Nâng cao chất lượng tín dụng trung và dài hạn tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh Thăng Long

Nâng cao chất lượng tín dụng trung và dài hạn tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh Thăng Long

Lời mở đầu Trong giai đoạn hiện nay, chiến lợc phát triển kinh tế của nớc ta do Đảng và Nhà nớc đặt ra là phát triển kinh tế theo chiều sâu và thực hiện Công nghiệp hoá - Hiện đại hoá đất nớc, từ nguồn vốn do Ngân hàng cung cấp là rất cần thiết đặc biệt là nguồn tín dụng trung và dài hạn. Hiện nay, nớc ta có một nên kinh tế đang phát triển nên nhu cầu về vốn đầu t phát triển là rất lớn. Hơn nữa cuối năm 2005 nớc ta còn gia nhập tổ chức thơng mại quốc tế (WTO) nên tình hình cạnh tranh giữa các doanh nghiệp cũng nh các ngân hàng ngày càng gay gắt. Nh vậy nhu cầu vay vốn tín dụng trung dài hạn của các thành phần kinh tế nhằm xây dựng mới, đổi mới công nghệ, cải tạo và mở rộng sản xuất trong thời gian tới là rất lớn. Việc đáp ứng các nhu cầu vay vốn trung, dài hạn cho nền kinh tế là cần thiết đồng thời cũng là cơ hội mở rộng hoạt động kinh doanh của các NHTM. Bên cạnh đó, cũng phải cung cấp các dịch vụ để phục vụ khách hàng đồng thời nâng cao chất lợng của khoản cho vay trung dài hạn nhằm bảo đảm hiệu quả trong kinh doanh của các ngân hàng th- ơng mại, nhằm phục vụ thiết thực cho sự nghiệp Công nghiệp hoá và Hiện đại hoá đất nớc. Nhận thức đợc điều đó, trong thời gian thực tập tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh Thăng Long em đã hớng tới Đề tài: Nâng cao chất lợng tín dụng trung và dài hạn tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh Thăng Long. Trong đó, nội dung của bài viết đợc trình bày theo 3 chơng sau: 1 Chơng 1. chất lợng Tín Dụng trung và dài hạn của NHTM. Chơng 2. Thực trạng chất lợng tín dụng trung và dài hạn ( Tại chi nhánh Thăng Long NHNo & PTNT VN ) Chơng 3. Nâng cao chất lợng tín dụng trung và dài hạn ( Tại chi nhánh Thăng Long NHNo & PTNT VN ) Tuy nhiên, do phạm vi đề tài rộng, thời gian thực tập có hạn và sự hiểu biết về thực tế cha nhiều, kiến thức của em còn hạn chế nên bài viết này không tránh khỏi những thiếu sót. Em rất mong đợc sự góp ý của thầy giáo và các cán bộ tín dụng của chi nhánh ngân hàng để bài viết này đợc hoàn chỉnh hơn. Em chân thành cám ơn! 2 Chơng 1 Chất lợng Tín Dụng trung và dài hạn của NHTM 1.1. Tín dụng trung và dài hạn của Ngân Hàng Thơng Mại. 1.1.1. Ngân Hàng Thơng Mại: Pháp lệnh ngân hàng ngày 23/05/1990 của Hội đồng Nhà nớc Việt Nam xác định: "Ngân hàng thơng mại là tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu và thờng xuyên là nhận tiền gửi từ khách hàng với trách nhiệm hoàn trả và sử dụng số tiền đó để cho vay, thực hiện nghiệp vụ chiết khấu và làm ph- ơng tiện thanh toán". NHTM là một trung gian tài chính quan trọng nhất của nền kinh tế, vốn đợc tạo ra từ qúa trình tích luỹ, tiết kiện của mỗi cá nhân, doanh nghiệp và Nhà nớc trong nền kinh tế. NHTM là chủ thể chính đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất kinh doanh, ngân hàng đứng ra huy động các nguồn vốn nhàn rỗi và tạm thời nhàn rỗi ở mọi tổ chức, cá nhân và mọi thành phần kinh tế. Thông qua nghiệp vụ tín dụng ngân hàng cung cấp vốn cho mọi hoạt động kinh tế, đáp ứng kịp thời cho quá trình tái sản xuất. NHTM là công cụ để nhà nớc điều tiết vĩ mô nền kinh tế. Bằng hoạt động tín dụng và thanh toán giữa các NHTM trong cùng hệ thống góp phần mở rộng khối lợng tiền cung ứng trong lu thông. NHTM là cầu nối giữa doanh nghiệp với thị trờng. 