng thương mại là một loại hình doanh nghiệp cung cấp danh mục các dịch vụtài chính đa dạng nhất, đặc biệt là tín dụng, tiết kiệm và dịch vụthanh toán. Ngoài ra, NHTM còn cung cấp nhiều dịch vụtài chính khác nhằm thoảmãn tối đa nhu cầu vềsản phẩm dịch vụtài chính của xã hội. 1.1.2. Khái niệm ngân hàng thương mại 1.1.2.1. Chức năng trung gian tín dụng Chức năng trung gian tín dụng được xem là chức năng quan trọng nhất của ngân hàng thương mại. Khi thực hiện chức năng trung gian tín dụng, NHTM đóng vai trò là cầu nối giữa người thừa vốn và người có nhu cầu về vốn. Với chức năng này, ngân hàng thương mại vừa đóng vai trò là người đi vay, vừa đóng vai trò là người cho vay. Lợi nhuận của ngân hàng là khoản chênh lệch giữa thu nhập từ hoạt động cho vay và chi phí huy động vốn, từ đó góp phần tạo lợi ích cho tất cả các bên tham gia: người gửi tiền và người đi vay. Là trung gian tín dụng nên hoạt động của hệ thống NHTM có ảnh hưởng lan tỏa đối với nền kinh tế, xã hội. Một khi cấu trúc của hệ thống ngân hàng có bất ổn sẽ làm suy yếu hệ thống ngân hàng, nguy cơ mất an toàn của hệ thống ngân hàng sẽ có ảnh hưởng lan truyền, đe dọa sự ổn định của nền kinh tế. 1.1.2.2. Chức năng trung gian thanh toán Với chức năng này, NHTM đóng vai trò là thủ quỹ cho các doanh nghiệp và cá nhân, thực hiện các thanh toán theo yêu cầu của khách hàng như trích tiền từ tài Tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam khoản tiền gửi của họ để thanh toán tiền hàng hóa, dịch vụ hoặc nhập vào tài khoản tiền gửi của khách hàng tiền thu bán hàng và các khoản thu khác theo lệnh của họ. Các NHTM cung cấp cho khách hàng nhiều phương tiện thanh toán tiện lợi như séc, ủy nhiệm chi, ủy nhiệm thu, thẻ rút tiền, thẻ thanh toán, thẻ tín dụng, … Tùy theo nhu cầu, khách hàng có thể chọn cho mình phương thức thanh toán phù hợp. Nhờ đó mà các chủ thể kinh tế không phải giữ tiền trong túi, mang theo tiền để gặp chủ nợ, gặp người phải thanh toán dù ở gần hay xa mà họ có thể sử dụng một phương thức nào đó để thực hiện các khoản thanh toán. Do vậy các chủ thể kinh tế sẽ tiết kiệm được rất nhiều chi phí, thời gian, lại đảm bảo thanh toán an toàn. Chức năng này vô hình chung đã thúc đẩy lưu thông hàng hóa, đẩy nhanh tốc độ thanh toán, tốc độ lưu chuyển vốn, từ đó góp phần phát triển kinh tế. Chức năng cung ứng các dịch vụ tài chính Ngoài chức năng trung gian tín dụng, trung gian thanh toán NHTM còn cung 1.1.2.3. ứng các dịch vụ tài chính đa dạng cho nền kinh tế xã hội, như: tư vấn tài chính, quản lý tài chính cá nhân, kinh doanh ngoại hối, bảo lãnh, ... 1.1.3. Các hoạt động cơ bản của ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại là loại hình tổ chức chuyên nghiệp trong lĩnh vực tạo lập và cung cấp các dịch vụ tài chính, tiền tệ cho các tổ chức kinh tế và dân cư. Thành công trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng phụ thuộc vào các yếu tố như: năng lực quản trị điều hành, nền tảng công nghệ, đội ngũ nhân sự, chất lượng và tính đa dạng của sản phẩm dịch vụ cung cấp, …. 1.1.3.1. Hoạt động tạo lập nguồn vốn Hoạt động huy động vốn là hoạt động mang tính chất tiền đề nhằm tạo lập nguồn vốn hoạt động của ngân hàng. Do đó, để đảm bảo nguồn vốn trong hoạt động 20 kinh doanh của mình, các NHTM có thể thực hiện hoạt động huy động vốn từ những - nguồn sau: Vốn chủ sở hữu: là nguồn vốn ban đầu và được bổ sung trong quá trình hoạt động của ngân hàng. Vốn chủ sở hữu của mỗi ngân hàng được hình thành do tính chất sở hữu của ngân hàng quyết định. Vốn chủ sở hữu bao gồm vốn điều lệ, các quỹ trữ hình thành trong quá trình kinh doanh và các tài sản nợ khác của chủ sở hữu theo quy định của Nhà nước. Tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam Các NHTM sử dụng nguồn vốn chủ sở hữu để tài trợ cho việc xây dựng hội sở, văn phòng, mua sắm tài sản cố định, các phương tiện làm việc và quản lý theo một tỷ lệ nhất định do Nhà nước quy định. Ngoài ra, các NHTM còn có thể sử dụng nguồn vốn chủ sở hữu của mình để góp vốn liên doanh, cấp vốn cho các công ty con và các - hoạt động kinh doanh khác. Tiền gửi của khách hàng: Nhận tiền gửi là hoạt động nhận tiền gửi của tổ chức, cá nhân dưới hình thức tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm, phát hành các chứng chỉ tiền gửi, kỳ phiếu, tín phiếu và các hình thức nhận tiền gửi khác theo nguyên tắc có hoàn trả đầy đủ tiền gốc, lãi cho người gửi tiền theo thỏa thuận. Trên thực tế, các ngân hàng có thể đưa ra nhiều hình thức gửi tiền nhưng có thể xếp thành - các loại tiền gửi chính: Tiền gửi tiết kiệm, Tiền gửi thanh toán, Tiền gửi có kỳ hạn. Phát hành giấy tờ có giá: là chứng nhận của ngân hàng phát hành để huy động vốn trong đó xác nhận nghĩa vụ trả một khoản tiền trong một thời hạn nhất định, điều kiện trả lãi và các điều khoản cam kết khác giữa ngân hàng với người mua. Ngân hàng được phát hành các giấy tờ có giá như: chứng chỉ tiền gửi, kỳ phiếu, tín phiếu, trái phiếu để huy động vốn trong nước và nước ngoài. Nhằm đáp ứng nhu cầu đa dạng của khách hàng cũng như sự cạnh tranh ngày càng gay gắt giữa các NH, các NHTM phát hành các loại giấy tờ có giá với nhiều loại kỳ hạn, lãi suất khác nhau và có thể ghi danh hoặc - không ghi danh. Vay tổ chức tín dụng khác và ngân hàng Trung ương: Ngoài các hình thức huy động vốn nói trên, khi cần thiết (nhu cầu vay vốn của khách hàng gia tăng mạnh hoặc ngân quỹ bị thiếu hụt do nhiều dòng tiền rút ra) các NHTM huy động bằng cách đi vay của các tổ chức tín dụng khác hay vay vốn của ngân hàng Trung ương. Hoạt động tạo lập nguồn vốn đi kèm với phát sinh chi phí sử dụng vốn, vì vậy để hoạt động tạo lập nguồn vốn phát huy kết quả, NHTM cần chú trọng đến sử dụng nguồn vốn huy động. 1.1.3.2. Hoạt động sử dụng vốn Hoạt động sử dụng vốn là cơ sở tạo ra thu nhập của NHTM, đảm bảo cho hoạt động tạo lập nguồn vốn phát huy tác dụng. Hoạt động sử dụng vốn của NHTM bao gồm: Tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam - Hoạt động tín dụng: Một cách khái quát, hoạt động tín dụng của ngân hàng có thể hiểu là hoạt động kinh doanh thông qua sự chuyển giao có thời hạn một lượng giá trị từ phía ngân hàng cho người đi vay, với sự cam kết hoàn trả cả gốc và lãi từ phía người đi vay khi đáo hạn. Hoạt động tín dụng thực hiện quá trình cung ứng vốn cho nền kinh tế nhằm đáp ứng nhu cầu sản xuất, đầu tư và tiêu dùng cho các chủ thể trong nền kinh tế. Hoạt động cấp tín dụng của NHTM cho các tổ chức được thể hiện dưới các hình thức: Cho vay, chiết khấu, bảo lãnh, cho thuê tài chính và các hình thức khác theo quy định. Tại nhiều quốc gia, hoạt động tín dụng được coi là hoạt động quan trọng nhất đối với các NHTM. Bởi phần lớn lợi nhuận của các NHTM có được chủ yếu là thu từ hoạt động này. Để thiết lập quy trình tín dụng thích hợp và nâng cao hiệu quả hoạt động, hoạt động tín dụng được phân chia theo những tiêu chí khác nhau như mục đích, thời hạn, mức độ tín nhiệm, phương pháp hoàn trả, phương thức cấp tín dụng. Đặc thù của NHTM là kinh doanh tiền tệ. Nếu gặp rủi ro từ hoạt động tín dụng thì không chỉ ngân hàng và người gửi tiền, đầu tư ảnh hưởng mà sẽ kéo theo nhiều hậu quả cho nền kinh tế. Bởi vậy đặt ra yêu cầu các NHTM phải đặc biệt chú ý - dành nhiều nguồn lực để quản trị các rủi ro tiềm ẩn trong hoạt động này. Hoạt động ngân quỹ: là hoạt động duy trì khả năng thanh toán thường xuyên cho khách hàng và ngân hàng bằng việc duy trì một mức dự trữ thanh toán bắt buộc có thể do NHTW quy định hoặc do NHTM tính toán cũng như việc đảm bảo cơ cấu của các loại tiềnđể thanh toán cho khách hàng. Các khoản dự trữ này có thể là tiền mặt tại quỹ, tiền gửi tại các tổ chức tín dụng khác, hoặc giấy tờ có giá có thể chuyển thành tiền trong thời gian ngắn như tín phiếu kho bạc hoặc các chứng khoán ngắn hạn có tính thanh khoản cao. Hoạt động này mang lại lợi ích cho cả khách hàng và ngân hàng: khách hàng không phải tốn nhiều thời gian và công sức trong thanh toán công nợ, được ngân hàng đảm bảo tính an toàn và hưởng lãi; ngân hàng được hưởng lợi ích từ việc khách hàng - duy trì số dư trên tài khoản. Hoạt động đầu tư: là hoạt động cho phép NHTM tự đầu tư vốn ra bên ngoài với mục đích gia tăng lợi nhuận hay chia sẻ lợi ích và trách nhiệm với doanh nghiệp khác. Tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam Với hoạt động này, NHTM thực hiện đầu tư trên thị trường chứng khoán thông qua việc mua các chứng khoán do chính phủ, công ty phát hành hoặc trực tiếp góp vốn vào doanh nghiệp để có thể tạo sự đa dạng trong sử dụng cũng như giảm rủi ro, tăng thu nhập và hỗ trợ thanh khoản khi cần thiết. Hoạt động đầu tư trên thị trường chứng khoán của các ngân hàng có thể tự thực hiện hoặc thông qua các công ty con để tìm kiếm lợi nhuận từ việc mua – bán chứng khoán nhằm hưởng chênh lệch giá hoặc hưởng thu nhập từ lãi nếu nắm giữ chứng khoán đến ngày đáo hạn. Trong quá trình phân bổ vốn, ưu tiên của hoạt động đầu tư thấp hơn so với mục tiêu đảm bảo dự trữ bắt buộc, dự phòng thanh khoản và cho vay. 1.1.3.3. Các hoạt động khác Đây là nhóm hoạt động ngày càng đóng vai trò quan trọng trong việc đa dạng hoá hoạt động ngân hàng, giảm rủi ro của ngân hàng cũng như mang lại những khoản thu nhập với tỷ trọng ngày càng lớn. Mục đích của các hoạt động này là nhằm tăng thêm nguồn thu nhập cho tổ chức tín dụng và thoả mãn những yêu cầu của nền - kinh tế. Các hoạt động dịch vụ khác bao gồm: Dịch vụ bảo lãnh (thu phí): Là hình thức tổ chức tín dụng cam kết với bên nhận bảo lãnh về việc tổ chức tín dụng sẽ thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho khách hàng khi khách hàng không thực hiện hoặc thực hiện không đầy đủ nghĩa vụđã cam kết; khách hàng phải nhận nợ và hoàn trả cho tổ chức tín dụng theo thỏa thuận. Bên được bảo lãnh có thể là chính doanh nghiệp hoặc các tổ chức/cá nhân khác mà doanh nghiệp muốn - ngân hàng bảo lãnh. Dịch vụ ủy thác Theo “Từ điển kinh tế học hiện đại” của D.W Pearce, nghiệp vụ ủy thác là việc tài sản của một người được giao cho người khác quản lý và thực hiện các yêu cầu của người sở hữu. Người giao tài sản không có quyền nắm giữ, quản lý tài sản. Người nhận có trách nhiệm quản lý tài sản, không được hưởng lợi nhuận sinh ra từ tài sản mà chỉ được hưởng một khoản tiền mà người ủy thác trả gọi là phí uỷ thác. Các dịch vụ ủy thác của khách hàng cá nhân bao gồm: thanh lý tài sản, điều hành ủy thác cá nhân, ủy thác giám hộ và bảo quản tài sản, ủy thác đại diện, ... Tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam Các dịch vụ ủy thác của khách hàng doanh nghiệp bao gồm: trợ cấp hưu trí, phân chia lợi nhuận và chia tiền thưởng cổ phần, phát hành trái phiếu, mua lại các quỹ, thanh toán, ... Các nội dung của dịch vụ ủy thác bao gồm ủy thác vốn, ủy thác đầu tư, ủy - thác thực hiện công việc. Dịch vụ tư vấn: Ngân hàng cung cấp các dịch vụ tư vấn cho khách hàng như tư vấn về ngân hàng gửi, thời hạn và số lượng tiền gửi hiệu quả; thẩm định và tái thẩm định các dự án đầu tư, các phương án tài chính, các chỉ tiêu kinh tế, kỹ thuật của dự án, các rủi ro của dự án và các phương án tài chính của dự án; tư vấn đầu tư tài chính vào các dự án hoặc các doanh nghiệp; tư vấn cổ phần hóa; tư vấn niêm yết, tư vấn đăng ký giao - dịch chứng khoán; tư vấn thuế, … Dịch vụ ngân hàng giám sát: Ngân hàng cung cấp dịch vụ lưu ký và giám sát việc quản lý quỹ đại chúng, công ty đầu tư chứng khoán. Các dịch vụ ngân hàng giám sát bao gồm lưu ký tài sản của quỹ đại chúng, công ty đầu tư chứng khoán; quản lý tách biệt tài sản của quỹ đại chúng, công ty đầu tư chứng khoán và các tài sản khác của ngân hàng giám sát; giám sát nhằm đảm bảo công ty quản lý quỹ, giám đốc hoặc tổng giám đốc công ty đầu tư chứng khoán quản lý tài sản của công ty tuân thủ các quy định của Luật Chứng khoán và điều lệ quỹ đầu tư chứng khoán, điều lệ công ty đầu tư chứng khoán; thực hiện hoạt động thanh toán và chuyển giao tiền, chứng khoán liên quan đến hoạt động quỹ đại chúng, công ty đầu tư chứng khoán theo yêu cầu hợp pháp của công ty quản lý quỹ hoặc giám đốc/tổng giám đốc công ty đầu tư chứng khoán. - Dịch vụ môi giới tiền tệ: là việc làm trung gian có thu phí môi giới để thu xếp thực hiện các hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác giữa các tổ chức tín dụng, tổ chức tài chính khác. - Dịch vụ kinh doanh ngoại hối: bao gồm các dịch vụ liên quan đến việc mua, bán ngoại tệ bao gồm kinh doanh ngoại tệ trên thị trường liên ngân hàng và kinh doanh ngoại tệ với khách hàng là các doanh nghiệp, các tổ chức hoặc cá nhân. Các ngân hàng thường giao dịch mua bán ngoại tệ với các doanh nghiệp kinh doanh trong lĩnh vực xuất nhập khẩu. Tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam Các doanh nghiệp nhập khẩu mua ngoại tệ để thanh toán cho người bán… cá nhân mua ngoại tệ để đáp ứng các nhu cầu hợp lý như đi công tác nước ngoài, đi du lịch, chữa bệnh, du học… Cung cấp dịch vụ ngoại hối giúp các ngân hàng hưởng thu nhập từ khoản - chênh lệch tỷ giá từ hoạt động mua bán. Các dịch vụ khác: Dịch vụ tư vấn du học, dịch vụ Bankdraft đa ngoại tệ, dịch vụ chi trả kiều hối, dịch vụ cho thuê và quản lý kho, định giá tài sản, dịch vụ môi giới trung gian và đại lý, dịch vụ bảo hiểm, … 1.1.4. Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động của ngân hàng thương mại 1.1.4.1. Sự gia tăng nhanh chóng trong danh mục sản phẩm dịch vụ ngân hàng Cùng với những cơ hội từ việc toàn cầu hóa và mở cửa thị trường ngân hàng, tài chính, việc gia tăng áp lực cạnh tranh từ các tổ chức tín dụng trong nước, nước ngoài và nhu cầu ngày càng phát triển của khách hàng đã đặt các NHTM trong tình trạng không ngừng nghiên cứu để mở rộng danh mục sản phẩm dịch vụ tài chính mà họ cung cấp cho khách hàng. Các NHTM đã phải phát huy tối đa những lợi thế của mình, liên tục nâng cấp công nghệ để có thể đưa ra những sản phẩm dịch vụ tốt nhất đáp ứng nhu cầu của khách hàng mới có thể tồn tại và phát triển. 1.1.4.2. Sự gia tăng cạnh tranh Sự cạnh tranh trong lĩnh vực dịch vụ tài chính đang ngày càng trở nên quyết liệt không chỉ giữa các NHTM trong nước với nhau mà còn giữa NHTM trong nước với NHTM nước ngoài và các tổ chức được cung cấp các dịch vụ tài chính ngân hàng. Sự cạnh tranh này được thể hiện rất rõ qua việc cạnh tranh về danh mục sản phẩm dịch vụ cung cấp, cụ thể là các sản phẩm: tín dụng, tiết kiệm, kế hoạch hưu trí, dịch vụ tư vấn tài chính cho các doanh nghiệp và người tiêu dùng. Áp lực cạnh tranh đóng vai trò như một lực đẩy tạo ra sự phát triển dịch vụ cho tương lai. 1.1.4.3. Sự gia tăng chi phí vốn Sự nới lỏng các quy định kết hợp với sự gia tăng cạnh tranh làm tăng chi phí trung bình thực tế của tài khoản tiền gửi – nguồn vốn cơ bản của ngân hàng buộc các NHTM phải trả lãi do thị trường cạnh tranh quyết định. Đồng thời, việc chính phủ nhiều quốc gia yêu cầu các ngân hàng phải sử dụng vốn sở hữu nhiều hơn – một nguồn vốn đắt đỏ - để tài trợ cho các tài sản của mình buộc NHTM phải tìm Tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam cách cắt giảm các chi phí hoạt động khác như giảm số nhân viên, thay thế các thiết bị lỗi thời bằng hệ thống xử lý điện tử hiện đại đã tạo ra một khoản chi phí không nhỏ cho ngân hàng, lớn hơn so với các nguồn vốn truyền thống (như tiền gửi). 1.1.4.4. Sự gia tăng các nguồn vốn nhạy cảm với lãi suất Các qui định của Chính phủ đối với công nghiệp ngân hàng tạo cho khách hàng khả năng nhận được mức thu nhập cao hơn từ việc chuyển những khoản tiền gửi trong các tài khoản tiết kiệm với lãi suất thấp và các tài khoản giao dịch không sinh lợi sang các tài khoản có mức lãi suất cao hơn, những tài khoản có tỷ lệ lãi suất thay đổi theo điều kiện thị trường. Vì vậy, ngân hàng phải đối mặt với những khách hàng nhạy cảm với lãi suất hơn. 1.1.4.5. Cách mạng trong công nghệ ngân hàng Đối mặt với sự canh tranh ngày càng gay gắt hơn, từ nhiều năm gần đây các ngân hàng đã và đang chuyển sang sử dụng hệ thống hoạt động tự động và điện tử thay thế cho hệ thống dựa trên lao động thủ công, đặc biệt là trong công việc nhận tiền gửi, thanh toán bù trừ và cấp tín dụng để đáp ứng tốt nhất nhu cầu của khách hàng. Những sản phẩm điển hình của cách mạng trong công nghệ ngân hàng có thể kể đến là: máy rút tiền tự động, cho phép khách hàng truy nhập tài khoản tiền gửi của họ 24/24 giờ; máy thanh toán tiền được lắp đặt ở các bách hóa và trung tâm bán hàng thay thế cho các phương tiện thanh toán hàng hóa dịch vụ bằng giấy; hệ thống máy vi tính hiện đại xử lý hàng ngàn giao dịch một cách nhanh chóng trên toàn thế giới, … Cơ sở lý luận về tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại 1.2. 