Hoàn thiện công tác lập dự án đầu tư tại Công ty cổ phần Sông Đà 10

Chương 1: Thực trạng công tác lập dự án đầu tư tại Công ty cổ phần Sông Đà 10 Chương 2: Một số giải pháp nhằm hoàn thiện công tác lập dự án đầu tư tại Công ty cổ phần Sông Đà 10

Tôi xin cam đoan bài Chuyên đề tốt nghiệp này là bài viết của tôi dựa trên sự tham khảo các tài liệu sách, báo Tôi xin cam đoan chuyên đề này không có sự sao chép từ những bài viết và luận văn sẵn có Bài viết này

do chính tôi thực hiện dựa trên sự tìm hiểu, nghiên cứu tài liệu, các thông tin liên quan và sự hướng dẫn, giúp đỡ của thầy hướng dẫn và của các cán

bộ của Công ty Cổ phần Sông Đà 10 Nếu bài chuyên đề của tôi có sự sao chép từ các tài liệu và luận văn có sẵn tôi xin chịu những kỷ luật do nhà trường đặt ra.

CHƯƠNG 1: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC LẬP DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI

CÔNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ 10 2

1.1 Tổng quan về Công ty cổ phần Sông Đà 10 2

1.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển 2

1.1.2 Tình hình thực hiện các chỉ tiêu kinh tế chủ yếu Công ty giai đoạn 2006-2008 4

1.1.3 Cơ cấu tổ chức sản xuất kinh doanh của Công ty cổ phần Sông Đà 10 7

1.1.3.1.Tổ chức bộ máy sản xuất kinh doanh: 8

1.1.3.2.Tổ chức quản lý: 8

1.1.3.3 Chức năng nhiệm vụ các phòng ban trong Công ty 9

1.2 Thực trạng công tác lập dự án đầu tư tại Công ty Cổ phần Sông Đà 10 12

1.2.1 Tình hình thực hiện đầu tư các dự án của Công ty Cổ phần Sông Đà 10 trong giai đoạn 2006-2008 12

1.2.1.1 Các dự án đã kết thúc 12

1.2.1.2 Các dự án đang triển khai thực hiện 14

1.2.1.3.Đặc điểm các dự án đầu tư tại Công ty cổ phần Sông Đà 10 15

1.2.2 Thực trạng công tác lập dự án đầu tư tại Công ty Cổ phần Sông Đà 10 15

1.2.2.1 Quy trình lập dự án đầu tư tại Công ty cổ phần Sông Đà 10 15

1.2.2.2 Phương pháp lập dự án 21

1.2.2.3 Các nội dung phân tích trong quá trình lập dự án đầu tư: 24

1.2.2.4.Công tác tổ chức triển khai thực hiện dự án tại Công ty cổ phần Sông Đà 10 30

1.2.2.5 Ví dụ minh họa: 33

1.2.3 Đánh giá công tác lập dự án đầu tư tại Công ty cổ phần Sông Đà 10 59

1.2.3.1 Đánh giá về công tác lập dự án ” đầu tư mua 6 ô tô chở đá và 4 máy bơm phụ gia” 59

1.2.3.2.Đánh giá chung về công tác lập dự án đầu tư tại Công ty cổ

CHƯƠNG 2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC LẬP

DỰ ÁN

ĐẦU TƯ TẠI CÔNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ 10 64

2.2.Kế hoạch đầu tư các dự án của Công ty cổ phần Sông Đà 10 trong giai đoạn 2006-2010 và định hướng phát triển chung đến năm 2015 64

2.2.1 Định hướng phát triển chung của Công ty đến năm 2015 64

2.2.2 Nhiệm vụ sản xuất kinh doanh của Công ty năm 2009 và kế hoạch đầu tư các dự án của Công ty trong giai đoạn 2006-2010 65

