Quản lý cho vay tại quỹ tín dụng nhân dân thị trấn việt lâm, tỉnh hà giang

Tôi xin trân trọng cảm ơn Hội đồng quản trị, ban Giám đốc và các đồng nghiệp thuộc các phòng ban của Quỹ tín dụng Thị trấn Việt Lâm, xin được cảm ơn Ủy ban nhân dân các xã trên địa bàn h

VŨ ĐỨC SƠN

QUẢN LÝ CHO VAY TẠI QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN THỊ TRẤN

VIỆT LÂM , TỈNH HÀ GIANG

LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ KINH TẾ CHƯƠNG TRÌNH ĐỊNH HƯỚNG THỰC HÀNH

HÀ NỘI - NĂM 2015

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ

-

VŨ ĐỨC SƠN

QUẢN LÝ CHO VAY TẠI QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN THỊ TRẤN

VIỆT LÂM , TỈNH HÀ GIANG

CHUYÊN NGÀNH: QUẢN LÝ KINH TẾ

MÃ SỐ: 60 34 04 10

LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ KINH TẾ CHƯƠNG TRÌNH ĐỊNH HƯỚNG THỰC HÀNH

NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC PGS.TS TRỊNH THỊ MAI HOA

HÀ NỘI - NĂM 2015

LỜI CAM ĐOAN

Tôi xin cam đoan, đây là công trình nghiên cứu của riêng tôi dưới sự

hướng dẫn của PGS.TS Trịnh Thị Hoa Mai Giảng viên khoa Tài chính-Ngân

hàng, trường Đại học Kinh tế- Đại học Quốc Gia Hà Nội đã giúp đỡ để tôi

hoàn thành nội dung của luận văn này Các thông tin, số liệu nêu trong luận

văn là trung thực và có nguồn gốc rõ ràng, cụ thể Kết quả nghiên cứu trong

luận văn là trung thực và chưa từng được công bố trong bất kỳ công trình

nghiên cứu nào

Hà Giang, ngày 28 tháng 02 năm 2015

TÁC GIẢ LUẬN VĂN

Vũ Đức Sơn

Tôi xin chân thành cảm ơn khoa Kinh tế chính trị, Trường Đại học Kinh tế- Đại học Quốc Gia Hà Nội và các quý Thầy, Cô giảng dạy lớp Cao học chuyên ngành Quản lý Kinh tế QH-2012-E.CH đã truyền đạt cho tôi những kiến thức vô cùng quý báu trong quá trình học tập, đã giúp tôi nắm vững và tiếp cận kiến thức làm nền tảng cho quá trình nghiên cứu khóa luận

Tôi xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến Cô PGS.TS Trịnh Thị Hoa Mai, người đã hết lòng hướng dẫn, động viên và giúp đỡ tôi trong quá trình thực hiện và hoàn thành luận văn này

Tôi xin trân trọng cảm ơn Hội đồng quản trị, ban Giám đốc và các đồng nghiệp thuộc các phòng ban của Quỹ tín dụng Thị trấn Việt Lâm, xin được cảm ơn Ủy ban nhân dân các xã trên địa bàn hoạt động của Quỹ tín dụng Nhân dân Thị trấn Việt Lâm đã giúp đỡ, tạo điều kiện để tôi hoàn thành luận văn này

Trân trọng cảm ơn!

MỤC LỤC

DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT i

DANH MỤC BẢNG BIỂU ii

DANH MỤC HÌNH VẼ iii

PHẦN MỞ ĐẦU 1

Chương 1 5

TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG QUẢN LÝ CHO VAY CỦA QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN 5

1.1 Tổng quan tình hình nghiên cứu 5

1.1.1 Những công trình nghiên cứu chung về hoạt động Quỹ tín dụng Nhân dân trong nền kinh tế 5

1.1.2 Những công trình nghiên cứu về hoạt động cho vay của Quỹ tín dụng Nhân dân ở một số địa phương của Việt Nam 7

1.1.3 Kết luận rút ra từ tổng quan các công trình nghiên cứu 8

1.2 Những vấn đề lý luận chung về quản lý hoạt động cho vay của Quỹ tín dụng Nhân dân 9

1.2.1 Khái quát hoạt động của Quỹ tín dụng Nhân dân 9

1.2.2 Hoạt động cho vay của Quỹ tín dụng Nhân dân 23

1.2.3 Quản lý hoạt động cho vay của Quỹ tín dụng Nhân dân 29

1.2.4 Các nhân tổ chính ảnh hưởng đến quản lý hoạt động cho vay của Quỹ tín dụng Nhân dân 41

Chương 2: 45

PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU CỦA LUẬN VĂN 45

2.1 Phương pháp nghiên cứu 45

2.1.1 Phương pháp thu thập dữ liệu thứ cấp 45

2.1.2 Phương pháp phân tích, xử lý số liệu 46

2.2 Nguồn dữ liệu 47

2.3 Địa điểm và thời gian thực hiện nghiên cứu 47

2.3.1 Địa điểm thực hiện nghiên cứu 47

2.3.2 Thời gian thực hiện nghiên cứu 48

Chương 3 49

HOẠT ĐỘNG QUẢN LÝ CHO VAY TẠI QŨY TÍN DỤNG NHÂN DÂN THỊ TRẤN VIỆT LÂM 49

3.1 Giới thiệu khái quát về Quỹ tín dụng Nhân dân Thị trấn Việt Lâm huyện Vị Xuyên tỉnh Hà Giang 49

3.1.1 Vài nét về Thị trấn Việt Lâm huyện Vị Xuyên tỉnh Hà Giang 49

3.1.2 Sự ra đời và phát triển của Quỹ tín dụng Nhân dân Thị trấn Việt Lâm huyện Vị Xuyên tỉnh Hà Giang 49

3.1.3 Vai trò hoạt động của QTDND Thị trấn Việt Lâm 52

3.1.4 Các hoạt động cơ bản của QTDND Thị trấn Việt Lâm 53

3.1.5 Cơ cấu tổ chức và chức năng hoạt động của từng bộ phận tại Qũy tín dụng Nhân dân Thị trấn Việt Lâm 53

3.1.6 Khái quát kết quả hoạt động của Qũy tín dụng Nhân dân Thị trấn Việt Lâm trong 4 năm 2010-2013 59

3.2 Thực trạng hoạt động quản lý cho vay tại Quỹ tín dụng Nhân dân Thị trấn Việt Lâm huyện Vị Xuyên tỉnh Hà Giang từ năm 2010-2013 62

3.2.1 Hệ thống văn bản hướng dẫn công tác quản lý cho vay của Quỹ tín dụng Nhân dân Thị trấn Việt Lâm 62

3.2.2 Tình hình nguồn vốn hoạt động của Quỹ tín dụng Nhân dân Thị trấn Việt Lâm 65

3.2.3 Quản lý hoạt động cho vay của QTDND Thị trấn Việt Lâm 71

3.3 Đánh giá chung hoạt động quản lý cho vay tại Quỹ tín dụng Nhân dân

Thị trấn Việt Lâm 92

3.3.1 Những ưu điểm trong quản lý cho vay tại Quỹ tín dụng Nhân dân Thị trấn Việt Lâm 93

3.3.2 Những hạn chế và nguyên nhân trong quản lý cho vay tại Quỹ tín dụng Nhân dân Thị trấn Việt Lâm 95

Chương 4 102

ĐỊNH HƯỚNG VÀ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG QUẢN LÝ CHO VAY CỦA QŨY TÍN DỤNG NHÂN DÂN THỊ TRẤN VIỆT LÂM ĐẾN NĂM 2020 102

4.1 Những thuận lợi và khó khăn trong việc quản lý cho vay tại Quỹ tín dụng Nhân dân Thị trấn Việt Lâm đến năm 2020 102

4.1.1 Những thuận lợi 102

4.1.2 Những khó khăn 103

4.2 Định hướng hoạt động quản lý cho vay của Quỹ tín dụng Nhân dân Thị trấn Việt Lâm đến năm 2020 105

4.2.1 Định hướng phát triển kinh tế - xã hội của các xã thuộc địa bàn hoạt động của Quỹ tín dụng Thị trấn Việt Lâm đến năm 2020 105

4.2.2 Định hướng hoạt động quản lý cho vay đến năm 2020 của Quỹ tín dụng Nhân dân Thị trấn Việt Lâm 108

4.3 Các giải pháp hoàn thiện quản lý cho vay tại Quỹ tín dụng Nhân dân Thị trấn Việt Lâm huyện Vị Xuyên tỉnh Hà Giang 111