1.2.1. Khái niệm tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại 1.2.1.1. Khái niệm Tái cấu trúc hệ thống ngânhàng thương mại là thực hiện các biện pháp nhằm khắc phục các khiếmkhuyết của hệ thống ngân hàng thương mại nhằm mục đích duy trì sự pháttriển ổn định (bền vững, an toàn) và hiệu quả chức năng trung gian tài chínhcủa hệ thống ngân hàng thương mại trong nền kinh tế, đặc biệt là chức năng thanh toán và trung gian tín dụng, đồng thời nâng cao hiệu quả hoạt động củacác NHTM. Đặc điểm tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại Tái cấu trúc hệ thống NHTM có những đặc điểm sau: 1.2.1.2. Tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam - Một là, tính quyết liệt trong của công cuộc tái cấu: Hoạt động của NHTM có tầm ảnh hưởng rộng khắp và lan truyền, chính vì vậy khi hệ thống ngân hàng yếu kém sẽ kéo theo sự suy yếu của tất cả các lĩnh vực khác. Chỉ cần một ngân hàng đổ vỡ, nguy cơ đổ vỡ toàn hệ thống rất lớn, và lan truyền rộng khắp còn gọi là hiện tượng Domino. Chính - vì vậy tái cơ cấu hệ thống NHTM đòi hỏi phải thực hiện một cách quyết liệt. Hai là, tái cơ cấu hệ thống NHTM là chương trình mang tầm cỡ quốcgia: Như trên đã đề cập về tầm ảnh hưởng của hệ hống NHTM đối với nền kinh tế xã hội của một quốc gia, vì vậy tái cơ cấu hệ thống ngân hàng không chỉ liên quan đến riêng ngành ngân hàng mà còn liên quan đến nhiều lĩnh vực khác. Nếu chỉ để riêng hệ thống ngân hàng tái cấu trúc thì sẽ không đạt mục tiêu đề ra. Như vậy, tái cấu trúc hệ thống ngân hàng phải đảm bảo có sự tham gia, phối hợp tích cực, hiệu quả của nhiều cơ quan quản lý nhà nước. 1.2.2. Lý do tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại - Lý do thứ nhất để thực hiện tái cấu trúc hệ thống NHTM khi hệ thống ngân hàng phát sinh những vấn đề bất ổn và có nguy cơ đẩy hệ thống NHTM rơi vào khủng hoảng kéo theo nguy cơ khủng hoảng kinh tế - xã hội hoặc một ngân hàng lớn bị rơi vào khủng hoảng có nguy cơ lan rộng ra toàn hệ thống. Trong trường hợp này tái cấu trúc hệ - thống ngân hàng là nhằm hồi sinh hệ thống NHTM. Lý do thứ hai để thực hiện tái cấu trúc hệ thống NHTM là nhằm mục đích duy trì sự phát triển ổn định, hiệu quả chức năng trung gian tài chính của hệ thống NHTM. Khi nền kinh tế phát triển sẽ đòi hỏi hệ thống NHTM phải thay đổi để thích ứng, đảm bảo các mặt hoạt động có hiệu quả. Sự thay đổi trong điều kiện này phải theo nguyên lý vòng xoáy ốc dẫn đến, do vậy cần thiết phải tái cấu trúc hệ thống NHTM cho mục tiêu phát triển. Việc tái cấu trúc không chỉ thực hiện khi hệ thống NHTM trong tình trạng khủng hoảng với mục tiêu hồi sinh, mà việc tái cấu trúc hệ thống ngân hàng còn là công việc thường xuyên ngay cả khi hệ thống NHTM đang hoạt động bình thường hay hoạt động tốt hướng tới mục tiêu phát triển. Tái cấu trúc hệ thống NHTM nếu được Tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam xem là công việc thường xuyên sẽ tránh gây những hậu quả xấu cho hệ thống - ngân hàng và nền kinh tế, giảm thiểu được chi phí cho việc tái cấu trúc. 1.2.3. Nội dung tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại 1.2.3.1. Tái cấu trúc tài chính Tăng quy mô và chất lượng vốn tự có của các NHTM Tạo nền tảng cho hoạt động của NHTM: Vốn tự có là nguồn vốn dài hạn để đầu tư cho văn phòng, thiết bị, công nghệ. Mặt khác nó còn là nguồn vốn để góp vốn, mua cổ phần của các công ty khác hoặc thành lập các công ty trực thuộc (cho thuê tài chính, - bảo hiểm, công ty chứng khoán, …). Bảo đảm sự an toàn cho NHTM: Vốn tự có là nguồn bù đắp các tổn thất khi có rủi ro trong cho vay và đầu tư; kinh doanh ngoại tệ, chứng khoán; rủi ro hoạt động, … mà không có nguồn bù đắp. Vì vậy, mặc dù không thể thay thế cho việc quản trị điều hành kém hiệu quả nhưng vốn tự có của ngân hàng cần thiết như là “tấm đệm”, tăng khả - năng của ngân hàng trong việc chống đỡ những rủi ro không dự tính trước được. Duy trì niềm tin và điều chỉnh hoạt động của NHTM: Vốn tự có một mặt tạo niềm tin đối với khách hàng, mặt khác là yếu tố điều chỉnh chính sách của ngân hàng như cho vay, đầu tư, các trạng thái kinh doanh của ngân hàng. Từ năm 1988 đến 2010, Ủy ban Basel đã 4 lần giới thiệu các hệ thống đo lường tiêu chuẩn an toàn vốn tối thiểu của các NHTM (CAR). Nội dung cốt lõi quy định về chí tiêu an toàn vốn tối thiểu của Basel 2 là yêu cầu các NHTM phải có tỷ lệ vốn bắt buộc tối thiểu tính trên tổng tài sản điểu chỉnh theo hệ số rủi ro tín dụng, rủi ro thị trường, rủi ro hoạt động ở mức an toàn là 8% trong điều kiện thông thường: • Trong đó: * Vốn tự có được chia thành 3 cấp: Vốn cấp 1: Vốn góp của chủ sở hữu (vốn điều lệ hoặc vốn cổ phần thường) và lợi • nhuận giữ lại. Vốn cấp 2: Thặng dư vốn cổ phần, chênh lệch do đánh giá lại tài sản, các khoản dự phòng tổn thất, vốn bổ sung từ các công cụ nợ hỗn hợp (trái phiếu chuyển đổi, cổ phiếu ưu đãi, …), các khoản nợ dài hạn thỏa mãn điều kiện nhất định. Tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam • Vốn cấp 3: Tùy theo quy định của cơ quan giám sát ngân hàng mà các NHTM có thể được sử dụng các khoản nợ thứ cấp ngắn hạn dành cho mục đích duy nhất đáp ứng một phần yêu cầu về vốn đối với rủi ro thị trường. Vì tính ổn định và khả năng chủ động trong việc sử dụng các nguồn vốn nói trên, tiêu chuẩn đã đặt ra quy định: Vốn cấp 1 >= Vốn cấp 2 + Vốn cấp 3. * Rủi ro tín dụng = Tổng tài sản “Có” rủi ro * Rủi ro hoạt động: nguy cơ xảy ra tổn thất trực tiếp hay gián tiếp do quy trình xử lý nội bộ không được tuân thủ đầy đủ, do hoạt động của con người hoặc do hệ thống hay là những sự kiện khách quan bên ngoài,. Ủy ban Basel mong muốn các ngân hàng giữ vốn để phòng ngừa các rủi ro hoạt động gây ra. Các ngân hàng có thể lựa chon một trong 3 phương pháp tính vốn cần thiết dự phòng rủi ro hoạt động với mức độ phức tạp và nhạy cảm rủi ro tăng dần: Phương pháp chỉ số cơ bản (BIA – The Basic indicator approach); Phương pháp chuẩn (TSA – The Standardized Approach); Phương pháp đo lường nâng cao (AMA – advanced measurement Approoaches). Khi hoạt động của NHTM càng phức tạp thì cần phải áp dụng phương pháp có độ phức tạp cao hơn, đồng thời không cho phép các ngân hàng chuyển ngược trở lại phương pháp đơn giản. * Rủi ro thị trường theo Ủy ban Basel đó là rủi ro xảy ra sự mất mát trong trạng thái giao dịch khi giá cả biến động thất thường. Thông thường rủi ro thị trường sẽ gắn liền với bốn loại rủi ro cơ bản trên các giao dịch sổ sách đó là rủi ro lãi suất, rủi ro - trạng thái vốn, rủi ro tỷ giá và rủi ro hàng hoá. 1.2.3.2. Tái cấu trúc hoạt động kinh doanh Tái cấu trúc về sản phẩm, dịch vụ của NHTM Sản phẩm dịch vụ ngân hàng bao hàm toàn bộ các hoạt động mà ngân hàng cung ứng cho khách hàng liên quan đến hoạt động tiền tệ, tín dụng, thanh toán, … thông qua các kênh phân phối khác nhau nhằm thỏa mãn mọi nhu cầu dịch vụ tài chính • của khách hàng mà pháp luật cho phép. Các ngân hàng cần phải: Tập trung củng cố, phát triển các hoạt động kinh doanh chính, loại bỏ các lĩnh vực kinh • doanh rủi ro, kém hiệu quả.định. Tập trung nâng cao chất lượng dịch vụ ngân hàng truyền thống và nghiến cứu, triển khai, phát triển nhanh các dịch vụ ngân hàng hiện đai (dịch vụ thanh toán điện tử, ngoại hối, đầu tư, quản lý tài sản,...). Tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam • Mở rộng phạm vi và quy mô hoạt động ngân hàng ở khu vực có tiềm năng phát triển và - giảm các chi nhánh, điểm giao dịch hoạt động kém hiệu quả. Tái cấu trúc về nhân sự Nguồn nhân lực ở bất cứ ngân hàng nào là lợi thế so sánh quan trọng vì chính con người là yếu tố “động nhất” trong mọi quá trình sản xuất. Nguồn nhân lực 36 của NHTM được đánh giá thông qua hai chỉ tiêu cơ bản là số lượng lao động và chất • lượng nguồn nhân lực. Số lượng lao động: là chỉ tiêu tuyệt đối phản ánh nguồn nhân lực của một NHTM. Nếu số lượng lao động hợp lý ở mỗi chi nhánh, mỗi điểm giao dịch thì sẽ tạo điều kiện thuận lợi để mở rộng các hoạt động kinh doanh cho các chi nhánh và toàn bộ hệ thống • NHTM. Chất lượng nguồn nhân lực: chất lượng nguồn nhân lực của một ngân hàng được đánh giá qua các chỉ tiêu: trình độ học vấn; trình độ ngoại ngữ; trình độ tin học; các kỹ năng mềm như giao tiếp, thuyết trình, năng lực giải quyết các vấn đề phát sinh, tinh thần trách nhiệm, sự nhiệt tình, đạo đức nghề nghiệp, kinh nghiệm chuyên môn. Chất lượng nguồn nhân lực là yếu tố quan trọng góp phần trong quá trình chực hiện việc nâng cao - năng lực tài chính của NHTM. Tái cấu trúc về công nghệ Công nghệ đóng vai trò rất quan trọng trong giai đoạn hiện nay. Đặc biệt là trong thời kỳ hội nhập, sự cạnh tranh khốc liệt của các ngân hàng mạnh trên thế giới. Theo quy luật, ngân hàng yếu sẽ bị thất bại, ngân hàng mạnh sẽ giành thế chủđộng trên • thị trường. Hoàn thiện mô hình tổ chức hoạt động Thông thường cơ cấu tổ chức hoạt động của các NHTM trước khi tái cấu trúc thường mang tính chồng chéo và thiếu khoa học dẫn đến việc điều hành cũng như thực hiện các hoạt động trong hệ thống ngân hàng không có hiệu quả. Bởi vậy, khi tái cấu trúc NHTM, nội dung về hoàn thiện mô hình tổ chức hoạt động ngân hàng được xem như • một tất yếu. Các nội dung cơ bản khi tiến hành tái cấu trúc tổ chức và quản lý NHTM: Rà soát và tái cấu trúc bộ máy tổ chức sao cho vừa tinh gọn vừa đảm bảo thực hiện hoạt động của ngân hàng được tiến hành thông suốt, hiệu quả, phòng ngừa rủi ro hữu hiệu. Phân tách Tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam giữa chức năng điều hành và chức năng giám sát để đảm bảo sự kiểm tra toàn diện và cân bằng về nguồn lực. 1.2.3.3. Tái cấu trúc hệ thống quản trị Các NHTM là một doanh nghiệp đặc biệt với đặc thù là tổ chức kinh doanh “tiền” nên có độ rủi ro cao và mức độ ảnh hưởng lớn đối với hệ thống tài chính và toán bộ nền kinh tế. Chính vì vậy, quản trị công ty đối với NHTM càng có ý nghĩa đặc biệt quan trọng. Trong điều kiện nền kinh tế thế giới luôn biến động khó lường thì quản trị công ty nói chung và quản trị NHTM càng có ý nghĩa hơn bao giờ hết. Chính vì vậy, một trong những trọng tâm của quá trình tái cấu trúc hệ thống ngân hàng Việt Nam là nâng cao năng lực quản trị công ty của các ngân hàng, cải thiện và hướng tới chuẩn mực quốc tế về quản trị công ty, đảm bảo an toàn, tăng cường tính minh bạch, từ đó nâng cao năng lực cạnh tranh và phát triển bền vững. 1.2.3.4. Tái cấu trúc sở hữu Sở hữu là quan hệ cơ bản, quan hệ xuất phát trong quan hệ sản xuất. Khi phân tích đặc trưng của mọi phương thức sản xuất người ta phải chỉ rõ vai trò quy định của các quan hệ sở hữu đó với các quan hệ sản xuất và đối với toàn bộ các mặt của xã hội nói chung. Bản chất của sở hữu là lợi ích, trước hết là lợi ích kinh tế. Nếu không có lợi ích thì bản thân sở hữu sẽ không có ý nghĩa. Trong lĩnh vực ngân hàng, sở hữu quyết định chức năng, nhiệm vụ, phạm vi hoạt động và việc tuân thủ quy định pháp luật của từng loại hình NHTM. 40 Theo hình - thức sở hữu, có thể phân chia các NHTM thành những nhóm sau: Ngân hàng thuộc sở sữu tư nhân: Là ngân hàng do cá thể thành lập bằng vốn của cá nhân. Loại ngân hàng này thường nhỏ, phạm vi hoạt động thường là trong từng địa - phương và thường gắn liền với doanh nghiệp và cá nhân ở địa phương. Ngân hàng thuộc sở hữu của các cổ đông (Ngân hàng thương mại cổ phần): Ngân hàng này được thành lập thông qua phát hành cổ phiếu, việc nắm giữ các cổ phiếu cho phép người sở hữu có quyền tham gia quyết định các hoạt động của ngân hàng, tham gia chia cổ tức từ thu nhập của ngân hàng đồng thời phải chịu tổn thất có thể xảy ra. Các ngân hàng cổ phần có khả năng huy động vốn nhanh, quy mô lớn, vì vậy các NHTMCP thường là các ngân hàng lớn và có phạm vi hoạt động rộng, đa năng, có nhiều chi nhánh hoặc công ty con. Tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam - Ngân hàng thuộc sở hữu Nhà nước: là loại hình ngân hàng mà vốn sở hữu do nhà nước cấp. Các ngân hàng này thường được thành lập nhằm thực hiện một số mục tiêu nhất định của chính phủ. Các NHTM thuộc sở hữu công thường được nhà nước hỗ trợ về tài - chính và bảo lãnh phát hành giấy nợ, do vậy rất ít khi bị phá sản. Ngân hàng liên doanh: được hình thành trên góp vốn của hai hay nhiều bên, thường là giữa ngân hàng trong nước với ngân hàng nước ngoài để tận dụng lợi thế của nhau. 1.2.4. Vai trò của ngân hàng trung ương trong quá trình tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại Với vị trí là cơ quan quản lý của các NHTM, NHTW chịu trách nhiệm đảm bảo an toàn hoạt động cho toàn bộ hệ thống NHTM sẽ không thể đứng ngoài quá trình tái cấu trúc. Vai trò quan trọng của NHTW khi tham gia vào quá trình tái cấu trúc hệ thống NHTM thể hiện qua những nội dung: 1.2.4.1. Tổ chức quá trình tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại Với vai trò là đầu kéo của quá trình tái cấu trúc hệ thống NHTM, NHTW tổ - chức quá trình tái cấu trúc hệ thống NHTM qua những công việc cụ thể sau: Rà soát, đánh giá tình hình hoạt động của toàn hệ thống NHTM: Thông qua việc rà soát, đánh giá toàn diện hoạt động của các NHTM, NHTW nhận diện những mặt yếu kém của hệ thống NHTM về cấu trúc tài chính, cấu trúc hoạt động kinh doanh, cấu trúc về quản trị và cấu trúc sở hữu. Trên cơ sở đó NHTW tiến hành phân loại các NHTM thành các nhóm: lành mạnh, trung bình, yếu kém nhằm thiết lập phương án tái cấu trúc - hệ thống ngân hàng. Lập phương án tái cấu trúc hệ thống NHTM trình chính phủ phê duyệt: Trong phương án tái cấu trúc NHTM cần làm rõ quan điểm tái cấu trúc, định hướng tái cấu trúc và các • biện pháp thực hiện, trong đó: Quan điểm tái cấu trúc lại hệ thống NHTM cần chỉ rõ mục tiêu, nguyên tắc thực hiện (tự nguyện hay xử lý đặc biệt) và tiêu chuẩn của NHTM phải đạt được sau khi tái cấu • trúc. Định hướng tái cấu trúc cần chỉ rõ những nội dung cần tái cấu trúc theo từng nhóm NHTM. Các nhóm NHTM có thể chia theo sở hữu, cũng có thể chia theo cấp độ: lành • mạnh, trung bình, yếu kém. Các biện pháp thực hiện chia theo từng nhóm ngân hàng và theo từng nội dung tái cấu trúc. Tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam 1.2.4.2. Ngân hàng Trung ương điều phối, hỗ trợ thực hiện tái cấu trúc hệ thốngNHTM NHTW đánh giá kết quả thực hiện tái cấu trúc theo từ ng giai đoạn và đưa ra điều chỉnh biện pháp hay chấn chỉnh kịp thời những bất cập trong quá trình thực hiện - tái cấu trúc hệ thống NHTM. Những công việc cụ thể của NHTW gồm có: Ngân hàng Trung ương hỗ trợ giải quyết vấn đề thanh khoản: Quá trình tái cấu trúc sẽ làm cho thị trường tài chính trở nên bất ổn, rủi ro tín dụng tăng cao, lòng tin giữa các thành viên thị trường suy giảm. Vì vậy, với vai trò là người cho vay cuối cùng, NHTW cần phải giải quyết tốt vấn đề thanh khoản để tạo dựng lại niềm tin và đảm bảo tính ổn - định của thị trường tài chính. Ngân hàng Trung ương làm trung gian giữa các ngân hàng thương mại: Trong quá trình tái cấu trúc, các hình thức như: mua lại, hợp nhất hay sáp nhập là những biện pháp rất phổ biến để ngăn chặn một cuộc khủng hoảng hệ thống ngân hàng đã được áp dụng tại rất nhiều quốc gia. Tuy nhiên, trên thực tế, các NHTM thường không chủ động sáp nhập ngay cả khi tình hình đã trở nên cực kỳ khó khăn do việc điều phối lợi ích giữa các bên tham gia là rất phức tạp. Vì vậy, NHTW phải đóng vai trò là cơ quan trung - gian, là cầu nối cho việc đàm phán tái cấu trúc giữa các bên có liên quan. Ngân hàng Trung ương thực hiện và làm đầu mối hoàn chỉnh các quy định pháp luật có liên quan đến hoạt động ngân hàng thương mại: Trong quá trình tái cấu trúc, có rất nhiều vấn đề mới phát sinh từ thực tiễn, thậm chí là những vấn đề chưa từng xảy ra trong lịch sử mà pháp luật hiện hành chưa bao quát hết. Vì vậy, để có thể hỗ trợ đắc lực cho các ngân hàng nâng cao hiệu quả hoạt động của mình trong giai đoạn phát triển mới, NHTW làm đầu mối để hoàn thiện hệ thống pháp luật đã ban hành đồng thời xây dựng các văn bản pháp luật trong quyền hạn của mình và tham mưu cho Chính phủ để - cải thiện các quy định pháp luật có liên quan. Ngân hàng Trung ương kiểm soát môi trường vĩ mô: Các biện pháp tái cấu trúc hợp lý là điều kiện cần, môi trường vĩ mô là điều kiện đủ. Tuy nhiên các yếu tố môi trường vĩ mô thường thay đổi không ngừng vì vậy để quá trình tái cấu trúc có thể diễn ra thuận lợi, NHTW có trách nhiệm theo dõi các diễn biến kinh tế vĩ mô và điều hành chính sách tiền tệ phù hợp, tránh tình trạng các mối quan hệ kinh tế trên thị trường bị méo mó. Tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam - Cải thiện lòng tin của các nhà đầu tư nước ngoài: Khi nguồn lực trong nước là không đủ để tài trợ cho quá trình tái cấu trúc, các nhà đầu tư nước ngoài là mục tiêu được chính phủ các nước hướng đến để bù đắp cho các nguồn vốn thiếu hụt. Mặt khác, tái cấu trúc NHTM chắc chắn không tránh khỏi những xáo