Một số giải pháp nhằm hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam_ chương 2

Luận văn : Một số giải pháp nhằm hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam_ chương 2

Chơng II - Công tác thẩm định dự án đầu t tại Ngân hàng Đầu t và Phát triển Việt Nam

I Tổ chức bộ máy thẩm định dự án đầu t tại Ngân hàng Đầu t và Phát triểnViệt Nam:

1 Chức năng và nhiệm vụ của Phòng thẩm định:

1.1 – Chức năng của Phòng thẩm định: Chức năng của Phòng thẩm định:

Phòng thẩm định là một phòng nghiệp vụ thuộc tổ chức của Ngân hàngĐầu t và Phát triển Việt Nam, hoạt động dới sự chỉ đạo trực tiếp của Tổng Giámđốc Ngân hàng với các chức năng nh sau:

- Xác định hớng tín dụng đầu t của ngành phù hợp với phơng hớng phát triểnkinh tế xã hội của Nhà nớc, lợi thế và tiềm năngcủa các ngành kinh tế và cácvùng lãnh thổ Mở rộng công tác tiếp thị, tìm hiểu thị trờng và đối tác phùhợp với hớng phát triển tín dụng đầu t của ngành trong những năm tới.

- Tham gia góp ý kiến xây dựng các văn bản, chế độ của Nhà nớc, của cácngành kinh tế liên quan đến quản lý kinh tế đầu t xây dựng cơ bản Tham mucho Tổng giám đốc thực hiện chức năng thành viên thẩm định cấp Nhà nớc vềđầu t xây dựng cơ bản.

- Chỉ đạo thực hiện công tác nghiệp vụ thẩm định trong toàn bộ hệ thống baogồm: Xây dựng cơ chế quy trình, nội dung công tác, hớng dẫn kiểm tra việctổ chức thực hiện của các chi nhánh trong hệ thống.

- Ngoài những chức năng nêu trên, theo yêu cầu của Tổng giám đốc phòngThẩm định - t vấn có thể thực hiện một số công việc sau:

+ Thẩm tra việc tính toán hiệu quả kinh tế các dự án đầu t sử dụng vốnvay từ các nguồn trong kế hoạch của Nhà nớc, vốn liên doanh, vốn tự huy độngcủa Ngân hàng trớc khi trình Tổng giám đốc phê duyệt.

+ Tham gia quản lý công tác xây dựng nội ngành.

+ Tổ chức thu thập thông tin, xây dựng chỉ tiêu kinh tế kỹ thuật cần thiết phục vụ công tác quản lý ngành.

1.2 - Nhiệm vụ của Phòng thẩm định:

- Tổ chức theo dõi, tìm hiểu các thông tin kinh tế kỹ thuật chuyên ngành, các tliệu cần thiết, xây dựng các chỉ tiêu tham mu cho Tổng giám đốc trong côngtác quản lý, xác định hớng đầu t tập trung hợp lý trong từng giai đoạn, từngngành và từng vùng lãnh thổ.

- Xây dựng các quy trình nghiệp vụ, tổ chức hớng dẫn nội dung công tác, quytrình và kiểm tra các mặt công tác của nghiệp vụ thẩm định tại các chi nhánhtrong hệ thống Tham mu cho lãnh đạo xây dựng kế hoạch đào tạo, bồi dỡngnâng cao chất lợng đội ngũ cán bộ thẩm định của ngành.

- Tổ chức việc thẩm tra nội dung tính toán hiệu quả kinh tế vay đầu t theo chứcnăng đợc Tổng giám đốc phân công Tham mu cho Tổng giám đốc trong việcquyết định đúng đắn tổng mức vốn đầu t, quy mô chủng loại trang thiết bị,tổng dự toán công trình, các vấn đề về kỹ thuật và thi công xây lắp.

- Tham gia quản lý công tác xây dựng cơ bản nội ngành: Thẩm tra các dự ánđầu t hồ sơ thiết kế dự toán các hạng mục xây lắp thực hiện đúng trình tự vàquy định trong công tác xây dựng cơ bản của Nhà nớc.