4.3.1 Tăng cường quản lý đối với thành viên 111

4.3.2 Đảm bảo nguyên tắc cho vay 112

4.3.3 Đa dạng hóa phương thức cho vay 113

4.3.4 Nâng cao chất lượng thẩm định khách hàng 114

4.3.5 Xác định lãi suất và các khoản chi phí dịch vụ hợp lý 115

4.3.6 Thực hiện tốt chính sách khách hàng 115

4.3.7 Mở rộng địa bàn hoạt động kết hợp với quản lý rủi ro 116

4.3.8 Phát triển sản phẩm mới về cho vay 119

4.3.9 Nâng cao chất lượng và phát triển nhân lực 122

4.4 Một số kiến nghị 124

4.4.1 Kiến nghị đối với Nhà nước 124

4.4.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 125

4.4.3 Kiến nghị với hiệp hội QTDND, Ngân hàng HTX Việt Nam 126

4.4.4 Kiến nghị với cơ quan hữu quan tỉnh Hà Giang 127

KẾT LUẬN 128

TÀI LIỆU THAM KHẢO 129

DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT

GCNQSDĐ Giấy chứng nhận quyền sử dụng đất HĐQT Hội đồng quản trị

LMHTX Liên Minh Hợp Tác Xã

QTDND Quỹ tín dụng Nhân dân

QTDTW Quỹ tín dụng Trung ƣơng

DANH MỤC BẢNG BIỂU

1 Bảng 3.1 Kết quả hoạt động năm 2010-2013 của Quỹ tín

dụng Nhân dân Thị trấn Việt Lâm 59

2 Bảng 3.2 Nguồn vốn chủ sở hữu năm 2010-2013 của

Quỹ tín dụng Nhân dân Thị trấn Việt Lâm 66

3 Bảng 3.3 Kết quả huy động vốn năm 2010-2013 của Quỹ

tín dụng Nhân dân Thị trấn Việt Lâm 68

4 Bảng 3.4 Nguồn vốn đi vay, vốn dự án năm 2010-2013

của Quỹ tín dụng Nhân dân Thị trấn Việt Lâm 69

5 Bảng 3.5 Lãi suất cho vay năm 2010-2013 tại Quỹ tín

dụng Nhân dân Thị trấn Việt Lâm 79

6 Bảng 3.6

Một số chỉ tiêu đánh giá kết quả công tác quản

lý cho vay năm 2010-2013 của Quỹ tín dụng Nhân dân Thị trấn Việt Lâm

85

DANH MỤC HÌNH VẼ

1 Sơ đồ 1.1 Sơ đồ cơ cấu tổ chức của Quỹ tín dụng Nhân

dân

11

2 Sơ đồ 3.1 Mô hình tổ chức của Quỹ tín dụng Nhân dân Thị trấn Việt Lâm 54

PHẦN MỞ ĐẦU

1 Tính cấp thiết của đề tài

Nước ta trong tiến trình đổi mới toàn diện, yêu cầu hội nhập với thế giới đòi hỏi cần tiếp thu sáng tạo các loại hình tổ chức kinh tế tiên tiến Trong

đó có mô hình Quỹ tín dụng Nhân dân cơ sở Sự hình thành phong trào HTX

ở Việt Nam làm nảy sinh nhiều tổ chức HTX, trong hầu khắp các lĩnh vực kinh tế nông lâm nghiệp, tiểu thủ công nghiệp và thương mại Trong bối cảnh

đó HTX tín dụng cũng được hình thành bắt đầu từ những năm 1956 ở miền Bắc và năm 1983 ở miền Nam

Ở nông thôn nước ta, trong thời kỳ thập niên 90, hệ thống các Ngân hàng do Nhà nước quản lý chưa có điều kiện để vươn tới thị trường nông thôn, vì các vùng này còn vướng vào tệ nạn cho vay nặng lãi Trong những năm cuối của thập niên 80, một loạt các HTX tín dụng bị đổ bể Để ổn định tình hình chính trị xã hội, và hạn chế tệ nạn cho vay nặng lãi Ngày 27 tháng 7 năm 1993 Thủ Tướng Chính phủ đã có Quyết định số: 390/TTg “Về việc triển khai thí điểm thành lập Quỹ tín dụng Nhân dân”; ngày 16 tháng 8 năm 1993 Thống Đốc Ngân hàng Nhà nước đã có quyết định số: 155/QĐ-NHNN ban hành “Quy chế tổ chức và hoạt động của Quỹ tín dụng Nhân dân” hệ thống Quỹ tín dụng nhân dân được ra đời trong bối cảnh đó

Ngày 27 tháng 7 năm 1993 Thủ Tướng Chính phủ có Quyết định số: 390/QĐ-TTg Về việc triển khai thí điểm thành lập Quỹ tín dụng Nhân dân và ngày 16 tháng 8 năm 1993 Thống Đốc Ngân hàng Nhà nước có Quyết định số 155/QĐ-NHNN Quy chế tổ chức và hoạt động của Quỹ tín dụng Nhân dân

Thực hiện quyết định 390/QĐ-TTg ngày 27 tháng 07 năm 1993 về việc cho phép triển khai đề án thí điểm mô hình Quỹ tín dụng Nhân dân Được sự chỉ đạo và chấp thuận của Ban chỉ đạo trung ương hệ thống Quỹ tín dụng Nhân dân Việt Nam ra đời và đi vào hoạt động từ năm 1993

Hơn nữa ngày 04/06/2013 Thống đốc Ngân hàng nhà nước Việt Nam

ký giấy phép số: 166/GP-NHNN cho phép thành lập Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam theo đề nghị của Quỹ tín dụng nhân dân Trung ương, như vậy hệ thống Qũy tín dụng Nhân dân hiện nay cũng không thuần túy như những năm trước đây, các nghiệp vụ hoạt động nhiều lên, quy mô và tính phức tạp cũng hơn trước

Tuy nhiên nhu cầu ngày càng đa dạng các sản phẩm, dịch vụ tài chính của khách hàng và của thị trường Hoạt động của Quỹ tín dụng nhân dân cơ sở đang dần thu hẹp bởi có sự cạnh tranh của các Ngân hành thương mại, ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn, ngân hàng Công thương, Ngân hàng chính sách xã hội và sự nghi ngờ của cộng đồng đối với những tiếng xấu từ sự đổ vỡ của các Hợp tác xã tín dụng trước đây là những thách thức lớn mà Quỹ tín dụng Nhân dân cơ sở phải vượt qua

Để đáp ứng với sự phát triển của hệ thống Quỹ tín dụng Nhân dân nay là Ngân hàng hợp tác xã Việt Nam nói chung và Quỹ tín dụng Nhân dân Thị trấn Việt Lâm nói riêng, nâng cao năng lực tài chính, hoàn thiện, cải thiện công tác quản lý cho vay đảm bảo an toàn, hiệu quả của nguồn vốn đầu tư cho thành viên Đồng thời đánh giá lại công tác quản trị và điều hành đặc biệt là công tác quản lý tiền vay, phân tích những mặt mạnh, hạn chế tồn tại để có những định hướng mang tính lâu dài và khoa học hơn để quản lý cho vay của Quỹ tín dụng nhân dân Thị trấn Việt Lâm ngày càng phát triển

Xong để quản lý nguồn vốn cho vay có hiệu quả đơn vị cần có sự giúp

đỡ, tham gia đóng góp ý kiến của các nhà quản lý, các nhà khoa học để nâng cao hơn năng lực quản trị, công tác điều hành và nhất là công tác quản lý cho vay được khoa học, an toàn và phát triển Chính vì vậy, tác giả chọn đề

tài nghiên cứu: “Quản lý cho vay tại Quỹ tín dụng nhân dân Thị trấn Việt Lâm” làm luận văn tốt nghiệp cao học là cần phù hợp và cần thiết

2 Câu hỏi nghiên cứu của Luận văn

1 Hoạt động Quản lý cho vay tại Quỹ tín dụng Nhân dân Thị trấn Việt Lâm đã đạt đƣợc kết quả thế nào và những nội dung gì cần hoàn thiện?

2 Cần có những giải pháp nào để hoàn thiện hơn nữa công tác quản

lý cho vay tại Quỹ tín dụng Nhân dân Thị trấn Việt Lâm trong giai đoạn tiếp theo?

3 Mục tiêu, nhiệm vụ nghiên cứu của Luận văn

3.1 Mục tiêu của luận văn

Luận văn phân tích đánh giá thực trạng Quản lý cho vay tại Quỹ tín dụng Nhân dân Thị trấn Việt Lâm thời gian qua, từ đó đề xuất những giải pháp nhằm hoàn thiện hơn nữa hoạt động quản lý cho vay tại Quỹ tín dụng Nhân dân Thị trấn Việt Lâm trong thời gian tới

3.2 Nhiệm vụ của luận văn

- Hệ thống hóa những nội dung cơ bản về quản lý cho vay của Quỹ tín dụng Nhân dân

- Phân tích đánh giá những điểm mạnh, điểm hạn chế và tìm nguyên nhân của những hạn chế trong công tác quản lý cho vay của Quỹ tín dụng Nhân dân Thị trấn Việt Lâm trong thời gian từ năm 2010-2013

- Đề xuất một số giải pháp nhằm hoàn thiện hoạt động quản lý cho vay của Quỹ tín dụng Nhân dân Thị trấn Việt Lâm trong giai đoạn tiếp theo

4 Đối tƣợng và phạm vi nghiên cứu của Luận văn

4.1 Đối tƣợng nghiên cứu

Hoạt động quản lý cho vay tại Qũy tín dụng Nhân dân Thị trấn Việt Lâm huyện Vị Xuyên tỉnh Hà Giang

4.2 Phạm vi nghiên cứu

- Về không gian: Nghiên cứu về Quản lý cho vay của Qũy tín dụng

Nhân dân Thị trấn Việt Lâm trên địa bàn hoạt động của Qũy tín dụng Nhân

dân Thị trấn Việt Lâm huyện Vị Xuyên tỉnh Hà Giang

- Về thời gian: Nghiên cứu từ năm 1996 nhưng tập trung trong giai đoạn năm 2010-2013 của Quỹ tín dụng Nhân dân Thị trấn Việt Lâm

5 Những đóng góp của luận văn

- Phân tích đánh giá những điểm mạnh, điểm hạn chế và tìm nguyên nhân của những hạn chế trong công tác quản lý cho vay của Quỹ tín dụng Nhân dân Thị trấn Việt Lâm trong thời gian từ năm 2010-2013