trộn trong nước từ đó dẫn đến những quan ngại của các nhà đầu tư nước ngoài về triển vọng ổn định, phát triển của quốc gia đó. Vì vậy, việc cải thiện lòng tin của các nhà đầu tư nước ngoài để họ có thể yên tâm đầu tư vào các NHTM trong nước là điều vô cùng quan trọng, đặc biệt là đối với các quốc gia có nguồn ngân quỹ hạn hẹp. 1.2.4.3. Ngân hàng Trung ương đánh giá, đúc rút bài học kinh nghiệm về tái cấutrúc hệ thống ngân hàng thương Việc đánh giá chương trình tái cấu trúc hệ thống NHTM cần thực hiện trong suốt quá trình tái cấu trúc ngân hàng theo từng giai đoạn mà còn cần thực hiện sau khi kết thúc toàn bộ chương trình. Đánh giá chương trình cần tập trung vào các vấn đề: kết quả đạt được, những hạn chế, nguyên nhân và đúc rút bài học kinh nghiệm. Tái cấu trúc hệ thống ngân hàng không phải là công việc có tính nhất thời mà là công việc phải thực hiện thường xuyên, vì vậy việc đánh giá và rút bài học kinh nghiệm sẽ hữu ích cho các chương trình tiếp theo. 1.2.5. Những khó khăn và rủi ro của quá trình thực hiện tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại Quá trình tái cấu trúc hệ thống NHTM có thể gặp một số khó khăn, rủi ro - như sau: Thứ nhất, cơ sở luật pháp và cơ sở dữ liệu không đầy đủ có thể làm cho quá trình tái cấu trúc hệ thống NHTM có thể kéo dài hơn dự kiến, dẫn đến chi phí gia tăng, hoặc không thực hiện đầy đủ mục tiêu đề ra, làm cho hiệu quả của chương trình tái cấu trúc - giảm sút. Thứ hai, trong trường hợp tỷ lệ các NHTM trong nước ở trong tình trạng thiếu thanh khoản, có nợ xấu cao, ... chiếm tỷ trọng lớn hơn nhiều so với số lượng NHTM hoạt động hiệu quả để có khả năng mua lại, thâu tóm các NHTM yếu kém quá trình tái cấu trúc có thể bị ngưng trệ, khi đó hoạt động tái cấu trúc có thể phải trông chờ đến ngân hàng nước ngoài. Tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam - Thứ ba, mất niềm tin đối với hệ thống NHTM do những ngân hàng thuộc sở hữu nhà nước có thể có cơ chế bảo lãnh ngầm đối với người gửi tiền. Trong khi đó, các ngân hàng tư nhân không được đảm bảo có thể khiến luồng tiền ồ ạt rút khỏi những ngân - hàng này. Thứ tư, khó khăn do những mâu thuẫn về lợi ích phát sinh trong quá trình tái cấu trúc. Đó là những mâu thuẫn có liên quan đến lợi ích của người gửi tiền, lợi ích 46 của nhóm cổ đông khác nhau, lợi ích của các nhóm ngân hàng khác nhau, lợi ích của người - vay, … Thứ năm, khó khăn do những chi phí phát sinh: trong quá trình tái cấu trúc và khả năng chịu đựng của nền kinh tế. Kinh nghiệm quốc tế cho thấy, chi phí cho quá trình tái cấu trúc có thể từ 20% lên đến 50% GDP nếu việc tái cấu trúc diễn ra sau khủng hoảng (ở Hàn Quốc 20% GDP; ở Thái Lan hơn 30% GDP và ở Indonesia hơn 50% - GDP). Thứ sáu, rủi ro “Quá lớn để không thể sụp đổ”: do một số NHTM sẽ trở nên “quá lớn” hay quá quan trọng sau tái cấu trúc, dẫn đến tình trạng chi phối hệ thống NHTM, việc kiểm soát hoạt động ngân hàng sẽ trở nên khó khăn hơn. 1.3. Kinh nghiệm quốc tế về tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại và bài học cho Việt Nam 1.3.1. Kinh nghiệm quốc tế về tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại 1.3.1.1. Kinh nghiệm của Hàn Quốc Cuộc khủng hoàng tài chính – ngân hàng Hàn Quốc có nguyên nhân chủ yếu bắt nguồn từ việc đầu tư tràn lan và vay nợ quá mức của các tập đoàn kinh tế cũng như quy định an toàn hoạt động ngân hàng lỏng lẻo, quản trị rủi ro yếu kém và thiếu sự minh bạch trong công tác tài chính của hệ thống các tổ chức tín dụng và bùng phát từ cuộc khủng hoảng tài chính Châu Á 1997. Vì vậy, để ngăn chặn khủng hoảng, Chính phủ Hàn Quốc đã thực hiện một kế hoạch kinh tế tổng thể: tập trung ổn định kinh tế vĩ mô và tái cấu trúc hệ thống ngân hàng, doanh nghiệp và thị trường lap động trong đó tái cấu trúc hệ thống ngân hàng là một trong những mục ưu tiên hàng đầu của Hàn Quốc ở giai đoạn này. Chính phủ Hàn Quốc đã xây dựng một lộ trình, thứ tự các bước thực hiện tái cấu trúc hệ thống ngân hàng như sau: Tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam - Tiến hành rà soát và phân loại ngân hàng: tiến hành áp dụng các tiêu chuẩn quốc tế để đánh giá tình hình tài chính, các khoản nợ xấu và tiến hành phân loại các ngân hàng thành 3 nhóm làm cơ sở cho quá trình hợp nhất và sáp nhập, bao gồm: * Nhóm các ngân hàng dẫn đầu (nhóm các ngân hàng lớn); * Nhóm các ngân hàng trung bình (chủ yếu tập trung vào hoạt động bán lẻ); * Nhóm các ngân hàng nhỏ phục vụ cho các vùng địa phương đặc biệt. Mục tiêu chính của việc phân loại này là nhằm tạo ra các ngân hàng lớn sau khi hợp nhất và sáp nhập có đủ năng lực về tài chính để có thể cạnh tranh hiệu quả đối với các ngân hàng nước ngoài cũng như nâng cao hiệu quả kinh doanh của các ngân hàng này; thu hẹp phạm vi hoạt động của các ngân hàng có quy mô vừa để tập trung - vào phát triển các hoạt động kinh doanh chính. Giải quyết nợ xấu ngân hàng: Chính phủ Hàn Quốc đã thành lâp các Công ty quản lý nợ xấu Hàn Quốc (viết tắt là KAMCO) để mua lại các khoản nợ xấu từ các TCTD có - kế hoạch sáp nhập và hợp nhất. Hợp nhất, sáp nhập và mở rộng hình thức sở hữu: Sau khi đánh giá được mức vốn thực có của các NHTM, Chính phủ Hàn Quốc đã tiến hành các bước đi mạnh mẽ để khuyến khích trên cơ sở tự nguyện hoặc bắt buộc các NHTM phải sáp nhập lại với nhau để trở thành các ngân hàng hàng đầu có khả năng cạnh tranh hiệu quả với các ngân hàng nước ngoài, hoặc tăng bốn để đảm bảo mức vốn tối thiểu an toàn cho hoạt động kinh doanh ngân hàng, thậm chí rút giấy phép cũng như buộc phải tuyên bố phá sản. Tháng 7/1998, Chính phủ Hàn Quốc đã buộc 5 ngân hàng đóng cửa do có tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu dưới 8% và yêu cầu các ngân hàng này phải hợp nhất và sáp nhập lại với nhau để - đảm bảo đạt được mức an toàn vốn tối thiểu. Nâng cao chất lượng thanh tra, giám sát và an toàn hoạt động ngân hàng cũng như - ban hành các quy định về an toàn hoạt động ngân hàng phù hợp với thông lệ quốc tế. Tăng cường sự tham gia của tổ chức bảo hiểm tiền gửi vào tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thông qua một nền tảng pháp lý minh bạch: Luật Bảo vệ người gửi tiền ban hành năm 1995 là tiền đề cho việc thành lập Công ty Bảo Hiểm tiền gửi (KDIC) quy định rõ mục tiêu hoạt động của KDIC là bảo vệ tiền gửi của người gửi tiền và duy trì ổn định tài chính tại Hàn Quốc với các chức năng chính gồm: quản lý quỹ Bảo hiểm tiền gửi; giám sát rủi ro; xử lý đổ vỡ; thu hồi nợ và điều tra. Trong quy trình xử lý, KDIC đã Tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam giảm thiểu rủi ro đạo đức, thực hiện điều tra và truy cứu trách nhiệm pháp lý đối với cá nhân, tổ chức gây ra đổ vỡ tại các tổ chức tài chính. 1.3.1.2. Kinh nghiệm của Thái Lan Khủng hoảng tài chính châu Á năm 1997 đã khiến hệ thống ngân hàng của Thái Lan chao đảo nghiêm trọng, bắt buộc phải tái cấu trúc khắc nghiệt để vượt qua khủng hoảng và hoạt động ổn định hơn. Nhằm chống đỡ với sự yếu kém của ngành - ngân hàng, Chính phủ Thái Lan đã áp dụng một số biện pháp cải cách, bao gồm: Thứ nhất, đóng cửa một số định chế tài chính không còn khả năng tiếp tục hoạt động. Lý do đưa ra quyết định này là xuất phát từ cuộc khủng hoảng tài chính năm 1997 (nguyên nhân do không quản lý được nguồn vốn lớn từ nước ngoài vào Thái Lan). Song song đó, chiến lược sáp nhập, hợp nhất các định chế tài chính cũng được tiến hành và kết quả là Bank Thai ra đời (do sự hợp nhất của 13 công ty tài chính và Unionbank), Ngân hàng First Bangkok city hợp nhất với Krung Thaibank và được tái cấp vốn 200 tỷ Bath. Còn lại Bangkokbank được bán lại hoàn toàn cho công ty quản lý - tài sản. Thứ hai, để tái cấp vốn cho các định chế tài chính có thể duy trì hoạt động, Thái Lan đã lên một chương trình hỗ trợ vốn do Bộ tài chính Thái Lan đảm trách: thành lập các công ty quản lý tài sản, đóng cửa các định chế tài chính quá yếu kém, củng cố và tái cấp vốn những tổ chức tài chính có khả năng duy trì hoạt động, Thái Lan đã co một - chương trình tái cấp vốn cho các định chế tài chính này. Thứ ba, đối với việc xử lý các khoản nợ xấu (Non- Performing loans), chiến lược của Thái Lan là phân loại các khoản nợ không hoạt động (chiếm khoảng 47,7% tổng số các khoản cho vay) và tách chúng ra khỏi bảng cân đối tài sản của các NTHM. Sau đó được mang ra bán đấu giá. Để làm được điều này, Thái Lan đã thành lập Uỷ ban tái cơ - cấu khu vực tài chính và Công ty quản lý tài sản vào tháng 10/1997. Thứ tư, bên cạnh đó Thái Lan cũng đã đưa ra một khung pháp lý thuận lợi cho công cuộc tái cơ cấu nợ này như Luật phá sản được thông qua, thành lập toà ánchuyên giải quyết các vụ phá sản. Kết quả là hệ thống ngân hàng của Thái Lan đã được tái cấu trúc mặc dù chỉ có 2 NHTM đóng cửa, sáp nhập; 56 công ty tài chính bị đóng cửa, 13 công t khác và 5 ngân hàng được sáp nhập. Các ngân hàng còn lại đều đã tăng được đủ số vốn quy định Tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam sau 12 tháng; tuy nhiên quá trình tăng vốn vẫn tiếp tục sau đó để đạt được tiêu chuẩn về phân loại nợ và trích lập dự phòng theo chuẩn quốc tế vào năm 2000. 1.3.2. Những bài học rút ra cho Việt Nam Từ những lý luận chung về tái cấu trúc hệ thống ngân hàng và kinh nghiệm thực tiễn của một số nước có thể rút ra một số bài học kinh nghiệm cho Việt Nam như - sau: Thứ nhất, nhận thức đúng tính cấp thiết của hoạt động tái cấu trúc hệ thống NHTM thể hiện qua quyết tâm chính trị cao đồng thời vận động sự ủng hộ của toàn xã hội cũng - như các nhà tài trợ là nhân tố quan trọng giúp cho quá trình tái cấu trúc thành công. Thứ hai, tái cấu trúc NHTM nên kết hợp quá trình tự tái cấu trúc và quá trình tái cấu trúc của chính phủ. Nếu chỉ để các NHTM tự nguyện tái cấu trúc thì hiệu quả mang lại - thấp, vì vậy cần có chương trình tái cấu trúc mang tầm cỡ quốc gia. Thứ ba, tái cấu trúc hệ thống NHTM phải kết hợp nhiều biện pháp tái cấu trúc và thực thi một cách tổng thể nhưng linh hoạt. Các giải pháp tái cấu trúc cần được tiến hành đồng bộ với sự tham gia của nhiều cơ quan quản lý khác nhau, trong đó đặc biệt quan trọng là vai trò của NHTW, Cơ quan Bảo hiểm tiền gửi và do đó việc thành lập một Ủy ban tái cấu trúc để có thể điều tiết một cách thống nhất các hoạt động của các cơ quan trên trong suốt quá trình tái cấu trúc là cần thiết nhằm tăng cường hiệu quả và tránh - chồng chéo. Thứ tư, hệ thống NHTM không phải là một hệ thống độc lập mà ngược lại có sự liên kết chặt chẽ với hầu hết các khu vực của nền kinh tế. Mô hình NHTM đa năng cũng - cho thấy sự gắn kết rất chặt giữa ngân hàng, chứng khoán và bảo hiểm. Thứ năm, đánh giá đúng thực trạng, bản chất và mức độ nghiêm trọng của những yếu kém trong hệ thống NHTM, xác định đúng nguyên nhân và đưa ra chương trình tái cơ cấu tổng thể. Đồng thời tiến hành rà soát và thực hiện phân loại ngân hàng để có biện - pháp thực hiện cụ thể. Thứ sáu, tốc độ cải cách nhanh nhạy và hợp lý. Trong quá trình tái cấu trúc, sự xáo trộn và những đổ vỡ trên thị trường có thể tăng lên cao hơn mức trầm trọng thực tế - xuất phát từ những yếu tố tâm lý và sự thiếu hụt thông tin. Thứ bảy, chi phí cho tái cấu trúc cần được hạn chế ở mức thấp nhất, đặc biệt là gánh nặng đối với tài khóa. Để thực hiện được việc đó thì quá trình tái cấu trúc cũng cần Tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam được tiến hành theo “cơ chế thị trường” nhiều hơn và hạn chế ở mức thấp các biện - pháp quản lý mệnh lệnh hành chính. Thứ tám, ổn định hệ thống tài chính và khôi phục lòng tin của công chúng đối với khả - năng quản lý kinh tế, ổn định vĩ mô của Chính phủ. Thứ chín, cần có sự can thiệp trên cả hệ thống bao gồm tất cả các tổ chức tài chính có - vấn đề bất kể hình thức sở hữu và mô hình hoạt động. Thứ mười, tái cấu trúc hệ thống NHTM không thể tách rời với tái cấu trúc hệ thống doanh nghiệp bởi chính những yếu kém của hệ thống doanh nghiệp là tác nhân chủ yếu đem đến những khoản nợ xấu, nợ quá hạn và tạo ra những căng thẳng về thanh khoản cũng như hiệu quả hoạt động của hệ thống ngân hàng – tài chính. KẾT LUẬN CHƯƠNG 1 Trong chương 1, luận án đã trình bày tổng hợp có hệ thống những lý luận cơ bản về ngân hàng thương mại (khái niệm, chức năng, phân loại NHTM, các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động của NHTM). Hoạt động của NHTM có tầm ảnh hưởng rộng khắp, do vậy một khi hệ thống ngân hàng yếu kém sẽ gây ra những hậu quả xấu tới toàn bộ nền kinh tế, xã hội. Trong phần trọng tâm của chương 1 luận án trình bày cơ sở lý luận chung về tái cấu trúc hệ thống NHTM, trong đó luận án làm rõ khái niệm tái cấu trúc hệ thống NHTM, lý do tái cấu trúc, nội dung tái cấu trúc hệ thống NHTM. Trong chương 1, luận án đã nhấn mạnh lý do tái cấu trúc hệ thống NHTM không chỉ để hồi sinh hệ thống NHTM khi có tình trạng yếu kém, mà còn là công việc phải thực hiện thường xuyên để duy trì sự ổn định và phát triển hệ thống NHTM. Đồng thời, luận án cũng đã làm rõ những khó khăn và rủi ro trong quá trình tái cấu trúc, vai trò của NHTW trong quá trình tái cấu trúc hệ thống NHTM. Kinh nghiệm của các nước trên thế giới cũng đã được luận án đề cập ở cuối chương là tài liệu tham khảo để rút ra bài học kinh nghiệm nhằm vận dụng vào quá trình tái cấu trúc hệ thống NHTM ở Việt nam. Những lý luận hệ thống hóa trong chương 1 là nội hàm khoa học hình thành khung lý thuyết nhằm định hướng cho quá trình nghiên cứu thực hiện mục tiêu đề tài. Tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG TÁI CẤU TRÚC HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM 2.1. Khái quát quá trình hình thành và phá triển hệ thống ngân hàng Việt Nam Quá trình hình thành và phát triển của hệ thống NHTM Việt Nam có thể chia thành 6 thời kỳ như sau: 2.1.1. Thời kỳ từ ngày thành lập Ngân hàng Quốc gia Việt Nam đến kết thúc kháng chiến chống thực dân Pháp (1951 – 1954) Tháng 2/1951, Đại hội Đảng lần thứ II đã đề ra những chủ trương, chính sách mới về tài chính – kinh tế; trên cơ sở đó , ngày 6 tháng 5 năm 1951, Chủ tịch Hồ Chí Minh đã ký sắc lệnh số 15/SL thành lập Ngân hàng Quốc Gia Việt Nam – Ngân hàng của nhà nước dân chủ nhân dân đầu tiên ở Đông Nam Á. Ngân hàng Quốc gia Việt Nam được thành lập với tư cách là một cơ quan ngang Bộ Hội đồng Chính phủ, Tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam thực hiện chức năng quản lý nhà nước về tiền tệ, tín dụng, ngoại hối, ngân hàng; đồng thời thực hiện chức năng hoạt động kinh doanh của các Ngân hang thương mại. Sự ra đời của Ngân hàng Quốc gia ViệtNamlà một bước ngoặt lịnh sử trong lĩnh vực tiền tệ, tín dụng ở nước ta. Lần đầu tiên trong lịch sử, dưới chính thể dân chủ mới, nước ta đã thành lập được một ngân hàng mang đầy đủ tính chất độc lập, tự chủ của đất nước được xây dựng theo quan điểm của Chủ nghĩa Mác- Lênin. Trong thời kỳ này, Ngân hàng Quốc gia Việt Nam được thành lập và hoạt động độc lập tương đối trong hệ thống tài chính, thực hiện trọng trách đầu tiên theo chủ trương của Đảng và nhà nước là để thực hiện các nhiệm vụ chủ yếu; tổ chức quản lý việc phát hành tiền, điều hoà lưu thông tiền tệ; đấu tranh đẩy lùi lạm phát nhằm củng cố sức mua của đồng tiền; thực hiện quản lý Kho bạc Nhà nước, góp phần tăng thu, tiết kiệm chi, thống nhất quản lý thu chi ngân sách; phát triển tín dụng ngân hàng phục vụ sản xuất, lưu thông hàng hoá, tăng cường lực lượng kinh tế quốc doanh; quản lý hoạt động kim dung bằng biện pháp hành chính; và quản lý ngoại hối và đấu tranh tiền tệ với địch. 2.1.2. Thời kỳ kháng chiến chống Mỹ cứu nước (1955 – 1975) - Trong thời kỳ này, Ngân hàng Quốc gia đã thực hiện hai nhiệm vụ cơ bản: Củng cố thị trường tiền tệ, giữ cho tiền tệ ổn định, góp phần bình ổn vật giá , tạo điều - kiện thuận lợi cho công cuộc khôi phục kinh tế. Phát triển công tác tín dụng nhằm phát triển sản xuất lương thực, đẩy mạnh khôi phục và phát triển nông, công, thương, nghiệp góp phần thực hiện hai nhiệm vụ chiến lược: xây dựng nền kinh tế xã hội chủ nghĩa Miền Bắc và giải phóng Miền Nam. Tháng 01/1960, Ngân hàng Quốc gia Việt Nam đổi tên thành Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cho phù hợp với tinh thần của Hiến pháp mới. Đặc điểm cơ bản của mô hình tổ chức và hoạt động của ngân hàng một cấp thời kỳ này là: một Ngân hàng Nhà nước duy nhất, có tổ chức trên khắp các địa bàn hành chính tới cấp huyện, hoạt động theo nguyên tắc tập trung thống nhất cả nước; hệ thống Ngân hàng Nhà nước thực hiện đồng thời hai chức năng quản lý Nhà nước và hạch toán kinh trên lĩnh vực tiền tệ, tín dụng ngân hàng. Đó là một hệ thống tổ chức tương đối hoàn chỉnh, phù hợp với yêu cầu của cơ chế kế hoạch hoá tập trung mang tính hành chính bao cấp . 