Một số kiến nghị nhằm hoàn thiện hoạt động thẩm định dự án đầu tư tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn thị xã Bắc Giang

Một số kiến nghị nhằm hoàn thiện hoạt động thẩm định dự án đầu tư tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn thị xã Bắc Giang

Lời nói đầu Kể từ sau khi có luật đầu t nớc ngoài và gần đây là luật khuyến khích đầu t trong nớc, hoạt động đầu t ở nớc ta ngày càng phát triển mạnh mẽ và có những đóng góp rất to lớn đối với sự phát triển của đất nớc. Đầu t đợc coi là động lực phát triển kinh tế, tạo điều kiện cho nền kinh tế đi lên, nâng cao tổng sản phẩm xã hội, từng bớc đa nền kinh tế Việt Nam theo kịp các nớc trên thế giới. Nhu cầu t đối với nớc ta hiện nay rất lớn và khẩn trơng, nhng vấn đề đặt ra không kém phần quan trọng là làm thế nào để đầu t có hiệu quả? Một trong những phơng thức cho vay có hiệu quả là lập và thẩm định dự án đầu t. Đối với các Ngân hàng thơng mại để đạt đợc hiệu quả cao khi cho vay, nhất là cho vay trung và dài hạn thì việc phân tích đánh giá dự án đầu t đặc biệt là về phơng diện tài chính của dự án là khâu quan trọng trong cho vay tín dụng đầu t làm tốt công tác thẩm định dự án đầu t sẽ góp phần nâng cao hiệu quả vốn vay làm rủi ro cho Ngân hàng, góp phần thúc đẩy phát triển sản xuất. Trong những năm qua công tác thẩm định dự án đầu t đã có nhiều đổi mới thích ứng với nền kinh tế thị trờng. Hơn nữa trong công cuộc đổi mới, với chính sách mở cửa của Đảng và Nhà nớc có rất nhiều nhà đầu t nớc ngoài vào Việt Nam, vì vậy chúng ta cũng thu đợc nhiều kinh nghiệm trong công tác thẩm định để ngày càng hoàn thiện về nội dung và phơng pháp. Hệ thống Ngân hàng nhà nớc ta đang trong quá trình phấn đấu để đi lên đổi mới một cách toàn diện không thể không tránh khỏi những khó khăn trở ngại nhất định. Bên cạnh những kết quả đạt đợc, đáng khích lệ, công tác thẩm định dự án đầu t vẫn còn nhiều hạn chế so với yêu cầu về đầu t cũng nh yêu cầu đổi mới của hệ thống Ngân hàng và của cả Đất nớc. Vấn đề quan trọng là phải rút ra những mặt tồn tại thiếu sót để có biện pháp khắc phục nhằm đa ra hoạt động thẩm định dự án đầu t ngày càng hoàn thiện hơn. 1 Qua thời gian thực tập tại chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn thị xã Bắc Giang, từ thực tế của hoạt động thẩm định dự án đầu t tại chi nhánh em đã chọn đề tài nghiên cứu về hoạt động thẩm định dự án đầu t tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn thị xã Bắc Giang, chuyên đề mong muốn đa ra một cái nhìn có hệ thống lý luận và thực tế hoạt động thẩm định dự án đầu t tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn thị xã Bắc Giang, qua đó nêu lên những khó khăn, vớng mắc và tồn tại trong quá trình thẩm định dự án đầu t tại Ngân hàng. Chuyên đề cũng mạnh dạn đa ra những kiến nghị và giải pháp mong muốn phần nào có thể góp phần giải quyết những khó khăn và tồn tại đó. Nội dung chuyên đề gồm ba phần: Lời nói đầu .1 Phần I .3 giới thiệu chung về chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn thị xã bắc giang .3 Phần II .26 Thực trạng hoạt động thẩm định dự án đầu t tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn thị xã Bắc Giang .26 Phần III 72 Một số kiến nghị nhằm hoàn thiện hoạt động thẩm định dự án đầu t tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn thị xã Bắc Giang 72 Kết luận .85 Trong quá trình thực hiện, chuyên đề không tránh khỏi những khiếm khuyết, em rất mong đợc sự giúp đỡ quý báu của các thầy cô giáo và các cô chú cán bộ, nhân viên Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn thị xã Bắc Giang để chuyên đề hoàn chỉnh hơn. 2 Phần I giới thiệu chung về chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn thị xã bắc giang I. Quá trình hình thành, phát triển chức năng, nhiệm vụ của chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn thị xã bắc giang. 