- Đề xuất một số giải pháp nhằm hoàn thiện hoạt động quản lý cho vay của Quỹ tín dụng Nhân dân Thị trấn Việt Lâm trong giai đoạn tiếp theo

6 Kết cấu của Luận văn

Ngoài phần mở đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo, luận văn gồm 4 chương như sau:

Chương 1: Tổng quan tình hình nghiên cứu và những vấn đề lý luận chung về hoạt động quản lý cho vay của Quỹ tín dụng Nhân dân

Chương 2: Phương pháp nghiên cứu của luận văn

Chương 3: Hoạt động quản lý cho vay tại Quỹ tín dụng Thị trấn Việt

Lâm

Chương 4: Định hướng và giải pháp hoàn thiện hoạt động quản lý cho vay của Quỹ tín dụng Nhân dân Thị trấn Việt Lâm đến năm 2020

Chương 1 TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG QUẢN LÝ CHO VAY CỦA QUỸ

TÍN DỤNG NHÂN DÂN 1.1 Tổng quan tình hình nghiên cứu

1.1.1 Những công trình nghiên cứu chung về hoạt động Quỹ tín dụng Nhân dân trong nền kinh tế

Lý luận về mô hình Hợp tác xã Tín dụng còn khá mới mẻ và trên thực

tế ngày nay mô hình Quỹ tín dụng Nhân dân chưa được biết đến, đề cập trong các chương trình giảng dạy tại các chương trình đại học Tuy nhiên từ khi thành lập hệ thống Quỹ tín dụng Nhân dân đã có một số công trình khoa học nghiên cứu công bố dưới dạng luận án tiến sĩ và luận văn thạc sĩ Những công trình này đã nghiên cứu về hệ thống Quỹ tín dụng Nhân dân dưới những góc

độ và phạm vi khác nhau Một số giải pháp cũng như đề xuất của các công trình này đã được vận dụng thành công trong thực tế

Có thể kể ra một số công trình nghiên cứu tiêu biểu có liên quan đến

đề tài luận văn như:

- Luận án tiến sĩ kinh tế của tác giả Lê Minh Hồng với đề tài “Giải pháp hoàn thiện và phát triển hệ thống Quỹ Tín dụng nhân dân trong khu vực kinh tế nông thôn Việt nam" (Bảo vệ năm 2000) đã tập trung hệ thống hóa những vấn đề lý luận cơ bản về hệ thống Qũy tín dụng Nhân dân Việt Nam; phân tích làm rõ thực trạng của quá trình phát triển hệ thống Quỹ tín dụng Nhân dân Việt Nam, tác động của Quỹ tín dụng Nhân dân trong quá trình phát triển kinh tế, xã hội ở khu vực nông thôn; trên cơ sở đó đề xuất các giải pháp, kiến nghị nhằm hoàn thiện và phát triển hệ thống Qũy tín dụng Nhân dân góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế-xã hội ở khu vực nông thôn trong thời gian tiếp theo

- Luận văn cao học của tác giả Bùi Chính Hưng với đề tài “Giải pháp xây dựng Qũy tín dụng nhân dân ở Việt Nam” (Bảo vệ năm 2003) đã tập trung hệ thống hóa những vấn đề lý luận cơ bản về Qũy tín dụng Nhân dân, phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động của các Quỹ tín dụng Nhân dân trong giai đoạn củng cố, chấn chỉnh và đề xuất các giải pháp nhằm tiếp tục xây dựng và phát triển Qũy tín dụng Nhân dân Việt Nam trong thời gian tiếp theo

- Luận án tiến sĩ kinh tế của tác giả Doãn Hữu Tuệ với đề tài “ Hoàn

thiện tổ chức và hoạt động của hệ thống Quỹ tín dụng Nhân dân Việt Nam”

(Bảo vệ năm 2010) đã tập trung nghiên cứu, trình bày một cách khoa học các

cơ sở lý luận về tổ chức và hoạt động của hệ thống Quỹ tín dụng Nhân dân, phân tích, đánh giá thực trạng về tổ chức và hoạt động của hệ thống Quỹ tín dụng Nhân dân trong ở Việt Nam trong thời gian qua để thấy rõ những yếu kém và các nguyên nhân; qua đó nêu bật tầm quan trọng của việc hoàn thiện

tổ chức và hoạt động của hệ thống Quỹ tín dụng Nhân dân

Đồng thời sử dụng các cơ sở lý luận để phân tích, đối chiếu và vận dụng sáng tạo kinh nghiệm nước ngoài vào vào hoàn thiện tổ chức và hoạt động của hệ thống Quỹ tín dụng Nhân dân phù hợp với điều kiện thực tiễn của Việt Nam Từ đó đề xuất nhóm giải pháp thiết thực có tính khả thi và có tính ứng dụng cao nhằm hoàn thiện tổ chức và hoạt động của hệ thống Quỹ tín dụng Nhân dân trong thời gian tới

- Ngoài ra có nhiều bài đăng trên các tạp chí chuyên ngành đề cập đến các khía cạnh khác nhau của hệ thống Qũy tín dụng nhân dân như: “Điều hòa vốn trong hệ thống Qũy tín dụng Nhân dân” (Phạm Quang Vinh, Tạp chí Ngân hàng- Tháng 4/2001); “Một số vấn đề về mô hình tổ chức của Qũy tín dụng Nhân dân” (Trần Quang Khánh, Tạp chí Ngân hàng số 10/2003; “Cần

có một luật riêng cho Qũy tín dụng nhân dân”, (Bùi Ngọc Thanh, Tạp chí Ngân hàng, số chuyên đề- 2003); “Tổ chức và hoạt động của hệ thống Qũy tín

dụng nhân dân với Luật Các tổ chức tín dụng” (Văn Tạo, Tạp chí Ngân hàng,

số chuyên đề-2003); “Luật Các tổ chức tín dụng với hoạt động của hệ thống Qũy tín dụng nhân dân” (Phạm Hữu Phương, Tạp chí Ngân hàng, số chuyên đề-2003); “Hệ thống Qũy tín dụng Nhân dân qua hơn 2 năm củng cố, chấn chỉnh theo Chỉ thị 57 của Bộ Chính trị” (Nguyễn Đình Lưu, Tạp chí Ngân hàng, số 1+2/2003); “Bàn về cấu trúc và chức năng, nhiệm vụ của lên minh Qũy tín dụng Nhân dân Việt Nam” (Lê Phi Phu, Tạp chí Thị trường Tài chính Tiền tệ, số 7/1998); “Cần sớm hoàn chỉnh mô hình Qũy tín dụng Nhân dân cơ sở” (Hải Thành, Tạp chí Thị trường Tài chính Tiền tệ, số 7/1999)

1.1.2 Những công trình nghiên cứu về hoạt động cho vay của Quỹ tín dụng Nhân dân ở một số địa phương của Việt Nam

Việt Nam là quốc gia chuyển dịch mạnh mẽ từ cơ cấu nông nghiệp làm chủ lên công nghiệp hóa, hiện đại hóa, tại Việt Nam đã có rất nhiều công trình nghiên cứu về đề tài phát triển kinh tế nông nghiệp nói chung, đặc biệt khi hệ thống Quỹ tín dụng Nhân dân được hình thành và phát triển, việc áp dụng các hoạt động tín dụng nhằm hỗ trợ cho các hộ Thành viên sản xuất, kinh doanh càng được chú trọng

Nhìn nhận từ thực tiễn khách quan của đất nước, đặc biệt là ở những địa phương định hướng phát triển kinh tế hộ gia đình làm nền tảng cho phát triển kinh tế địa phương, mong muốn góp phần tăng hiệu quả công tác cho vay nhằm phát triển kinh tế cho các hộ Thành viên, nhiều công trình nghiên cứu như luận

án tiến sĩ, luận văn thạc sĩ, hay các công trình nghiên cứu khoa học đã tập trung khai thác và nghiên cứu về đề tài này

Trong phạm vi của đề tài nghiên cứu, tác giả xin dẫn ra một số công trình sau:

- Chuyên đề số 5-cho cộng đồng, theo quyết định số UBDT ngày 19/7/2007 của Bộ trưởng, Chủ nhiệm Ủy ban Dân tộc về chủ đề

04/2007/QÐ-“Phát triển kinh tế hộ gia đình” Đây là chuyên đề ban hành bởi Ủy ban dân

tộc, đã đưa ra những khái niệm liên quan đến phát triển kinh tế hộ gia đình, vai trò và các bước tiến hành

- Luận văn thạc sĩ của Lê Xuân Đào với đề tài “Hoàn thiện quản lý Quỹ tín dụng Nhân dân trên địa bàn tỉnh KomTum” (Bảo vệ năm 2007) đã hệ thống hóa những vấn đề lý luận cơ bản về Qũy tín dụng nhân dân, đánh giá mọi hoạt động của các Quỹ, phân tích chức năng nhiệm vụ của từng phòng ban, bộ phận đã tác động đến công tác quản lý của các Quỹ tín dụng Nhân dân trên địa bàn tỉnh KomTum, đề xuất những giải pháp hoàn thiện công tác quản

lý các Quỹ tín dụng Nhân dân trên địa bàn tỉnh KomTum

- Luận văn thạc sĩ của Lê Thị Hồng Nhung với đề tài “Một số giả pháp hoàn thiện hoạt động của các Quỹ tín dụng Nhân dân trên địa bàn tỉnh Đồng Nai đến năm 2015” (Bảo vệ năm 2011) đã tập trung hệ thống hóa những vấn