2.2.2.1 Nhiệm vụ sản xuất kinh doanh của Công ty cổ phần Sông Đà 10 năm 2009: 65

2.2.2.2 Kế hoạch đầu tư các dự án trong giai đoạn 2006-2010 66

2.2.2.3.Một số giải pháp hoàn thiện công tác lập dự án đầu tư tại Công ty cổ phần Sông Đà 10: 69

2.2.2.4.Một số giải pháp cụ thể cho từng khâu, từng nội dung của lập dự án 73

2.2.2.5.Kiến nghị 77

KẾT LUẬN 78

TÀI LIỆU THAM KHẢO 79

DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT 80

DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT

NPV: Net Present Value (giá trị hiện tại thuần)

IRR: Internal Rate of Return (tỷ suất hoàn vốn nội bộ)

HĐQT: Hội Đồng Quản Trị

TSCĐ: Tài sản cố định

DN: Doanh nghiệp

DNNN: Doanh nghiệp nhà nước

SXKD: Sản xuất kinh doanh

TDT:Tổng dự toán

Hình 1.2: Quy trình lập dự án tại Công ty cổ phần Sông Đà 10 16

Hình 2.1: Tổ chức soạn thảo dự án 30

Hình 2.2: Sơ đồ quản lý máy móc, thiết bị 39

Bảng 2.1: Bảng mô tả công việc và phân bổ nhân sự trong công tác soạn thảo dự án 22

Bảng 2.2 Số lượng máy móc, thiết bị cần đầu tư cho dự án 39

Bảng 2.3.Khối lượng và tiến độ thi công từ năm 2008-:-2012 41

Bảng 2.4.Giá trị thiết bị đầu tư mới 42

Bảng 2.5 Tổng mức đầu tư 43

Bảng 2.6 Kế hoạch đấu thầu, giải ngân 43

Bảng 2.7 Kế hoạch trả nợ của dự án 44

Bảng 2.8 Khối lượng thi công cho dự án trong các năm 45

Bảng 2.9 Chiết tính đơn giá tính doanh thu 46

Bảng 2.10 Doanh thu của công tác xúc đá nổ mìn theo các năm của dự án 47

Bảng 2.11 Doanh thu từ thanh lý thiết bị 47

Bảng 2.12 Chiết tính đơn giá tính chi phí trực tiếp 48

Bảng 2.13 Chi phí trực tiếp của công tác xúc đá nổ mìn theo các năm của DA .48 Bảng 2.14 Chi phí khấu hao, sửa chữa, bảo dưỡng và chi phí khác của máy 49

Bảng 2.15 Trực tiếp phí khác trong các năm vận hành dự án 50

Bảng 2.16 Chi phí trả lãi vay vốn lưu động 50

Chi phí quản lý của Công ty, Xí nghiệp và dự trù lãi lỗ của dự án 50

Bảng 2.17 Tổng hợp chi phí và dự trù lãi lỗ của dự án 51

Bảng 2.19 Bảng tính toán hiệu quả dự án khi doanh thu giảm 3% 55

Bảng 2.20 Tỷ số khả năng trả nợ 57

Hoạt động đầu tư đang trở thành hoạt động quan trọng đối với sự tồn tại vàphát triển của bất kỳ công ty nào Ra quyết định đầu tư dự án là một trong nhữngquyết định mang tính chiến lược của công ty, do vậy cần có những dự án đượcnghiên cứu và soạn thảo kỹ lưỡng làm căn cứ vững chắc cho việc quyết định thựchiện đầu tư

Công ty cổ phần Sông Đà 10 đầu tư, kinh doanh chủ yếu trong lĩnh vực xâylắp công trình ngầm,khoan nổ phuc vụ xây dựng công trình thủy điện và kinhdoanh thiết bị máy móc xây dựng, là doanh nghiệp có uy tín trong ngành thamgia xây dựng một số dự án lớn như: Nhà máy thủy điện Hoà Bình, Nhà máy thủyđiện YAly, toà nhà Sông Đà,đường Hồ Chí Minh Do vậy, trong thời gian trở laiđây, công tác lập dự án được coi là một trong những hoạt động quan trọng vàđiển hình của Công ty

Qua thời gian thực tập tại Công ty cổ phần Sông Đà 10, dưới sự hướng dẫncủa thầy giáo, T.S Nguyễn Hồng Minh và sự giúp đỡ của tập thể phòng Kinh tế-

kế hoạch, em đã tìm hiểu được thực tế công tác lập dự án đầu tư tại Công ty và

đã hoàn thành chuyên đề thực tập tốt nghiệp với đề tài: “ Hoàn thiện công tác

lập dự án đầu tư tại Công ty cổ phần Sông Đà 10”.

