PTNT
Đối với một Ngân hàng thì nguồn vốn là yếu tố đầu vào của quá trình hoạt động kinh doanh. Khi nguồn vốn có cơ cấu hợp lý, chi phí huy động vốn thấp thì sẽ góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động của Ngân hàng.
Bảng 1: Tình hình huy động vốn của chi nhánh Thăng Long.
Đơn vị: tỷ VNĐ
Chỉ tiêu 2003 2004
Tổng số Tỷ trọng(%) Tổng số Tỷ trọng(%) Tổng nguồn vốn
1. Phân theo đơn vị tiền tệ
Bằng nội tệ
Bằng ngoại tệ quy đổi VNĐ
2. Phân theo ngành
Tiền gửi dân c
Tiền gửi: TCKT; TCXH Vốn uỷ thác đầu t Tiền gửi, vay khác
3. Phân theo thời hạn
Không kỳ hạn Kỳ hạn dới 12 tháng Kỳ hạn trên 12 tháng 6355 5456 899 1102 2706 1049 1498 3355 1220 1780 100% 87 13 17 42 17 24 53 19 28 8253 7130 1123 993 4227 1250 1783 3797 2195 2261 100% 86 14 12 51 15 22 46 27 27
( Nguồn số liệu: lấy từ phòng kinh doanh của Chi nhánh Thăng Long)
Nguồn vốn: 8253 tỷ VNĐ, tăng 23% so với năm 2003, trong đó: o Cơ cấu nguồn vốn theo đồng tiền:
Ngoại tệ quy đổi theo VNĐ: 1.123 tỷ VNĐ, chiếm tỷ trọng 14% tổng nguồn vốn, tăng 25% so với năm 2003.
o Cơ cấu nguồn vốn theo kỳ hạn:
Nguồn vốn không kỳ hạn: 3.797 tỷ VNĐ, chiếm tỷ trọng 46% tổng nguồn vốn, tăng 13% so với năm 2003.
Nguồn vốn có kỳ hạn < 12 tháng: 2.195 tỷ VNĐ, chiếm tỷ trọng 27% tổng nguồn vốn, tăng 80% so với năm 2003.
Nguồn vốn có kỳ hạn từ 12 tháng trở lên: 2.261 tỷ VNĐ, chiếm tỷ trọng 27% tổng nguồn vốn, tăng 26% so với năm 2003.
o Phân loại nguồn vốn:
Tiền gửi dân c: 993 tỷ VNĐ, chiếm tỷ trọng 12% tổng nguồn vốn, giảm 11% so với năm 2003.
Tiền gửi TCKT, TCXH: 4.227 tỷ VNĐ, chiếm tỷ trọng 51% tổng nguồn vốn, tăng 45% so với năm 2003.
Vốn uỷ thác đầu t: 1.250 tỷ VNĐ, chiếm tỷ trọng 15% tổng nguồn vốn, tăng 9% so với năm 2003.
Tiền gửi, vay khác: 1.783 tỷ VNĐ, chiếm tỷ trọng 22% tổng nguồn vốn, tăng 16% so với năm 2003.
Cho vay:
Cho vay là một chỉ tiêu quan trọng, quyết định đến sự tồn tại và phát triển của Ngân hàng. Bên cạnh đó, cũng dễ phát sinh rủi ro nhất do môi trờng
pháp lý, môi trờng kinh tế, tính chất khách quan phức tạp. Dựa vào bảng sau chúng ta có thể nhìn nhận về các khoản cho vay của chi nhánh:
Bảng 2: Tình hình cho vay của chi nhánh Thăng Long.
Đơn vị: triệu VNĐ (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Chỉ tiêu Tổng số31/12/2003Tỷ trọng(%) Tổng số31/12/2004Tỷ trọng(%) 1. Doanh số cho vay 3787424 100% 9063016 100%
Ngắn hạn 3030256 80 6740625 74 Trung dài hạn 757168 20 2322391 26 2. Doanh số thu nợ 2876962 7565394 Ngắn hạn 2614517 91 5598198 74 Trung dài hạn 262445 9 1967196 26 3. Tổng d nợ 1845277 3342899 Ngắn hạn 1094627 59 2215260 66 Trung dài hạn 750650 41 1127639 34 4. D nợ quá hạn 32852 24275 Ngắn hạn 23512 72 17877 74 Trung dài hạn 9340 28 6398 26
( Nguồn số liệu: lấy phòng tín dụng tại chi nhánh Thăng Long )
Nhìn vào tình hình cho vay vốn của chi nhánh Thăng Long ta thấy doanh số cho vay tăng qua các năm. Năm 2004, doanh số cho vay đạt 9063 tỷ VNĐ tăng 5275tỷ VNĐ so với năm 2003. Trong đó: doanh số cho vay trung và dài hạn năm 2004 đạt 2322 tỷ VNĐ tăng 757 tỷ VNĐ so với năm 2003.