2.1.3. Thời kỳ Thống nhất đất nước và khôi phục kinh tế (1975 – 1985) Tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam Đây là giai đoạn 10 năm khôi phục kinh tế sau chiến tranh giải phóng thống nhất nước nhà và xây dựng hệ thống ngân hàng của chính quyền cách mạng, tiến hành thiết lập hệ thống trong cả nước và thanh lý hệ thống ngân hàng của chế độ cũ ở miền Nam. Theo đó, Ngân hàng Quốc gia Việt Nam của chính quyền Việt Nam cộng hoà (ở miền Nam) đã được quốc hữu hoá và sáp nhập vào hệ thống Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, cùng thực hiện nhiệm vụ thống nhất tiền tệ trong cả nước, phát hành các loại tiền mới của nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam, thu hồi các loại tiền cũ ở cả hai miền Nam – Bắc vào năm 1978. Đặc điểm cơ bản của mô hình hệ thống tổ chức hoạt động của hệ thống Ngân hàng Nhà nước thời kỳ này vẫn là ngân hàng một cấp và mang đầy đủ các đặc điểm của mô hình cũ. Đến cuối những năm 80, hệ thống NHNN về cơ bản vẫn hoạt động như là một công cụ ngân sách, chưa thực hiện các hoạt động kinh doanh tiền tệ theo nguyên tắc thị trường. Sự thay đổi về chất trong hoạt động của hệ thống ngân hàng – chuyển dần sang hoạt động theo cơ chế thị trường chỉ được bắt đầu khởi xướng từ cuối những năm 80, và kéo dài cho tới ngày nay. 2.1.4. Giai đoạn 1986 đến 1990 Thực hiện tách dần chức năng quản lý Nhà nước ra khỏi chức năng kinh doanh tiền tệ, tính dụng, chuyển hoạt động ngân hàng sang hạch toán, kinh doanh XHCN. Cơ chế mới về hoạt động ngân hàng đã được hình thành. Tháng 5/1990, hai pháp lệnh Ngân hàng ra đời đã chính thức chuyển cơ chế hoạt động của hệ thống Ngân - hàng Việt Namtừ cấp 1 sang cấp 2. Mỗi cấp được pháp luật phân biệt rạch ròi: Ngân hàng Nhà nước thực thi nhiệm vụ quản lý Nhà nước về hoạt động kinh doanh tiền tệ, tín dụng, thanh toán, ngoại hối và ngân hàng; thực thi nhiệm vụ của một Ngân hàng Trung ương là ngân hàng duy nhất phát hành tiền; là ngân hàng của các ngân hàng và là Ngân hàng của Nhà nước; NHTW là cơ quan tổ chức việc điều hành chính sách tiền tệ, thực hiện nhiệm vụ giữ ổn định giá trị đồng tiền là mục tiêu làm nhiệm vụ chủ yếu và chi phối căn bản các chính sách điều hành cụ thể với hệ thống các ngân - hàng cấp 2; Cấp Ngân hàng kinh doanh thuộc lĩnh vực lưu thông tiền tệ , tín dụng và dịch vụ ngân hàng trong toàn nền kinh tế quốc dân do các định chế tài chính Ngân hàng và phi ngân hàng thực hiện. Tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam 2.1.5. Giai đoạn 1991 đến 2007 - Năm 1993 Việt Nam bình thường hóa các mối quan hệ với các tổ chức tài chính, tiền tệ - Quốc tế như IMF, WB, ADB. Năm 1995, Ngân hàng phục vụ Người nghèo được thành lập. Năm 1997 Quốc hội thông qua Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và Luật tổ chức tín dụng tạo nền tảng pháp lý căn bản và mạnh mẽ hơn cho hệ thống Ngân hàng tiếp tục đổi mới hoạt động phù hợp với cơ chế thị trường và hội nhập quốc tế. Ngân hàng - Phát triển Nhà Đồng bằng sông Cửu Long được thành lập. Năm 1999, Bảo hiểm Tiền gửi Việt Nam ra đời với chức năng bảo vệ quyền và lợi ích - hợp pháp của người gửi tiền. Năm 2000, NHNNVN đã tích cực chỉ đạo thực hiện cơ cấu lại tài chính và hoạt động - của các NHTMNH và các NHTMCP. Năm 2002, thực hiện tự do hóa lãi suất cho vay VND của các tổ chức tín dụng, đây là bước cuối cùng tự do hóa hoàn toàn lãi suất thị trường tín dụng ở cả đầu vào và đầu ra. Hệ thống thanh toán điện tử liên ngân hàng được đưa vào vận hành chính thức từ tháng - 5/2002, các dịch vụ ngân hàng điện tử xuất hiện (E-Banking, Internet banking,...). Năm 2003, tiến hành cơ cấu lại theo chiều sâu hoạt động phù hợp với chuẩn quốc tế đối với các Ngân hàng thương mại; thành lập Ngân hàng chính sách xã hội trên cơ sở Ngân hàng phục vụ người nghèo để tiến tới tách bạch tín dụng chính sách với tín dụng thương mại theo cơ chế thị trường; tiến hành sửa bước một Luật Ngân hàng Nhà nước - Việt Nam. Sau khoảng thời gian dài ngân hàng Nhà nước Việt Nam tham gia đàm phán gia nhập WTO, ngày 11 tháng 1 năm 2007, WTO nhận được được quyết định phê chuẩn chính thức của Quốc hội nước CHXHCN Việt Nam. Kể từ đây, Việt Nam trở thành thành viên đầy đủ của WTO. 2.1.6. Giai đoạn 2008 đến 2012 Cuộc khủng hoảng tài chính và suy thoái kinh tế toàn cầu năm 2008 tác động rất tiêu cực đến kinh tế nước ta. Thực hiện các Nghị quyết của Quốc hội và Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước đã điều hành chính sách tiền tệ chủ động và linh hoạt, từ ưu tiên kiềm chế lạm phát cao năm 2008 sang tập trung ngăn chặn suy giảm kinh tế năm 2009, khôi phục đà tăng trưởng năm 2010 và kiềm chế lạm phát, ổn định kinh tế vĩ mô, hỗ trợ tăng trưởng kinh tế năm 2011, 2012. Tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam 2.2. THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CỦA HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM Hệ thống ngân hàng Việt Nam không ngừng mở rộng về quy mô, đa dạng về tính chất hoạt động loại hình sở hữu. Trong đó, các NHTM Việt Nam được chia thành 2 nhóm dựa vào quan hệ sở hữu: một là nhóm các NHTMNN do Nhà nước sở hữu trên 50% vốn, hai là nhóm các NHTMCP. Việc mở rộng về quy mô, hoạt động và đa dạng về hình thức sở hữu của hệ thống ngân hàng Việt Nam đã góp phần rất quan trọng trong việc thúc đẩy phát triển kinh tế. Tuy nhiên, việc có gần 100 NHTM với quy mô nhỏ và sản phẩm dịch vụ tương tự nhau đã tạo ra thách thức rất lớn về nguồn lực cũng như quản lý rủi ro. Sự cạnh tranh không lành mạnh đã xuất hiện cùng với các yếu kém của hệ thống ngân hàng Việt Nam thể hiện qua các điểm: thanh khoản khó khăn; nợ xấu tăng cao; chất lượng quản trị điều hành hạn chế; sản phẩm dịch vụ nghèo nàn; lợi nhuận chủ 66 yếu từ hoạt động tín dụng, rủi ro cao ảnh hưởng đến an toàn hệ thống; hệ thống mạng lưới các NHTM phát triển với tốc độ quá nhanh, số lượng nhiều, chất lượng hoạt động giảm sút, không ít ngân hàng hoạt động vì lợi ích cục bộ, chạy đua lãi suất gây ảnh hưởng lớn đến hệ thống ngân hàng và thị trường tiền tệ. Bảng 2.1: Số lượng NHTM Việt Nam giai đoạn 1991 – 2012 (*) Các NHTM có vốn Nhà nước chiếm trên 50% được gọi là NHTMNN Nguồn: Báo cáo thường niên của NHNN Việt Nam 2.2.1. Vốn điều lệ và tỷ lệ an toàn vốn tối thiếu Tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam Vốn điều lệ Vốn điều lệ được xem là vấn đề cốt lõi trong hoạt động kinh doanh của các 2.2.1.1. NHTM. Vốn điều lệ có ý nghĩa rất lớn đối với sự tồn tại và phát triển của NHTM vì nó không chỉ là yếu tố hoạt động mà còn là yếu tố bảo vệ và yếu tố điều chỉnh. Từ năm 2008 đến nay, các NHTM Việt Nam đã bắt đầu tích cực tăng vốn điều lệ để đạt được mức vốn điều lệ theo quy định của Nghị định 141/2006/NĐ-CP và Nghị định 10/2011/NĐ-CP ngày 26/01/2011 về việc sửa đổi bổ sung một số điều của Nghị định 141. Theo số liệu tổng hợp từ báo cáo tài chính của các NHTM Việt Nam [14] và xử lý của tác giả, tổng vốn điều lệ của các NHTM Việt Nam (bao gồm NHTMNN và NHTMCP) liên tục tăng qua các năm, cụ thể: ngày 31/12/2008: 110.924 tỷ đồng; ngày 31/12/2009: 98.923 tỷ đồng, ngày 31/12/2010: 206.409 tỷ đồng; ngày 31/12/1011: 242.029 tỷ đồng và ngày 31/12/2012 đạt 280.384 tỷ đồng. Bảng 2.2: Quy mô vốn điều lệ của các NHTM Việt Namgiai đoạn 2008 – 2012 ĐVT: tỷ đồng Nguồn: Báo cáo thường niên của các NHTM Việt Nam và xử lý của tác giả Số liệu bảng 2.2 cho thấy vốn điều lệ của các NHTM Việt Nam giai đoạn 2008 – 2012 liên tục qua các năm: năm 2009 tăng 30,61% so với năm 2008; năm 2010 tăng 42,22% so với năm 2009; năm 2011 tăng 17,46% so với năm 2010; năm 2012 Tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam tăng 15,85% so với năm 2011, trong đó, khối NHTMNN tăng 36,82% (đạt mức 106.073 tỷ đồng) và khối NHTMCP tăng 5,96% (đạt mức 174.311 tỷ đồng). 2.2.1.2. Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu Theo Thông tư số 13/2010/TT-NHNN của NHNN có hiệu lực từ 2010, tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu (CAR) của các NHTM là 9%. Nhìn chung, hầu hết các NHTM Việt Nam đều đã đạt được tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu theo quy định. Bảng 2.3 cho thấy hệ số CAR của một số NHTM Việt Nam điển hình: Bảng 2.3: Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu một số NHTM Việt Nam ĐVT: % Nguồn: Báo cáo thường niên của các NHTM Việt Nam Theo khuyến nghị của Basel III, khi xác định tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu thì ngoài rủi ro tín dụng cần tính cả rủi ro thị trường và rủi ro hoạt động và tỷ lệ an toàn vốn tổi thiểu xu hướng sẽ phải nâng lên mức 13%. Trong bảng 2.3 hệ số CAR chỉ mới tính rủi ro tín dụng. Tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam 2.2.2. Tình hình hoạt động kinh doanh 2.2.2.1. Hoạt động huy động vốn Tình hình huy động vốn của toàn hệ thống ngân hàng liên tục tăng qua các năm, tuy nhiên tốc độ tăng không ổn định, có xu hướng suy giảm. Những năm đầu khủng hoảng tài chính toàn cầu tốc độ tăng trưởng huy động vốn duy trì trên 20%, nhưng những năm tiếp theo tỷ lệ tăng vốn huy động chỉ đạt trên 12% (xem biểu đồ 2.1). Biểu đồ 2.1: Tốc độ tăng trưởng huy động vốn của hệ thống ngân hàng Việt Nam giai đoạn 2008 - 2012 ĐVT: % Nguồn: Báo cáo thường niên của các NHNN Việt Nam Theo số liệu từ NHNN, huy động vốn của toàn hệ thống ngân hàng việt Nam năm 2012 tăng khá mạnh, đạt mức 16%. Đứng đầu về tốc độ tăng trưởng huy động vốn là NHTMCP Sài Gòn – Hà Nội. Theo báo cáo hợp nhất của ngân hàng này, huy động vốn đã tăng 123% và đạt 77.598 tỷ đồng, nguyên nhân chủ yếu là do nguồn tiền gửi tăng mạnh sau khi hợp nhất với NHTMCP phát triển nhà Hà Nội. Về mức huy Tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam động vốn, Agribank dẫn đầu hệ thống ngân hàng với 540.000 tỷ đồng. Lần lượt đứng ở vị trí thứ hai là BIDV, vị trí thứ 3 là Vietinbank và VCB ở vị trí thứ 4. Trong số các ngân hàng lớn thì ACB rơi vào khủng hoảng do sự cố một số lãnh đạo ngân hàng bị bắt dẫn đến lượng tiền gửi của khách hàng tại ngân hàng bị rút ra khá mạnh. Chính vì vậy tỷ lệ tăng trưởng huy động vốn năm 2012 của ACB so với cuối năm 2011 là giảm 11,9%. Bảng 2.4: Huy động vốn của một số NHTM Việt Nam năm 2012 Nguồn: Báo cáo thường niên của các NHTM Việt Nam năm 2012 2.2.2.2. Hoạt động tín dụng Dư nợ tín dụng của hệ thống NHTM Việt Nam tăng lên khá nhanh. Trong giai đoạn 2008-2012, tốc độ tăng trưởng dư nợ bình quân khá cao đạt trên 21,2%. Biểu đồ 2.2 cho thấy tốc độ tăng trưởng dư nợ tín dụng của toàn hệ thống ngân hàng liên tục tăng qua các năm, đạt mức cao nhất vào năm 2009 là 37,73%. Năm 2010 tốc độ tăng trưởng vẫn duy trì ở mức cao là 31,19% nhưng tốc độ tăng đã giảm mạnh từ năm 2011 đến năm 2012 do chính sách tiền tệ thắt chặt để chống lạm Tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam phát, thanh khoản của một số NHTMCP gặp khó khăn và một số TCTD chưa chấp hành nghiêm các quy định lãi suất huy động tối đa của NHNN nên được giao chỉ tiêu tăng trưởng tín dụng thấp Biểu đồ 2.2: Tốc độ tăng trưởng dư nợ tín dụng của hệ thống ngân hàng Việt Nam giai đoạn 2008 - 2012 ĐVT: % Nguồn: Báo cáo thường niên của NHNN Việt Nam Tốc độ tăng trưởng dư nợ tín dụng liên tục tăng qua các năm cho thấy hệ thống ngân hàng Việt Nam đã có đóng góp rất lớn vào việc phát triển nền kinh tế. Trong hai năm 2009 và 2010 tín dụng ngân hàng tăng mạnh nhưng GDP lại không tăng tương xứng phản ánh hiệu quả đầu tư kém (bảng 2.5). Từ năm 2011, với những biện pháp thắt chặt tín dụng từ phía NHNN, tăng trưởng tín dụng giảm dần và năm 2012 đạt 8,91% nhưng tăng trưởng kinh tế vẫn đạt 5,03% cho thấy đầu tư có hiệu quả hơn. Tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam Bảng 2.5: Tăng trưởng tín dụng của hệ thống ngân hàng Việt Nam trong mối quan hệ với tăng trưởng GDP giai đoạn 2008 - 2012 ĐVT: tỷ đồng Nguồn: Báo cáo thường niên của NHNN Việt Nam Biểu đồ 2.3 cho thấy tỷ lệ nợ xấu của hệ thống ngân hàng Việt Nam giai đoạn 2008 - 2012 có xu hướng tăng. Cụ thể: năm 2008 là 2,17%; năm 2009 là 2,05%; năm 2010 là 2,16%; năm 2011 là 3,3% và năm 2012 tăng vọt lên 8,6%. Mặc dù NHNN công bố tỷ lệ nợ xấu là như vậy nhưng theo đánh giá của hãng xếp hạng tín nhiệm Fitch Ratings năm 2011 tỷ lệ này không thể thấp hơn hai con số (vào khoảng 13%). Lý do khiến cho có sự sai lệch so với con số do NHNN Việt Nam công bố chính là cách phân loại nợ. Biểu đồ 2.3: Tỷ lệ nợ xấu của hệ thống ngân hàng Việt Nam giai đoạn 2008 - 2012 ĐVT: % Tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam Nguồn: Báo cáo thường niên NHNN Việt Nam Tỷ lệ nợ xấu của các ngân hàng Việt Nam có chiều hướng tăng mạnh trong 2011 và 2012 là hệ quả của việc tăng trưởng tín dụng nóng bất chấp những quy định an toàn trong cho vay của hệ thống ngân hàng. Tình trạng trên cho thấy những bất ổn trong hoạt động của ngân hàng và vấn đề này cần phải được giải quyết triệt để và quyết liệt. Hầu hết các NHTM đều có tỷ lệ nợ xấu ngày càng tăng trong giai đoạn 2008- 2012. Theo báo cáo của NHNN Việt Nam, tính đến thời điểm 31/12/2012, đa số những NHTM ở trong nhóm lớn nhất duy trì tỷ lệ nợ xấu ở mức an toàn là dưới 3%. Tuy nhiên, vẫn có những ngân hàng có nợ xấu rất cao, điển hình như Agribank với nợ xấu chiếm 5,8% trên tổng dư nợ và con số tuyệt đối là 27.803 tỷ đồng. Nợ xấu của Agribank tương đương với tổng nợ xấu của VCB, BIDV, Vietinbank, SHB và ACB cộng lại. Tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam Bảng 2.6: Tỷ lệ nợ xấu của một số NHTM Việt Nam giai đoạn 2008 - 2012 ĐVT: % Nguồn: Báo cáo thường niên các NHTM Việt Nam Nợ xấu của toàn hệ thống đang ở mức cao, và thậm chí còn rất cao theo như đánh giá của các tổ chức quốc tế. Vì vậy, vấn đề cần giải quyết trước mắt không phải là làm sao để kích thích tăng trưởng tín dụng mà phải là giải quyết tốt nợ xấu. Nợ xấu được giải quyết càng nhanh thì càng sớm lấy lại niềm tin cho thị trường, 79 giảm thiểu tổn thất cho hệ thống ngân hàng và sẽ khơi thông được dòng vốn, kích thích tăng trưởng kinh tế. Tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam Tóm lại, có thể thấy, tốc độ tăng trưởng tín dụng cho vay chậm lại ở giai đoạn 2011 – 2012 so với giai đoạn trước là cần thiết. Một mặt là để kiềm chế sự tăng trưởng quá "nóng" của nguồn vốn tín dụng cho vay trong suốt nhiều năm trước đó, trong khi hiệu quả sử dụng nguồn vốn này ngày càng suy giảm (thậm chí tín dụng cho vay có phần dễ dãi đã kích thích người vay đầu tư vào những lĩnh vực rủi ro lớn - như bất động sản, chứng khoán). 