- Tổ chức thu thập, hệ thống hoá các thông tin cần thiết, các kinh nghiệm làmtốt để phổ biến cho các chi nhánh cùng thực hiện Tổ chức có hiệu quả hệthống báo cáo định kỳ nhằm thu nhận kịp thời các thông tin, đề xuất của cácchi nhánh trong việc giải quyết nghiệp vụ chuyên môn và làm cơ sở để xâydựng các chỉ tiêu kinh tế chung của ngành.

2 Mối quan hệ công tác của Phòng thẩm định:

 Đối với Ban lãnh đạo:

Phòng Thẩm định chịu sự điều hành, chỉ đạo trực tiếp của Tổng giám đốc và Banlãnh đạo trong mọi lĩnh vực công tác chuyên môn theo nội dung công tác chungcủa ngành và chơng trình công tác của phòng.

 Đối với Phòng nghiệp vụ:

- Phối hợp với các phòng Tín dụng, phòng bảo lãnh trong việc thực hiện thẩmtra các hồ sơ dự án đảm bảo nội dung và thời gian quy định trớc khi trìnhTổng giám đốc phê duyệt.

- Phối hợp với các phòng nghiệp vụ khác để giải quyết các công việc đợc giao. Đối với các chi nhánh:

- Hớng dẫn chỉ đạo và kiểm tra về công tác nghiệp vụ, cung cấp cho chi nhánhnhững thông tin cần thiết phục vụ cho nghiệp vụ chuyên môn.

- Thu nhận các thông tin; kiến nghị và các yêu cầu của chi nhánh về nghiệp vụ,đề xuất các biện pháp giải quyết để trình Ban lãnh đạo xem xét.

Nh vậy phòng Thẩm định chịu trách nhiệm trớc Tổng giám đốc về nội dungvà các nhiệm vụ công tác đợc giao, đảm bảo chất lợng, thời gian Không vi phạmnguyên tắc, chế độ quản lý của Nhà nớc và của ngành Chịu trách nhiệm về các ýkiến đề xuất với Tổng giám đốc và Ban lãnh đạo.

Tóm tắt toàn bộ nội dung thẩm định trên cơ sở đó có sự đánh giá và kết luậncơ bản về dự án Bên cạnh đó có sự tổng hợp và đặc biệt chú ý đến những yếu tốcó nguy cơ đe doạ đến sự thành công của dự án, các phơng án và cách khắc phụccác yếu tố này.

Đồng thời, phòng Thẩm định đợc quyền đề nghị với Ban lãnh đạo chỉ đạo cácphòng có liên quan cung cấp các tài liệu, văn bản, phơng tiện cần thiết để triểnkhai công tác thẩm định đợc tốt và hoàn thành nhiệm vụ đợc giao.

Thực hiện việc kiểm tra, hớng dẫn các chi nhánh thực hiện việc triển khainghiệp vụ thẩm dịnh đúng chức năng nhiệm vụ đã đợc phê duyệt Bên cạnh đóphòng còn có quan hệ với các cơ quan quản lý của Nhà nớc, cơ quan nghiên cứuđể có sự cộng tác nhằm nâng cao chất lợng công tác thẩm định và trình độ thẩmđịnh cho cán bộ.

II Hoạt động thẩm định dự án đầu t tại Ngân hàng Đầu t và Phát triển ViệtNam

1 Các dự án đầu t qua thẩm định của Ngân hàng Đầu t và Phát triển ViệtNam:

Trong những năm qua, Ngân hàng đã cho vay đối với nhiều dự ánphát triển mà hiện nay những dự án này đang phát huy hiệu quả nh:

 Dự án đầu t dây chuyền II của Nhà máy xi măng Hoàng Thạch Vớivốn vay từ Ngân hàng Đầu t và Phát triển dây chuyền đang đi vào hoạtđộng có hiệu quả

 Công ty Bia NAĐA Nam Hà vay vốn tín dụng của chi nhánh Ngânhàng Đầu t và Phát triển.