3 1.1.2. Tín dụng Trung và Dài hạn của NHTM Khái niệm: Tín dụng là hoạt động quan trọng nhất của ngân hàng nói riêng và của các trung gian tài chính nói chung, chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng tài sản, tạo thu nhập từ lãi lớn nhất và cũng là hoạt động mang lại rủi ro cao nhất. Tín dụng là hoạt động tài trợ của ngân hàng cho khách hàng đồng thời cũng là hoạt động sinh lời lớn nhất song rủi ro cao nhất, rủi ro này có nhiều nguyên nhân đều gây ra tổt thất làm giảm thu nhập của ngân hàng. Có nhiều khoản tài trợ mà tổn thất có thể chiếm phần lớn vốn của chủ, đẩy ngân hàng đến tình trạng khó khăn về vốn. Do vậy, các ngân hàng phải cân nhắc kĩ lỡng, ớc lợng khả năng rủi ro và sinh lời khi quyết định tài trợ. Tín dụng trung và dài hạn là một bộ phận của tài sản Ngân hàng đợc phân theo kỳ hạn. Tín dụng trung và dài hạn là loại cho vay vốn có thời hạn khá dài, thời gian này đợc xác định phù hợp với thời hạn thu hồi vốn của dự án đầu t, khả năng trả nợ của khách hàng và tính chất nguồn vốn cho vay của tổ chức tín dụng. Cụ thể là thời hạn cho vay trung hạn: từ trên 12 tháng đến 60 tháng, thời hạn cho vay dài hạn từ trên 60 tháng nhng không quá thời hạn hoạt động, còn lại theo Quyết định thành lập hoặc giấy phép thành lập đối với pháp nhân và không quá 15 năm đối với cho vay các dự án đầu t phục vụ đời sống. Mục đích của tín dụng trung dài hạn là để đầu t cho các dự án, xây dựng mới, mở rộng, cải tạo khôi phục, đổi mới kỹ thuật, ứng dụng khoa học và công nghệ nhằm mục tiêu lợi nhuận, phù hợp với phát triển kinh tế xã hội và pháp luật của Nhà nớc. 4 Đặc điểm: o Tính rủi ro lớn: Bản chất của tín dụng trung và dài hạn khác so với tín dụng ngắn hạn là ở thời hạn cho vay dài hơn. Tín dụng ngắn hạn có tính lỏng cao, có thể xem nh là một bộ phận đảm bảo khả năng thanh toán của ngân hàng. Trái lại, tín dụng dài hạn thờng đợc đầu từ vào mở rộng sản xuất, xây dựng cơ sở hạ tầng, đổi mới trang thiết bị khoa học công nghệ, dây chuyền sản xuất hiện đại, tức là các dự án cha có khả năng sinh lời trong thời gian ngắn nên thời hạn của các khoản tín dụng này thờng dài và nó chỉ đợc hoàn trả khi xuất hiện nguồn thu từ dự án. Mà thời hạn cho vay càng dài thì tính rủi ro càng cao. Cùng với nó là mỗi một khoản vay trung dài hạn này thờng lớn. o Lãi suất cao: Đặc điểm này thực chất là hệ quả của đặc điểm trên. Một khoản vay chứa đựng nhiều rủi ro hơn chắc chắn phải trả lãi suất cao hơn để có thể bù đắp cho những rủi ro có thể xảy ra. Do đó lãi suất cho vay trung dài hạn phải cao hơn lãi suất cho vay ngắn hạn. Vai trò của tín dụng trung và dài hạn: Tín dụng đã trở thành một phần không thể thiếu đợc trong cuộc sống mỗi ngày của chúng ta. Việc sử dụng nó có thể là tốt hoặc xấu phụ thuộc vào lí do nhu cầu và khả năng hoàn trả của ngời vay mợn trong