2.2.2.3. Hoạt động khác Dịch vụ bảo lãnh: Các NHTM Việt Nam với uy tín cao trên thị trường trong nước và quốc tế cùng kinh nghiệm lâu năm trong việc tư vấn và cung cấp các sản phẩm bảo lãnh trong nước cũng như bảo lãnh có yếu tố nước ngoài. Các NHTM thiết lập mối quan hệ rộng khắp cả nước và quan hệ đại lý với các ngân hàng hàng đầu tại hơn 80 quốc gia và vùng lãnh thổ trên thế giới. Sản phẩm bảo lãnh đa dạng, phong phú, linh hoạt, đáp ứng mọi nhu cầu về - bảo lãnh của doanh nghiệp. Dịch vụ thanh toán trong nước: Hiện các NHTM Việt Nam quan tâm các món thanh toán định kỳ như thanh toán tiền điện, tiền nước, tiền điện thoại trả sau, tiền Internet... định kỳ thông qua việc khách hàng ký với các NHTM hợp đồng ủy quyền thu tiền. Hàng tháng, dựa trên hợp đồng đã được ký kết với khách hàng, các ngân hàng sẽ thực hiện trích nợ tài khoản của khách hàng chuyển trả cho điện lực, 80 công ty cấp nước, vinaphone, các mạng điện thoại, internet... theo hợp đồng ký kết với nhau. Các ngân hàng sẽ thu tiền dịch vụ trên của người dân và gạch nợ, in hóa đơn trực tiếp dựa trên chương trình phần mềm kết nối. Điểm nổi bật của thanh toán trong nước là việc thanh toán qua ngân hàng - ngày càng được thực hiện nhanh chóng, chính xác và an toàn, bảo mật. Dịch vụ thanh toán quốc tế: Các NHTM Việt Nam đã có sự tăng trưởng tốt nhờ vào mạng lưới ngân hàng đại lý rộng khắp thế giới. Hiện tại, các NHTM Việt Nam triển khai tương đối đầy đủ các dịch vụ thanh toán quốc tế như: Điện chuyển tiền (TT: Telegraphic Transfer Remittance) hoặc bằng Thư chuyển tiền (MTR: Mail Tranfer Remittance); Nhờ thu; Thanh toán biên giới; Chuyển tiền đi và đến trong và ngoài nước; Dịch vụ séc quốc tế và Bankdraft; Dịch vụ séc, nhờ thu séc; Dịch vụ kiều hối Western Union, Money Gram… Tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam - Dịch vụ kinh doanh ngoại hối: Việc kinh doanh ngoại hối không mang lại tỷ suất lợi nhuận cao như các dịch vụ thanh toán, ngân quỹ, bảo lãnh…nhưng hỗ trợ cho các dịch vụ khác như dịch vụ chuyển tiền quốc tế, cho vay, … Rủi ro chủ yếu trong hoạt động kinh doanh ngoại hối là rủi ro tỷ giá. Các NHTM Việt Nam được thành lập và hoạt động tại Việt Nam với đồng tiền báo cáo là VND. Đồng tiền giao 81 dịch chính của ngân hàng cũng là VND. Các khoản cho vay và ứng trước khách hàng của Ngân hàng chủ yếu bằng VND, một phần bằng đô la Mỹ. Tuy nhiên, một số tài sản khác của ngân - hàng lại bằng các đồng tiền khác ngoài VND và đô la Mỹ. Dịch vụ ngân hàng điện tử: Hiện tại một số NHTM trong nước định hướng phát triển dịch vụ E-Bank, ngoài những yếu tố như nhanh chóng, mọi lúc, mọi nơi,… còn hướng tới yếu tố thuận tiện và đơn giản. Lướt qua một số sản phẩm dịch vụ mà các NHTM tung ra trên thị trường có thể thấy chiến lược này thể hiện rất rõ. Có ngân hàng tung ra dịch vụ chuyển khoản không cần số tài khoản,chẳng hạn, người thân của khách hàng chỉ cần gửi cho khách hàng số điện thoại của mình, khách hàng sẽ chuyển tiền cho người thân mà không cần phải nhớ dãy số tài khoản dài dằng dặc. 2.2.3. Kết quả hoạt động kinh doanh 2.2.3.1. Lợi nhuận trước thuế Giai đoạn 2008 – 2012 là thời kỳ khó khăn trong hoạt động kinh doanh ngân hàng bởi sự ảnh hưởng và tác động của cuộc khủng hoảng kinh tế toàn cầu. Tuy nhiên, các NHTM Việt Nam đã không ngừng phấn đấu để có thể tồn tại và từng bước phát triển với kết quả kinh doanh khá ổn định, lợi nhuận trước thuế gia tăng qua các năm trừ năm 2012. Tính đến cuối năm 2012, tổng lợi nhuận trước thuế của hệ thống NHTM Việt Nam đạt 28.600 tỷ đồng, giảm 48,95% với năm 2011. Ba NHTM Nhà nước là VCB, Vietinbank và BIDV tiếp tục giữ 3 vị trí cao nhất của toàn ngành về lợi nhuận nhưng các ngân hàng này đều phải lỗi hẹn với kế hoạch hoành tráng lãi hàng nghìn tỷ đã đặt ra từ đầu năm. Bảng 2.7: Lợi nhuận trước thuế các NHTM Việt Nam giai đoạn 2008 - 2012 ĐVT: tỷ đồng Tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam Nguồn: Báo cáo thường niên các NHTM Việt Nam và xử lý của tác giả Một số nguyên nhân chính khiến cho lợi nhuận của NHTM năm 2012 sụt giảm mạnh: tín dụng tăng trưởng thấp, mặt bằng lãi suất cho vay giảm, xu hướng mở rộng hệ thống đã làm tăng chi phí hoạt động, chi phí dự phòng rủi ro tăng mạnh so với các năm trước, rủi ro trong kinh doanh vàng do hậu quả của những năm trước để lại. Một số nguyên nhân chính khiến cho lợi nhuận của ngành ngân hàng năm 2012 sụt giảm mạnh: tín dụng tăng trưởng thấp, mặt bằng lãi suất cho vay giảm, xu hướng mở rộng hệ thống đã làm tăng chi phí hoạt động, chi phí dự phòng rủi ro tăng mạnh so với các năm trước, rủi ro trong kinh doanh vàng. Bảng 2.8: Lợi nhuận trước thuế một số NHTM Việt Nam năm 2012 Tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam Nguồn: Báo cáo thường niên các NHTM Việt Nam và xử lý của tác giả 2.2.3.2. Tỷ suất sinh lời Bảng 2.9: Tỷ suất sinh lời của một số NHTM Việt Nam giai đoạn 2008 - 2012 ĐVT: % Tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam Nguồn: Báo cáo thường niên tại các NHTM Việt Nam Bảng 2.9 cho thấy hệ số ROA và ROE của hầu hết các NHTM tăng dần từ năm 2008 đến năm 2010 và giảm dần từ năm 2011 đến 2012 do ảnh hưởng của khủng Tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam hoảng tài chính toàn cầu và suy thoái kinh tế đã tác động đến hoạt động của hệ thống ngân hàng Việt Nam. Đặc biệt, trong nhóm NHTM nghiên cứu thì ACB, Maritime Bank, Sacombank, Techcombank là những ngân hàng có ROA, ROE giảm mạnh nhất. Trong cả năm 2012, hầu hết các khoản doanh thu của ACB đều giảm, trong đó hoạt động kinh doanh ngoại hối và vàng lỗ 1.863 tỷ đồng. Cơ cấu thu nhập hoạt động của các NHTM Việt Nam Thu nhập hoạt động của các NHTM Việt Nam được chia thành ba thành 2.2.3.3. - phần chính: Thu nhập từ hoạt động tín dụng: Tỷ trọng thu nhập từ hoạt động tín dụng trong tổng thu nhập ngày càng tăng lên. Cụ thể, năm 2008, thu nhập từ hoạt động tín dụng chiếm - tỷ trọng 74,1% và tăng dần đến 87,3% năm 2011 và giảm nhẹ ở năm 2012 đạt 85,2%. Lãi thuần từ hoạt động dịch vụ: Tỷ trọng lãi thuần từ hoạt động dịch vụ trong tổng thu nhập ngày càng giảm xuống. Năm 2008, tỷ trọng lãi thuần từ hoạt động dịch vụ trong tổng thu nhập là 15,1%, đến năm 2012 giảm chỉ còn 8,3%. Tỷ trọng thu nhập từ mảng dịch vụ được cải thiện mới chỉ tập trung ở một số NHTM lớn như: BIDV, VCB, ACB, Sacombank, Techcombank, MB. Tỷ trọng thu nhập dịch vụ trong tổng thu nhập năm 2012 của một số ngân hàng lớn: BIDV là 12,3%, VCB là 9,19%, Sacombank là 10,01%, ACB là 12,05%, MB là 9,22%, Techcombank là 9,81%. Trong khi đó, tỷ trọng này năm 2012 của một số ngân - hàng nhỏ là rất khiêm tốn: Oceanbank là 1,09%, Bao Viet bank là 1,86%. (Nguồn: Báo cáo thường niên của các NHTM Việt Nam và tính toán của tác giả) Lãi thuần từ các hoạt động khác: Trên thế giới, tỷ trọng thu nhập các hoạt động ngoài tín dụng của các NHTM thường từ 25% trở lên và ở những ngân hàng lớn trên thế giới tỷ trọng này chiếm áp đảo trên 60% và đây chính là xu hướng phát triển bền vững của ngành ngân hàng thế giới. Chính vì vậy, trong thời gian tới các NHTM Việt Nam cần phải chú trọng phát triển hoạt động dịch vụ hơn nữa nhằm duy trì hoạt động hiệu quả và ổn định hơn. Biểu đồ 2.4: Cơ cấu thu nhập hoạt động các ngân hàng thương mại Việt Nam giai đoạn 2008 – 2012 Tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam Nguồn: Báo cáo thường niên tại các NHTM Việt Nam và tính toán của tác giả 2.3. Thực trang tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam Tái cấu trúc hệ thống NHTM tại Việt Nam không phải là công việc mới mẻ. Thực chất hệ thống NHTM phát triển và lớn mạnh như ngày nay một phần là nhờ vào các chương trình tái cấu trúc. Tuy nhiên, từ khi Việt Nam cam kết thực hiện WTO và Hiệp định thương mại Việt Nam – Hoa kỳ, tăng dần theo lộ trình nới lỏng các quy định đối với các tổ chức tài chính nước ngoài sau năm 2010, đặc biệt là sau cuộc khủng hoảng kinh tế thế giới 2008, hoạt động của hệ thống NHTM Việt Nam đã bộc lộ những yếu kém về khả năng chống đỡ với những cú sốc từ bên ngoài, … Vì vậy, từ năm 2008 đến nay, hệ thống NHTM Việt Nam đã không ngừng được tái cấu trúc để có thể phát triển bền vững và đóng góp nhiều hơn nữa cho công cuộc phát triển đất nước. Tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam Diễn biến hoạt động tái cấu trúc hệ thống NHTM Việt Nam giai đoạn 2008 – 2012 như sau: 2.3.1. Tái cấu trúc tài chính 2.3.1.1. Xử lý nợ xấu Nợ xấu là kết quả của mối quan hệ tín dụng không hoàn hảo từ đó gây nên sự đổ vỡ lòng tin. Nợ xấu luôn song hành cùng hoạt động tín dụng theo mối quan hệ giữa lợi nhuận và rủi ro. Vì vậy, khi đưa ra một món cho vay thì ngân hàng đã phải xác định nguy cơ phát sinh nợ xấu. Theo chuẩn mực quốc tế hiện nay thì tỷ lệ nợ xấu có thể chấp nhận được là dưới 5%, nếu nợ xấu ở mức độ cao sẽ gây nên những hậu quả nghiêm trọng đối với NHTM và nếu xảy ra trên diện rộng có thể dẫn đến khủng hoảng cho nền kinh tế. 2.3.1.2. Tăng vốn tự có Vốn tự có được xem là chốt chặn cuối cùng trong chuỗi phòng thủ của mỗi NHTM trước các rủi ro. Thông thường, nó luôn nằm trong xu hướng tăng, do liên tục tích lũy suốt quá trình hoạt động. Trong hoạt động, vốn tự có là một tham chiếu quan trọng điều chỉnh cho nhiều giới hạn khác, đặc biệt là về tín dụng, kinh doanh ngoại tệ và gần đây là cả giới hạn về kinh doanh vàng, … Với thị trường nói chung, quy mô vốn tự có là uy tín và sức mạnh của mỗi ngân hàng để người ngoài nhìn vào. Một trong những yếu kém về tài chính của các NHTM Việt Nam là quy mô vốn tự có nhỏ. Với tỷ lệ vốn tự có quá thấp so với tổng tài sản có làm cho các Ngân hàng khó có thể khống chế những diễn biến xấu, phức tạp trên thị trường, do vậy độ rủi ro cao. Chính vì vậy, trong thời gian qua, các NHTM Việt Nam đã không ngừng cơ cấu lại vốn tự có của mình để góp phần tăng sự an toàn cho hoạt động kinh doanh và nâng cao vị thế, khả năng cạnh tranh của ngân hàng. Vấn đề cơ cấu lại vốn tự có của NHTM Việt Nam được thể hiện rõ nhất thông qua việc cơ cấu lại vốn điều lệ của các ngân hàng. 2.3.2. Tái cấu trúc hoạt động kinh doanh 2.3.2.1. Về sản phẩm Trước kia, thị trường dịch vụ ngân hàng là sân chơi của các NHTM Việt Nam và giữ vị trí chủ đạo là các NHTMNN. Tuy nhiên, cùng với việc các NHTMCP mở rộng chiến lược phát triển phân phối các sản phẩm dịch vụ, các chi nhánh NHNNg cũng tham gia vào thì trường theo cam kết mở cửa thị trường tài chính ngân hàng Tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam thì thị phần sản phẩm dịch vụ ngân hàng sẽ thay đổi dần về tỷ trọng, các NHTMCP, chi nhánh NHNNg đang có sự gia tăng thị phần đáng kể. Chính vì vậy, một cuộc cạnh tranh về dịch vụ giữa các ngân hàng với nhau đang diễn ra rất gay gắt. Trong quá trình cạnh tranh, các NHTM Việt Nam có ưu thế nổi trội so với các NHNNg là có hệ thống mạng lưới, phòng giao dịch rộng khắp cùng với một khối lượng lớn khách hàng truyền thống từ nhiều năm với những ưu thế am hiểu tập quán, phong tục, tâm lý khách hàng Việt Nam. Các NHTM Việt Nam đã và đang không ngừng nghiên cứu và đưa ra những sản phẩm mới để ngày càng đáp ứng tốt hơn nhu cầu của nền kinh tế. Nếu như trước đây, các NHTM Việt Nam thực hiện nhiệm vụ chủ yếu là cho vay và huy động thì đến nay hệ thống đã lớn mạnh và hoạt động đa dạng trên các mặt dịch vụ: ngân hàng bán buôn và bán lẻ trong và ngoài nước, cho vay đầu tư, tài trợ thương mại, bảo lãnh và tái bảo lãnh, kinh doanh ngoại hối, tiền gửi, thanh toán, chuyển tiền, phát hành và thanh toán thẻ tín dụng trong nước và quốc tế, séc du lịch, kinh doanh chứng khoán, bảo hiểm và cho thuê tài chính. Các dịch vụ tín dụng và phí tín dụng của ngân hàng đã đáp ứng được các nhu cầu cơ bản của khách hàng trong và ngoài nước. Về nhân lực Nhân lực bao giờ cũng là khâu quan trọng nhất góp phần tạo nên sự thành 2.3.2.2. công của một tổ chức. Trong lĩnh vực ngân hàng, yếu tố con người càng có ý nghĩa quyết định đến hiệu quả hoạt động trên hai phạm trù, đó là trình độ chuyên môn nghiệp vụ và đạo đức của người cán bộ ngân hàng. Vì vậy để trở thành một ngân hàng hiện đại các NHTM Việt Nam cần phải quan tâm đến việc phát triển đội ngũ nhân sự đủ về số lượng, giỏi về chuyên môn cùng với phẩm chất đạo đức tốt. Biểu đồ 2.5: Tốc độ tăng trưởng nhân sự của hệ thống ngân Việt Nam giai đoạn 2008 - 2012 ĐVT: % Tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam Nguồn: Báo cáo thường niên tại các NHTM Việt Nam Biểu đồ 2.5 cho thấy nhân sự của hệ thống NHTM Việt Nam liên tục tăng qua các năm: năm 2008 tăng 10,5%, năm 2009 tăng 8,72%, năm 2010 tăng 6,49 %, năm 2011 tăng 3,1%, và năm 2012 tăng 2,5%. Nhân sự gia tăng giúp các ngân hàng có đủ nguồn nhân lực để phục vụ cho hoạt động kinh doanh ngày càng mở rộng của mình. Tuy nhiên, có thể thấy tốc độ tăng nhân sự của hệ thống ngân hàng Việt Nam có chiều hướng chậm lại. Nguyên nhân là do những khó khăn của nền kinh tế từ năm 2008 đến nay làm cho hoạt động của các ngân hàng bị ảnh hưởng đáng kể: không được phép mở chi nhánh, phòng giao dịch mới; tình hình kinh doanh sa sút nên các ngân hàng hạn chế tuyển dụng thêm nhân sự mới và có tình trạng sa thải nhân sự do không đáp ứng được yêu cầu công việc. Vấn đề nâng cao trình độ nhân sự được các NHTM hết sức quan tâm. Vì vậy, ngay từ khâu tuyển dụng các ngân hàng cũng đề ra các tiêu chuẩn cụthể. Đa sốnhững vị trí tuyển dụng đều yêu cầu người lao động phải có trình độchuyên môn nhất định và số lượng nhân sự được yêu cầu có trình độ đại học trở lên chiếm tỷ trọng cao. Tại các NHTM hiện nay, nhân sự có trình độ từ đại học trở lên chiếm tỷ trọng rất cao. Tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam Bảng 2.10: Tỷ trọng nhân sự có trình độ từ đại học trở lên tại một số NHTM Việt Nam giai đoạn 2008 - 2012 ĐVT: % Nguồn: Báo cáo thường niên tại các NHTM Việt Nam Qua bảng 2.10 có thể thấy nhân sự có trình độ từ đại học trở lên tại các NHTM Việt Nam chiếm tỷ lệ rất cao và tỷ lệ này tăng dần qua các năm. Trong đó, ACB và Techcombank tỷ lệ này là cao nhất. 2.3.2.3. Về công nghệ Từ năm 2008 đến nay, những biến động của nền kinh tế và môi trường cạnh tranh ngày càng khốc liệt đã đặt ra nhiều áp lực lớn cho các ngân hàng. Để tăng khả năng cạnh tranh, các ngân hàng phải liên tục đổi mới, đa dạng hóa sản phẩm, nâng cao chất lượng dịch vụ… trong đó đầu tư cho công nghệ là một trong những yếu tố then chốt quyết định thành công. Bên cạnh việc triển khai hệ thống phần mềm quản trị lõi ngân hàng nhằm giúp thực hiện các nghiệp vụ giao dịch, quản trị hoạt động ngân hàng hàng ngày, việc ứng dụng các công nghệ hỗ trợ như Datacenter, Server, Storage, IP phone, … Tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam trong đó điện toán đám mây là giải pháp đang có xu hướng được sử dụng khá phổ biến. Hầu hết các NHTM Việt Nam đã mạnh dạn đầu tư triển khai ứng dụng phần mềm quản trị lõi ngân hàng T24 Temenos và công nghệ điện toán đám mây cùng rất nhiều công nghệ hiện đại của Cissco, IBM, Oracle, Openway. Để phục vụ cho việc phát triển và ứng dụng điện toán đám mây hiệu quả, các NHTM đã triển khai hệ thống dịch vụ CNTT bao gồm dịch vụ máy chủ, hạ tầng Core-Banking, và các máy trạm (Virtual Desktop Service), ứng dụng (application), … qua đó giúp ngân hàng phát huy tối đa các ưu điểm của nền tảng ảo hóa đang có hiện tại, cung cấp ứng dụng CNTT như một dịch vụ nhằm phục vụ mục tiêu kinh doanh của ngân hàng, giúp đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ, đảm bảo an ninh hệ thống, chống thất thoát dữ liệu, đồng thời giảm chi phí, thời gian cung ứng dịch vụ cũng như khả năng mở rộng nhanh chóng theo yêu cầu của hoạt động kinh doanh. 2.3.2.4. Về mô hình tổ chức hoạt động Mô hình tổ chức hoạt động được thiết kế tốt, hợp lý sẽ giúp cho hoạt động của từng bộ phận trong ngân hàng được tiến hành trôi chảy trong sự có sự liên kết, hỗ trợ, giám sát lẫn nhau nhằm bảo đảm cho hoạt động của ngân hàng an toàn và ngày càng đạt hiệt quả cao. Cùng với xu thế hội nhập toàn cầu hóa và sự ra đời của Nghị định số 59/2009/NĐ – CP ngày 16/7/2009 về tổ chức và hoạt động của NHTM, các NHTM Việt Nam đã và đang tái cấu trúc mô hình tổ chức hoạt động của mình nhằm hướng tới một mô hình NHTM hiện đại. Hầu hết mô hình tổ chức hoạt động của các NHTM Việt Nam đã được sắp xếp, phân định thành các bộ phận kinh doanh, hỗ trợ và kiểm soát. Thông thường, mô hình tổ chức hoạt động của một NHTM thường bao gồm các cấp: Hội sở chính; Sở Giao dịch và các chi nhánh; các phòng giao dịch, quỹ tiết kiệm trực thuộc Sở Giao dịch và các chi nhánh. 