Xét về doanh số thu nợ đã đạt 2876 tỷ VNĐ năm 2003. Trong đó thu nợ quá hạn 31,5 tỷ VNĐ năm 2003. Sang năm 2004 doanh số thu nợ đạt 7565 tỷ VNĐ tăng 4688 tỷ VNĐ so với năm 2003. Trong đó thu nợ quá hạn 24,2 tỷ VNĐ. Nguyên nhân phát sinh nợ quá hạn: nợ quá hạn phát sinh thờng do các đơn vị kinh doanh theo mùa vụ, khách hàng thực hiện phơng án kinh doanh không đúng theo tiến độ dự tính của phơng án. Vì vậy việc thu hồi vốn thờng
lơng của khách hàng thờng định kì thu nợ theo hàng tháng. Vì vậy khi khách hàng gặp khó khăn đột xuất hoặc đi công tác dẫn đến việc trả nợ không đúng kì hạn nên phải chuyển nợ quá hạn. Khả năng thu hồi nợ quá hạn: chi nhánh Thăng Long sẽ cố gắng tận thu tất cả các khoản nợ quá hạn dới 360 ngày. Chi nhánh luôn chấp hành quy định về chuyển nợ quá hạn, không có trờng hợp nào đến hạn mà không chuyển nợ quá hạn.
Tổng d nợ đến 31/12/2003 đạt 1845,2 tỷ VNĐ, trong đó: d nợ ngắn hạn 1094,6 tỷ VNĐ chiếm tỷ trọng 59%/tổng d nợ; d nợ trung và dài hạn 750,6 tỷ VNĐ chiếm tỷ trọng 41%/tổng d nợ. Đến năm 2004, tổng d nợ đạt 3342,8 tỷ VNĐ. Trong đó, năm 2004: d nợ ngắn hạn 2215,2 tỷ VNĐ, chiếm tỷ trọng 66%/ tổng d nợ, d nợ trung dài hạn: 1127,6 tỷ VNĐ chiếm tỷ trọng 34%/ tổng d nợ.
Xét về nợ quá hạn đến 31/12/2003 là 32,8 tỷ VNĐ. Sang năm 31/12/2004, nợ quá hạn là 24,2 tỷ VNĐ, chiếm 0.73%/ tổng d nợ, giảm 9 tỷ VNĐ.
Nợ đã đợc xử lí rủi ro: 22 tỷ VNĐ
Thanh toán quốc tế:
Hoạt động Thanh toán quốc tế và Kinh doanh ngoại tệ của chi nhánh Thăng Long năm 2004 tăng trởng mạnh mẽ cả về số lợng và chất lợng. Với sự u việt, đổi mới và hiện đại khi áp dụng mạng Korebank trong giao dịch, doanh số thanh toán đã tăng vợt mức kế hoạch năm 2004. Đánh giá lại cả một năm hoạt động có những mặt đựoc và cha đợc nh sau:
Bảng 3: Tình hình TTQT của chi nhánh Thăng Long.
Đơn vị tính: USD
Doanh số Năm 2003 Năm 2004 Tỷ lệ (%) đạt đ- ợc so với năm tr- ớc Số món Số tiền Số món Số tiền Hàng xuất khẩu 43 1.551.176 122 4.402.461 284 Hàng nhập khẩu 764 146.512.559 941 347.502.126 237 Dự án 02 60.450.000 8 562.800.000 931 Trả kiều hối 67 428.558 107 603.370 141 Điều chuyển vốn 35 15.937.121 67 29.300.444 184 Tổng số 921 148.821.571 1.245 944.608.401
( Nguồn số liệu: lấy từ phòng TTQT của Chi nhánh Thăng Long)
Ghi chú: Bảng số liệu bao gồm cả các ngoại tệ đã đợc quy đổi ra USD theo tỷ giá ngày thực tế giao dịch do Ngân hàng Ngoại thơng VN công bố.