thời gian nhất định. o Đối với ngời tiêu dùng. Tín dụng góp phần cải thiện mức sống. Nói chung ngời tiêu dùng nhận đợc lợi ích từ việc sử dụng tín dụng bởi vì nó tạo ra cơ chế cho phép họ có thể sử dụng các nguồn thu nhập trong tơng lai để thanh toán cho những hàng 5 hoá đã đợc mua sắm trớc đó. Nh vậy, họ có thể gia tăng mức sống hiện thời trên cơ sở khả năng kiếm hoặc thu đợc ngân quỹ trong tơng lai. Ví dụ, các sinh viên có thể dùng tín dụng để tham dự các chơng trình đào tạo bậc đại học hoặc cao hơn và cơ hội việc làm, sau này sẽ tạo ra nguồn thu nhập để hoàn trả nợ đã vay mợn của họ. Xử lý những nhu cầu khẩn cấp, những nhu cầu tài chính khẩn cấp, không đợc dự kiến trớc, có thể đợc tài trợ bằng con đờng tín dụng nh : sửa chữa nhà ở , phơng tiện đi lại, chăm sóc sức khoẻ, mất mát tài sản Các chơng trình tín dụng cung cấp cho ngời tiêu dùng phơng tiện thanh toán cho những trờng hợp nh thế. Ngoài vai trò cung cấp phơng tiện thanh toán, tín dụng còn là công cụ tạo ra tiện ích cho ngời sử dụng. Bằng cách sử dụng thẻ tín dụng, ngời tiêu dùng có thể du lịch khắp thế giới mà vẫn có thể thanh toán đợc theo nhiều loại chi phí khác nhau: nh dịch vụ khách sạn, vé máy bay, mua hàng lu niệmNhu cầu mang một khối lợng lớn tiền mặt đợc giảm đáng kể và đã đợc công dân của nhiều nớc đặc biệt a thích. o Đối với các Doanh Nghiệp: Tín dụng ngân hàng đáp ứng đủ nhu cầu vốn để duy trì quá trình hoạt động sản xuất kinh doanh đợc liên tục và ngày càng mở rộng. Sự thiếu vốn là quá trình xảy ra thờng xuyên ở các doanh nghiệp. Chính trong quá trình tập trung và phân phối vốn, tín dụng ngân hàng đã biến các vốn lẻ tẻ nằm trong quá trình sản xuất kinh doanh cũng nh bộ phận tiền để dành trong dân thành nguồn vốn cho vay, đã góp phần điều hoà vốn cho nền kinh tế tạo điều kiện cho các doanh nghiệp bù đắp đợc nhu cầu thiếu vốn tạm thời giúp cho quá trình sản xuất kinh doanh đợc liên tục. Trong cơ chế thị trờng, với sự cạnh tranh gay gắt, quyết liệt, đòi hỏi mỗi doanh nghiệp luôn phải đặt mình trớc sự đổi mới về sản phẩm, dịch vụ 6 cung ứng cho thị trờng. Điều này đồng nghĩa với doanh nghiệp phải không ngừng đổi mới, đầu từ trang thiết bị hiện đại, mở rộng dây truyền sản xuất, nâng cao chất lợng sản phẩm thì mới thắng đợc trong cạnh tranh và chiếm lĩnh đợc thị trờng. Do đó vấn đề đầu t cho phát triển sản xuất đợc đa ra nh một yêu cầu bức thiết đối với mỗi doanh nghiệp. Đối với các doanh nghiệp Nhà nớc, ngoài nguồn vốn ngân sách hạn hẹp, họ phải chủ động tìm kiếm các nguồn vốn trung dài hạn nhằm đáp ứng nhu cầu đổi mới, phát triển và mở rộng sản xuất đảm bảo giữ vai trò chủ đạo trong nền kinh tế. Còn đối với các doanh nghiệp ngoài quốc doanh, nguồn vốn tự có ban đầu phải đợc hỗ trợ bằng nguồn vốn bên ngoài. Có thể huy động vốn trung dài hạn bằng hai cách chủ yếu sau: Phát hành cổ phiếu, trái phiếu trên thị trờng chứng khoán. Vay ngân hàng. ở các nớc kinh tế phát triển, cách thứ nhất tỏ ra u thế hơn. Đây là thị trờng vốn dài hạn rất có hiệu quả. Khi có nhu cầu đầu t mới, công ty có thể phát hành cổ phiếu, trái phiếu ra thị trờng, với chi phí phát hành thấp, hay công ty có thể thuê Ngân hàng đầu t làm đại lý bán hộ hay bao tiêu số cổ phiếu phát hành. Lãi trả cho mỗi cổ phiếu là do công ty chủ động quyết định, công ty càng có uy tín trong kinh doanh thì trị giá cổ phiếu càng lớn, thu hút đợc nhiều cổ đông. Thậm chí công ty có thể phát hành trái phiếu đợt này để thanh toán cho đợt phát hành trớc. Hơn nữa, khối lợng cổ phiếu phát hành là tuỳ thuộc vào nhu cầu vốn trung và dài hạn của công ty, chứ không bị lệ thuộc vào hạn mức tín dụng của Ngân hàng. Song ở nớc ta hiện nay, thị trờng chứng khoán mới chỉ ở dạng sơ khai, các sản phẩm trên thị trờng tiền tệ cha nhiều, hoạt động đơn giản, thuần tuý. Đối tợng phát hành mới chỉ là các Ngân hàng hay một số ít công ty lớn, bản thân các doanh nghiệp cha đủ điều kiện hoặc uy tín để phát hành cổ 7 phiếu trái phiếu. Mặt khác, khuôn khổ pháp lý, môi trờng kinh tế, thói quen, tâm lý của dân chúng cha cho phép lu hành cổ phiếu, trái phiếu một cách rộng rãi để thị trờng này trở thành thị trờng vốn trung và dài hạn tiềm năng hoạt động có hiệu quả. Do vậy doanh nghiệp không còn cách nào khác là tìm đến Ngân hàng. Mục đích của tín dụng trung và dài hạn đối với các doanh nghiệp là đầu t vào mở rộng sản xuất, xây dựng cơ sở hạ tầng, mua sắm trang thiết bị , công nghệ hiện đại, tức là đầu t theo chiều sâu nên ta có thể thấy tác động trực tiếp của tín dụng trung và dài hạn đến sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp. Tài sản cố định hình thành từ vốn vay dài hạn sẽ cải tạo, nâng cấp hiện đại hoá cơ sở sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp. Phân loại Tín Dụng: o Phân loại theo thời hạn tín dụng: Phân chia theo thời gian có ý nghĩa quan trọng đối với ngân hàng vì thời gian liên quan mật thiết đến tính an toàn và sinh lời của tín dụng cũng nh khả năng hoàn trả của khách hàng. Theo thời gian, tín dụng đợc phân chia thành: Tín dụng ngắn hạn: từ 12 tháng trở xuống. Tín dụng trung hạn: từ trên 12 tháng đến 60 tháng. Tín dụng dài hạn: từ trên 60 tháng trở lên. Tài sản lu động thờng có vòng quay trên 1 vòng trong 1 năm. Do vậy, ngân hàng cấp tín dụng ngắn hạn với thời hạn từ 1 năm trở xuống. Các tài sản cố định nh phơng tiện vận tải, một số cây trồng vật nuôi, trang thiết bị chóng hao mòn có yêu cầu đợc tài trợ từ trên 1 năm tới 5 năm. Công trình xây dựng nhà, sân bay, cầu đờng, máy móc thiết bị có giá trị lớn, thờng có thời gian sử dụng lâu có yêu cầu tài trợ trên 5 năm, có thể tới 10 hoặc15 năm. 8 o Phân loại theo hình thức: Gồm chiết khấu, cho vay, bảo lãnh & cho thuê Chiết khấu thơng phiếu: là việc ngân hàng ứng trớc tiền cho khách hàng t- ơng ứng với giá trị của thơng phiếu trừ đi phần thu nhập của ngân hàng để sở hữu một thơng phiếu cha đến hạn (hoặc một giấy nợ). Về mặt pháp lý thì ngân hàng không phải đã cho vay đối với chủ thơng phiếu. Đây chỉ là hình thức trao đổi trái quyền. Tuy nhiên đối với ngân hàng, việc bỏ tiền ra hiện tại để thu về một khản lớn hơn trong tơng lai với lãi suất xác định tr- ớc đợc coi là hoạt động tín dụng. Ngân hàng tuy ứng tiền cho ngời bán, song thực chất là thay thế ngời mua trả tiền trớc cho ngời bán. Cho vay: là việc ngân hàng đa tiền cho khách hàng với cam kết khách hàng phải hoàn trả cả