2.3.3. Tái cấu trúc hệ thống quản trị Quản trị NHTM Việt Nam hiện nay là việc cần thiết và cấp bách khi mà Việt Nam đã gia nhập sâu vào thị trường tài chính thế giới. NHTM cần phải thực hiện tốt chức năng về quản trị để nâng cao hiệu quả hoạt động của ngân hàng, nâng cao tính cạnh tranh với các tổ chức tài chính quốc tế và vươn ra thế giới. Tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam Tại Việt Nam, trong những năn gần đây, các doanh nghiệp đã có những tiến bộ trong cách tiếp cận với vấn đề quản trị công ty. Năm 2007, Bộ Tài chính banhành Quyết định số 12/2007/QĐ – BTC ngày 13/3/2007 về Quy chế Quản trị côngty áp dụng cho các công ty niêm yết trên Sở giao dịch chứng khoán. Nghị dịnh số59/2009/NĐ – CP ngày 16/7/2009 về tổ chức và hoạt động của NHTM, Luật Các tổchức tín dụng năm 2010 có một số quy định liên quan đến quản trị công ty tại cácNHTM. Có thể nói, từ khi các văn bản liên quan đến quan trị công ty tại các NHTM ra đời, năng lực quản trị điều hành của các NHTM Việt Nam đã được nâng lên một bước rõ rệt so với giai đoạn trước. Nhiều NHTM đã áp dụng các mô hình quản lý hiện đại (quản lý rủi ro, quản lý tín dụng, quản lý tài sản nợ), tiến gần hơn đến mô hình quản lý của các ngân hàng trên thế giới và phù hợp hơn với bối cảnh đầy biến động của thị trường tài chính trong và ngoài nước. Tuy nhiên, quản trị công ty hiện tại vẫn đang là một phạm trù kinh tế rất mới ở Việt Nam. Vì vậy, những vấn đề cơ bản trong quản trị công ty như mối quan hệ giữa Hội đồng quản trị và Ban điều hành, vai trò thực sự của Ban kiểm soát, tính minh bạch, công khai, chưa được hiểu biết đầy đủ và áp dụng theo thông lệ.Quản trị ngân hàng ở Việt Nam thời gian qua đã bộc lộ không ít những hạn chế mà nếu không khắc phục thì các NHTM Việt Nam rất khó cạnh tranh trong điều kiện hội nhập ngày càng sâu rộng như hiện nay. 2.3.4. Tái cấu trúc sở hữu Từ năm 2008 đến nay, cấu trúc sở hữu trong hệ thống NHTM Việt Nam có sự thay đổi rất lớn. Trước hết là việc bốn trong số năm NHTMNN đã thực hiện cổ phần hóa, chính thức hoạt động theo mô hình đa sở hữu, gồm: VCB, Vietinbank, BIDV, Ngân hàng phát triển nhà đồng bằng sông Cửu Long (MHB). Hiện nay, tỷ lệ nắm giữ của Nhà nước ở các ngân hàng này lần lượt là: 77,11 ở VCB, 80,307% ở Vietinbank, 95,76% ở BIDV, 68,1% ở MHB nên Nhà nước vẫn nắm quyền chi phối các mặt hoạt động của ngân hàng. Mặc dù thời gian hoạt động theo mô hình đa sở hữu chưa dài nhưng đủ khẳng định những lợi thế của nó mà nếu hình thức đơn sở hữu sẽ khó có được: đó là Tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam tính năng động trong kinh doanh, tính hiệu quả trong hoạt động, đó là sự gắn kết trách nhiệm người lao động với từng hoạt động của ngân hàng. 2.4. Đánh giá thực trạng tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại Việt - Nam 2.4.1. Các kết quả đạt được Đổi mới về nhận thức và quyết tâm chính trị để quyết liệt thực hiện đồng bộ các giải pháp tổng thể: Với vai trò là đầu kéo của quá trình tái cấu trúc hệ thống NHTM, NHNN tổ chức quá trình tái cấu trúc hệ thống ngân hàng. Trên cơ sở rà soát, đánh giá tình hình hoạt động của toàn hệ thống ngân hàng, NHNN đã lập phương án tái cấu trúc hệ thống NHTM Việt Nam. Đồng thời, NHNN điều phối, hỗ trợ thực hiện quá trình tái cấu trúc hệ thống ngân hàng. NHNN thực hiện giám sát quá trình thực hiện tái cấu trúc hệ thống ngân hàng, hướng dẫn và hỗ trợ các NHTM thực hiện chương - trình tái cấu trúc. Môi trường pháp lý về hoạt động ngân hàng từng bước được hoàn thiện: Để hỗ trợ cho tái cấu trúc các TCTD nói chung và các NHTM nói riêng, khuôn khổ pháp lý về an toàn hoạt động ngân hàng; các Đề án và hành lang pháp lý, đặc biệt trong vấn đề xử lý nợ xấu đã được hoàn thiện một bước tạo tiền đề để đẩy nhanh tiến trình tái cấu trúc các - TCTD trong giai đoạn tiếp theo. An toàn hệ thống đã cải thiện rõ rệt; nguy cơ đổ vỡ được đẩy lùi; thanh khoản được cải thiện và đảm bảo; tiền gửi của nhân dân được bảo đảm an toàn và được chi trả bình thường, kể cả ở ngân hàng yếu kém; an ninh chính trị, trật tự an toàn xã hội được bảo đảm. Các TCTD yếu kém có nguy cơ đổ vỡ cũng đã được NHNN kiểm soát chặt chẽ và từng bước được xử lý thông qua các giải pháp thích hợp nhờ đó mà thị trường tiền tệ dần đi vào ổn định. Đây là những dấu ấn bước đầu - được ghi nhận sau một thời gian thực hiện tái cơ cấu các NHTM. Các NHTM từng bước tái cấu trúc tài chính theo hướng lành mạnh thông qua tăng vốn điều lệ để cải thiện các chỉ tiêu tài chính và an toàn hoạt động: Sự tích cực tái cấu trúc tài chính của hệ thống NHTM Việt Nam có thể thấy rõ qua việc phát hành cổ phiếu để tăng vốn điều lệ, bán cổ phần cho cổ đông nước ngoài, sáp nhập một số NHTMCP với nhau. Trong đó, đặc biệt phải kể đến là sự Tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam hợp nhất 03 ngân hàng: NHTMCP Sài gòn, Ngân hàng Đệ nhất và Ngân hàng Việt Nam Tín nghĩa. Trước khi hợp nhất, ba ngân hàng này lâm vào tình trạng mất khả năng thanh khoản trầm trọng nhưng sau khi sáp nhập với nhau thành một ngân hàng dưới sự bảo trợ của Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam và sự hỗ trợ của NHNN thông qua khoản vay tái cấp vốn. Sau sáp NHTMCP Sài Gòn bảo đảm an toàn tài sản của Nhà nước, đảm bảo chi trả các khoản tiền gửi của dân chúng và - thanh toán được hầu hết các khoản nợ vay tái cấp vốn của NHNN. Vấn đề nợ xấu của hệ thống được nhận diện rõ nét và bước đầu có chuyển biến tích cực trong triển khai xử lý: Trong thời gian qua, NHNN đã cho phép các NHTM giữ nguyên nhóm nợ đối với một số khoản nợ đủ điều kiện được gia hạn, điều chỉnh giảm lãi suất hợp lý, điều này có tác dụng xử lý tạm thời thanh khoản cho nền kinh tế. Bên cạnh đó, NHNN đã tiến hành rà soát lại nợ xấu, buộc các NHTM phải trích lập dự phòng rủi ro đầy đủ, kể các dự phòng chung và dự phòng riêng; chỉ đạo các ngân hàng sử dụng dự phòng rủi ro để xử lý nợ xấu nhằm tránh tình trạng các NHTM vì quan tâm đến lợi nhuận mà sao nhãng trách nhiệm xử lý nợ xấu. Với những nỗ lực - đó, nợ xấu của các NHTM đã được kiểm soát và từng bước được xử lý. Năng lực cạnh tranh và cung ứng dịch vụ ngân hàng của hệ thống NHTM ngày càng được cải thiện, đáp ứng tốt hơn nhu cầu của nền kinh tế: Các NHTM Việt Nam đã từng bước khẳng định mình trên thị trường tài chính – tiền tệ thông qua việc cải thiện năng lực tài chính, công nghệ thông tin, thực hiện tốt công tác quản trị rủi ro, tăng trưởng nhanh chóng và ổn định cả về quy mô tổng tài sản, vốn điều lệ lẫn hiệu quả kinh doanh. Bên cạnh đó, việc tập trung đầu tư nghiên cứu phát triển, ứng dụng triệt để công nghệ thông tin vào việc nâng cao tính tiện ích cho các sản phẩm dịch vụ tài chính cũng được các ngân hàng quan tâm một - cách đặc biệt. Các NHTM Việt Nam đã tạo được sự đổi mới cơ bản trong quản trị điều hành, hướng tới mục tiêu hiệu quả, đảm bảo các chỉ số hoạt động theo chuẩn mực quốc tế: Năng lực quản trị điều hành của các NHTM Việt Nam đã được nâng lên, nhiều ngân hàng áp dụng mô hình quản trị hiện đại, tiến gần đến mô hình quản trị Tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam của thế giới; cơ cấu tổ chức bộ máy Hội đồng quản trị, bộ máy điều hành, các phòng ban ở các ngân hàng cũng được tổ chức sắp xếp lại nhằm xác định rõ trách nhiệm, quyền hạn của các bộ phận, các cấp, từ đó giúp các ngân hàng kiểm soátđược rủi ro phát sinh trong hoạt động kinh doanh và hoạt động ngày càng hiệu quả hơn. 2.4.2. Hạn chế trong quá trình tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại 2.4.2.1. Quy mô vốn tự có của các NHTM Việt Nam còn nhỏ bé so với các ngânhàng khác trong khu vực và thế giới Mặc dù quy mô vốn của các NHTM Việt Nam gia tăng đáng kể trong thời gian qua và tất cả các NHTM đã đạt được mức vốn tối thiểu theo quy định nhưng so với các ngân hàng khác trong khu vực Đông Nam Á và thế giới thì còn khá nhỏ bé. Điều này làm cho các NHTM Việt Nam hạn chế khả năng chống đỡ rủi ro khi có những bất ổn trên thị trường tài chính, ngân hàng và hạn chế khả năng cạnh tranh so - với những ngân hàng khác trong khu vực và thế giới. Nợ xấu còn cao và chưa được xử lý dứt điểm thậm chí còn có dấu hiệu tăng lên vì - những khó khăn từ bản thân các khách hàng và nền kinh tế. Cơ cấu tổ chức và hoạt động chuyển biến còn chậm và trình độ nhân lực còn chưa đáp - ứng được yêu cầu xây dựng và phát triển thể chế quản trị hiện đại. Năng lực quản trị điều hành còn nhiều hạn chế ở mọi cấp điều hành vẫn là nhân tố hạn chế hiệu quả quản lý tại các ngân hàng. Sự thiếu rõ ràng và minh bạch trong mối quan hệ giữa Hội đồng quản trị, Ban điều hành, Ban kiểm soát cũng chưa có được những cơ chế giải quyết triệt để nên dẫn tới giảm tính độc lập của Ban kiểm soát khi thực hiện - vai trò của mình. Công nghệ chưa đáp ứng được các yêu cầu của NHTM hiện đại vì chưa có sự tương thích, liên kết trên diện rộng giữa các hệ thống phát hành các loại thẻ của các ngân hàng khác nhau, dịch vụ thẻ ATM chưa kết nối chung toàn ngành ngân hàng. Bên cạnh đó vấn đề về bảo mật thông tin vẫn chưa đáp ứng được yêu cầu, nạn hacker đối với phần mềm ngân hàng vẫn xảy ra, cũng như các hình thức lừa đảo trực tuyến nhằm đánh cắp thông tin cá nhân truy cập tài khoản và “rút ruột” chủ thẻ, máy ATM quá tải, máy ATM bị rò điện, … nguy cơ rủi ro vẫn còn tiềm ẩn với cả khách hàng và Tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam ngân hàng nên các ngân hàng chỉ dám triển khai giao dịch thanh toán qua mạng với số - tiền nhỏ. Vấn đề chi phí dành cho tái cơ cấu là bao nhiêu và lấy từ những nguồn nào cũng chưa - được làm rõ. Tình trạng sở hữu chồng chéo giữa các ngân hàng chưa được xử lý do đó những rủi ro tiềm ẩn như nợ xấu tăng nhanh vẫn còn đó và gánh nặng đối với cơ quan quản lý nhà - nước vẫn rất lớn. 2.4.3. Các nguyên nhân chủ yếu của những hạn chế 2.4.3.1. Nguyên nhân từ phía môi trường pháp lý và môi trường vĩ mô Môi trường pháp lý hiện còn nhiều chồng chéo, bất cập, chậm hướng dẫn cụ thể luôn có khả năng gây ra những rủi ro khó lường cho các tổ chức tín dụng trong đó vướng mắc nhất là giao dịch bảo đảm, xử lý tài sản bảo đảm tiền vay và vấn đề tố tụng đã làm - chậm tiến độ xử lý nợ xấu của hệ thống trong thời gian tới. Chính sách quản lý và hệ thống thanh tra, giám sát hoạt động ngân hàng chưa có hiệu quả cao trong bối cảnh các NHTM phát triển nhanh về quy mô và hội nhập quốc tế sâu rộng. Nhiều quy định, chuẩn mực về hoạt động của ngân hàng đã được đổi mới theo hướng tiếp cận các chuẩn mực quốc tế nhưng vẫn còn tụt hậu so với sự tiến bộ của các chuẩn mực quốc tế. Các tiêu chuẩn cấp phép, các chuẩn mực an toàn chưa chặt chẽ, - chưa kiềm chế mức độ rủi ro gia tăng trong hoạt động ngân hàng. Chính sách tiền tệ nới lỏng trong thời gian dài nhằm thúc đẩy đầu tư, tăng trưởng kinh tế đã tạo điều kiện cho các NHTM tăng nhanh tín dụng và tài sản đảm bảo trong khi năng lực quản trị điều hành còn yếu kém đã làm gia tăng rủi ro và mất an toàn của hệ - thống NHTM. Về kinh tế vĩ mô, dù đã có những diễn biến khởi sắc hơn, song thị trường bất động sản vẫn chưa phục hồi, sản xuất kinh doanh còn nhiều khó khăn, tiêu thụ hàng hoá chậm, năng lực tài chính và khả năng trả nợ của doanh nghiệp còn rất thấp, dẫn đến các NHTM vẫn tiếp tục chịu áp lực nợ xấu trong thời gian tới và việc xử lý nợ xấu vẫn còn - nhiều khó khăn. Nguyên tắc thị trường trong hoạt động ngân hàng và kỷ cương, kỷ luật, an toàn trong hoạt động ngân hàng không được đề cao làm cho những yếu kém trong hệ thống NHTM không được xử lý kịp thời và triệt để. Những yếu kém, rủi ro của các NHTM Tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam được che dậy một phần bởi sự thiếu minh bạch về thông tin trong hoạt động ngân hàng - và các hành vi cố ý làm trái quy định pháp luật nhằm trục lợi cho các NHTM. Việc quản lý, giám sát của NHNN và Chính phủ chưa hiệu quả, năng lực thanh tra, giám sát của NHNN còn yếu. Hầu hết nội dung giám sát của cơ quan quản lý chỉ mang tính định lượng mà chưa có những nhận định mang tính định tính về mức độ rủi ro và - khả năng quản trị rủi ro của các NHTM. 2.4.3.2. Nguyên nhân từ phía các NHTM Việt Nam Các NHTM chưa chủ động tự tái cấu trúc để tự hoàn thiện và phát triển. Nợ xấu của các NHTM chưa được xác định, đo lường và phân tích đầy đủ. Ngoài ra, các NHTM cũng chưa thực sự nghiêm túc chấp hành những quy định về cho vay và đảm bảo an toàn trong hoạt động tín dụng nên nguy cơ phát sinh nợ xấu vẫn còn tiếp - diễn. Trình độ và năng lực của các cấp lãnh đạo cũng như công nhân viên còn nhiều hạn - chế, đặc biệt trong tiếp thu cái mới. Cơ chế khuyến khích, đãi ngộ và sức mạnh tài chính hiện tại còn kém nên khả năng thu - hút nhân tài để chuyển giao công nghệ và kinh nghiệm quản lý từ bên ngoài chưa cao. Các NHTM chưa nỗ lực trong việc phát triển sản phẩm, dịch vụ mới, chưa tìm ra hướng đi riêng trong hoạt động kinh doanh. Ngoài ra, các ngân hàng chưa thực sự chú trọng đến việc thay đổi hướng kinh doanh theo xu hướng của các ngân hàng hiện đại trên thế giới là phát triển các dịch vụ phi tín dụng, giảm dần sự phụ thuộc vào hoạt động tín dụng để phát triển an toàn, bền vững và hiệu quả hơn. KẾT LUẬN CHƯƠNG 2 Trong chương 2, trên cơ sở vận dụng khung lý thuyết được xây dựng trong chương 1, luận án khái lược thực trạng hoạt động các NHTM Việt Nam thông qua các mặt: vốn điều lệ và tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu, tình hình hoạt động kinh doanh, kết quả hoạt động kinh doanh của các NHTM Việt Nam. Tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam Tiếp theo, luận án tập trung phân tích, đánh giá thực trạng tái cấu trúc hệ thống NHTM Việt Nam. Trong đó, luận án đã đề cập đến các nội dung: tái cấu trúc tài chính, tái cấu trúc hoạt động kinh doanh, tái cấu trúc hệ thống quản trị, tái cấu trúc sở hữu. Trên cơ sở phân tích thực trạng tái cấu trúc hệ thống NHTM Việt Nam, Luận án khái quát các kết quả đạt được trong quá trình tái cấu trúc, hàng loại các biện pháp đã được thực thi, tình hình hoạt động của các NHTM bước đầu được cải thiện về nhiều mặt. Tái cấu trúc hệ thống NHTM của một quốc gia là chặng đường dài, vì vậy hoạt động tái cấu trúc hệ thống NHTM tại Việt Nam tính đến năm 2012 vẫn còn những tồn tại nhất định. Luận án đã nhận diện bảy mặt còn hạn chế và hai nhóm nguyên nhân hạn chế trong quá trình tái cấu trúc hệ thống NHTM Việt Nam. Những kết quả đạt được trong chương 2 là cơ sở khoa học thực tiễn cho các giải pháp tái cấu trúc hệ thống NHTM Việt Nam đến 2020. CHƯƠNG 3 GIẢI PHÁP TÁI CẤU TRÚC HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM Với bất kỳ quốc gia nào, sự ổn định và lành mạnh của hệ thống ngân hàng luôn giữ vai trò quan trọng trong việc phát triển kinh tế. Cuộc khủng hoảng tài chính và suy giảm kinh tế toàn cầu kéo dài từ năm 2008 và đến nay vẫn còn để lại hậu quả nặng nề ở nhiều nước, đặc biệt là ở Mỹ có nguyên nhân chính từ sự yếu kém của hệ thống NHTM, điều đó buộc các quốc gia phải quan tâm, đánh giá lại toàn bộ hoạt động của các ngân hàng. Việc tái cấu trúc hệ thống NHTM đã trở nên Tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam phổ biến và cấp thiết ở mỗi quốc gia, trong đó có Việt Nam nhằm đảm bảo cho các ngân hàng thích nghi được với nhu cầu phát triển mới trong bối cảnh nền kinh tế thế giới đầy biến động. Trên cơ sở lý luận chung về tái cấu trúc hệ thống NHTM và thực trạng hoạt động của hệ thống NHTM Việt Nam từ 2008 đến 2012 tại chương 2, có thể khẳng định nền kinh tế cũng như hệ thống NHTM Việt Nam đã cơ bản vượt qua cơn khủng hoảng tài chính toàn cầu trong dầu thế kỷ 21. Tuy nhiên, những hệ lụy của cuộc khủng hoảng tài chính toàn cầu và sự yếu kém trong quản lý điều hành vĩ mô cũng như vi mô đã dẫn đến nhiều vấn đề bất ổn trong lĩnh vực ngân hàng nói chung và hệ thống NHTM Việt Nam nói riêng, điều này cho thấy cần thiết phải tái cấu trúc hệ thống NHTM Việt Nam. Giải pháp tái cấu trúc hệ thống NHTM Việt Nam được thiết lập trên cơ sở lý luận chung về tái cấu trúc hệ thống NHTM, thực trạng hoạt động của NHTM Việt Nam cũng như chiến lược và định hướng phát triển ngành ngân hàng Việt Nam đến năm 2020. 3.1. Chiến lược và định hướng phát triển ngành ngân hàng Việt Nam đến năm 2020 3.1.1. Chiến lược và định hướng phát triển kinh tế xã hội Việt Nam đến năm 2020 Lịch sử phát triển của hệ thống ngân hàng gắn liền với sự phát triển của nền kinh tế hàng hóa. Sự phát triển hệ thống ngân hàng thương mại đã có tác động rất lớn và quan trọng đến quá trình phát triển của nền kinh tế hàng hoá, Trong 10 năm thực hiện Chiến lược phát triển kinh tế-xã hội 2001-2010, ViệtNam đã tranh thủ thời cơ, thuận lợi, vượt qua nhiều khó khăn, thách thức, nhất lànhững tác động tiêu cực của hai cuộc khủng hoảng tài chính - kinh tế khu vực vàtoàncầu, đạt được những thành tựu to lớn và rất quan trọng, đất nước đã ra khỏitình trạng kém phát triển, bước vào nhóm nước đang phát triển có thu nhập trungbình. Để đạt được mục tiêu tổng quát và các mục tiêu cụ thể, chúng ta phải thựchiện đồng bộ rấtnhiều giải pháp trong đó Chiến lược đã đề ra ba bước đột phá: Tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam Một là, hoàn thiện thể chế kinh tế thị trường định hướng xã hội chủ nghĩa, trọng tâm là tạo lập môi trường cạnh tranh bình đẳng và cải cách hành chính. Hai là, phát triển nhanh nguồn nhân lực, nhất là nguồn nhân lực chất lượng cao, tập trung vào việc đổi mới căn bản và toàn diện nền giáo dục quốc dân; gắn kết chặt chẽ phát triển nguồn nhân lực với phát triển và ứng dụng khoa học, công nghệ. Ba là, xây dựng hệ thống kết cấu hạ tầng đồng bộ, với một số công trình hiệnđại, tập trung vào hệ thống giao thông và hạ tầng đô thị lớn. Về các định hướng phát triển, có thể nói tái cấu trúc nền kinh tế, chuyển đổi mô hình tăng trưởng, phát triển các lĩnh vực xã hội hài hòa với phát triển kinh tế và bảo vệ môi trường là những tư tưởng quan trọng nhất cũng là những nét mới trong tư duy phát triển.Chính vì vậy, tại Hội nghị lần thứ ba Ban chấp hành Trung ương Đảng khóa XI (từ 6 đến 10/10/2011), đã xác định rõ: “Đổi mới mô hình tăng trưởng và cơ cấu lại nền kinh tế, nâng cao chất lượng, hiệu quả phát triển kinh tế nhanh, bền vững. Chuyển đổi mô hình tăng trưởng từ chủ yếu phát triển theo chiều rộng sang phát triển hợp lý giữa chiều rộng và chiều sâu, vừa mở rộng quy mô vừa chú trọng nâng cao chất lượng, hiệu quả, tính bền vững. Thực hiện cơ cấu lại nền kinh tế”. Trong đó, 3 lĩnh vực trọng tâm cần tái cấu trúc được đưa ra là: Một là, tái cấu trúc đầu tư với trọng tâm là đầu tư công; Hai là, tái cấu trúc lại thị trường tài chính với trọng tâm là tái cấu trúc hệ thống NHTM và các tổ chức tài chính; Ba là, tái cấu trúc doanh nghiệp mà trọng tâm là các tập đoàn kinh tế và tổng công ty nhà nước. 3.1.2. Chiến lược, định hướng phát triển ngành Ngân hàng Việt Nam đến năm 2020 Trải qua hơn 20 năm đổi mới và phát triển, ngành Ngân hàng Việt Nam đãđạt được những kết quả nhất định, song trong thời gian tới cần phải tập trung phấnđấunâng cao năng lực tài chính và năng lực hoạt động bắt kịp tốc độ phát triển củangânhàng một số nước phát triển trong khu vực. Chiến lược phát triển ngành ngânhàngViệt Nam đến năm 2020: Việt Nam phải đảm bảo phát triển một hệ thốngngân hàng vững mạnh, cạnh tranh và năng động, hỗ trợ và đóng góp tích cựcvào sự phát triển của nền kinh tế. Đồng thời phải tiến tới một nền tảng công nghệngân hàng sẵn sàng đốimặt với những thách thức của tự do hóa và toàn cầuhóa. Tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam Định hướng phát triển ngành Ngân hàng Việt Nam đến năm 2020 theo Quyết - định số 112/2006/QĐ-TTg như sau: Đổi mới tổ chức và hoạt động của NHNN để hình thành bộ máy tổ chức tinh gọn, chuyên nghiệp, có đủ nguồn lực, năng lực xây dựng và thực thi chính sách tiền tệ theo nguyên tắc thị trường dựa trên cơ sở công nghệ tiên tiến, thực hiện các thông lệ, chuẩn mực quốc tế về hoạt động NHTW, hội nhập với cộng đồng tài chính quốc tế, thực hiện có hiệu quả chức năng quản lý nhà nước trên lĩnh vực tiền tệ và hoạt động ngân hàng, đồng thời tạo nền tảng đến sau năm 2010 phát triển NHNN trở thành - NHTW hiện đại, đạt trình độ tiên tiến của các NHTW trong khu vực châu Á. Xây dựng và thực thi có hiệu quả CSTT nhằm ổn định giá trị đồng tiền, kiểm soát lạm phát, góp phần ổn định kinh tế vĩ mô, tăng trưởng kinh tế và thực hiện thắng lợi công cuộc công nghiệp hoá, hiện đại hoá đất nước. Điều hành tiền tệ, lãi suất và tỷ giá hối đoái theo cơ chế thị trường thông qua sử dụng linh hoạt, có hiệu quả các công cụ CSTT gián tiếp. Ứng dụng công nghệ thông tin, mở rộng nhanh các hình thức thanh toán không dùng tiền mặt và thanh toán qua ngân hàng. Nâng dần và tiến tới thực hiện đầy đủ tính chuyển đổi của đồng tiền Việt Nam. CSTT tạo điều kiện huy động và phân bổ có hiệu quả các nguồn lực tài chính. Kết hợp chặt chẽ CSTT với chính sách tài khoá để định hướng và khuyến khích công chúng tiết kiệm, đầu tư và phát triển sản xuất kinh - doanh. Cải cách căn bản, triệt để và phát triển toàn diện hệ thống các TCTD theo hướng hiện đại, hoạt động đa năng để đạt trình độ phát triển trung bình tiên tiến trong khu vực ASEAN với cấu trúc đa dạng về sở hữu, về loại hình TCTD, có quy mô hoạt động lớn hơn, tài chính lành mạnh, đồng thời tạo nền tảng xây dựng được hệ thống các TCTD hiện đại, đạt trình độ tiên tiến trong khu vực Châu Á, đáp ứng đầy đủ các chuẩn mực quốc tế về hoạt động ngân hàng, có khả năng cạnh tranh với các ngân hàng trong khu - vực và trên thế giới. Bảo đảm các TCTD, kể cả các TCTD nhà nước hoạt động kinh doanh theo nguyên tắc thị trường và vì mục tiêu chủ yếu là lợi nhuận. Phát triển hệ thống TCTD hoạt động an toàn và hiệu quả vững chắc dựa trên cơ sở công nghệ và trình độ quản lý tiên tiến, áp dụng thông lệ, chuẩn mực quốc tế về hoạt động ngân hàng Tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam thương mại. Phát triển và đa dạng hóa các sản phẩm, dịch vụ ngân hàng, đặc biệt là huy động vốn, cấp tín dụng, thanh toán với chất lượng cao và mạng lưới phân phối phát triển hợp lý nhằm cung ứng đầy đủ, kịp thời, thuận tiện các dịch vụ, tiện ích ngân hàng cho nền kinh tế trong thời kỳ đẩy mạnh công nghiệp hóa, hiện đại hóa. Hình thành thị trường dịch vụ ngân hàng, đặc biệt là thị trường tín dụng cạnh tranh lành mạnh, bình đẳng giữa các loại hình TCTD, tạo cơ hội cho mọi tổ chức, cá nhân có nhu cầu hợp pháp, đủ khả năng và điều kiện được tiếp cận một cách thuận lợi các dịch vụ - ngân hàng. Ngăn chặn và hạn chế mọi tiêu cực trong hoạt động tín dụng. Tiếp tục đẩy mạnh cơ cấu lại hệ thống ngân hàng. Tách bạch tín dụng chính sách và tín dụng thương mại trên cơ sở phân biệt chức năng cho vay của ngân hàng chính sách với chức năng kinh doanh tiền tệ của NHTM. Bảo đảm quyền tự chủ, tự chịu trách nhiệm của TCTD trong kinh doanh. Tạo điều kiện cho các TCTD trong nước nâng cao năng lực quản lý, trình độ nghiệp vụ và khả năng cạnh tranh. Bảo đảm quyền kinh doanh của các ngân hàng và các tổ chức tài chính nước ngoài theo các cam kết của Việt Nam với quốc tế. Gắn cải cách ngân hàng với cải cách doanh nghiệp, đặc biệt là doanh nghiệp nhà nước. Tiếp tục củng cố, lành mạnh hoá và phát triển các ngân hàng cổ phần; ngăn ngừa và xử lý kịp thời, không để xảy ra đổ vỡ ngân hàng ngoài sự kiểm soát của NHNN đối với các TCTD yếu kém. Hoạt động của NHTM luôn được xem là huyết mạch của nền kinh tế nên cần phải được quan tâm một cách đặc biệt. Từ năm 2012, kinh tế thế giới đã có dấu hiệu phục hồi nhưng vẫn còn nhiều diễn biến khó lường, kinh tế vĩ mô trong nước đang gặp nhiều khó khăn, tiềm ẩn nhiều rủi ro, thị trường bị thu hẹp. Những bất ổn của thị trường tác động trực tiếp đến nền kinh tế và tạo nên những thách thức lớn đối với hệ thống NHTM, đồng thời đặt ra yêu cầu cấp thiết trong tái cấu trúc hệ thống NHTM. 3.2. Định hướng, lộ trình tái cấu trúc hệ thống NHTM Việt Nam 3.2.1. Mục tiêu tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam Tái cấu trúc hệ thống NHTM Việt Nam đến năm 2020 hướng tới các mục tiêu sau: Một là,lành mạnh hóa tình hình tài chính và củng cố năng lực hoạt động của các NHTM. Cải thiện mức độ an toàn và hiệu quả hoạt động của NHTM. Nâng cao trật tự, kỷ cương và nguyên tắc thị trường trong hoạt động ngân hàng. Như vậy, mục tiêu Tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam trước hết trong quá trình tái cấu trúc hệ thống NHTM là nhằm hồi sinh hệ thống ngân hàng, vực dậy hệ thống ngân hàng yếu kém, lấy lại niềm tin truyền thống vốn có của ngành ngân hàng. Hai là,tái cấu trúc căn bản, triệt để và toàn diện hệ thống NHTM Việt Nam để đến năm 2020 phát triển được hệ thống NHTM đa năng theo hướng hiện đại, hoạt động an toàn, hiệu quả vững chắc. Như vậy, kế tiếp mục tiêu hồi sinh hệ thống NHTM là phát triển hệ thống NHTM hiện đại. Ba là,nâng tầm phát triển hệ thống NHTM Việt Nam đa dạng về sở hữu, quy mô, loại hình có khả năng cạnh tranh lớn hơn ngang tầm với các nước trong khu vực và quốc tế dựa trên nền tảng công nghệ, quản trị ngân hàng tiên tiến phù hợp với thông lệ, chuẩn mực quốc tế về hoạt động ngân hàng nhằm đáp ứng tốt hơn nhu cầu về dịch vụ tài chính, ngân hàng của nền kinh tế. 3.2.2. Định hướng tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam Tái cấu trúc hệ thống NHTM Việt Nam cần thực hiện theo nhóm ngân hàng, gồm có: nhóm NHTMNN (bao gồm NHTM nhà Nước nắm cổ phần chi phối) và nhóm NHTMCP cổ phần. Việc phân chia này xuất phát từ đặc điểm riêng của từng nhóm - NHTM về nhiệm vụ, chức năng. Đối với các NHTMNN: tiếp tục nâng cao vai trò, vị trí chi phối của các NHTMNN; bảo đảm các NHTMNN là lực lượng chủ lực của hệ thống các tổ chức tín dụng, có quy mô lớn, hoạt động an toàn, hiệu quả và có năng lực quản trị, khả năng cạnh tranh trong nước và quốc tế. Phấn đấu đến năm 2020 trên 50% cácNHTMNN đạt trình độ khu vực - về quy mô, quản trị, công nghệ và khả năng cạnhtranh. Đối với các NHTM cổ phần: Chấn chỉnh, sắp xếp lại các NHTMCP để bảo đảm hoạt động an toàn, lành mạnh, hiệu quả, đúng pháp luật và cùng với các NHTMNN giữ cho hệ thống các tổ chức tín dụng ổn định và phát triển vững chắc. Trên cơ sở đánh giá thực trạng tài chính, hoạt động và quản trị, đặc biệt là chất lượng tài sản, công nợ, vốn tự có và mức độ an toàn của từng NHTM (cả 2 - nhóm NHTM nhà nước và cổ phần), thực hiện phân loại thành 3 loại: NHTM loại A, là các ngân hàng lành mạnh; NHTM loại B, là các ngân hàng trung bình; NHTM loại C, là các ngân hàng yếu kém. 3.2.3. Lộ trình tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam Tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam Luận án đề xuất lộ trình thực hiện tái cấu trúc hệ thống NHTM Việt Nam như sau: Giai đoạn 1, từ năm 2013 đến 2015 Trong giai đoạn 1, các ngân hàng xếp loại A và B sẽ tự tái cấu trúc về tài - chính, hoạt động kinh doanh, hệ thống quản trị trên cơ sở hướng dẫn và sự giám sát của Ủy Ban tái cấu trúc. Đưa ra tiêu chuẩn chọn một số NHTMNN loại A đạt các tiêu chuẩn tốt nhất để có biện pháp hỗ trợ xây dựng thành NHTM hàng đầu theo các tiêu chuẩn khu vực. Các ngân hàng xếp loại C sẽ phải sắp xếp lại và cơ cấu lại (bắt buộc phải sáp nhập) theo chương trình tái cấu trúc chung do Ủy Ban tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thiết lập. - Giai đoạn 2, từ năm 2016 đến 2018 Sau khi các ngân hàng loại A và B đã tự tái cấu trúc, tiếp tục rà soát lại và tái xếp loại. Các ngân hàng không nâng hạng hay tụt hạng sau khi đã tự tái cấu trúc sẽ tiếp tục tái cấu trúc theo chương trình chung. Tiếp tục giám sát, củng cố tình hình tài chính, hoạt động và hệ thống quản trị của các ngân hàng đã sắp xếp lại ở giai đoạn 1. - Giai đoạn 3, từ năm 2019 đến 2020 Đánh giá tình hình hoạt động của hệ thống NHTM về mọi mặt sau 2 giai đoạn tái cấu trúc để đảm bảo không còn ngân hàng yếu kém. Cương quyết xử lý NHTM yếu kém còn tồn đọng. Tiếp tục củng cố, nâng cao chất lượng của hệ thống NHTM. 3.3. Giải pháp tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam Tái cấu trúc hệ thống NHTM Việt Nam thực sự là cần thiết, xuất phát từ yêu cầu phát triển kinh tế xã hội của Quốc gia, xuất phát từ thực trạng của hệ thống NHTM Việt Nam và xuất phát từ chiến lược và định hướng phát triển hệ thống ngân hàng. Để chương trình tái cấu trúc hệ thống NHTM Việt Nam thành công, xây dựng hệ thống ngân hàng vững mạnh, hướng tới các tiêu chuẩn tiên tiến của khu vực và thế giới cần thực hiện hàng loạt các giải pháp quyết liệt và đồng bộ. Trên cơ sở phân tích những tồn tại trong quá trình tái cấu trúc hệ thống NHTM Việt Nam, định hướng, lộ trình tái cấu trúc, kết hợp với vận dụng kinh nghiệm quốc tế, luận án đề xuất hai nhóm giải pháp chính: 3.3.1. Nhóm giải pháp vĩ mô Tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam Nhóm các giải pháp vĩ mô tập trung vào giải quyết việc tổ chức thực hiện quá trình tái cấu trúc, đây là khâu rất quan trọng, giúp cho việc tái cấu trúc hệ thống - NHTM thực hiện đúng lộ trình, đúng hướng, tiết kiệm chi phí. Ngân hàng Nhà nước tổ chức xây dựng và tổ chức thực hiện chương trình tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam: Là ngân hàng của các ngân hàng, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam thực hiện tổ chức quá trình tái cấu trúc hệ thống NHTM. Trên cơ sở nhận diện những yếu kém của hệ thống NHTM Việt Nam, NHNN - đề xuất với Chính phủ về chương trình tái cấu trúc hệ thống NHTM. Hoàn thiện môi trường pháp lý: Môi trường pháp lý hoàn chỉnh sẽ tạo điều kiện cho quá trình tái cấu trúc hệ thống NHTM Việt Nam thuận lợi, đạt mục tiêu đề ra. Ủy ban tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại tổ chức rà soát hệ thống văn bản pháp lý điều chỉnh hoạt động ngân hàng và trên cơ sở đó làm đầu mối và cùng với các cơ quan có liên quan từng bước hoàn thiện môi trường pháp lý. Hoàn thiện môi trường pháp lý điều chỉnh hoạt động của các ngân hàng theo hướng đầy đủ, đồng bộ và phù hợp với thông lệ và chuẩn mực quốc tế, đồng thời vẫn giữ được những đặc thù của nền kinh tế Việt Nam, tạo môi trường thông thoáng cho các NHTM Việt Nam. Đồng thời, nâng cao hiệu lực quản lý nhằm đảm bảo thống nhất và đồng bộ trong hệ thống pháp luật chi - phối hoạt động của các NHTM. Cổ phần hóa sâu và rộng các ngân hàng thương mại Nhà nước: Ngân hàng lớn nhất Việt Nam - Agribank cần được thực hiện cổ phần hóa vào thời điểm thích hợp, nhưng vẫn phải đảm bảo Nhà nước nắm giữ cổ phần chi phối vì hoạt động của ngân hàng này là trụ cột tài chính đối với lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn, nông dân theo đề án tái cơ cấu nền kinh tế. Hoạt động của Agribank chưa hiệu quả, nợ xấu cao nhất trong các NHTMNN, vì vậy cần thiết phải cổ phần hóa để có thể cải thiện tình hình hình hoạt động của ngân hàng. Khi Nhà nước nắm 100% vốn của Agribank sẽ tạo ra tư tưởng ỷ lại, cơ chế bao cấp vẫn được duy trì nên hoạt động của Ngân hàng sẽ kém hiệu quả, nhiều vụ tham ô chiếm đoạt tài sản gây mất vốn Nhà nước, gây mất lòng tin của toàn xã hội. Tuy nhiên, trước khi cổ phần hóa, Ngân hàng cần được tái cấu trúc lại, phấn đấu giảm tỷ lệ nợ xấu xuống dưới 3% theo tiêu chuẩn phân loại nợ và chuẩn mực kế Tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam toán của Việt Nam. Bên cạnh đó, đa dạng hóa các phương thức huy động vốn; kiểm soát tăng trưởng tín dụng phù hợp với nguồn vốn về quy mô và cơ cấu kỳ hạn; từng bước giảm tỷ lệ dư nợ tín dụng so với vốn huy động về mức không quá 90% đến năm - 2015. Nâng cao vai trò định hướng, quản lý, giám sát của Ngân hàng nhà nước và Chính phủ: NHNN cần thực hiện đánh giá thực trạng hoạt động của các TCTD nói chung và NHTM nói riêng qua công tác thanh tra, giám sát ngân hàng. Tiếp đến là phân loại các NHTM theo các loại: NHTM hoạt động tốt (loại A), NHTM hoạt động trung bình (loại B) và NHTM yếu kém (loại C), từ đó có biện pháp tái cấu trúc thích hợp. Trong quá trình tái cấu trúc hệ thống ngân hàng, đôi khi NHNN cần tham gia hỗ trợ sâu hơn để xử lý những vấn đề liên quan đến nhiều chủ thể khác nhau. NHNN cần yêu cầu tất cả các NHTM chủ động rà soát, đánh giá thực trạng và xây dựng phương án tái cấu trúc toàn diện các mặt tổ chức và hoạt động, tập trung tăng cường năng lực tài chính đảm bảo vốn tự có đủ bù đắp rủi ro, đáp ứng tỷ lệ an toàn vốn theo quy định và vốn điều lệ thực không thấp hơn mức vốn pháp định, xử lý nợ xấu và nâng cao năng lực quản trị doanh nghiệp. Đồng thời, đôn đốc việc xử lý nợ xấu, giám sát chặt chẽ quá trình bán, xử lý nợ xấu giữa các NHTM và Công ty quản lý - tài sản Việt Nam theo Đề án xử lý nợ xấu được Thủ tướng Chính phủ phê duyệt. Tiếp tục phân loại các ngân hàng và thực hiện sáp nhập, giải thể đối vớinhững ngân hàng yếu, kém: NHNN cần tiếp tục đánh giá, phân loại các NHTM. NHNN chỉ đạo các NHTM hoạt động tốt và trung bình tự chủ xây dựng phương án tái cấu trúc để phát triển theo hướng củng cố những mặt mạnh, chấn chỉnh những tồn tại, yếu kém và nâng cao năng lực cạnh tranh, hiệu quả kinh doanh. Thực hiện sáp nhập các NHTMNN (đã cổ phần hóa do nhà nước nắm cổ phần chi phối) có nền tảng về tài chính, công nghệ và quản trị tốt để hình thành các NHTM lớn, năng lực tài chính, năng lực quản trị, năng lực công nghệ tốt, từ đó làm đầu kéo cho hệ thống NHTM Việt Nam, nâng cao năng lực cạnh tranh trong nước cũng - như trong khu vực. Từng bước nâng dần tỷ lệ sở hữu cổ phần của nhà đầu tư nước ngoài đối với các ngân hàng thương mại trong nước: Tăng tỷ lệ sở hữu nước ngoài đối với ngân hàng sẽ khuyến khích đầu tư lớn của khối ngoại, đặc biệt là những định chế tài chính quốc tế Tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam có uy tín. Các tổ chức tài chính quốc tế này với kinh nghiệm và nguồn lực của họ (về con người, về quy trình quản trị rủi ro, về phát triển sản phẩm, về tiếp cận thị trường vốn quốc tế) sẽ là nhân tố thúc đẩy phát triển hệ thống ngân hàng Việt Nam. Yếu điểm của ngân hàng Việt Nam là hiện có nhiều ngân hàng với quy mô tương đối nhỏ và mô hình hoạt động không khác biệt nhau do đó cần từng bước nới rộng tỷ lệ sở hữu (“Room”) cho các nhà đầu tư nước ngoài đối. Do các NHTM còn yếu về nhiều mặt nên việc nới “Room” cho nhà đầu tư nước ngoài cần thực hiện thận trọng, mỗi lần nới “Room” khoảng 5%. Sau đó cần theo dõi diễn biến và đánh giá kết quả của - lần nới “Room” trước đó trong khoảng 5 năm. Ngân hàng Nhà nước cần có quy định bắt buộc các ngân hàng thương mại minh bạch thông tin và báo cáo tài chính đồng thời có chế tài mạnh mẽ đối với những ngân hàng vi phạm quy định. Những giao dịch cổ phần, cổ phiếu cố ý thâu tóm làm ảnh hưởng đến tình hình kinh tế - xã hội và gây mất ổn định cho hệ thống ngân hàng cần phải có biện pháp chế tài mạnh như truy tố hình sự, … và bắt buộc phải bồi - thường thiệt hại nếu có gây ra cho ngân hàng. Phấn đấu hình thành một số ngân hàng thương mại đạt tiêu chuẩn khuvực: Mục tiêu phấn đấu của ngành ngân hàng là đến năm 2015 hình thành được 1- 2 ngân hàng thương mại do Nhà nước nắm cổ phần chi phối đạt trình độ khu vực về quy mô, quản trị, công nghệ và khả năng cạnh tranh trong khu vực. Để đạt mục tiêu phấn đấu nói trên nếu để cho các NHTM tự thân xoay sở thì khó có thể khả thi. Vì vậy, hoạt động M&A là một giải pháp khả thi khi các ngân hàng hội đủ một số tiêu chí: tầm nhìn của lãnh đạo, ngân hàng, trình độ chuyên môn của cán bộ nhân viên, quan điểm về sở hữu, sự tương đồng về văn hóa, mức độ cạnh tranh và quy mô vốn, quy mô mạng lưới hoạt động. Thực hiện M&A các NHTMNN (do nhà nước nắm cổ phần chi phối). Việc M&A các NHTMNN (do nhà nước nắm cổ phần chi phối) nên thực hiện kết hợp, một mặt để các NHTM thực hiện một cách tự nguyện (có định hướng của Ủy Ban tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại), mặt khác cương quyết thực hiện M&A theo - chương trình (có sự can thiệp của Ủy ban tái cấu trúc NHTM). Tiếp tục thực hiện tái cấu trúc nền kinh tế: Để hỗ trợ cho công cuộc tái cấu trúc hệ thống NHTM, trong thời gian tới, Chính phủ cần