đề lý luận cơ bản về Qũy tín dụng nhân dân, nhận diện và đánh giá thực trạng quản lý hoạt động của các Quỹ tín dụng Nhân dân trên địa bàn tỉnh Đồng Nai

Đề xuất những giải pháp hoàn thiện trong hoạt động quản lý Quỹ tín dụng Nhân dân trên địa bàn tỉnh Đồng Nai đến năm 2015

1.1.3 Kết luận rút ra từ tổng quan các công trình nghiên cứu

Như vậy, số lượng các công trình nghiên cứu về Quỹ tín dụng Nhân dân là khá nhiều Tuy nhiên, theo tác giả, các công trình chủ yếu đánh giá, tổng kết thực tiễn về cơ sở lý luận về hoạt động, quản lý của Quỹ tín dụng Nhân dân Một số công trình đã được thực hiện từ khá lâu và đều được thực hiện trước khi luật các TCTD năm 2010 được ban hành và có hiệu lực Hiện nay bối cảnh kinh tế-xã hội và tình hình hệ thống Quỹ tín dụng Nhân dân đã

có nhiều thay đổi, nhất là từ khi Quỹ tín dụng Nhân dân Trung ương chuyển đổi thành Ngân hàng Hợp tác, tình hình suy thoái kinh tế vẫn còn diễn biến phức tạp tác động không nhỏ đến khu vực Tài chính-Ngân hàng nói chung và

hệ thống Quỹ tín dụng Nhân dân Việt Nam nói riêng

Xét trong phạm vi Thị trấn Việt Lâm huyện Vị Xuyên tỉnh Hà Giang

và Quỹ tín dụng Nhân dân Thị trấn Việt Lâm thì hiện nay chưa có một công trình nghiên cứu đồng cấp nào đầy đủ và có tính thực tiễn

Với tinh thần tiếp thu, kế thừa có chọn lọc các kết quả của các công trình nghiên cứu trước đây trong luận văn này tác giả đặc biệt quan tâm đến việc làm rõ vai trò, hoạt động quản lý cho vay của Quỹ tín dụng Nhân dân đối với nguồn vốn đã cho vay, từ đó đi vào phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động quản lý cho vay, đề xuất những nhóm giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động quản lý cho vay của Quỹ tín dụng Nhân dân nhằm thúc đẩy hỗ trợ phát triển kinh tế hộ gia đình, bảo toàn nguồn vốn và phát triển

Vì những lẽ trên, luận văn thạc sĩ của tác giả sẽ không trùng lặp với các công trình nghiên cứu đồng cấp của các tác giả trước đây

1.2 Những vấn đề lý luận chung về quản lý hoạt động cho vay của Quỹ tín dụng Nhân dân

1.2.1 Khái quát hoạt động của Quỹ tín dụng Nhân dân

1.2.1.1 Bản chất và nhiệm vụ Quỹ tín dụng Nhân dân

Qũy tín dụng Nhân dân là tổ chức tín dụng hợp tác, do các thành viên trong địa bàn tình nguyện thành lập và hoạt động Ở Việt Nam, theo quy định của Nghị định 48/2001/NĐ-CP ngày 13/08/2001 của Chính phủ

“Quỹ tín dụng Nhân dân là loại hình tổ chức tín dụng hợp tác, hoạt động theo nguyên tắc tự nguyện, tự chủ, tự chịu trách nhiệm về kết quả hoạt động, thực hiện mục tiêu chủ yếu là tương trợ giữa các thành viên, nhằm phát huy sức mạnh của tập thể và của từng thành viên, giúp nhau thực hiện có hiệu quả các hoạt động sản xuất, kinh doanh, dịch vụ và cải thiện đời sống Hoạt động của Quỹ tín dụng Nhân dân là phải đảm bảo bù đắp chi phí và có tích luỹ để phát triển” (Chính phủ, 2001, trang 1)

Mục tiêu hoạt động của QTDND chủ yếu là tương trợ giữa các thành viên, nhằm phát huy sức mạnh tập thể và của từng thành viên, giúp nhau thực hiện có hiệu quả các hoạt động sản xuất, kinh doanh, dịch vụ và cải thiện đời sống, có nghĩa là Quỹ tín dụng Nhân dân thực hiện huy động vốn nhàn rỗi trong dân cư, các nguồn vốn khác hoặc của những thành viên có điều kiện kinh tế để hỗ trợ cho những thành viên nghèo, thiếu vốn sản xuất, kinh doanh, rất kịp thời đáp ứng cho mùa vụ, hoặc là những điều kiện sinh hoạt khác tránh được tình trạng phải đi vay nặng lãi Hoạt động của Quỹ tín dụng Nhân dân phải đảm bảo bù đắp chi phí và có tích luỹ để phát triển (Nguyễn Duệ, 1997)

Cán bộ của QTDND thường là những người ở tại địa phương, đã quen với phong tục tập quán, hiểu rõ về khách hàng, thành viên nắm bắt nhanh được chủ trương, chính sách đầu tư phát triển kinh tế tại địa phương đó nên thuận lợi hơn nhiều so với các tổ chức tín dụng khác trên cùng địa bàn

Quỹ tín dụng Nhân dân tuy hoạt động không vì mục tiêu lợi nhuận tối

đa, lợi nhuận không phải là tất cả, không phải là mục tiêu cuối cùng nhưng đảm bảo có lợi nhuận để là phương tiện, mục tiêu cuối cùng để Quỹ tín dụng Nhân dân đạt được là hỗ trợ thành viên, vì thế Quỹ tín dụng Nhân dân phải kinh doanh, phải tự hạch toán để đủ bù đắp chi phí và có tích luỹ

Quỹ tín dụng Nhân dân có các nhiệm vụ sau:

- Một là: Hoạt động kinh doanh theo giấy phép được cấp, chấp hành các quy định của Nhà nước về tiền tệ, tín dụng và dịch vụ ngân hàng

- Hai là: Thực hiện Luật Kế toán-Thống kê và chấp hành chế độ thanh tra, chế độ kiểm toán theo quy định của pháp luật hiện hành

- Ba là: Bảo toàn và phát triển vốn hoạt động của Quỹ tín dụng nhân dân, quản lý và sử dụng có hiệu quả tài sản được giao

- Bốn là: Chịu trách nhiệm hoàn trả tiền gửi, tiền vay và các khoản nợ

khác đúng kỳ hạn

- Năm là: Nộp thuế theo luật định

- Sáu là: Tham gia tổ chức liên kết phát triển hệ thống

- Bẩy là: Chăm lo giáo dục, đào tạo, bồi dưỡng nâng cao trình độ cán

bộ, cung cấp thông tin cho thành viên

- Tám là: Bảo đảm các quyền lợi của thành viên và thực hiện các cam kết kinh tế đối với thành viên

- Chín là: Thực hiện hợp đồng lao động, tôn trọng danh dự, nhân phẩm của người lao động

1.2.1.2 Mô hình tổ chức của Quỹ tín dụng Nhân dân

Sơ đồ 1.1: Sơ đồ cơ cấu tổ chức của Quỹ tín dụng Nhân dân

Chức năng của từng bộ phận trong mô hình

- Đại hội thành viên hoặc đại hội đại biểu thành viên

Đại hội thành viên có quyền quyết định cao nhất của Quỹ tín dụng

Nhân dân

Đại hội thành viên thảo luận và quyết định những vấn đề sau đây:

1 Báo cáo kết quả hoạt động trong năm, báo cáo hoạt động của Hội đồng quản trị và ban Kiểm soát Phương hướng hoạt động kinh doanh

2 Sửa đổi, tăng, giảm vốn Điều lệ, mức góp vốn của thành viên

3 Bầu, bầu bổ sung hoặc bãi miễn Chủ tịch Hội đồng quản trị, các thành viên Hội đồng quản trị, các thành viên ban Kiểm soát Quỹ tín dụng Nhân dân Thông qua phương án lương, các khoản theo lương do Hội đồng quản trị xây dựng

4 Thông qua danh sách kết nạp thành viên mới và cho thành viên ra khỏi Quỹ tín dụng Nhân dân do Hội đồng quản trị báo cáo, quyết định khai trừ thành viên

5 Những vấn đề khác do Hội đồng quản trị, ban Kiểm soát hoặc có ít nhất 1/3 (một phần ba) tổng số thành viên đề nghị

3 Thành viên Hội đồng quản trị phải là thành viên của Quỹ tín dụng Nhân dân, có phẩm chất đạo đức tốt, có tín nhiệm, có năng lực quản lý và hiểu biết về hoạt động Ngân hàng Thành viên Hội đồng quản trị không được đồng thời là thành viên ban Kiểm soát, Kế toán trưởng, Thủ quỹ của Quỹ tín dụng Nhân dân và không phải là cha, mẹ, vợ, chồng, con hoặc anh, chị, em ruột của họ

4 Nhiệm kỳ của Hội đồng quản trị do đại hội thành viên quy định, nhưng tối thiểu là 2 năm và tối đa không quá 5 năm

5 Hội đồng quản trị chịu trách nhiệm về các quyết định của mình trước đại hội thành viên và trước pháp luật

6 Chủ tịch và các thành viên khác trong HĐQT không được ủy quyền cho những người không phải là thành viên Hội đồng quản trị thực hiện nhiệm

vụ, quyền hạn của mình

Nhiệm vụ và quyền hạn của Hội đồng quản Trị

1 Tổ chức thực hiện các nghị quyết của đại hội thành viên

2 Quyết định những vấn đề về tổ chức và hoạt động của Quỹ tín dụng Nhân dân (trừ những vấn đề thuộc thẩm quyền của Đại hội thành viên)