 Nhà máy gạch ốp lát Hà Nội

 Dự án phát triển trồng rừng khai thác cao su ở Tây Ninh

Hàng loạt các dự án đợc Ngân hàng đầu t và phát triển Việt Nam đầu t làmăn có hiệu quả, tạo nhiều công ăn việc làm, góp phần tăng thu ngân sách cũngnh việc thúc đẩy phát triển kinh tế của nớc ta Để đạt đợc điều này công tác thẩmđịnh của Ngân hàng đầu t và phát triển Việt Nam đã thực sự có hiệu quả Vớiquan điểm tạo vốn cho đầu t và phát triển để tăng trởng kinh tế, thực hiện côngnghiệp hoá, hiện đại hoá đất nớc là mục tiêu và nhiệm vụ chính của Ngân hàngĐầu t và Phát triển Việt Nam Vốn đầu t trung và dài hạn chủ yếu tập trung vàocác dự án mua sắm máy móc thiết bị kỹ thuật, công nghệ tiên tiến, hiện đại, xâydựng cơ sở sản xuất, phát triển kinh tế của các ngành, địa phơng.

2 Quy trình thẩm định dự án đầu t tại Ngân hàng Đầu t và Phát triển ViệtNam:

Khi hồ sơ của dự án đợc gửi tới, phía Ngân hàng kiểm tra toàn bộ tínhchính xác, đúng đắn, và đầy đủ của hồ sơ Nếu thiếu Ngân hàng yêu cầu phíakhách hàng bổ sung kịp thời.

Tại các chi nhánh và sở giao dịch sau khi đã xét duyệt thẩm định dự ánphải gửi toàn bộ hồ sơ có liên quan đến dự án và kết quả thẩm định của mình lênNgân hàng Đầu t và Phát triển Việt Nam Tại phòng thẩm định của Ngân hàngĐầu t và Phát triển Việt Nam, các cán bộ thẩm định làm nhiệm vụ thẩm định dựán đầu t một lần nữa và đánh giá dự án có nên cho vay hay không? Với những dựán gửi trực tiếp lên Ngân hàng Đầu t và Phát triển Việt Nam xin xét duyệt thìcông tác thẩm định thuộc phòng thẩm định Ngân hàng Đầu t và Phát triển ViệtNam.

Phần1: Giới thiệu chung về chủ dự án xin vay vốn gồm các đặc điểm hoạt động

kinh doanh của khách hàng, bộ máy tổ chức của dự án, tìm hiểu danh tiếng kinhnghiệm, bề dầy lịch sử kinh doanh và những thành tựu của chủ đầu t đã đạt đợctrong thời gian qua Việc đánh giá các yếu tố trên là cơ sở ngân hàng đánh giá đ-ợc tình hình phát triển của doanh nghiệp trong thời gian tới.

Phần2: Đánh giá tình hình sản xuất kinh doanh, tài chính của khách hàng Ngân

hàng thờng đánh giá bằng các chỉ tiêu sau:

Các chỉ tiêu đánh giá tình hình sản xuất kinh doanh: Mức doanh thu thuần qua các năm.

 Mức lợi nhuận thuần qua các năm.Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả sản xuất:

 Vòng quay vốn lu động =

kỳtrongnâqunhìbộngđl unsảTài

 Hệ số vòng quay hàng tồn kho =

kỳtrongnâqunhìb khoTồn

 Số ngày của một vòng quay hàng tồn kho =

cáobáocủa kỳngày

 Hiệu suất sử dụng tổng tài sản =

thuDoanh

 Hệ số tự tài trợ =

( tính khả năng độc lập vốn của đơn vị) Hệ số khả năng thanh toán:

hệ số thanh toán ngắn hạn =

hạnngắnt ầuĐ+ộngđl unsảTài

hệ số thanh toán nhanh =

òiđ khóthuPhả- khotồnHàng-ộngđl unsảTài

hệ số thanh toán tức thời =

Phần lớn việc đánh giá ở phần này dựa trên các chỉ tiêu phân tích ở trên,dựa vào các số liệu về tình hình tài chính nh Tài sản cố định, nguồn vốn, doanhthu của khách hàng Sau khi đánh giá tài chính của khách hàng cán bộ thẩm địnhtín dụng đa ra các kết luận và ý kiến trình lên ban lãnh đạo ngân hàng, những chỉtiêu còn thiếu có liên quan đến dự án.