Nội dung của chuyên đề thực tập tốt nghiệp được kết cấu thành 2 chương:

Chương 1: Thực trạng công tác lập dự án đầu tư tại Công ty cổ phần

Sông Đà 10

Chương 2: Một số giải pháp nhằm hoàn thiện công tác lập dự án đầu

tư tại Công ty cổ phần Sông Đà 10

ĐẦU TƯ TẠI CÔNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ 10

1.1 Tổng quan về Công ty cổ phần Sông Đà 10

1.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển

Công ty cổ phần Sông Đà 10 là đơn vị thành viên của Tổng công ty Sông

Đà - Bộ Xây dựng, tiền thân là Công ty Xây dựng công trình Ngầm đượcthành lập từ năm 1981 Trải qua gần 30 năm xây dựng và trưởng thành, đơn vị

có nhiều tên gọi khác nhau như Công ty Xây dựng công trình ngầm, Công tyXây dựng công trình ngầm Sông Đà 10, Công ty Sông Đà 10 và chuyển đổithành Công ty cổ phần Sông Đà 10 vào tháng 11 năm 2002

Một số thông tin cơ bản về Công ty:

- Tên công ty : Công ty Cổ phần Sông Đà 10

- Tên tiếng Anh : SONG DA N 0 10 JOINT STOCK COMPANY

- Tên viết tắt : SONG DA 10 , JSC

- Trụ sở : Tầng 5, tòa nhà Sông Đà, đường Phạm Hùng, xã

Mỹ Đình, huyện Từ Liêm, thành phố Hà Nội.

- Điện thoại : (04) 7 683 998

- Fax : (04) 7 683 997

- Mã số thuế : 5900189357

- Vốn điều lệ : 60.000.000.000 VNĐ (Sáu mươi tỷ đồng)

- Website : http://www.songda 10.com.vn

Trong quá trình hoạt động, đơn vị đã tham gia thi công xây dựng các hạngmục công trình ngầm, khoan nổ mặt bằng và hố móng công trình, khoan phun gia

cố và xử lý nền móng … tại các công trình xây dựng lớn của Quốc gia như nhàmáy thuỷ điện Hoà Bình - công suất 1920 MW, nhà máy thuỷ điện Yaly - côngsuất 720 MW, nhà máy thuỷ điện Sông Hinh công suất 66 MW, hầm đường bộqua đèo Hải Vân - chiều dài 6,7 km, đường Hồ Chí Minh và nhiều công trình

Atlas Copco, Volvo – Thuỵ Điển; TamRock - Phần Lan, Caterpiler - Mỹ Đặcbiệt, trong quá trình thi công hầm đường bộ qua đèo Hải Vân, Công ty đã ápdụng thành công công nghệ đào hầm theo phương pháp NATM của Áo, lần đầutiên được áp dụng tại Việt Nam.