3 Bổ nhiệm, miễn nhiệm Giám đốc, phó Giám đốc, Kế toán trưởng và các chức danh khác thuộc Quỹ tín dụng Nhân dân; quyết định số lượng lao động, cơ cấu tổ chức và các bộ phận nghiệp vụ chuyên môn của Quỹ tín dụng Nhân dân

4 Chuẩn bị chương trình nghị sự của Đại hội thành viên và triệu tập Đại hội thành viên

5 Xây dựng phương án trình Đại hội thành viên về mức thù lao cho thành viên Hội đồng quản trị, ban Kiểm soát, mức lương của Giám đốc và các nhân viên làm việc tại Quỹ tín dụng Nhân dân

6 Xét kết nạp thành viên mới, giải quyết việc thành viên xin ra khỏi Quỹ tín dụng nhân dân (trừ trường hợp khai trừ thành viên) và báo cáo để Đại hội thành viên thông qua

7 Xử lý các khoản cho vay không có khả năng thu hồi và những tổn thất khác theo quy định của Nhà nước

8 Thực hiện các nhiệm vụ, quyền hạn khác theo quy định của pháp luật

và Điều lệ Quỹ tín dụng Nhân dân

- Ban Kiểm soát

1 Ban Kiểm soát chịu trách nhiệm giám sát và kiểm tra mọi hoạt động của Quỹ tín dụng nhân dân theo pháp luật và Điều lệ Quỹ tín dụng nhân dân

2 Ban Kiểm soát do Đại hội thành viên bầu trực tiếp Về nguyên tắc ban Kiểm soát có tối thiểu là 3 người, trong đó ít nhất phải có một kiểm soát viên chuyên trách Ban Kiểm soát bầu Trưởng ban để điều hành công việc của ban Đối với Quỹ tín dụng Nhân dân có quy mô nhỏ có thể chỉ bầu một kiểm soát viên chuyên trách theo hướng dẫn của Ngân hàng Nhà nước Nhiệm kỳ của ban Kiểm soát theo nhiệm kỳ của Hội đồng quản trị

3 Thành viên ban Kiểm soát phải đáp ứng được các yêu cầu về tiêu chuẩn trình độ chuyên môn và đạo đức nghề nghiệp do Ngân hàng Nhà nước quy định

4 Thành viên ban Kiểm soát không được đồng thời là thành viên Hội đồng quản trị, Kế toán trưởng, thủ quỹ của Quỹ tín dụng Nhân dân và không phải là cha, mẹ, vợ, chồng con hoặc anh, chị em ruột của họ

Nhiệm vụ và quyền hạn của ban Kiểm soát Quỹ tín dụng Nhân dân

1 Kiểm tra, giám sát Quỹ tín dụng Nhân dân hoạt động theo pháp luật, chấp hành Điều lệ Quỹ tín dụng Nhân dân, nghị quyết đại hội thành viên, nghị quyết Hội đồng quản trị

2 Kiểm tra về tài chính, kế toán, phân phối thu nhập, xử lý các khoản

lỗ, sử dụng các quỹ của Quỹ tín dụng Nhân dân, sử dụng tài sản và các khoản

cung cấp tài liệu, sổ sách chứng từ và những thông tin cần thiết khác để phục

vụ cho công tác kiểm tra, nhưng không được sử dụng các tài liệu, thông tin đó vào mục đích khác

6 Được sử dụng hệ thống kiểm tra và kiểm toán nội bộ (nếu có) của Quỹ tín dụng Nhân dân để thực hiện các nhiệm vụ của ban Kiểm soát

7 Chuẩn bị chương trình và triệu tập Đại hội thành viên bất thường khi

có một trong các trường hợp sau:

a Khi Hội đồng quản trị không sửa chữa hoặc sửa chữa không có kết quả những vi phạm pháp luật, vi phạm Điều lệ và nghị quyết của Đại hội thành viên mà ban Kiểm soát đã yêu cầu

b Khi Hội đồng quản trị không triệu tập Đại hội thành viên bất thường theo yêu cầu của thành viên quy định tại khoản 4 Điều 26 Luật Hợp tác xã

8 Thông báo cho Hội đồng quản trị, báo cáo trước Đại hội thành viên

và Ngân hàng Nhà nước về kết quả kiểm soát, kiến nghị với Hội đồng quản trị, Giám đốc khắc phục những yếu kém, những vi phạm trong hoạt động của Quỹ tín dụng Nhân dân

- Ban Giám đốc

Ban Giám đốc lãnh đạo trực tiếp mọi hoạt động của Quỹ tín dụng Nhân dân, xây dựng kế hoạch kinh doanh cũng như điều hành mọi hoạt động của đơn vị, phân phối tiền lương, thưởng và phúc lợi khác đến người lao động theo kết quả kinh doanh, phù hợp với chế độ tài chính và quy định khác của đơn vị Có thể nói ban Giám đốc là bộ phận đầu não quản lý mọi hoạt động, đồng thời chịu trách nhiệm về mọi hiệu quả kinh doanh của đơn vị mình

Giám đốc Quỹ tín dụng Nhân dân do Hội đồng quản trị bổ nhiệm trong

số thành viên Hội đồng quản trị Nhiệm vụ và quyền hạn của Giám đốc theo quy định như sau:

Giám đốc QTDND là người chịu trách nhiệm trước Hội đồng quản trị

về mọi hoạt động hàng ngày theo nhiệm vụ, quyền hạn được giao

Điều hành và chịu trách nhiệm về mọi hoạt động kinh doanh hàng ngày của Quỹ tín dụng Nhân dân theo đúng pháp luật, điều lệ và nghị quyết của Hội đông Quản trị

Lựa chọn và đề nghị Hội đồng quản trị bổ nhiệm, bãi miễn chức danh phó Giám đốc, trưởng, phó phòng Kinh doanh, phòng Kế toán-Ngân quỹ, các phòng khác theo quy mô của từng Quỹ tín dụng Nhân dân

Tuyển dụng, kỷ luật và cho thôi việc các nhân viên của Quỹ theo ủy quyền của Hội đồng Quản trị ban hành

Tham gia họp, biểu quyết trong các phiên họp của Hội đồng quản trị,

ký các báo cáo, văn bản, hợp đồng, chứng từ và trình Hội đồng quản trị các báo cáo hoạt động tài chính và kết quả kinh doanh của đơn vị

Từ chối thực hiện những quyết định của Chủ tịch HĐQT, thành viên Hội đồng quản trị nếu thấy trái pháp luật, trái quy định của Ngân hàng nhà nước và điều lệ QTDND, đồng thời thông báo ngay cho ban Kiểm soát

Kiểm tra và giám sát nghiệp vụ kế toán của đơn vị

Lưu trữ và quản lý chứng từ tại bộ phận theo quy định nội bộ, tổ chức lưu trữ và quản lý hồ sơ, chứng từ, sổ sách có liên quan

- Phòng Kinh doanh

Tham mưu cho ban Giám đốc trong việc triển khai các chủ trương

chính sách, pháp luật và văn bản chỉ đạo của Ngân hàng nhà nước, Hiệp hội Quỹ tín dụng Nhân dân, Ngân hàng Hợp tác xã, Nghị quyết đại hội thành viên, Nghị quyết Hội đồng quản trị liên quan đến hoạt động kinh doanh

Tham mưu cho ban Giám đốc về các vấn đề liên quan đến công tác kinh doanh có sử dụng nguồn vốn của Quỹ tín dụng Nhân dân

Tham gia xây dựng các quy trình, quy định về nghiệp vụ thuộc lĩnh vực của phòng, đồng thời đánh giá hiệu quả công việc được phân công cho cả phòng và cho từng thành viên trong phòng

Tham gia xây dựng và thực hiện nghiên cứu thị trường, thẩm định, khai thác các thông tin và cho vay, thu hồi vốn nhằm đảm bảo nguồn vốn để triển khai kế hoạch kinh doanh của đơn vị

Thực hiện các báo cáo định kỳ và đột xuất theo yêu cầu của ban Giám đốc, các cơ quan có yêu cầu theo quy định

Giao dịch trực tiếp với khách hàng, chủ động thẩm định, xem xét và đề xuất cho vay, kiểm tra sử dụng vốn vay của thành viên

Có quyền yêu cầu các bộ phận trong đơn vị cung cấp thông tin, giấy tờ

có liên quan phục vụ trong công việc

Đề xuất, tham mưu cho Hội đồng quản trị, ban Giám đốc công tác chăm sóc khách hàng, công tác huy động vốn, đối tượng đầu tư vốn của đơn vị

Xây dựng kế hoạch thu của đơn vị, thực hiện các công việc khác theo yêu cầu của ban Giám đốc

đốc đương nhiên là thường trực ban tín dụng và một thành viên do HĐQT bầu trong tổng số thành viên Hội đồng quản trị Nếu Chủ tịch HĐQT kiêm Giám đốc thì Hội đồng quản trị bầu thêm một thành viên ban tín dụng trong thành viên Hội đồng quản trị Thành viên ban tín dụng không đồng thời là kế toán trưởng, thủ quỹ của QTDND Nếu Chủ tịch Hội đồng quản tri, Giám đốc không còn đương nhiệm, đương nhiên không còn là thành viên ban tín dụng

Các thành viên ban tín dụng không được dùng chức vụ của mình để bảo lãnh cho các khoản tín dụng cho vay và phải chịu trách nhiệm bồi thường về vật chất các khoản cho vay không thu hồi được nếu do nguyên nhân chủ quan gây ra

Kiểm tra và đề xuất cho vay các dự án theo phương pháp phân cấp tín dụng

Trực tiếp kiểm tra, giám sát quá trình sử dụng vốn của đơn vị vay, kiểm tra tài sản đảm bảo nợ vay, đôn đốc khách hàng trả nợ đúng hạn

1.2.1.3 Các hoạt động cơ bản của Quỹ tín dụng Nhân dân

- Huy động vốn: Quỹ tín dụng Nhân dân được huy động vốn góp của

thành viên gồm vốn cổ phần xác lập và cổ phần thường xuyên Đặc điểm của nguồn vốn này là chỉ huy động của thành viên Đối với nguồn vốn huy động tiết kiệm, Quỹ tín dụng Nhân dân được nhận tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi

có kỳ hạn của thành viên và người ngoài thành viên kể cả cá nhân và tổ chức kinh tế kể cả trong địa bàn và ngoài địa bàn

Quỹ tín dụng Nhân dân được vay vốn từ các nguồn vốn dự án của Chính phủ, các tổ chức phi chính phủ, các tổ chức khác thông qua Ngân hàng hợp tác xã làm đầu mối, được nhận vốn điều hoà từ ngân hàng hợp tác và được khai thác các nguồn khác như: Vốn tài trợ của các tổ chức, cá nhân trong nước và nước ngoài, các nguồn vốn uỷ thác cho vay theo quy định của ngân hàng Nhà nước

- Cho vay: Hoạt động cho vay theo nghĩa phổ biến là quan hệ vay

mượn về vốn giữa Quỹ tín dụng Nhân dân với các cá nhân, hộ gia đình, doanh nghiệp theo nguyên tắc hoàn trả cả vốn và lãi

Cho vay là một trong những hoạt động cơ bản, quan trọng trong hoạt động của Quỹ tín dụng Nhân dân, đây là khâu then chốt, là chìa khóa và cũng

là nhiệm vụ cơ bản của Quỹ tín dụng Nhân dân trong việc cung ứng vốn cho nhân dân vay phát triển sản xuất, đem lại nguồn thu nhập chính cho Quỹ tín dụng Nhân dân và cũng là hoạt động có rủi ro tiềm ẩn cao nhất Có thể nói rằng hoạt động thành công của một Quỹ tín dụng Nhân dân tuỳ thuộc vào hoạt động cho vay Hoạt động cho vay được an toàn sẽ đảm bảo cho sự tồn tại, phát triển của tổ chức tín dụng nói riêng và thúc đẩy sự phát triển của nền kinh tế nói chung Vì vậy Quỹ tín dụng Nhân dân nói riêng và các tổ chức tín dụng nói chung khi cho vay luôn đặt ra cho mình mục tiêu là phải đảm bảo an toàn nguồn vốn đồng thời đảm bảo khả năng sinh lời của nguồn vốn đó

Đối với Quỹ tín dụng Nhân dân, đối tượng cho vay chủ yếu là thành viên của Quỹ tín dụng Nhân dân theo quy định của Ngân hàng Nhà nước Đây

là điểm khác biệt nhất so với các tổ chức tín dụng khác

- Chăm sóc thành viên: Khác với các tổ chức tín dụng khác, Quỹ tín

dụng Nhân dân ra đời là do thành viên tự nguyện gia nhập và góp vốn, họ vừa

là chủ vừa là khách hàng, tự chủ, tự chịu trách nhiệm, nên giữa Quỹ tín dụng Nhân dân với thành viên có mối quan hệ rất khăng khít, gần gủi và luôn gắn

bó với nhau Vì vậy, Quỹ tín dụng Nhân dân thực hiện tốt công tác chăm sóc thành viên: Thăm hỏi lúc thành viên ốm đau, hoạn nạn, chia sẻ khi thành viên gặp khó khăn, tư vấn, hỗ trợ kỹ thuật về quản lý kinh doanh, phát triển kinh tế gia đình cũng như trong chăn nuôi và chồng trọt v.v Chính vì vậy cán bộ Quỹ tín dụng Nhân dân ngoài trình độ về chuyên môn, cần phải có trình độ hiểu biết về kiến thức khoa học kỹ thuật, am hiểu về xã hội, về phong tục tập

quán của địa phương v.v Đặc biệt là có tâm huyết trong công việc, nhiệt tình, trách nhiệm thì mới đáp ứng được nhu cầu đặt ra

- Phân phối lợi nhuận: Hàng năm Quỹ tín dụng Nhân dân phải tổ chức

đại hội thành viên hoặc đại hội đại biểu thành viên (Theo điều lệ Quỹ tín dụng Nhân dân) để thực hiện công khai kết quả kinh doanh của năm tài chính Đại hội quyết định phân phối lợi nhuận, lợi tức vốn góp v.v trên cơ sở kết quả kinh doanh và phù hợp với các quy định của pháp luật

- Ngoài những hoạt động trên thì QTDND còn tham gia nhiều hoạt động khác tại địa phương như: Tham gia hoạt động từ thiện, ủng hộ, tham gia đóng góp vào các chương trình phát triển kinh tế xã hội ở địa phương, chương trình xóa đói giảm nghèo, chương trình xây dựng nông thôn mới…

1.2.1.4 Nguyên tắc hoạt động của Quỹ tín dụng Nhân dân

- Thứ nhất: Nguyên tắc tự nguyện

Thành viên tự nguyện gia nhập và có quyền xin rút không tham gia thành viên Quỹ tín dụng Nhân dân là nguyên tắc rất cơ bản của hoạt động Quỹ tín dụng Nhân dân vì chỉ có những gì thành viên tự nguyện làm mới có

cơ sở phát triển và tồn tại lâu dài Nguyên tắc tự nguyện nói lên thành viên hoàn toàn tự nguyện khi họ thấy có lợi và nhu cầu của họ được thoả mãn mà không phải bị ép buộc, cưỡng chế, áp đặt khi xin gia nhập hay rút khỏi thành viên Họ là người tự quyết định về việc gia nhập hay rút không tham gia thành viên Quỹ tín dụng Nhân dân Vì chỉ khi tự nguyện hợp tác, tự nguyện tham gia, các thành viên mới quan tâm, tâm huyết và nhiệt tình hết lòng với Quỹ tín dụng Nhân dân Tuy nhiên muốn họ trở thành thành viên của Quỹ tín dụng Nhân dân thì nhiệm vụ của các cơ quan chức năng cấp uỷ, chính quyền địa phương, các đoàn thể phải tuyên truyền, vận động làm rõ lợi ích thiết thực về

mô hình hoạt động của Quỹ tín dụng Nhân dân Phải tích cực tuyên truyền, thuyết phục để họ hiểu được quyền lợi, nghĩa vụ và lợi ích của họ khi tham

gia thành viên Quỹ tín dụng Nhân dân Đây cũng chính là thực hiện chủ trương của Đảng và Nhà nước ta

- Thứ hai: Nguyên tắc quản lý dân chủ và bình đẳng

Nguyên tắc này có nghĩa là các thành viên có quyền quản lý, quyết định các vấn đề của Quỹ tín dụng Nhân dân trong khuôn khổ và theo các quy định của pháp luật, mà không chịu bất cứ sự can thiệp, chi phối hay sự chỉ đạo nào

từ bên ngoài Các thành viên tự quản lý thông qua việc tham gia và chỉ có họ duy nhất mới được quyền tham gia vào cơ quan quyền lực cao nhất của Quỹ tín dụng Nhân dân, đó là đại hội thành viên hoặc là đại hội đại biểu thành viên Tại đại hội, thành viên thể hiện quyền và trách nhiệm của mình để lựa chọn, đề cử, ứng cử, bầu cử đề nghị chi nhánh Ngân hàng nhà nước tỉnh bổ nhiệm, miễn nhiệm Chủ tịch, các thành viên Hội đồng quản trị, ban Điều hành, ban Kiểm soát của Quỹ tín dụng Nhân dân nhằm thực hiện quản lý, điều hành và giám sát hoạt động của Quỹ tín dụng Nhân dân Tự quản lý ở đây được thực hiện trên nguyên tắc dân chủ và bình đẳng, mọi thành viên đều

có quyền và trách nhiệm tham gia quản lý và quyết định như nhau, không phân biệt giầu nghèo, địa vị xã hội … và đặc biệt là không phân biệt số vốn góp vào Quỹ tín dụng Nhân dân, người góp nhiều cũng như người góp ít đều chỉ có một quyền biểu quyết ngang nhau Đây cũng là điểm khác biệt cơ bản trong quản lý của Quỹ tín dụng Nhân dân so với các tổ chức tín dụng khác

Nguyên tắc tự quản lý dân chủ, bình đẳng đã đề cao sự tham gia, vai trò

cá nhân phát huy tinh thần trách nhiệm của tất cả mọi thành viên vào tập thể

để tạo sức mạnh chung lớn hơn, giúp họ giải quyết các vấn đề đang vướng mắc Nguyên tắc tự quản lý, tham gia điều hành và giám sát sẽ góp phần đảm bảo cho Quỹ tín dụng Nhân dân luôn bám sát mục tiêu xuyên suốt trong quá trình hoạt động là tương trợ thành viên