1.1 Quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Thị xã Bắc Giang. Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Thị xã Bắc Giang là một chi nhánh của Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam, đợc thành lập ngày 12/3/2001 và chính thức đi vào hoạt động từ ngày 8/5/2001 với đội ngũ cán bộ, công nhân viên đến nay đã có 39 cán bộ . Đến nay chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Thị xã Bắc Giang là một ngân hàng thơng mại quốc doanh lớn trên tỉnh Bắc Giang đã thu hút đợc khá nhiều cá nhân, doanh nghiệp, các ngân hàng cùng hệ thống hoặc khác hệ thống có quan hệ mật thiết với ngân hàng. Trong điều kiện chi nhánh mới ra đời nhng thị phần tín dụng trên địa bàn tơng đối ổn định, chi nhánh luôn có xu hớng đổi mới trong phong cách phục vụ với ph- ơng châm Lịch sự Văn minh Tận tình Hiệu quả, Vì sự thành đạt của khách hàng và ngân hàng, trong hoạt động của ngân hàng để ngày càng thu hút đợc nhiều khách hàng đến ngân hàng mình giao dịch. Chi nhánh hiện đang có trụ sở tại: Đờng Nguyễn Thị Lựu Thị xã Bắc Giang. Tel: (0240) 850 554; Fax: (0240) 850 556. 3 1.2. Chức năng, nhiệm vụ của chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Thị xã Bắc Giang. Theo quyết định của hội đồng quản trị ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam số 169/QĐ/HĐQT ngày 07/09/2000 đã qui định : Chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn nói chung và Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Thị xã Bắc Giang nói riêng có chức năng: Trực tiếp kinh doanh trên địa bàn theo phân cấp của Ngân Hàng Nông nghiệp Tổ chức điều hành kinh doanh và kiểm tra, kiểm toán nội bộ theo sự uỷ quyền của Tổng Giám Đốc Ngân Hàng Nông nghiệp . Thực hiện các nhiệm vụ khác đợc giao và lệnh Tổng Giám Đốc Ngân Hàng Nông nghiệp. Chi nhánh NHNN &PTNT Thị xã Bắc Giang có nhiệm vụ : Huy động vốn : a) Khai thác và nhận tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn ,có kỳ hạn, tiền gửi thanh toán của các tổ chức ,cá nhân thuộc mọi thành phần kinh tế trong nớc và nớc ngoài bằng đồng Việt Nam và ngoại tệ . b) Phát hành chứng chỉ tiền gửi , trái phiếu, kỳ phiếu ngân hàng và thực hiện các hình thức huy động vốn khác theo qui định của Ngân hàng Nông nghiệp. c) Tiếp nhận các nguồn vốn tài trợ, vốn uỷ thác của Chính phủ ,chính quyền địa phơng và các tổ chức kinh tế ,cá nhân trong nớc và nớc ngoài theo qui định của Ngân hàng Nông nghiệp . d) Đợc phép vay vốn của các tổ chức tài chính, tín dụng trong nớc khi Tổng Giám đốc Ngân hàng Nông nghiệp cho phép. Cho vay : Cho vay ngắn hạn, trung hạn, dài hạn bằng đồng Việt Nam và ngoại tệ đối với các tổ chức kinh tế; cá nhân và hộ gia đình thuộc mọi thành phần kinh tế theo phân cấp uỷ quyền . 4 Hớng dẫn khách hàng xây dựng dự án, với các dự án tín dụng vợt quyền phán quyết :trìnhNgân hàng Nông nghiệp cấp trên quyết định. Kinh doanh các nghiệp vụ ngoại hối khi đợc Tổng Giám đốc Ngân hàng Nông nghiệp cho phép. Kinh doanh dịch vụ : thu, chi tiền mặt; két sắt,nhận cất giữ các loại giấy tờ trị giá đợc bằng tiền ;thẻ thanh toán ; nhận uỷ thác cho vay của các tổ chức tín dụng tài chính, tín dụng các tổ chức , cá nhân trong và ngoài n- ớc ; các dịch vụ ngân hàng khác đợc Ngân hàng Nhà nớc, Ngân hàng Nông nghiệp quy định. Làm dịch vụ cho Ngân hàng Ngời nghèo. Thực hiện hạch toán kinh doanh và phân phối thu nhập theo quy định của Ngân hàng Nông nghiệp. Thực hiện kiểm tra, kiểm toán nội bộ việc chấp hành thể lệ, chế độ nghiệp vụ trong phạm vi địa bàn theo quy định. Tổ chức thực hiện việc phân tích kinh tế liên quan đến hoạt động tièn tệ, tín dụng và đề ra kế hoạch kinh doanh phù hợp với kế hoạch phát triển kinh tế xã hội ở địa phơng. Chấp hành đầy đủ các báo cáo ,thống kê theo chế độ quy định và theo yêu cầu đột xuất của Giám đốc chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn cấp trên. Thực hiện các nhiệm vụ khác đợc Giám đốc chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn cấp trên giao. Trong thực tế Thị xã Bắc Giang là một địa bàn lớn của tỉnh Bắc Giang, đây là nơi tập trung nhiều xí nghiệp lớn của tỉnh Bắc Giang, có những trung tâm thơng mại lớn, dân c đông đúc, thuận lợi cho ngân hàng mở rộng và phát huy các nghiệp vụ của mình. Cho đến nay Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Thị xã Bắc Giang có những sản phẩm chính nh là: Thanh toán trong nớc: Mở tài khoản cho cá nhân và tổ chức kinh tế. Chuyển tiền nhanh thanh toán trong nớc. 5 Thu chi tại chỗ theo khả năng và yêu cầu của khách hàng. Thu hộ, chi hộ; chi trả hộ lơng. Chi trả kiều hối. Sản phẩm tiền gửi và kho quỹ: Nhận tiền gửi bằng đồng Việt Nam và ngoại tệ đối với các thành phần kinh tế, tổ chức,cá nhân với lãi suất linh hoạt. Nhận tiền gửi qua đêm. Phát hành kỳ phiếu, trái phiếu. Sản phẩm tín dụng: Cho vay ngắn, trung và dài hạn tổ chức kinh tế, cá nhân. Phát hành bảo lãnh Ngân hàng các loại. Chiết khấu thơng phiếu, chứng từ có giá. T vấn đầu t, thơng mại, thẩm định các đối tác. Cho vay trả góp. Cho vay thấu chi. Cho vay tiêu dùng CBCNV. Cho vay mua nhà ở. Với quy mô hoạt động kinh doanh tăng lên khá nhanh cùng với sự đa dạng hoá hoạt động và nâng cao chất lợng kinh doanh, NHNN &PTNT Thị xã Bắc Giang đã thực sự trởng thành đóng vai trò hết sức quan trọng đối với nền kinh tế xã hội không chỉ với tỉnh Bắc Giang mà còn với các tỉnh khác. II. Cơ cấu tổ chức bộ máy quản lý ở ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn thị xã bắc giang. 2.1. Mô hình tổ chức bộ máy quản lý. Tổng số CBCNV của chi nhánh đến ngày 31/12/2004 là 39 cán bộ trong đó có 08 cán bộ tín dụng (kể cả cán bộ làm công tác thống kê kế 6 hoạch hoá), 08 cán bộ kế toán ngân quỹ và còn lại là các cán bộ làm việc ở các phòng ban khác. Tổng số cán bộ trên đợc bố trí sắp xếp theo cơ cấu các phòng nh sau: Ban lãnh đạo: 03 cán bộ gồm có: Giám đốc phụ trách chung và trực tiếp phụ trách công tác tổ chức, Kiểm tra Kiểm toán toán nội bộ, chiến lợc kinh doanh. Phó Giám đốc phụ trách công tác kế toán ngân quỹ và hành chính.Phó Giám đốc phụ trách Kế hoạch - Kinh doanh. Phòng Kế toán Ngân quỹ: 08 cán bộ. Phòng Hành chính nhân sự: 01 cán bộ. Phòng Tín Dụng: 08 cán bộ. chí nhánh trực thuộc: + Phòng giao dịch: Phòng giao dịch số 11: 04 cán bộ. Phòng giao dịch số 12: 03 cán bộ . Phòng giao dịch số 13: 04 cán bộ. + Chi nhánh cấp 3: Chi nhánh số 2: 06 cán bộ. Chi nhánh số 2: 05 cán bộ. Sơ đồ bộ máy tổ chức của NHNo& PTNT Thị xã Bắc Giang 7 2.2. Chức năng nhiệm vụ của các phòng ban. Theo phụ lục kèm theo Quyết định 169/QĐ-HĐQT ngày 07/09/2000 của HĐQT Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam có qui định rõ chức năng, nhiệm vụ của từng phòng ban. Có thể tuỳ theo quy mô hoạt động và số chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn trực thuộc đợc quyết định mô hình tổ chức gọn nhẹ, có thể sáp nhập một số phòng với nhau. Ví dụ Phòng Kinh tế- Kế hoạch với Phòng Tín dụng thành Phòng Kinh tế Kế hoạch, Phòng Kế toán Ngân quỹ với Phòng Vi tính thành Phòng Kế toán Ngân quỹ, Phòng Hành chính với phòng TCCB- ĐT thành Phòng Hành chính Nhân sự. 2.2.1. Phòng Kế hoạch - Kinh doanh. Nghiên cứu, đề xuất chiến lợc của