Tổng thu về phí dịch vụ TTQT: 3.125.511.497 VNĐ.
Trong đó:
Thu từ dịch vụ TTQT: 2.185.384.127 VNĐ.
Thu lãi tiền gửi ký quỹ: 940.127.370 VNĐ.
Dựa vào bảng trên cho ta thấy, tổng doanh số thanh toán quốc tế của chi nhánh Thăng Long năm 2004 với tổng số 1245 món đạt 944 tỷ USD, tăng so với năm 2003. Trong đó hàng nhập khẩu: 941 món đạt 347,5 tỷ USD, tăng 237% so với năm 2003; thanh toán hàng xuất khẩu: 122 món đạt 4,4 tỷ USD tăng 284% so với năm 2003; thanh toán kiều hối : 107 món đạt 603 triệu USD tăng 141 % so với năm 2003 ; điều chuyển vốn: 67 món đạt 29,3 tỷ USD, tăng 184% so với năm 2003.
Trong năm 2004 chi nhánh hoạt động với tăng trởng mạnh về cả số lợng và chất lợng. Tổng doanh số thanh toán quốc tế của chi nhánh Thăng Long năm 2004 đạt 944 tỷ USD, tăng so với năm 2003. Tổng thu về phí dịch vụ TTQT là:
3125,5 tỷ VNĐ. Trong đó thu từ: dịch vụ TTQT: 2185,3 tỷ VNĐ; thu lãi tiền gửi kí quỹ 940,2 tỷ VNĐ.
Bên cạnh đó, vẫn còn những hạn chế đối với nghiệp vụ thanh toán quốc tế nh: Thiếu cán bộ làm nghiệp vụ giao dịch cũng nh để thực hiện mở rộng dịch vụ TTQT, mạng giao dịch cũng cha kết nối trực tiếp dịch vụ này giữa trung tâm và chi nhánh. Tăng trởng về doanh số xuất khẩu cha cao do gặp khó khăn khi cạnh tranh với các ngân hàng bạn về lãi suất, cơ cấu đầu t gửi tiền trên tài khoản, thế chấp L/c vay vốn, hoa hồng ngoại tệ,... Báo có ngoại tệ, nội tệ của trụ sở chính với chi nhánh chậm tạo nên tâm lí ảnh hởng không tốt tới chất l- ợng dịch vụ dẫn đến mất khách hàng. Dịch vụ Westerm Union tuy đã phát triển nhng cha thật sự đợc chú trọng và có hiệu quả thấp do chính sách quảng cáo cũng nh việc bố trí quầy, bàn giao dịch và các phơng tiện khác.
Mua bán ngoại tệ:
Bảng 4: Tình hình kinh doanh ngoại tệ của chi nhánh Thăng Long.
Đơn vị tính: USD
Doanh số Năm 2003 Năm 2004 Tỷ lệ %
Mua vào 116.825.927 251.678.581 215
Bán ra 166.573.635 254.213.729 218 (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Lãi 1.739.731.443 1.975.982.668 114
( Nguồn số liệu: lấy từ phòng TTQT của Chi nhánh Thăng Long)
Ghi chú: Bảng số liệu đã bao gồm cả các ngoại tệ quy đổi theo tỷ giá ngày lập báo cáo.
Dựa vào bảng trên, trong năm 2004 hoạt động mua vào đạt 251,6 tỷ USD, với tỷ lệ 215% so với năm 2003, bán ra 254,2 tỷ USD, với tỷ lệ 218% so với năm 2003.
Thu nhập từ hoạt động mua bán ngoại tệ năm 2004 đạt 1975,9 tỷ USD, tăng 114% so với năm 2003.
Bên cạnh đó, vẫn còn những hạn chế đối với nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ nh: Giá bán ngoại tệ của chi nhánh nói chung còn cao so với giá bán của các NHTM trên cùng địa bàn do cha có cơ chế mạnh dạn khuyến khích kinh doanh các ngoại tệ khác ngoài đồng USD để bù đắp giá. Lợng mua bán ngoại tệ lớn, yêu cầu của khách hàng mua ngoại tệ trả nợ vay nhiều cùng với áp lực thanh toán hàng nhập khẩu nên trong một số trờng hợp không gom đủ ngoại tệ để thực hiện yêu cầu của khách hàng dẫn đến chậm trả nợ, thiệt hại cho khách hàng. Mức cho vay ngoại tệ với doanh số quá cao vì lãi suất vay ngoại tệ thấp hơn nội tệ tạo áp lực lớn đối với hoạt động mua bán ngoại tệ trong thanh toán và trả nợ vay.