- Thứ ba: Nguyên tắc tự chịu trách nhiệm và cùng có lợi

Nguyên tắc này thể hiện các chủ sở hữu là thành viên phải đóng góp đủ

số vốn cần thiết, tối thiểu phải ở mức vốn theo quy định của Ngân hàng nhà nước, để cho Quỹ tín dụng Nhân dân hoạt động, tự chịu trách nhiệm về sự tồn tại, duy trì hoạt động và kết quả hoạt động của mình, đoàn kết thống nhất cao cùng chịu trách nhiệm với mọi hoạt động của Quỹ Thực hiện nghĩa vụ, sự tự chịu trách nhiệm, không phải là vô hạn mà chỉ tự chịu trách nhiệm bằng số vốn góp vào Quỹ tín dụng Nhân dân và các nghĩa vụ thoả thuận đóng góp bổ sung khác nếu được quy định trong điều lệ của từng Quỹ tín dụng Nhân dân Như vậy, nếu Quỹ tín dụng Nhân dân nào hoạt động kinh doanh bị thua lỗ thì thành viên không chỉ thiệt thòi trong việc hưởng các quyền lợi của thành viên

mà còn phải chịu thiệt thòi về tài chính như: Lợi tức vốn góp … cũng như đối với chủ sở hữu của bất kỳ loại hình kinh tế nào khác Chính vì vậy nguyên tắc

tự chịu trách nhiệm và cùng có lợi vừa là động lực vừa tạo sức ép đối với các thành viên phải tham gia tích cực vào công tác quản lý và giám sát hoạt động của Quỹ tín dụng Nhân dân

- Thứ tư: Nguyên tắc kết hợp lợi ích của thành viên và sự phát triển của Quỹ tín dụng Nhân dân

Nguyên tắc này yêu cầu việc chia lãi phải bảo đảm kết hợp lợi ích của thành viên và sự phát triển của Quỹ tín dụng Nhân dân, có nghĩa là kết thúc năm tài chính, sau khi làm xong nghĩa vụ nộp thuế Nhà nước, lãi còn lại được phân phối như thế nào cho hợp lý để vừa tăng tích luỹ mở rộng, và duy trì cho hoạt động vừa đảm bảo lợi ích của thành viên, khuyến khích thành viên tích cực tham gia xây dựng Quỹ Mặt khác phải đảm bảo đúng theo quy định của

Bộ Tài Chính về phân phối lợi nhuận của Quỹ tín dụng Nhân dân và được đại hội thành viên hoặc đại hội đại biểu thành viên quyết định

- Thứ năm: Nguyên tắc hợp tác và phát triển cộng đồng

Quỹ tín dụng Nhân dân hoạt động và phát triển dựa trên sự tập hợp sức

mạnh của các thành viên, tự nguyện cùng nhau góp vốn để thành lập, phát huy sức mạnh nội lực của thành viên với mong muốn là duy trì và ngày càng phát triển của Quỹ tín dụng Nhân dân để thành viên thông qua đó nhận được

sự hỗ trợ, các dịch vụ tín dụng, Ngân hàng để đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất, kinh doanh dịch vụ và cải thiện đời sống một cách nhanh hơn, tốt hơn Phần lớn thành viên Quỹ tín dụng Nhân dân ở nông thôn, có nhiều khó khăn trong việc vay vốn từ các ngân hàng thương mại vì: tài sản thế chấp còn khiêm tốn, đi lại xa…, tham gia vào Quỹ tín dụng Nhân dân là sự cần thiết và

có lợi cho thành viên, nên họ có ý thức hợp tác với nhau, tương trợ lẫn nhau Như vậy các thành viên Quỹ tín dụng Nhân dân sẵn sàng đoàn kết, tương thân, tương ái, tương trợ lẫn nhau giữa các thành viên trong Quỹ và trong cộng đồng xã hội, nhờ đó Quỹ tín dụng Nhân dân đã phát huy được tác dụng tạo ra thế mạnh cho hoạt động của mình phù hợp với mô hình tổ chức hệ thống QTDND và các nguyên tắc hoạt động trên đây (Nguyễn Duệ, 1997)

Quản lý và điều hành hoạt động của Quỹ tín dụng Nhân dân phải tuân theo nguyên tắc tự nguyện, dân chủ, bình đẳng, tự chịu trách nhiệm về kết quả hoạt động, các thành viên được tham gia quản lý, dân chủ bàn bạc, đóng góp

ý kiến để xác định mục tiêu, phương hướng hoạt động, chiến lược phát triển

và các quyết định cụ thể phù hợp với thực tế của đơn vị mình

1.2.2 Hoạt động cho vay của Quỹ tín dụng Nhân dân

1.2.2.1 Các hình thức cho vay

Theo thời hạn cho vay

Trong nền kinh tế thị trường, tín dụng hoạt động rất đa dạng và phong phú Căn cứ vào chủ thể trong quan hệ cho vay có ba loại:

- Cho vay ngắn hạn: Là loại cho vay có thời hạn đến một năm thường được dùng để cho vay bổ sung thiếu hụt tạm thời vốn lưu động phục vụ cho sản xuất, kinh doanh, đầu tư trong chăn nuôi và cho vay phục vụ nhu cầu sinh

hoạt cá nhân

- Cho vay trung hạn: Là loại cho vay có thời hạn từ 1 đến 5 năm dùng

để cho vay vốn mua sắm tài sản cố định, cải tiến và đổi mới kỹ thuật, mở rộng

và xây dựng các công trình nhỏ phục vụ cho sản xuất, kinh doanh, đầu tư cho chăn nuôi theo mô hình chang trại, có thời hạn thu hồi vốn nhanh

- Cho vay dài hạn: Là loại tín dụng có thời hạn trên 5 năm được sử dụng để cấp vốn xây dựng cơ bản, cải tiến và mở rộng sản xuất có quy mô lớn

Căn cứ vào đối tượng cho vay

- Cho vay vốn lưu động: Là loại cho vay được cung cấp nhằm hình thành vốn lưu động trong kinh doanh là chính Loại cho vay này được thực hiện chủ yếu bằng hai hình thức cho vay bổ sung vốn tạm thời thiếu hụt và chiết khấu chứng từ có giá

- Cho vay vốn cố định: Là loại cho vay được cung cấp để hình thành vốn cố định trong quá trình sản xuất kinh doanh, trong đầu tư có chu kỳ dài Loại cho vay này được thực hiện dưới hình thức cho vay trung hạn và dài hạn

Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn vốn vay:

- Cho vay sản xuất, phát triển nông nghiệp: Là loại cho vay cung cấp cho các thành viên vay để tiến hành sản xuất nông nghiệp, trồng chọt và chăn nuôi

- Cho vay kinh doanh, dịch vụ lưu động hàng hoá: Là loại cho vay cung cấp cho các thành viên vay để tiến hành sản xuất kinh doanh, dịch vụ

- Cho vay sinh hoạt tiêu dùng: Là loại cho vay để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng, phục vụ cho sinh hoạt của thành viên

- Cho vay ngành nghề: Là loại cho vay để thành viên vay để đáp ứng nhu cầu đầu tư máy móc, trang thiết bị, vốn lưu động trong các làng nghề trên địa bàn

Căn cứ vào tài sản đảm bảo tiền vay:

- Cho vay không có đảm bảo bằng tài sản: Đối với Quỹ tín dụng Nhân

dân, hình thức cho vay không có đảm bảo ít được khuyến khích, thường chỉ cho vay những món nhỏ, đáp ứng, phục vụ nhu cầu sinh hoạt và cho vay những thành viên có uy tín, chấp hành tốt nghĩa vụ của công dân nơi cư trú,

có quan hệ xòng phẳng về tài chính

Cho vay có đảm bảo: Là loại hình cho vay chủ yếu của Quỹ tín dụng

Nhân dân Khi Quỹ tín dụng Nhân dân cho vay đòi hỏi người vay (thành viên) phải có tài sản cầm cố, thế chấp hoặc bảo lãnh của bên thứ ba, điểm khác với các tổ chức tín dụng khác là: dù người vay có tài sản cầm cố, thế chấp nhưng quy định bắt buộc người vay đó phải là thành viên của Quỹ tín dụng Nhân dân thì mới được xem xét giải quyết vay vốn

1.2.2.2 Các nguyên tắc cho vay của Quỹ tín dụng Nhân dân

- Luôn đảm bảo nguồn vốn cho vay

Nguyên tắc này xuất phát từ yêu cầu của quy luật lưu thông tiền tệ nhằm làm cho sự vận động của tiền tệ gắn liền với sự vận động của vật tư hàng hóa giữ vững sức mua của đồng tiền

+ Thực hiện nguyên tắc này đòi hỏi ngay từ khi nhận tiền vay và trong suốt quá trình sử dụng tiền vay thành viên phải có một số hàng hóa vật tư, sản phẩm tương đương làm đảm bảo cho khoản vay đó

+ Nguyên tắc này nhằm đảm bảo hiệu quả của vốn vay tạo điều kiện thực hiện việc hoàn trả nợ vay của thành viên Mặt khác, mục đích cho vay là nhằm bổ sung vốn lưu động trong quá trình sản xuất kinh doanh Nó được xác định trước khi cho vay và kiểm soát trong quá trình sử dụng tiền vay

- Đảm bảo đúng mục đích đã cam kết Tiền vay phải được sử dụng

đúng mục đích đã thỏa thuận trên hợp đồng tín dụng: Nguyên tắc này nhằm đảm bảo tính hiệu quả của sử dụng vốn vay tạo điều kiện thực hiện tốt việc

hoàn trả nợ của thành viên Để thực hiện tốt điều này, mỗi lần vay vốn thành viên làm giấy đề nghị vay vốn, trong giấy đề nghị vay vốn thành viên phải ghi

rõ mục đích sử dụng vốn vay của mình và kèm theo phương án sản xuất kinh doanh có khả thi, có hiệu quả Thành viên vay vốn phải sử dụng vốn vay đúng như mục đích đã cam kết, nếu Quỹ tín dụng phát hiện khách hàng sử dụng vốn sai mục đích thì Quỹ tín dụng có quyền yêu cầu thu hồi nợ trước hạn