Hiện nay, đơn vị có trên 500 đầu xe máy thiết bị với tổng giá trị nguyên giágần 500 tỷ đồng Những máy móc thiết bị và công nghệ trên đang được sử dụngthi công tại hầu hết các công trình thuỷ điện lớn của Quốc gia như: Thuỷ điệnSơn La, Tuyên Quang, Nậm Chiến, Huội Quảng, Bản Vẽ, Quảng Trị, Ba Hạ,Xêkamản 3 … Đội ngũ lao động hơn 2400 cán bộ công nhân viên có trình độchuyên môn, tay nghề vững, giàu kinh nghiệm đang tham gia thi công trên cáccông trình lớn ở khắp mọi miền đất nước Với những thành tích đã đạt đượctrong công tác sản xuất kinh doanh, Công ty cổ phần Sông Đà 10 đã được Đảng

và Nhà nước phong tặng nhiều danh hiệu cao quý cho các tập thể và cá nhân như:

* Danh hiệu Anh hùng lao động thời kỳ đổi mới cho CBCNV Công ty Xâydựng Công trình Ngầm năm 1998

* Danh hiệu Anh hùng lao động cho tập thể và cá nhân CBCNV đội khoangiếng năm 1989

* Danh hiệu Anh hùng lao động cho 06 cá nhân từ giai đoạn 1985 đến 2005

* Huân chương độc lập hạng Nhất cho tập thể CBCNV Công ty năm 2003

và nhiều các danh hiệu cao quý khác của Đảng và Nhà nước, Tổng liên đoàn Laođộng và Bộ, ngành chủ quản trao tặng

* Đặc biệt trong năm 2005, thương hiệu Công ty Sông Đà 10 đã vinh dựđược Trung ương hội các doanh nghiệp trẻ Việt Nam trao tặng giải thưởng SAOVÀNG ĐẤT VIỆT năm 2005, giải thưởng hàng năm dành cho các thương hiệu,sản phẩm tiêu biểu Việt Nam đạt các tiêu chí cạnh tranh quốc tế

Định hướng và mục tiêu phát triển trong giai đoạn 2005 - 2010 của Công ty là:Xây dựng và phát triển Công ty trở thành một đơn vị xây lắp chuyên ngànhmạnh có khả năng thi công trọn gói các công trình lớn ở trong nước và khu vực

nổ mìn, khoan phun, … phục vụ cho công trình thuỷ điện, thuỷ lợi, giao thông,…Phát huy cao độ mọi nguồn lực để nâng cao năng lực cạnh tranh, lấy hiệu quảkinh tế làm thước đo chủ yếu cho sự phát triển bền vững của Công ty.

* Ngành nghề kinh doanh

Với bề dày lịch sử trên 25 năm kinh nghiệm,Công ty Sông Đà 10 đã khẳngđịnh được thương hiệu hang đầu trong các lĩnh vực xây dựng công trìnhngầm,khoan nổ phục vụ cho công trình thủy điện,xây dựng hầm giao thong.Saukhi chuyển sang hoạt động theo mô hình Công ty Cổ Phần,Công ty định hướngchiến lược kinh doanh trong thời kỳ đổi mới,tiếp tục giữ vững vị trí dẫn đầutrong các ngành nghề,sản phẩm truyền thống,từng bước đầu tư mở rộng hoạtđộng sang các lĩnh vực khác,có tiềm năng phát triển.Để cụ thể hóa chiến lượckinh doanh nêu trên,Công ty đã đăng kí kinh doanh hoạt động trong các lĩnh vựcsau đây:

- Xây dựng các công trình ngầm và dịch vụ dưới lòng đất

- Xây dựng công trình thủy điện thủy lợi,giao thông và xây dựng công trình khác

- Xây dựng công trình công nghiệp,công trình công cộng,nhà ở

- Khai thác mỏ và chế biến khoáng sản

- Tư vấn xây dựng (không bao gôm tư vấn pháp luật)

- Trang trí nội thất

- Sản xuất,kinh doanh vật tư,vật liệu xây dựng,cấu kiện bê tong

- Sản xuất kin doanh phụ tùng,phụ kiện bằng kim loại phụ vụ xây dựng

- Sửa chữa cơ khí,ô tô,xe máy

- Xuất nhập khẩu phương tiệ vận tải cơ giới chuyên dụng

- Đầu tư xây lắp các công trình thủy điện vừa và nhỏ,kinh doanh điện thươngphẩm

1.1.2 Tình hình thực hiện các chỉ tiêu kinh tế chủ yếu Công ty giai đoạn 2006-2008

Năm 2006-2007 là hai năm đầu tiên Công ty Cổ Phần Sông Đà 10 chuyển

này,Công ty cũng đã cơ bản hoàn thành mục tiêu đã đề ra.Cụ thể là:

- Giá trị sản lượng chỉ đạt 91% kế hoạch đề ra (thực hiện 1.163 tỷ đồng/kếhoạch 1.283 tỷ đồng),tốc độ tăng trưởng bình quân trong 2 năm là 8.02%.Nguyênnhân không hoàn thành kế hoạch là do tại một số công trình do chủ đầu tư bàngiao mặt bằng,thiết kế chậm;điều kiện thi công khó khăn;địa chất công trình xấukhông lường trước được như:thủy điện Nậm Chiến,Xeekaman 3

- Doanh thu thực hiện 1.029 tỷ đồng/kế hoạch 1.216 tỷ đồng đạt 85% kếhoạch,nguyên nhân:

+ Sản lượng thực hiện không đạt kế hoạch đề ra

+ Tại một số công trình do chưa có TDT,dự toán chi tiết được phê duyệt nên tỷ

lệ thanh toán thấp như công trình thủy điện Xekaman3,hồ chứa nước Cửa Đạt +Một số công trình có điều kiện địa chất sai so với thiết kế,khối lượng phátsinh lớn ngoài dự toán nên vãn chưa được thanh toán như thủy điện Ba Hạ,côngtrình thủy điện Nậm Chiến,Tuyên Quang

+ Một số công trình,công tác lắp đặt và vận hành hệ thống thông gió, chiếusáng,cấp điện và cấp thoát nước trong hầm ngầm vẫn chưa được chủ đầu tư thanhtoán như thủy điện Nậm Chiến,thủy điện Xeekaman 3,thủy điện Cửa Đạt

- Sản xuất kinh doanh đạt hiệu quả cao thông qua chỉ tiêu lợi nhuận của 2năm đạt 119% kế hoạch đề ra (thực hiện 98 tỷ đồng/kế hoạch 82 tỷ đồng) và nộpngân sách nhà nước là 55 tỷ đồng

- Vốn của công ty được bảo toàn và phát triển.Đến năm 2007, vốn chủ sởhữu của công ty là 321 tỷ đồng,tăng 222 tỷ đồng so với năm 2006.Trong năm

2008 mặc dù gặp phải rất nhiều khó khăn do cuộc khủng hoảng kinh tế toàn cầunhưng công ty vẫn đạt được mức tăng trưởng dương (82 tỷ đồng)

- Đảm bảo đủ vốn cho đầu tư và SXKD.Thực hiện kiểm toán,minh bạch tàichính cho năm 2006,2007.Triển khai có hiệu quả chương trình,hành động phòngchống tham nhũng,lãng phí trọng hoạt động SXKD

*Thực hiện công tác đầu tư

Tổng giá trị đầu tư trong năm 2006 và 2007 là 240.252 tỷ đồng/kế hoạch 398

+ Đầu tư taì chính: 54,6 tỷ đồng

- Giá trị đầu tư năm 2006 là 147,797 tỷ đồng toàn bộ là thiết bị phục vụ thiconng các công trình

- Công tác đầu tư không hoàn thành kế hoạch đề ra do các nguyên nhân sau:+ Do một số công trình chủ đầu tư chậm triển khai thực hiện dự án so với

kế hoạch đã đề ra nên Công ty đã chủ động giãn tiến độ đầu tuwmootj số gói thầuthiết bị để giảm thiểu áp lực vay lãi ngân hàng

+ Do các dự án đầu tư tài chính và việc thành lập các công ty cổng phần màcông ty có tham gia góp vốn có sự thay đổi trong tiến độ triển khai các dự án màđơn vị dự định tham gia góp vốn

1.1.3 Cơ cấu tổ chức sản xuất kinh doanh của Công ty cổ phần Sông Đà 10

Hình 1.1:SƠ ĐỒ CHỨC NĂNG CÔNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ

Đại hội cổ đông

Hội đồng quản trị

Tổng giám đốc

Ban kiểm soát

Phó tổng giám đốc thi công Phó tổng giám đốc kinh tế đốc vật tư cơ Phó tổng giám giới Phó tổng giám Kiêm GĐ XN 10.3

Phó tổng giám Kiêm GĐ XN 10.7

Phỏng tổ chức hành chính

Công ty CP Sông Đà 10.5

Công ty CP Sông Đà 10.6

Công ty CP Sông Đà 10.7

Các đội

Các ban

Các đội

Các ban

Các đội

Các ban

Các đội

Các ban

Các đội

Các ban

Các đội

1.1.3.1.Tổ chức bộ máy sản xuất kinh doanh:

- Bộ máy quản lý sản xuất kinh doanh của Công ty sẽ kiện toàn và hoàn thiệntheo hướng gọn nhẹ, sản xuất đảm bảo mức độ chuyên môn hoá cao,các phòng bannghiệp vụ đảm đương công việc một cách năng động trên cơ sở đa dạng hoá nghànhnghề, đa dạng hoá sản phẩm

- Bộ máy quản lý của Công ty sẽ tổ chức theo mô hình trực tuyến chức năng, tổchức hạch toán kinh doanh phân tán cho các đơn vị trực thuộc

1.1.3.2.Tổ chức quản lý:

- Đại hội đồng cổ đông: Bao gồm tất cả các cổ đông tham dự, là cơ quan quyết

định cao nhất của Công ty Đại hội đồng cổ đông thông qua các quyết định thuộcthẩm quyền bàng hình thức biểu quyết tại cuộc họp khi được cổ đông đại diện ítnhất 65% tổng cổ phiếu biểu quyết của tất cả các cổ đông dự họp chấp thuận.Thamgia đóng góp ý kiến xây dựng và biểu quyết thông qua Điều lệ tổ chức hoạt động vàĐịnh hướng phát triển của Công ty Kiểm soát hoạt động của Hội đồng quản trị vàBan kiểm soát

- Hội đồng quản trị: Là cơ quan cao nhất của Công ty, có toàn quyền nhân

danh Công ty để quyết định mọi vấn đề liên quan đến mục đích, quyền lợi củaCông ty trừ những vấn đề thuộc thẩm quyền của đại hội đông cổ đông Hội đồngquản trị có nhiệm vụ quyết định chiến lược phát triển của Công ty, giải pháp pháttriển thị trường, nội dung tài liệu phục vụ họp Đại hội đồng cổ đông;triệu tập họpĐại hội đồng cổ đông; Xây dựng cơ cấu tổ chức, quy chế quản lý nội bộ của công

ty trình Đại hội đồng cổ đông thông qua; Kiểm soát việc thực hiện các phương ánđàu tư, việc thực hiện các chính sách thị trường, thực hiện hơp đồng kinh tế, việcthực hiện cơ cấu tổ chức, thực hiện cơ cấu quản lý nội bộ Công ty, việc mua bán

cổ phần Hội đồng quản trị thông qua quyết định bằng biểu quyết tại cuộc họp, lấy

ý kiến bằng văn bản hoậc hình thức khác Mỗi thành viên Hội đồng quản trị cómột phiếu biểu quyết

-Ban kiểm soát: Do Đại hội cổ đông bầu ra Ban kiểm soát có nhiệm vụ kiểm

tra tính trung thực hợp lý,hợp pháp trong quản lý điều hành hoạt đông kinh doanh,

trong ghi chép lưu giữ chứng từ sổ sách kế toán và báo cáo tài chính của Công ty.Thường xuyên thông báo với Hội đồng quản trị về kết quả hoạt động của Công ty,tham khảo y kiến của Hội đồng quản trị trước khi trình báo cáo, kết luận và có kiếnnghị lên Đại hội đồng cổ đông.