gốc và lãi trong khoảng thời gian nhất định. Bảo lãnh: là việc ngân hàng cam kết thực hiện các nghĩa vụ tài chính hộ khách hàng của mình. Mặc dù không phải xuất tiền ra, song ngân hàng đã cho khách hàng sử dụng uy tín của mình để thu lợi. Cho thuê: là việc ngân hàng bỏ tiền mua tài sản để cho khách hàng thuê theo những thoả thuận nhất định. Sau thời gian nhất định, khách hàng phải trả cả gốc lẫn lãi cho ngân hàng. o Phân loại theo tài sản đảm bảo: 9 Tài sản đảm bảo các khoản tín dụng cho phép ngân hàng có đợc nguồn thu nợ thứ hai bằng cách bán các tài sản đó khi nguồn thu nợ thứ nhất (từ quá trình sản xuất kinh doanh) không có hoặc không đủ. Tín dụng có thể phân chia thành tín dụng có đảm bảo bằng uy tín của chính khách hàng, có đảm bảo bằng thế chấp, cầm cố tài sản. Tín dụng không cần tài sản đảm bảo có thể đợc cấp cho các khách hàng có uy tín, thờng là khách hàng làm ăn thờng xuyên có lãi, tình hình tài chính vững mạnh. Các khoản cho vay theo chỉ thị của chính phủ yêu cầu, không cần tài sản đảm bảo. Các khoản cho vay đối với các tổ chức tài chính lớn, các công ty lớn, hoặc những khoản cho vay trong thời gian ngắn mà ngân hàng có khả năng giám sát việc bán hàng .cũng có thể không cần tài sản đảm bảo. Tín dụng dựa trên cam kết đảm bảo yêu cầu ngân hàng và khách hàng phải kí hợp đồng đảm bảo. Ngân hàng phải kiểm tra, đánh giá đợc tình trạng của tài sản đảm bảo (quyền sở hữu, giá trị, tính thị trờng, khả năng bán, khả năng tài chính của ngời thứ ba .), có khả năng giám sát việc sử dụng hoặc có khả năng bảo quản tài sản đảm bảo. o Phân loại tín dụng theo rủi ro: Ngân hàng cần nghiên cứu các mức độ, các căn cứ để chia loại rủi ro. Một số ngân hàng lớn chia tới 10 thang bậc theo các dấu hiệu rủi ro từ thấp đến cao cho các khoản mục tài sản, bao gồm cả nội và ngoại bảng, cho vay, bảo lãnh, chứng khoán. Cách phân loại này giúp ngân hàng thờng xuyên đánh giá lại tính an toàn của các khoản tín dụng, trích lập dự phòng tổn thất kịp thời. Tín dụng lành mạnh: là các khoản tín dụng có khả năng thu hồi cao. Tín dụng có vấn đề: là các khoản tín dụng có dấu hiệu không lành mạnh nh khách hàng chậm tiêu thụ, tiến độ thực hiện kế hoạch bị 10 [...]... về chi nhánh Thăng Long NHNo & PTNT Giới thiệu về chi nhánh Thăng Long NHNo & PTNT Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam( NHNo &PTNT Việt Nam ) là một trong các ngân hàng thơng mại lớn ở Việt Nam Tổ chức tiền thân của nó là Ngân hàng phát triển nông nghiệp Việt Nam Chi nhánh Thăng Long NHNo & PTNT VN có trụ sở chính tại số 4 Phạm Ngọc Thạch, Đống Đa, Hà Nội Chi nhánh NHNo & PTNT Thăng. .. trong và ngoài nớc o Đối tợng cho vay trung và dài hạn: Các doanh nghiệp trong và ngoài nớc có nhu cầu tín dụng trung và dài hạn để mua sắm trang thiết bị, xây dựng, cải tiến kĩ thuật, mua công nghệ Với sự phát triển nhanh tróng của khoa học công nghệ, để tồn tại và phát triển nhu cầu vốn trung và dài hạn ngày càng cao Nhà nớc vay trung và dài hạn để đầu t phát triển o Thời hạn cho vay trung và dài hạn: ... khách hàng Ngân hàng là hoàn toàn tin cậy và có hiệu quả o Chỉ tiêu nợ quá hạn: Nợ quá hạn tín dụng trung và dài hạn Tổng d nợ tín dụng