khách hàng, chiến lợc huy động vốn tại địa phơng. Xây dựng kế hoạch kinh doanh ngắn hạn, trung và dài hạn theo định hớng kinh doanh của Ngân hàng Nông nghiệp. Tổng hợp, theo dõi các chỉ tiêu kế hoạch kinh doanh và quyết toán đến các chi nhánh NHNo& PTNT trên địa bàn. Cân đối nguồn vốn, sử dụng vốn và điều hoà vốn kinh doanh đối với các chi nhánh NHNo& PTNT trên địa bàn. Ban lãnh đạo Phòng HC-NS Chi nhánh trực thuộc Phòng KT-NQ Phòng Tín Dụng Phòng giao dịch Chi nhánh cấp 3 Phòng KHKD 8 Tổng hợp, phân tích hoạt động kinh doanh quý, năm. Dự thảo báo cáo sơ kết, tổng kết. Đầu mối thực hiện thông tin phòng ngừa rủi ro và xử lý rủi ro tín dụng. Tổng hợp, báo cáo chuyên đề theo quy định. Nghiên cứu xây dựng chiến lợc khách hàng tín dụng, phân loại khách hàng và đề xuất các chính sách u đãi đối với từng loại khách hàng nhằm mở rộng theo hớng đầu t tín dụng khép kín: sản xuất, chế biến, tiêu thụ xuất khẩu và gắn tín dụng với sản xuất, lu thông và tiêu dùng. Phân tích kinh tế theo ngành, nghề kinh tế kỹ thuật, danh mục khách hàng lựa chọn cho vay an toàn và đạt hiệu qua cao. Thẩm định và đề xuất cho vay các dự án tín dụng theo sự phân cấp uỷ quyền. Cán bộ thẩm định đi sâu xem xét tìm hiểu tính chính xác, những tồn tại của dự án, những chỗ nào thắc mắc cần phải tìm hiểu làm thế nào để không bỏ sót các cơ hội đầu t và đồng thời hạn chế thấp nhất yếu tốt rủi ro trong quá trình thực hiện dự án. Để đảm bảo đạt đợc các mục tiêu của công tác thẩm định dự án Ngân hàng Thị xã Bắc Giang có một phơng án hay quy trình thẩm định dự án đầu t một cách khoa học trên cơ sở thu thập các nguồn thông tin đồng thời kết hợp với kinh nghiệm thực tế. Việc thẩm định dự án đợc tiến hành cụ thể từng nội dung nhng trong thực tế các nội dung của dự án thờng liên quan chặt chẽ với nhau nên có thể tiến hành đồng thời nhiều nội dung và tuỳ theo tính chất đầu t cụ thể của dự án, ngời thẩm định có thể lợc bỏ bớc nào đợc coi là không cần thiết. Một dự án đợc chủ đầu t gửi đến Ngân hàng Thị xã Bắc Giang, sau khi tiếp nhận dự án ngân hàng sẽ tiến hành thẩm định các nội dung sau: + Thẩm định t cách pháp nhân vay vốn 9 - Thẩm định hồ sơ pháp lý của doanh nghiệp Khi xem xét hồ sơ pháp lý của doanh nghiệp cán bộ thẩm định thờng yêu cầu có đủ các hồ sơ sau: Quyết định thành lập doanh nghiệp. Quyết định bổ nhiệm giám đốc; kế toán trởng Biên bản bầu hội đồng quản trị Giấy phép kinh doanh Giấy phép hành nghề phù hợp + Thẩm định sự cần thiết phải đầu t. + Thẩm định các yếu tố đầu vào (nguyên vật liệu, nhiên liệu, động lực lao động .) Khi thẩm định cầm xem xét các mặt Cơ sở pháp lý kỹ thuật để xác định qui mô trữ lợng và khả năng cung cấp của các yếu tố đầu vào. Chất lợng các yếu tố đầu vào Các hình thức cung cấp khai thác Giá cả đầu vào . + Thẩm định về mặt tài chính. Vấn đề tổng vốn đầu t. Vấn đề nguồn vốn đầu t. Về khả năng trả nợ. Vấn đề khả năng sinh lời. Vấn đề rủi ro và quản lý rủi ro. Tiếp nhận và thực hiện các chơng trình, dự án thuộc nguồn vốn trong nớc, nớc ngoài.Trực tiếp làm dịch vụ uỷ thác nguồn vốn thuộc Chính 10 [...]... dự án có thái độ lơ là Tóm lại môi trờng pháp luật là một nhân tố khách quan tác động nhiều đến thẩm định dự án đầu t tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn thị xã Bắc Giang Vậy kính mong các ban ngành có thẩm quyền có những điều chỉnh chặt chẽ và phù hợp hơn để hoạt động thẩm định dự án đầu t tại Ngân hàng thơng mại nói chung và Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn thị xã Bắc Giang. .. vụ cho ngân hàng 25 Phần II Thực trạng hoạt động thẩm định dự án đầu t tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn thị xã Bắc Giang I Các nhân tố