Phần3: Dự án đầu t.

Cán bộ thẩm định giải thích vắn tắt về dự án gồm: tình hình thực hiện dự án,những văn bản hồ sơ liên quan đến thẩm định còn thiếu, tính khả thi của dự án,khả năng trả nợ của dự án

Phần4: Phần ý kiến của phòng thẩm định.

Cán bộ thẩm định đánh giá chung về dự án và đề nghị ban lãnh đạo xét duyệtcho vay hay không cho vay Bên cạnh đó cán bộ thẩm định đa ra các điều kiện

cho vay trớc khi phát tiền vay, chủ dự án đầu t phải hoàn thiện nốt các hồ sơ cònthiếu hay phải thanh, quyết toán các hợp đồng có liên quan đến dự án.

2.3 Minh họa bằng các dự án đầu t đã đợc thẩm định tại Ngân hàng Đầu t vàPhát triển Việt nam:

Trong các năm vừa qua hàng ngàn dự án đầu t ngắn hạn, trung hạn và dàihạn đã đợc Ngân hàng Đầu t và Phát triển Việt nam thẩm định xem xét cho vay,những dự án này đã phát huy đợc hiệu quả, vực đợc sản xuất cho nhiều đơn vị đilên, sản xuất đựơc nhiều hàng hóa phục vụ cho tiêu dùng trong nớc và cho xuấtkhẩu Sau đây là hai dự án đầu t đã đợc Ngân hàng Đầu t và Phát triển Việt namđầu t vốn tín dụng giúp cho khách hàng đẩy mạnh sản xuất, tạo ra ngày càngnhiều của cải vật chất cho đất nớc và thúc đẩy sản xuất trong nớc phát triển.

Dự án 1:

Dự án vay vốn: “Dự án mua nguyên vật liệu phục vụ sản xuất kinh doanh”

Chủ đầu t: Công Ty Xuân Hòa

* Kiểm tra t cách pháp nhân vay vốn của đơn vị, tính đầy đủ hợp lệ của dự ánđầu t

Công ty Xuân Hòa đợc thành lập theo quyết định số 5614/QĐUB ngày15/10/1993 do ủy Ban Nhân Dân Thành phố Hà nội cấp, đăng ký kinh doanh số109380 với mặt hàng sản xuất kinh doanh chính: xe đạp, phụ tùng xe đạp, ốngthép, trang thiết bị nội thất cho trờng học và bệnh viện do trọng tài kinh tế thànhphố Hà nội cấp.

Công ty Xuân Hòa là doanh nghiệp nhà nớc, là đơn vị thành viên của LIXEHA,công ty có đầy đủ t cách pháp nhân vay vốn của ngân hàng Công ty Xuân Hòalà đơn vị kinh doanh đạt hiệu quả kinh tế rất cao trong nhiều năm qua, sản phẩmcủa công ty đạt tiêu chuẩn “Hàng Việt nam chất lợng cao” & nằm trong “ topten” do ngời tiêu dùng Việt nam bình chọn trong nhiều năm liền Công ty có tàikhoản tại Ngân hàng Đầu t và Phát triển Việt nam, có quan hệ kinh doanh vớingân hàng trong nhiều năm và là khách hàng truyền thống của ngân hàng Khilập hồ sơ vay vốn của ngân hàng, công ty đã chuyển đầy đủ các tài liệu sau:- Tờ trình ban lãnh đạo Ngân hàng Đầu t và Phát triển Việt nam.

- Đơn xin vay vốn

- Bản kế hoạch sản xuất kinh doanh trong năm kế hoạch- Hợp đồng mua bán nguyên vật liệu

- Giấy ủy quyền

- Báo cáo tài chính năm 2000.