trung và dài hạn Đến kỳ hạn trả nợ và lãi tiền vay, nếu bên vay không đủ tiền để trả và không đợc gia hạn nợ thì Ngân hàng sẽ chuyển số nợ đó sang nợ quá hạn Nợ quá hạn rõ ràng là điều không mong muốn của các Ngân hàng Không phải cứ nợ quá hạn cao thì đã đánh giá chất. .. mở rộng hay thu hẹp o Chỉ tiêu d nợ trung và dài hạn: D nợ trung và dài hạn 19 Tổng d nợ tín dụng Chỉ tiêu này cho thấy biến động tỷ trọng d nợ trung dài hạn trong tổng d nợ tín dụng của một Ngân hàng qua các thời kỳ khác nhau Tử số càng cao chứng tỏ mức độ phát triển của nghiệp vụ này càng lớn, mối quan hệ Ngân hàng với khách hàng là có uy tín Vì tín dụng trung dài hạn có rất nhiều rủi ro tiềm ẩn, d... lãi suất cho vay của tín dụng trung dài hạn Lợi nhuận từ tín dụng trung dài hạn Tổng lợi nhuận Chỉ tiêu này cho phép thấy rõ hơn vị trí của tín dụng trung dài hạn trong hoạt động của Ngân hàng Thu từ khoản tín dụng có chất lợng cao sẽ đóng góp lớn vào thu nhập của Ngân hàng Nếu khoản tín dụng có chất lợng xấu thì thu không đợc nợ gốc và lãi mà còn làm tăng chi phí của Ngân hàng nên sẽ kéo lợi nhuận giảm... Ngân hàng đối với sự phát triển của môi trờng bên ngoài, thể hiện sức mạnh của Ngân hàng trong quá trình cạnh tranh để tồn tại và phát triển Quan niệm về chất lợng tín dụng (thể hiện qua khả năng thu hút khách hàng, sự tác động tới nền kinh tế, xã hội và môi trờng) Chất lợng tín dụng trung dài hạn là chất lợng tín dụng của các món vay có thời hạn trên 1 năm Các món vay của Ngân hàng đợc xem là có chất. .. là tốt, xấu hay trung bình, điều đó cần phải có sự đánh giá từ hai phía: Ngân hàng và khách hàng Đối với Ngân Hàng: o Chỉ tiêu về huy động vốn trung và dài hạn: Vốn trung dài hạn Tổng nguồn vốn huy động 18 Phản ánh cơ cấu vốn trung dài hạn của Ngân hàng và khả năng cung ứng vốn trung dài hạn cho đầu t phát triển o Chỉ tiêu sử dụng vốn: Có thể nói, đây là chỉ tiêu phản ánh hiệu quả tín dụng Chỉ tiêu... chính thay cho khách hàng của ngân hàng khi khách hàng không thực hiện đúng nghĩa vụ nh cam kết 1.2 Chất lợng tín dụng trung và dài hạn của NHTM: 1.2.1 Khái niệm: Chất lợng về cơ bản là những hoạt động và kỹ thuật đợc sử dụng nhằm đạt đợc và duy trì chất lợng một sản phẩm hoặc dịch vụ trong ngân hàng Để có đợc chất lợng tín dụng tốt thì hoạt động tín dụng phải có hiệu quả và quan hệ tín dụng phải đợc thiết... và uy tín trong hoạt động giữa ngân hàng và khách hàng Hiểu đúng bản chất về chất lợng tín dụng, phân tích , đánh giá đúng chất lợng tín dụng hiện tại cũng nh xác định chính xác các nguyên nhân của những tồn tại về chất lợng tín dụng sẽ giúp cho Ngân hàng 17 tìm đợc các biện pháp quản lý thích hợp để có thể đứng vững trong nền kinh tế thị trờng 1.2.2 Quan niệm về chất lợng tín dụng: Chất lợng tín dụng. .. và khách quan dẫn đến tình trạng này, các cán bộ tín dụng cần phải kiểm soát, kiềm chế tỷ lệ này ở mức thấp nhất o Chỉ tiêu lợi nhuận: 20 Lợi nhuận từ tín dụng trung dài hạn Tổng d nợ tín dụng trung dài hạn Chỉ tiêu này phản ánh khả năng sinh lời của tín dụng trung và dài hạn Lợi nhuận ở đây phải hiểu là chênh lệch giữa chi phí đầu vào tức lãi suất huy động và thu nhập từ lãi suất cho vay của tín dụng