ảnh hởng tới công tác thẩm định dự án đầu t tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn thị xã Bắc Giang 1.1 Nhân tố khách quan 1.1.1 Môi trờng pháp luật Các văn bản pháp luật là yếu tố trực tiếp định hớng và ảnh hởng đến công tác thẩm định Các... cộng với kiến thức về hoạt động sản xuất kinh doanh cha có nên cán bộ thẩm định tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn thị xã Bắc Giang luôn có những t vấn cần thiết đối với những khách hàng tham gia hoạt động sản xuất kinh doanh của mình Đây là một phong cách làm việc rất đáng đợc hoan nghênh của cán bộ thẩm định dự án đầu t tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn thị xã Bắc Giang. .. trong hoạt động thẩm định tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn thị xã Bắc Giang Thông thờng giá cả đầu vào là yếu tố đợc tập trung nhiều trong việc thẩm định các yếu tố đầu vào, giá cả đầu vào có liên quan mật thiết tới tổng chi phí và lợi nhuận của dự án đầu t Giá cả đầu vào thấp chứng tỏ dự án có chi phí nhỏ và lợi nhuận có xu hớng tăng cao Tuy nhiên tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển. .. hoạt động thẩm định dự án đầu t tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn thị xã Bắc Giang Tuy 26 nhiên, một số cá nhân doanh nghiệp đợc hởng u đãi thờng có ý thức trông chờ ỷ lại vào u đãi đầu t của nhà nớc dẫn đến hoạt động kinh doanh thua lỗ không có khả năng hoàn vốn và trả lãi cho ngân hàng Vì thế đối với những dự án có u đãi, cán bộ thẩm định cần quan tâm và giám sát sắt sao và có ý kiến. .. pháp thẩm định dự án đầu t là một nhân tố chủ quan ảnh hởng trực tiếp đến hiệu quả của hoạt động thẩm định, cho nên thiết nghĩ Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn thị xã Bắc Giang nên lựa chọn nhiều phơng pháp thẩm định dự án đầu t, với mỗi đặc thù của dự án đầu t cán bộ thẩm định lựa chọn phơng pháp thẩm định phù hợp 29 1.2.2 Lựa chọn đối tác Đối tác là một khía cạnh quan trọng trong dự án đầu. .. nghiệp và phát triển nông thôn thị xã Bắc Giang và cán bộ thẩm định cho nên Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn thị xã Bắc Giang cần trú trọng tập chung nhiều hơn và cần có những qui định chặt chẽ hơn 1.2.3 Thông tin Thông tin là một yếu tố cực kỳ quan trọng và không thể thiếu đợc trong công tác thẩm định Thông tin đầy đủ và chính xác là cơ sở cho việc thẩm định đạt kết quả cao Ngợc lại thông... yếu tố đầu vào, chất lợng các yếu tố đầu vào và các hình thức khai thác yếu tố đầu vào là một những yếu tố cán bộ thẩm định cần thẩm định Tuy nhiên, do điều kiện thực 35 tế tại địa bàn nên cán bộ thẩm định dự án đầu t tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn thị xã Bắc Giang không thẩm định chặt chẽ yếu tố này mà chỉ coi đây là một yếu tố cần xem xét trong văn bản mà không đi sâu, đây là một. .. truyền gián tiếp khác 31 nh các hình thức thông tin đại chúng và đặc biệt Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn thị xã Bắc Giang nên mở một trang web riêng để phục vụ phát triển kinh doanh Do khách hàng không nắm bắt rõ thủ tục cho vay của Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn thị xã Bắc Giang dẫn đến hậu quả khách hàng có thể đến với ngân hàng khác hoặc làm thủ tục với ngân hàng nhng... của dự án Ngân hàng cần xem xét về sự phù hợp về phạm vi hoạt động quy mô đầu t với quy hoạch phát triển của ngành và lãnh thổ Trong địa bàn của Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn thị xã Bắc Giang, có nhiều dự án đầu t tại khu công nghiệp Đình Trám là một khu công nghiệp đợc chính quyền địa phơng tỉnh quan tâm nhiều trong một số năm gần đây, đối với những dự án tại khu công nghiệp này cán