Còn các giấy tờ khác nh bảo lãnh vay vốn thì từ năm 1999, nhà nớc đã cho phépcác doanh nghiệp nhà nớc vay vốn dới mức 20.000.000.000 VND không cần thếchấp hoặc bảo lãnh vay vốn Vì công ty là khách hàng truyền thống của Ngânhàng, có tài khoản giao dịch với ngân hàng trong nhiều năm qua cho nên bộ Hồsơ pháp lý của công ty đã đợc ngân hàng nắm vững và đầy đủ nên công ty khôngphải nộp lại cho ngân hàng trong bộ hồ sơ xin vay vốn.

Theo những tài liệu đã đợc thống kê ở trên, Công ty Xuân Hòa đã có đầy đủ hồsơ hợp lệ, hợp pháp để lập hồ sơ vay vốn của ngân hàng Do vậy phòng thẩmđịnh của Ngân hàng sẽ tiến hành xem xét thẩm định và đánh giá tình hình tàichính, kinh doanh của doanh nghiệp trong thời gian vừa qua cùng với xử lý cácthông tin liên quan Tất cả các biện pháp đó đều nhằm mục đích hoàn thành bảnbáo cáo thẩm định để ban lãnh đạo xem duyệt có cho vay hay không và mức chovay là bao nhiêu.

* Kiểm tra tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh và tài chính của Công ty:

Đối với công ty Xuân Hòa, báo cáo tình hình sản xuất kinh doanh và tài chínhcủa Công ty đã đợc thờng xuyên thực hiện trong quá trình quan hệ và vay vốn tr-ớc đây nên phòng thẩm định của Ngân hàng Đầu t và Phát triển Việt nam chỉtiến hành phân tích thêm tình hình tài chính của doanh nghiệp ở thời điểm hiệntại

Công ty Xuân Hòa có quy mô kinh doanh nh sau:

Tổng số lao động: 750 ngời

Thị trờng tiêu thụ sản phẩm: trong nớc và xuất khẩu

Thị trờng cung cấp vật t và nguyên vật liệu: thị trờng trong nớc và nhập khẩu nớcngoài.

*Đánh giá dự án:

1 Thẩm định sự cần thiết phải đầu t:

Công ty Xuân Hòa là đơn vị thành viên trong LIXEHA, công ty đang là mộttrong những doanh nghiệp nhà nớc làm ăn có lãi ở Việt nam Qua những con sốtrong báo cáo tài chính đã đợc nêu ra ở phần trên cho thấy sản phẩm của công tykhông những tiêu thụ mạnh ở trong nớc mà còn xuất khẩu ra thị trờng nớc ngoài.Trong các năm tới đây công ty cần cải tiến và đa ra thị trờng nhiều sản phẩm hơnnữa để phục vụ ngời tiêu dùng và thúc đẩy sản xuất trong nớc ngày một pháttriển.

Sau khi tiến hành thẩm định cán bộ thẩm định đã trình báo cáo lên ban thẩmđịnh và đề nghị Ngân hàng Đầu t và Phát triển Việt nam cho Công ty Xuân Hòavay vốn theo hạn mức tín dụng 20.000.000.000 VNĐ Thời gian duy trì hạn mứclà 12 tháng Lãi suất do Ngân hàng Đầu t và Phát triển Việt nam quy định tạithời điểm ngân hàng cho công ty vay tiền Ngày trả lãi là ngày 25 hàng tháng.Thời gian trả nợ theo hạn mức là 12 tháng.