- Hoàn trả cả gốc lẫn lãi Tiền vay phải được hoàn trả đầy đủ cả gốc

và lãi đúng hạn đã thoả thuận trong hợp đồng tín dụng: Nguyên tắc này bắt nguồn từ bản chất của cho vay là giao dịch cung cầu về vốn, cho vay chỉ là giao dịch quyền sử dụng vốn trong một thời gian nhất định Trong khoảng thời gian cam kết giao dịch, Quỹ tín dụng và bên vay thoả thuận trong hợp đồng tín dụng rằng Quỹ tín dụng sẽ chuyển giao quyền sử dụng một lượng giá trị nhất định cho thành viên vay Khi kết thúc kỳ hạn, thành viên phải hoàn trả quyền này cho Quỹ tín dụng (trả nợ gốc) và một khoản chi phí (lợi tức) nhất định cho việc sử dụng vốn vay Nguyên tắc này đảm bảo cho tiền vay không bị giảm giá, tiền vay phải thu hồi được đầy đủ và có sinh lời

1.2.2.3 Quy trình cho vay của Quỹ tín dụng Nhân dân

Bước 1: Cán bộ tín dụng tiếp nhận đơn xin vay và hướng dẫn hồ sơ vay

vốn nếu khách hàng có nhu cầu vay vốn

Sau khi tiếp nhận hồ sơ vay vốn của khách hàng Cán bộ tín dụng sẽ kiểm tra giấy tờ, hồ sơ phục vụ cho việc vay vốn và phải đảm bảo đầy đủ chân thực hợp nhất và tính thống nhất

Bước 2: Thẩm định hồ sơ vay vốn và phương án vay vốn

- Phỏng vấn, trao đổi thông tin với khách hàng có nhu cầu vay vốn

- Kiểm tra, đối chiếu thực tế các thông tin về khách hàng vay vốn

- Đánh giá khách hàng, tập trung vào các nội dung: tư cách pháp nhân (hồ sơ pháp lý), cách thức, khả năng, kinh nghiệm trong phát triển kinh tế gia

đình Uy tín của khách hàng, của gia đình và các thông tin khác

- Thẩm định phương án sản xuất, kinh doanh và phương án trả nợ của khách hàng như: nhu cầu vay vốn, mục đích sử dụng tiền vay, tổng nhu cầu vốn cho sản xuất, phương án kinh doanh, nguồn vốn tự có của gia đình

- Xác định khả năng rủi ro và biện pháp phòng ngừa Quỹ tín dụng sẽ xem xét rủi ro từ sự thay đổi của chính sách và cơ chế của nhà nước; rủi ro có thể phát sinh từ khách hàng, thị trường, giá cả, tỉ lệ lạm phát hoặc từ các nguyên nhân khác

- Thẩm định tài sản đảm bảo tiền vay (nếu có): chất lượng tài sản đảm bảo, xác định giá trị tài sản đảm bảo, khả năng chuyển thành tiền của tài sản thế chấp, thị trường tiêu thụ của mặt hàng mà khách hàng dự kiến sản xuất, kinh doanh

Bước 3: Phê duyệt và ký hợp đồng cho vay

- Phê duyệt: Trên cơ sở tài liệu, phương án sản xuất, kinh doanh, kết quả thẩm định và đề xuất cho vay Nếu khoản vay đã phê duyệt thì cấp có thẩm quyền: Trưởng phòng, phó phòng thông báo cho khách hàng kết quả được phê duyệt để làm các thủ tục kế tiếp

- Hoàn thiện thủ tục và kí hợp đồng vay vốn: Cán bộ tín dụng hướng dẫn khách hàng làm hồ sơ vay vốn và cán bộ tín dụng tiến hành kiểm tra lại,

bổ sung những tài liệu được yêu cầu từ văn bản phê duyệt khoản vay vào bộ

hồ sơ đã được hoàn thiện để trình cấp có thẩm quyền phê duyệt chính thức trên cơ sở các hợp đồng được cán bộ tín dụng lập, người có thẩm quyền sẽ cùng với khách hàng ký hợp đồng vay vốn và hợp đồng đảm bảo tiền vay (nếu có) Quỹ tín dụng thông báo cho cơ quan quản lý về tài sản đảm bảo tiền vay, mở hồ sơ cho khách hàng và lưu hồ sơ gốc

Bước 4: Giải ngân hợp đồng vay vốn đã được ký

Quỹ tín dụng hướng dẫn cho khách hàng làm thủ tục rút tiền vay

Trước khi khách hàng rút tiền vay thì cán bộ tín dụng phải kiểm tra lại toàn bộ hợp đồng vay vốn như: Tài sản thế chấp, mục đích sử dụng vốn vay trên hồ sơ rút tiền trên cơ sở đó lập giấy nhận nợ, chứng từ giải ngân, phê duyệt và thực hiện giải ngân

Bước 5: Kiểm tra, giám sát khoản vay của khách hàng và tiến hành thu

nợ hoặc xử lý nợ có vấn đề

- Kiểm tra vốn vay theo định kỳ (nếu thành viên rút tiền theo định kỳ) Quỹ tín dụng sẽ xem xét tình hình sử dụng vốn vay, tình hình sản xuất kinh doanh, hiện trạng tài sản đảm bảo tiền vay, tình hình thực hiện các cam kết, nguồn thu và khả năng trả nợ của thành viên Cũng có thể kiểm tra đột xuất nếu thấy cần thiết, mỗi lần kiểm tra cán bộ tín dụng lập báo cáo về tình hình thực hiện khoản vay của thành viên Nếu các khoản vay của thành viên có dấu hiệu nghi ngờ hoặc có bằng chứng gặp khó khăn trong sản xuất, kinh doanh thì cán bộ tín dụng sẽ lập báo cáo, trình cấp trên xin ý kiến để xử lý và có thể xử lý theo các hướng như: chấm dứt hẳn việc cho vay hoặc là thu hồi nợ trước hạn một phần hay toàn bộ hoặc có thể xử lý bằng cách gia hạn nợ, điều chỉnh kỳ hạn nợ hoặc chuyển sang nợ quá hạn hoặc thay đổi tài sản đảm bảo tiền vay

- Thu nợ: Cán bộ tín dụng sẽ đôn đốc thành viên để đảm bảo kế hoạch thu nợ cả gốc lẫn lãi đồng thời phải lập và gửi thông báo nợ đến hạn cho thành viên trước mọi kỳ hạn trả nợ

- Xử lý nợ có vấn đề: Nếu như thành viên không thực hiện được việc trả nợ gốc và lãi theo thoả thuận trong hợp đồng vay vốn thì Quỹ tín dụng có thể xử lí như sau:

Một là: Chuyển sang nợ quá hạn

Hai là: Thu nợ bằng việc xử lý tài sản đảm bảo

Ba là: Khởi kiện trước pháp luật

Bước 6: Thanh lý hợp đồng tín dụng

Làm thủ tục giải chấp tài sản đảm bảo tiền vay

- Sau khi tất toán tiền vay, cán bộ tín dụng sẽ lập bảng đối chiếu và thông báo tất toán khoản vay cho thành viên

- Lưu trữ hồ sơ sau khi tất toán khoản vay, cán bộ kế toán phụ trách tín dụng phải tổng hợp, lập báo cáo tổng kết khoản vay Trên cơ sở đó, cập nhật những thông tin về tất toán khoản vay và tổng kết khoản vay, lưu trữ hồ sơ (phải vào danh mục hồ sơ lưu trữ, có biên bản bàn giao cho bộ phận lưu trữ)

1.2.3 Quản lý hoạt động cho vay của Quỹ tín dụng Nhân dân

1.2.3.1 Khái niệm về quản lý cho vay

Quản lý là chức năng vốn có của mọi tổ chức, mọi hoạt động trong xã hội Nó phát sinh từ sự phân công lao động trong xã hội, cần thiết phải phối hợp hành động của các bộ phận trong tổ chức có sự điều khiển trung tâm, nhằm thực hiện mục tiêu chung của tổ chức

Quản lý là sự tác động có chủ đích của chủ thể quản lý tới đối tượng quản lý một cách liên tục, có tổ chức, liên kết các thành viên trong tổ chức hành động nhằm đạt tới mục tiêu chung của tổ chức (Nguyễn Văn Chinh,

2006, trang 45)

Hoạt động cho vay là hoạt động cơ bản, tỷ trọng của hoạt động cho vay bao giờ cũng chiếm tỷ trọng lớn trong toàn bộ hoạt động của Quỹ tín dụng Nhân dân Hoạt động cho vay là hoạt động mang lại nguồn thu nhập chính và chủ yếu cho Quỹ tín dụng Nhân dân, đây cũng chính là hoạt động mang lại rất nhiều rủi ro cho Quỹ tín dụng Nhân dân Do đó quản lý hoạt động cho vay có tầm quan trọng đặc biệt đối với Quỹ tín dụng Nhân dân

Quản lý cho vay là những hoạt động được xuất phát từ nhu cầu, mục tiêu chung và hướng vào việc điều hòa các nguồn lực con người, vật chất sao cho với chi phí thấp nhất để đạt được mục tiêu hoạt động của Quỹ tín dụng