tiếp tục triển khai toàn diện các giải Tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam pháp, thúc đẩy sự tham gia hiệu quả của các doanh nghiệp, các thành phần kinh tế vào quá trình tái cơ cấu nền kinh tế; sớm hoàn thiện đề án tái cơ cấu đầu tư, mà trọng tâm là đầu tư công; hoàn thiện quản lý đầu tư công, nhất là trong phân cấp quản lý và xác định trách nhiệm người quyết định đầu tư, đồng thời có định hướng rõ đối với đầu tư từ các nguồn lực khác; rà soát, phân loại toàn bộ danh mục công trình, dự án đang thi công dở dang, tập trung đầu tư hoàn thành, xử lý cơ bản dứt điểm từ nay đến hết năm 2015; kiểm tra, rà soát lại thiết kế, dự toán các dự án, công trình, loại bỏ các hạng mục không cần thiết, sử dụng vật liệu, thiết bị đắt tiền, lãng phí làm tăng tổng mức đầu tư bất hợp lý; kiểm soát chặt chẽ và hạn chế việc xây dựng trụ sở cơ quan hành chính, xem xét tiếp tục xây dựng trụ sở cấp xã thật sự cần thiết nhằm hạn chế tối thiểu rủi ro phát sinh nợ xấu cho hệ thống NHTM. 3.3.2. Nhóm giải pháp từ phía các Ngân hàng thương mại Việt Nam Nhóm giải pháp từ phía các NHTM Việt Nam (có tính chất vi mô) tậptrung vào các biện pháp mà các NHTM cần thực hiện để tái cấu trúc vềtài chính, tái cấu trúc về hoạt động, hệ thống quản trị. Mỗi NHTM là một mắt xích trong hệ thống các TCTD, khi một mắt xích yếu thì cả hệ thống chịu ảnh hưởng bất lợi. Chính vì vậy quá trình tái cấu trúc hệ thống NHTM không thể thiếu sự nỗ lực tự tái cấu trúc của từng ngân hàng. Trong quá trình tự - tái cấu trúc NHTM cần thực hiện các nhóm giải pháp cụ thể sau: Nhóm giải pháp về tái cấu trúc tài chính, Để nâng cao năng lực tài chính, các NHTM Việt Nam cần giải quyết trước mắt 3 vấn đề chính là tích cực xử lý nợ xấu của các NHTM Việt Nam, cấu trúc lại vốn tự có của các NHTM Việt Nam, tăng tỷ lệ lợi nhuận - giữ lại, nâng cao khả năng sinh lời. Nhóm giải pháp về tái cấu trúc hoạt động kinh doanh * Giải pháp về sản phẩm: đa dạng hóa và hoàn thiện sản phẩm dịch vụ hiện có, phát triển dịch vụ ngân hàng tận nơi, phát triển dịch vụ ngân hàng trực tuyến, phát triển dịch vụ mới, thâm nhập vào thị trường và thu hút khách hàng, mở rộng thị trường và chăm sóc khách hàng. * Giải pháp về nhân sự: tuyển dụng nguồn nhân lực đúng nhu cầu nhân lực cho các đơn vị, xây dựng chính sách, quy trình tuyển dụng, lựa chọn tài năng để phát hiện, thu hút cán bộ giỏi; cần có chương trình, kế hoạch đào tạo nhân viên theo hướng Tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam chuyên sâu, áp dụng thành tựu công nghệ hiện đại. Thường xuyên mở các lớp ngắn hạn có các chuyên gia đầu ngành nhằm cập nhật, trang bị kiến thức cho đội ngũ nhân viên cấp cơ sở. * Giải pháp về công nghệ: Ngày nay, khi mà các NHTM trong nước đã thực sự tham gia vào “sân chơi quốc tế” với sự góp mặt của các ngân hàng nước ngoài cùng với những bước tiến dài về công nghệ của họ đã giúp họ có ưu thế vượt trội về: Sự đa dạng của dịch vụ phi tín dụng, chất lượng và tính tiện ích của sản phẩm. Thực tế đó đã giúp các NHTM trong nước nhận thức được vai trò của công nghệ đối với sự phát triển của ngân hàng nói chung và phát triển dịch vụ ngân hàng nói riêng nên các NHTM trong nước đã có những bước đầu tư thích đáng cho việc phát triển và ứng dụng công nghệ ngân hàng hiện đại. Thực tế đã chứng minh, khi ứng dụng thành công các công nghệ tiên tiến sẽ giúp các ngân hàng nâng cao chất lượng và đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ, phát triển dịch vụ ngân hàng hiện đại, gia tăng tiện ích cho khách hàng, tăng khả năng cạnh tranh trong môi trường hội nhập. * Giải pháp về mô hình tổ chức hoạt động: Cần cấu trúc lại các phòng tác nghiệp theo loại hình nghiệp vụ sang nhóm khách hàng và loại dịch vụ. Theo hướng này về cơ bản hoạt động ngân hàng sẽ tổ chức lại thành khối ví dụ như khối dịch vụ ngân hàng phục vụ doanh nghiệp, khối dịch vụ ngân hàng bán lẻ (tư nhân), khối dịch vụ thị trường tài chính,… Với mô hình tổ chức được sắp xếp như trên sẽ khắc phục được những mặt hạn chế đã được biểu lộ nhiều năm qua đó là: Kiểm soát được rủi ro (rủi ro lãi suất, rủi ro thị trường khách hàng, …), nâng cao năng lực kiểm soát, phát triển và nâng cao chất lượng dịch vụ, nâng cao trình độ nghiệp vụ một người biết nhiều việc, tạo điều kiện trong việc bố trí sắp xếp tổ chức cán bộ. - Nhóm giải pháp về tái cấu trúc hệ thống quản trị * Tăng cường năng lực quản trị rủi ro: Thiết lập và triển khai hoạt động quản trị chiến lược chuyên nghiệp, thông qua xác lập tính thống nhất về nhận thức trong quản trị kế hoạch chiến lược và gắn kết mối quan hệ với kế hoạch kinh doanh hàng năm. Xây dựng những quy trình cụ thể nhằm hình thành hoạt động quản trị chiến lược chuyên nghiệp. Tăng cường và nâng cao chất lượng công tác dự báo, nghiên cứu Tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam thị trường phục vụ cho công tác quản trị, điều hành nhằm phát triển dịch vụ phi tín - dụng. * Tiếp tục nâng cao năng lực quản trị rủi ro thị trường và tác nghiệp theothông lệ quốc tế: Tách bạch triệt để chức năng nhiệm vụ giữa hai bộ phận kinhdoanh và quản trị rủi ro. Nâng cao vai trò độc lập của hệ thống quản trị rủi ro, từngbước áp dụng quản trị rủi ro theo định lượng và các mô hình kiểm nghiệm khủng hoảng. Xây dựng hệ thống cảnh báo sớm và phát triển hệ thống công cụ, chương trình phần mềm phục vụ công tác quản lý rủi ro thị trường, tác nghiệp theo chuẩn mực và thông lệ quốc tế. KẾT LUẬN CHƯƠNG 3 Trong chương 3, trên cơ sở thực trạng tái cấu trúc của các NHTM Việt Nam, luận án đã thực hiện xây dựng hệ thống các giải pháp nhằm thúc đẩy tiến trình tái cơ cấu hệ thống ngân hàng thương mại đến 2020. Trước hết, luận án đã phân tích những cơ sở để xây dựng hệ thống giải pháp thúc đẩy tiến trình tái cấu trúc hệ thống NHTM Việt Nam, đó là: lý luận chung về tái cấu trúc hệ thống NHTM, tình trạng yếu kém của hệ thống NHTM Việt Nam; chiến lược và định hướng phát triển kinh tế Việt Nam đến năm 2020; và sau cùng là chiến lược và định hướng phát triển hệ thống NHTM đến 2020. Luận án đã đề xuất 2 nhóm giải pháp nhằm đẩy mạnh quá trình tái cấu trúc hệ thống NHTM Việt Nam đến năm 2020: giải pháp vĩ mô và giải pháp từ phía các NHTM Việt Nam Tái cấu trúc hệ thống NHTM Việt Nam đòi hỏi huy động nhiều nguồn lực, cần sự phối hợp đồng bộ của các cơ quan chức năng vì vậy cần có cơ quan chuyên nghiệp đứng ra điều phối chương trình tái cấu tái cấu trúc hệ thống NHTM Việt Nam, chính vì vậy luận án đề xuất nhóm giải pháp vĩ mô với điểm nhấn là thành lập Ủy ban tái cấu trúc hệ thống NHTM Việt Nam và những công việc Ủy ban này cần thực hiện. Trong nhóm giải pháp từ phía các NHTM Việt Nam tập trung vào các giải pháp về tái cấu trúc tài chính, tái cấu trúc hoạt động kinh doanh, tái cấu trúc hệ thống quản trị và tái cấu trúc sở hữu. Tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam KẾT LUẬN Mục tiêu nghiên cứu của luận án là hệ thống hóa lý luận về NHTM, tái cấu trúc ngân hàng thương mại, phân tích thực trạng tái cấu trúc của các ngân hàng thương mại Việt Nam và đề xuất giải pháp thúc đẩy tái cấu trúc NHTM Việt Nam trong thời gian sắp tới, luận án đã thực hiện được những nội dung chủ yếu sau: Một là, luận án đề đã tổng hợp cơ sở lý luận về tái cấu trúc hệ thống NHTM. Trong đó, luận án đã đề cập đến khái niệm NHTM, chức năng của NHTM, phân loại NHTM; khái niệm tái cấu trúc, lý do tái cấu trúc, nội dung tái cấu trúc gồm tái cấu trúc tài chính, tái cấu trúc hoạt động kinh doanh, tái cấu trúc hệ thống quản trị và tái cấu trúc sở hữu; kinh nghiệm quốc tế về tài cấu trúc hệ thống NHTM tại Mỹ, Hàn Quốc, Trung Quốc và rút ra tám bài học kinh nghiệm trong quá trình tái cấu trúc đối với các NHTM Việt Nam. Hai là, trên cơ sở vận dụng khung lý thuyết được xây dựng trong chương 1, luận án khái lược về quá trình hình thành và phát triển hệ thống NHTM Việt Nam, thực trạng hoạt động của các NHTM Việt Nam và tiếp theo, luận án chủ yếu và tập trung phân tích, đánh giá thực trạng tái cấu trúc của các NHTM Việt Nam thông qua bốn nội dung gồm tái cấu trúc tài chính, tái cấu trúc hoạt động kinh doanh, tái cấu trúc hệ thống quản trị và tái cấu trúc sở hữu. Ba là, trên cơ sở thực trạng tái cấu trúc của các NHTM Việt Nam, luận án đã đưa ra 2 nhóm giải pháp nhằm đẩy mạnh tiến trình tái cấu trúc của các NHTM Việt Nam đến 2020 gồm: Nhóm giải pháp vĩ mô và giải pháp từ phía các NHTM Việt Nam. Nhóm giải pháp vĩ mô tập trung tổ chức xây dựng và tổ chức thực hiện chương trình tái cấu trúc hệ thống NHTM và những công việc cụ thể các cơ quan quản lý nhà nước cần thực hiện. Nhóm giải pháp từ phía các NHTM tập trung vào các giải pháp: tái cấu trúc tài chính, tái cấu trúc hoạt động kinh doanh, tái cấu trúc hệ thống quản trị. Tuy nhiên, tái cấu trúc hệ thống NHTM Việt Nam là một nội dung rất rộng mà luận án chưa thể bao quát hết các vấn đề cần giải quyết. Những vấn đề luận án chưa - giải quyết được: Số liệu minh họa trong chương 2 chưa thật đầy đủ. Việc tiếp cận với số liệu có nguồn tin cậy của tác giả không thuận lợi, do nhiều NHTM Việt Nam không tuân thủ hoặc Tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam tuân thủ chưa đầy đủ yêu cầu công bố thông tin về tình hình hoạt động. Chính vì vậy phần minh họa thực trạng tái cấu trúc hệ thống NHTM Việt Nam ở một số nội dung - chưa có đủ dẫn chứng cụ thể. Tiêu chuẩn của một ngân hàng sau khi được tái cơ cấu chưa có đề xuất cụ thể. Phân tích tình hình hoạt động của nhóm ngân hàng thương mại nhà nước, nhóm ngân hàng thương mại cổ phần để thực hiện xếp loại A, B, C, làm cơ sở cho việc phân loại các NHTM Việt Nam để thực hiện theo lộ trình tái cấu trúc đã đề xuất chỉ mới nêu được ý tưởng ban đầu. Những vấn đề chưa giải quyết nêu trên xuất phát từ thiếu nguồn số liệu và khối lượng công việc đồ sộ. Vì vậy để giải quyết vấn đề này, tác giả cần sự hợp tác và hỗ trợ của nhiều nhà nghiên cứu, nhiều chuyên gia lâu năm trong lĩnh vực ngân hàng và bản thân các ngân hàng trong việc cung cấp thông tin sơ bộ cũng như tham gia đóng góp ý kiến. DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 1. Cao Thị Ý Nhi, 2005, luận án tiến sĩ kinh tế Cơ cấu lại các ngân hàngthương mại Nhà nước Việt Nam trong giai đoạn hiện nay. 2. Lê Thị Tuấn Nghĩa, Phạm Mạnh Hùng, 2013, Tiếp tục tái cấu trúc hệ thốngngân hàng Việt Nam, Tạp chí khoa học đào tạo ngân hàng số 128, 129. 3. Ngô Thị Bích Ngọc, Giải pháp đẩy mạnh tái cơ cấu ngân hàng thươngmại Việt Nam trong tiến trình hội nhập quốc tế, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, 2007. Tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam 4. Nguyễn Hồng Sơn, Tái cấu trúc hệ thống ngân hàng: Kinh nghiệm quốc tế và hàm ý về tư duy cho Việt Nam, Hội thảo quốc tếTái cấu trúc hệ thống ngân hàng: Kinh nghiệm quốc tế và hàm ý cho Việt Nam, tháng 12 năm 2011. 5. Nguyễn Xuân Thành, Trần Thị Quế Giang, Đỗ Thiên Anh Tuấn, Nguyễn Đức Mậu, 2012,Hợp nhất ba ngân hàng thương mại, Chương trình giảng dạy kinh tế Fulbright. 6. Các NHTM Việt Nam (2008, 2009, 2010, 2011, 2012), Báo cáo thường niênnăm 2008, 2009, 2010, 2011, 2012, NHTM Việt Nam. 7. Chính phủ (2006), Nghị định số 141/2006/NĐ-CP vềban hành danh mụcmức vốn pháp định của các tổ chức tín dụng. 8. Chính phủ (2009), Nghị định số 59/2009/NĐ-CP quy định vềtổ chức củangân hàng thương mại. 9. Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.2006,Đề án phát triển ngành ngân hàng đến năm 2010 và định hướng đến năm 2020. 10. Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2011), Dự thảo chiến lược phát triển ngânhàng Việt Nam 2011 đến 2020. 11. Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2011), Định hướng và giải pháp cơ cấu lại hệ thống NHTM. 12. Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2008, 2009, 2010, 2011, 2012), Báo cáothường niên. [...]... luận về tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại 1.2 1.2.1 Khái niệm tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại 1.2.1.1 Khái niệm Tái cấu trúc hệ thống ngânhàng thương mại là thực hiện các biện pháp nhằm khắc phục các khiếmkhuyết của hệ thống ngân hàng thương mại nhằm mục đích duy trì sự pháttriển ổn định (bền vững, an toàn) và hiệu quả chức năng trung gian tài chínhcủa hệ thống ngân hàng thương mại. .. để riêng hệ thống ngân hàng tái cấu trúc thì sẽ không đạt mục tiêu đề ra Như vậy, tái cấu trúc hệ thống ngân hàng phải đảm bảo có sự tham gia, phối hợp tích cực, hiệu quả của nhiều cơ quan quản lý nhà nước 1.2.2 Lý do tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại - Lý do thứ nhất để thực hiện tái cấu trúc hệ thống NHTM khi hệ thống ngân hàng phát sinh những vấn đề bất ổn và có nguy cơ đẩy hệ thống NHTM... Đặc điểm tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại Tái cấu trúc hệ thống NHTM có những đặc điểm sau: 1.2.1.2 Tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam - Một là, tính quyết liệt trong của công cuộc tái cấu: Hoạt động của NHTM có tầm ảnh hưởng rộng khắp và lan truyền, chính vì vậy khi hệ thống ngân hàng yếu kém sẽ kéo theo sự suy yếu của tất cả các lĩnh vực khác Chỉ cần một ngân hàng đổ vỡ,... phải tái cấu trúc hệ thống NHTM cho mục tiêu phát triển Việc tái cấu trúc không chỉ thực hiện khi hệ thống NHTM trong tình trạng khủng hoảng với mục tiêu hồi sinh, mà việc tái cấu trúc hệ thống ngân hàng còn là công việc thường xuyên ngay cả khi hệ thống NHTM đang hoạt động bình thường hay hoạt động tốt hướng tới mục tiêu phát triển Tái cấu trúc hệ thống NHTM nếu được Tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương. .. tiêu đề tài Tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG TÁI CẤU TRÚC HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM 2.1 Khái quát quá trình hình thành và phá triển hệ thống ngân hàng Việt Nam Quá trình hình thành và phát triển của hệ thống NHTM Việt Nam có thể chia thành 6 thời kỳ như sau: 2.1.1 Thời kỳ từ ngày thành lập Ngân hàng Quốc gia Việt Nam đến kết thúc kháng chiến chống... chia theo từng nhóm ngân hàng và theo từng nội dung tái cấu trúc Tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam 1.2.4.2 Ngân hàng Trung ương điều phối, hỗ trợ thực hiện tái cấu trúc hệ thốngNHTM NHTW đánh giá kết quả thực hiện tái cấu trúc theo từ ng giai đoạn và đưa ra điều chỉnh biện pháp hay chấn chỉnh kịp thời những bất cập trong quá trình thực hiện - tái cấu trúc hệ thống NHTM Những công việc... kinh tế vĩ mô, hỗ trợ tăng trưởng kinh tế năm 2011, 2012 Tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam 2.2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CỦA HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM Hệ thống ngân hàng Việt Nam không ngừng mở rộng về quy mô, đa dạng về tính chất hoạt động loại hình sở hữu Trong đó, các NHTM Việt Nam được chia thành 2 nhóm dựa vào quan hệ sở hữu: một là nhóm các NHTMNN do Nhà nước sở hữu trên... Ngân hàng Quốc Gia Việt Nam – Ngân hàng của nhà nước dân chủ nhân dân đầu tiên ở Đông Nam Á Ngân hàng Quốc gia Việt Nam được thành lập với tư cách là một cơ quan ngang Bộ Hội đồng Chính phủ, Tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam thực hiện chức năng quản lý nhà nước về tiền tệ, tín dụng, ngoại hối, ngân hàng; đồng thời thực hiện chức năng hoạt động kinh doanh của các Ngân hang thương mại. .. hiện tái cấu trúc hệ thống ngân hàng như sau: Tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam - Tiến hành rà soát và phân loại ngân hàng: tiến hành áp dụng các tiêu chuẩn quốc tế để đánh giá tình hình tài chính, các khoản nợ xấu và tiến hành phân loại các ngân hàng thành 3 nhóm làm cơ sở cho quá trình hợp nhất và sáp nhập, bao gồm: * Nhóm các ngân hàng dẫn đầu (nhóm các ngân hàng lớn); * Nhóm các ngân. .. của ngân hàng trung ương trong quá trình tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại Với vị trí là cơ quan quản lý của các NHTM, NHTW chịu trách nhiệm đảm bảo an toàn hoạt động cho toàn bộ hệ thống NHTM sẽ không thể đứng ngoài quá trình tái cấu trúc Vai trò quan trọng của NHTW khi tham gia vào quá trình tái cấu trúc hệ thống NHTM thể hiện qua những nội dung: 1.2.4.1 Tổ chức quá trình tái cấu trúc hệ thống ... cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam Chương 3: Giải pháp tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam CHƯƠNG CƠ... Cơ sở lý luận tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại 1.2 1.2.1 Khái niệm tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại 1.2.1.1 Khái niệm Tái cấu trúc hệ thống ngânhàng thương mại thực biện pháp... Đặc điểm tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại Tái cấu trúc hệ thống NHTM có đặc điểm sau: 1.2.1.2 Tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam - Một là, tính liệt công tái cấu: Hoạt