2 Thẩm định về tình hình sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp:

A Năm 2000

Trong đó doanh thu hàng xuất khẩu: 30.651.932.827 VNĐ

Thu nhập bình quân/ ngời lao động:1.479.011 VNĐ

B Năm 2001 tính đến thời điểm xin vay vốn ( 10/ 2001):

Trong đó doanh thu hàng xuất khẩu: 23.276.012.097 VNĐ

3 Thẩm định về tình hình tài chính của doanh nghiệp:

A Nguồn vốn chủ sở hữu: 30.436.430.000 VNĐ* Nguồn vốn kinh doanh: 24.282.319.647 VNĐ

Trong đó: * Vốn lu động: 6.854.869.661 VNĐ* Vốn cố định: 17.427.449.986 VNĐ

Trong đó: * Ngắn hạn: 15.399.871.956 VNĐ Trong đó quá hạn: 0* Dài hạn: 8.360.520.870 VNĐ Trong đó quá hạn: 0

Ngân hàng Công Thơng Việt nam:

Nợ vay từ các tổ chức cá nhân khác: 1.134.408.845 VNĐCác khoản nợ phải trả khác:

C Tổng tài sản lu động và đầu t ngắn hạn: 35.578.213.253 VNĐ

Trong đó: * Đầu t tài chính ngắn hạn:

* Tổng các khoản phải thu: 10.836.842.343 VNĐKhó đòi: 0

* Hàng tồn kho: 21.573.495.126 VNĐứ đọng kém phẩm chất: 0

* Tài sản lu động khác: 2.675.808.789 VNĐ

D Tài sản cố định và các khoản đầu t dài hạn: 27.722.294.429 VNĐ

* Giá trị tài sản cố định: 20.931.033.879 VNĐ* Đầu t tài chính dài hạn: 6.517.190.550 VNĐ

* Chi phí xây dựng cơ bản dở dang: 274.070.000 VNĐCăn cứ vào số liệu trên báo cáo tài chính của công ty đến 31/12/2000 ta thấy:

Tài sản lu động 35.578

Hệ số thanh toán ngắn hạn = = = 2.3 vòng Nợ ngắn hạn 15.339

TSLĐ - Hàng tồn kho 14.004

Hệ số thanh toán nhanh = = = 0,9 Nợ ngắn hạn 15.339

4 Thẩm định về mặt kế hoạch sản xuất của công ty trong năm 2002:

4.1 Mục đích xin vay vốn: Phục vụ sản xuất kinh doanh theo đăng ký kinhdoanh.

4.2 Nguồn cung cấp vật t hàng hóa: Thị trờng trong nớc và nhập khẩu Hàngnăm Công ty Xuân Hòa nhập khẩu 70% nguyên vật liệu từ thị trờng nớc ngoài.4.3 Tên số lợng sản phẩm dịch vụ sản xuất trong kỳ và tiêu thụ trong kỳ kếhoạch:

* Thị trờng tiêu thụ sản phẩm dịch vụ: Trong nớc và xuất khẩu

* Phơng thức tiêu thụ sản phẩm: Bán lẻ, thông qua đại lý, theo đơn đặt hàng.* Kế hoạch về chi phí và kết quả sản xuất kinh doanh:

Qua bảng kế hoạch sản xuất kinh doanh cho năm 2000 đợc phòng thẩm địnhxem xét và tính toán ra trên đây, xét về nhu cầu vốn huy động cần thiết đ ợc tínhdựa trên công thức:

Tổng chi phí - Khấu hao - Lãi vayVòng quay vốn lu động

Vốn lu động tự có và huy động khác tham gia vào sản xuất kinh doanh:22.798.400 VNĐ.

Vốn vay Ngân hàng Đầu t và Phát triển Việt nam: 20.000.000.000 VNĐ.

Thời gian duy trì hạn mức là: 12 tháng (là thời gian từ khi hợp đồng có hiệu lựcđến thời gian hết hiệu lực.)

Phơng thức vay theo hạn mức tín dụng: nghĩa là khống chế mức d nợ tối đa màdoanh nghiệp có thể vay phục vụ cho nhu cầu vốn lu động Quy định doanh sốphải trả nợ trong thời gian duy trì hạn mức Doanh số trả nợ phụ thuộc vào mứcd nợ, tốc độ quay vòng vốn và các khỏan thu khác trong thời gian trả nợ.