Kết quả kinh doanh:
Với một mạng lới hoạt động rộng khắp trong thành phố Hà nội năm 2004 chi nhánh đã đạt đợc một số kết quả nh sau:
Trong năm 2004 : tổng thu về tiền măt là 140.078.806 triệu VNĐ; về ngoại tệ
là 145.585.279 USD, và 1.439.841 EURO.
Tổng chi về tiền mặt là 14.086.519 triệu VNĐ; về ngoại tệ là 141.473.780 USD, và 116.300 EURO.
Điều đó cho ta thấy: tổng thu chi tiền mặt năm 2004 tăng 42% so với năm
tăng 156% so với năm 2003. Số tiền giả đã phát hiện đợc trong năm với tổng số là 20.080.000 VNĐ. Trả tiền thừa cho khách hàng về tiền mặt là 108 món với số tiền 87.700.000 VNĐ; ngoại tệ 2 món với số tiền là 200 USD.
Với số liệu tổng hợp trên cho thấy: so với năm 2003 khối lợng công việc ngày
càng nhiều, chất lợng công việc ngày càng tăng, đội ngũ cán bộ của toàn chi nhánh đã có rất nhiều cố gắng để hoàn thành tốt nhiệm vụ đợc giao và giữ đợc an toàn tuyệt đối tài sản. Tuy khối lợng thu chi lớn nh trên, nhng hàng ngay vẫn duy trì đều đặn nhiều loại hình dịch vụ khác nhau.
2.2. Thực trạng chất lợng tín dụng trung và dài hạn tại chi nhánh
Thăng Long NHNo & PTNT
2.2.1. Thực trạng tín dụng trung và dài hạn của chi nhánh Thăng Long:
Bảng 5: Doanh số cho vay và mức d nợ TDH tại chi nhánh Thăng Long.
Đơn vị: triệu VNĐ
Chỉ tiêu
2003 2004
Trung dài hạn Tỷ trọng(%) Trung dài hạn Tỷ trọng(%) Tổng DS cho vay - Cho vay TDH 3787424 757168 100% 20 9063016 2322391 100% 26 Tổng d nợ cho vay 1845277 100% 3342899 100%
- D nợ TDH 750650 41 1127639 34
( Nguồn số liệu: lấy từ phòng tín dụng của Chi nhánh Thăng Long) Bảng 6: D nợ theo thành phần kinh tế. Đơn vị: triệu VNĐ Chỉ tiêu 2003 2004 Tổng Tỷ trọng(%) Tổng Tỷ trọng(%) Tổng d nợ cho vay 1845277 100% 3342899 100% 1. DNQD 2. DNNQD 1118334 726943 61 39 1652221 1690678 49 51
( Nguồn số liệu: lấy từ phòng tín dụng của Chi nhánh Thăng Long)
Theo bảng 5 & 6, cho ta thấy doanh số cho vay trung và dài hạn chỉ chiếm một tỷ trọng tơng đối cao trong tổng doanh số cho vay của Ngân hàng. Năm 2003, doanh số cho vay trung dài hạn cha đến 757,1 tỷ VNĐ, chiếm tỷ trọng 20% trên tổng doanh số cho vay. Sang năm 2004, doanh số này mặc tăng lên 2322,3 tỷ VNĐ, chiếm tỷ trọng 26%.
Về mức d nợ tăng so với năm trớc, năm 2003 mức d nợ là 750,6 tỷ VNĐ chiếm tỷ trọng 41%, thì sang năm 2004 mức này tăng lên tới 1127,6 tỷ VNĐ, mức tăng cao hơn năm trớc. Còn về số tơng đối thì: tổng doanh số cho vay tăng 139,29%, tổng d nợ là 81,16% điều đó có thể nói rằng một năm hoạt động thành công của chi nhánh.
Về cơ cấu cho vay trung dài hạn của chi nhánh Thăng Long trong thời gian qua cho vay các thành phần kinh tế vẫn chủ yếu là cho vay ngắn hạn và tập trung vào doanh nghiệp nhà nớc. Trong hai năm vừa qua phần lớn chi nhánh Thăng Long cho vay u thế về bên doanh nghiệp quốc doanh cao hơn so với doanh nghiệp ngoài quốc doanh.