* Khả năng thanh toán:

2000 2001 (dự kiến tính đếnthời điểm xin vay)

Khả năng thanh toán ngắn hạn và khả năng thanh toán nhanh (tức thời) củadoanh nghiệp tốt Qua những con số trên ta thấy tình hình sản xuất kinh doanhcủa doanh nghiệp tốt, kế hoạch sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp trong nămkế tiếp cũng khả thi Thông qua thông tin thu thập đợc về sản phẩm của công tyđợc tiêu thụ trên thị trờng, cũng nh các đánh giá của ngời tiêu dùng về sản phẩmcủa công ty Xuân Hòa “hàng Việt nam chất lợng cao” và sản phẩm của công tyluôn luôn đứng trong hàng “top ten” của Việt nam do báo Sài Gòn tiếp thị bìnhchọn chứng tỏ doanh nghiệp trong những năm qua đã kinh doanh tốt Sản phẩmcủa doanh nghiệp đợc tín nhiệm trên thị trờng, công ty làm ăn có lãi Việc Ngânhàng thẩm định các chỉ tiêu và xét cho công ty Xuân Hòa đựơc vay vốn là rấtkhả thi Việc đầu t tín dụng cho công ty nhằm tạo điều kiện thuận lợi giúp công

= 40.798.000 VNĐ

ty mua nguyên vật liệu cải tiến sản xuất đáp ứng nhu cầu của thị trơng Xét trênphơng diện các chỉ tiêu về tài chính cũng nh khả năng thanh toán nhanh cũngnh khả năng thanh toán đến hạn ở mức chấp nhận đợc.

Dự án 2:

Dự án vay vốn: "Dự án mua thiết bị thi công đờng bộ"

Chủ đầu t : Công ty Vật t Thiết bị Giao thông 1 thuộc Tổng Công Ty Công

- Đào đắp đất đá, san lấp mặt bằng tạo bãi.

- Sản xuất vật liệu xây dựng, kinh doanh vật t thiết bị giao thông.- Sửa chữa xe máy, thiết bị thi công.

- Xây dựng, sửa chữa công trình giao thông có quy mô vừa và nhỏ.- Kinh doanh vật t thiết bị thi công.

Là doanh nghiệp Nhà nớc độc lập, là đơn vị thành viên của Tổng công ty xâydựng của Công Trình Giao Thông 1, có đủ t cách pháp nhân vay vốn của ngânhàng.

Khi lập hồ sơ vay vốn ngân hàng, công ty gửi tới ngân hàng những tài liệu sau:- Tờ trình Ban lãnh đạo Ngân hàng Đầu t và Phát triển Việt nam

- Hồ sơ pháp lý của doanh nghiệp.- Đơn xin vay vốn.

- Phê duyệt dự án đầu t.- Dự án đầu t.

- Giấy uỷ quyền.- Bảo lãnh vay vốn.- Hợp đồng mua bán- Biên bản xét thầu.

- Phê duyệt kết quả đấu thầu.- Chào hàng thiết bị.

- Báo cáo tài chính các năm 1999; 2000; 2001

- Giải trình tóm tắt doanh nghiệp vay vốn.

Theo nh những tài liệu đã liệt kê ở trên, nh vậy Công ty có đầy đủ hồ sơ hợp lệ,hợp pháp để lập hồ sơ vay vốn của Ngân hàng Do vậy Ngân hàng sẽ tiến hànhxem xét đánh giá tình hình doanh nghiệp và dự án đầu t của Công ty.

2 Kiểm tra tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh tài chính của Công ty:

Công ty Thiết bị Giao thông 1 có quy mô kinh doanh nh sau:

- Vốn pháp định ghi trong đăng ký kinh doanh là: 2.864.000.000.000 VNĐ.- Tổng số lao động : 193 ngời.

Căn cứ vào báo cáo tài chính năm 1999-2000-2001 cho thấy tình hình tài chínhcủa Công ty nh sau:

a) Tình hình vốn và tài sản của doanh nghiệp:

Đơn vị: Triệu đồng

NămChỉ tiêu

2.2 Về cơ cấu tài sản:

Tài sản lu động 22.249

= x 100% = 92,44% Tổng tài sản 28.395