Nguyên nhân của thực trạng trên là: do các dự án vay vốn của các doanh nghiệp ngoài quốc doanh đa phần không thoả mãn các điều kiện vay vốn ( về (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
luôn tiềm ẩn những vấn đề rủi ro khó có thể lờng trớc đợc,… Mặt khác, sự năng động của một số đơn vị kinh tế ngoài quốc doanh thờng đồng nghĩa với sự táo bạo, xem thờng pháp luật, sử dụng vốn sai mục đích nên dễ đa Ngân hàng trở thành nạn nhân của những món nợ khó đòi. Do đó, nhận biết đợc nguy cơ rủi ro của khu vực kinh tế này mà chi nhánh đã thận trọng trong việc cho vay đối với khu vực này, tỷ lệ cho vay đối với khu vực này thờng thấp hơn so với các doanh nghiệp quốc doanh.
Nhng nhìn lại trong 2 năm gần đây chi nhánh đã mở rộng đối với các khoản cho vay của mình đối với các doanh nghiệp ngoài quốc doanh, trong đó năm 2003 đối với doanh nghiệp ngoài quốc doanh là 726,9 tỷ VNĐ chiếm tỷ trọng 39%/tổng d nợ cho vay và sang năm 2004 đã tăng lên 1690,6 tỷ VNĐ chiếm tỷ trọng 51%/tổng d nợ cho vay.
2.2.2. Thực trạng chất lợng tín dụng trung và dài hạn:
Nh ở chơng 1 đã phân tích, việc nghiên cứu chất lợng tín dụng đòi hỏi phải đợc xem xét trên quan điểm Ngân hàng và khách hàng, cả về lợi ích thuần tuý và lợi ích xã hội. Có nh vậy, chất lợng tín dụng mới đợc phản ánh một cách đầy đủ và khách quan:
Đối với Ngân hàng:
Chất lợng tín dụng đợc xem xét trên nhiều chỉ tiêu chung nh: Chỉ tiêu d nợ, chỉ tiêu nợ quá hạn, chỉ tiêu vòng quay của vốn, …
Bảng 7: Chỉ tiêu phản ánh chất lợng tín dụng
Đơn vị: triệu VNĐ
Chỉ tiêu 2003 2004
Tổng d nợ cho vay 1845277 100% 3342899 100% 1. DNQD 2. DNNQD 1118334 726943 61 39 1652221 1690678 49 51 Tổng doanh số thu nợ 2876962 7565394
( Nguồn số liệu: lấy từ phòng tín dụng của Chi nhánh Thăng Long)
Chỉ tiêu d nợ: Đây là một chỉ tiêu cho thấy biến động của tỷ trọng d nợ tín dụng
đối với các thành phần kinh tế trong tổng d nợ tín dụng qua các thời kỳ khác nhau. Theo bảng số liệu trên, ta thấy mức d nợ tại các thành phần kinh tế chi nhánh Thăng Long đạt ở mức tơng đối cao trong tổng d nợ. Sang năm 2004 tình hình d nợ có tăng lên so với năm trớc đó, tỷ lệ d nợ đối với các doanh nghiệp ngoài quốc doanh đã tăng lên chứng tỏ chi nhánh đang mở rộng và quan tâm hơn đến khu vực kinh tế này.
Bảng 8: Chỉ tiêu phản ánh vòng quay vốn. Đơn vị:
%
Chỉ tiêu 2003 2004
Tỷ lệ(%) Tỷ lệ(%)
Vòng quay vốn 1,56 2,26
(Nguồn số liệu: lấy từ phòng tín dụng của chi nhánh Thăng Long)
Chỉ tiêu vòng quay của vốn:Nhìn vào bảng ta thấy chỉ tiêu vòng quay vốn của chi nhánh Thăng Long là nhỏ. Song do nguyên nhân là do chi nhánh Thăng Long chủ yếu cho vay ngắn hạn còn cho vay trung và dài hạn chiếm tỷ trọng không cao.
Bảng 9: Chỉ tiêu nợ quá hạn.
Đơn vị tính: triệu VNĐ
Chỉ tiêu Nợ quá hạn đến 180 ngày Nợ quá hạn từ 180 đến 360ngày Nợ quá hạn trên 360 ngày Nợ quá hạn đến 180 ngày Nợ quá hạn từ 180 đến 360ngàày Nợ quá hạn trên