-Tổng giám đốc: Do Hội đồng quản trị bổ nhiệm Tổng giám đốc có nhiệm vụ

điều hành hoạt động sản xuất kinh doanh hàng ngày của Công ty, là người đại diệntheo pháp luật của Công ty, có nhiệm vụ tổ chức thực hiện các quyết định của Hộiđồng quản trị, tổ chức thực hiện các kế hoạch sản xuất kinh doanh và phương ánđầu tư của Công ty; thường xuyên báo cáo hội đồng quản trị tình hình, kết quả sảnxuất kinh doanh của Công ty

-Các Phó Tổng giám đốc: Là người giúp việc cho Tổng giám đốc, do Tổng

giám đốc đề nghị và Hội đồng quản trị bổ nhiệm

-Các phòng ban chức năng chức năng, các đơn vị sản xuất: Có nhiệm vụ thực

hiện công việc do Tổng giám đốc giao theo đặc diểm, nhiệm vụ của từng phòng,từng đơn vị Các trưởng phòng Công ty, Giám đốc các đơn vị trực thuộc Công ty doTổng giám đốc bổ nhiệm và miễn nhiệm theo ý kiến phê duyệt bằng văn bản củaHội đồng quản trị trừ Kế toán trưởng Công ty Các phó phòng Công ty, phó giámđốc các đơn vị trực thuộc, đội trưởng sản xuất do Tổng giám đốc bổ nhiệm, miễnnhiệm Biên chế từng phòng Công ty do Tổng giám đốc quyết định theo phân cấpđược Hội đồng quản trị phê duyệt

1.1.3.3 Chức năng nhiệm vụ các phòng ban trong Công ty

- Phòng tổ chức hành chính:

Là phòng chức năng tham mưu giúp Tổng giám đốc công ty trong công tác:

Tổ chức thực hiện các phương án sắp xếp cải tiến tổ chức sản xuất, quản lý, đào tạo,bồi dưỡng, tuyển dụng quản lý và điều phối sử dụng lao động hợp lý, tổ chức thựchiện đúng đắn các chế độ chính sách của Nhà nước đối với cán bộ CNVC; Hướngdẫn, kiểm tra việc thực hiện chính sách,pháp luật, các chế độ đối với người laođộng; Hướng dẫn hoạt động thanh tra nhân dân cho các đơn vị và tổ chức thanh tratheo nhiệm vụ được giao; thực hiện công tác quản lý bảo vệ quân sự, giữ vững anninh trật tự, an toàn trong đơn vị; Là đầu mối giải quyết công việc văn phòng hànhchính giúp Tổng giám đốc công ty điều hành và chỉ đạo nhanh, thống nhất tập trungcho hoạt động sản xuất kinh doanh

- Phòng tài chính kế toán:

Là phòng chức năng giúp Tổng giám đốc Công ty tổ chức bộ máy tài chính

kế toán từ công ty tới các đơn vị trực thuộc Tổ chức chỉ đạo toàn bộ công tác tàichính kế toán tín dụng, thông tin kinh tế và hạch toán kinh tế,hạch toán kế toán theođúng điều lệ tổ chức kế toán và pháp lệnh kế toán thống kê của Nhà nước được cụthể hoá bằng điều lệ hoạt động của công ty và những quy định của Tổng công ty vềquản lý kinh tế tài chính giúp Tổng giám đốc công ty kiểm tra, kiểm tra, kiểm soátcông tác tài chính kế toán, công tác phân tích hoạt động kinh tế của công ty và cácđơn vị trực thuộc

- Phòng kinh tế- kế hoạch:

+Chức năng:

Là phòng chức năng tham mưu giúp Tổng giám đốc công ty trong các khâuxây dựng kế hoạch, kiểm tra thực hiện kế hoach, tổng hợp báo cáo thống kê, côngtác hợp đồng kinh tế, định mức đơn giá, công tác sản xuất, công tác xuất nhập khấucủa công ty

+ Nhiệm vụ

Công tác đấu thầu-lập dự án đầu tư dự án do Công ty làm chủ đầu tư:

 Lậpdự án đầu tư- đấu thầu của từng dự án đầu tư trình cấp có thẩm quyềnphê duyệt

 Chủ trì công tác đấu thầu mua sắm thiết bị thuộc dự án đầu tư nà Công tylàm chủ đầu tư

 Hướng dẫn, kiểm tra các đơn vị trực thuộc thực hiện tổ chức đấu thầu thiết bịcủa dự án theo đúng quy định, quy trình hiện hành của Nhà nước

 Phối hợp với các phòng chức năng của Công ty, Ban quản lý dự án theo dõithực hiện các gói thầu từ khi ký hợp đồng cho đến khi nghiệm thu, bàn giaođưa vào sử dụng

 Tổng hợp báo cáo tình hình thực hiện công tác đấu thầu thiết bị dự án đầu tưtheo đúng tháng, quý,năm trình cấp quản lý

Công tác kế hoạch sản xuất kinh doanh:

* Công tác kế hoạch báo cáo thống kê:

- Xây dựng kế hoạch sản xuất kinh doanh hàng năm, hàng quý của công ty đểbáo cáo với Tổng giám đốc công ty duyệt

- Lập và trình duyệt các kế hoạch định hướng của Công ty 5 năm, 10 năm đểlàm cơ sở cho công tác chỉ đạo sản xuất kinh doanh và phát triển của Công ty

- Hướng dẫn và thừa hành quyền Tổng giám đốc công ty chỉ đạo các đơn vịtrực thuộc xây dựng và tổ chức kế hoạch hàng năm, kế hoạch hàng quý, kế hoạchhàng tháng cũng như công tác báo cáo thống kê.

- Báo cáo tình hình thực hiện các chỉ tiêu kế hoạch, các mục tiêu tiến độ côngtrình theo định kỳ hàng tháng, quý, năm Phân tích đánh giá tham mưu cho Tổnggiám đốc công ty trong công tác chỉ đạo, điều hành sản xuất, công tác điều động cácnguồn lực để đảm bảo phục vụ các mục tiêu và nhiệm vụ kế hoạch

* Công tác sản xuất:

- Điều động công tác sản xuất giữa các đơn vị trong nội bộ Công ty theo nhiệm

vụ kế hoạch sản xuất do Tổng giám đốc Công ty giao

- Nắm bắt tình hình sản xuất, các mục tiêu tiến độ công trình để báo cáo vớiTổng giám đốc Công ty và phối hợp với các đơn vị giải quyết các phát sinh trongcông tác sản xuất

Công tác Hợp đồng kinh tế và định mức đơn giá, giá thành:

* Công tác định mức đơn giá, giá thành:

- Quản lý các định mức đơn giá, các chế độ phụ phí dựa vào chế độ chính sáchcủa Nhà nước hiện hành, các quy định của Tổng Công ty Sông Đà, Công ty và cácđiều kiện cụ thể của mỗi công trình, đề xuất bổ sung sửa đổi để có cơ sở làm việcvới ban quản lý công trình, áp dụng vào giá côngtrình để đảm bảo hạch toán kinhdoanh cũng như chế độ cho CBCNV

- Hướng dẫn áp dụng đơn giá và các phụ phí theo chế độ, chính sách của Nhànước, Tổng Công ty và Công ty để các đơn vị trực thuộc hạch toán sản xuất kinhdoanh Xây dựng giá thành sản phẩm và giá thành đơn vị, giá thành công trình đápứng nhiệm vụ sản xuất kinh doanh toàn Công ty đảm bảo hạch toán có lãi

* Công tác Hợp đồng kinh tế:

- Dự thảo, quản lý theo dõi và lưu trữ các hợp đồng kinh tế của Công ty

- Hướng dẫn, kiểm tra việc thực hiện, thanh lý các hợp đồng kinh tế của cácđơn vị trong nội bộ Công ty theo đúng quy định của Nhà nước, Tổng Công ty vàCông ty về các hợp đồng kinh tế

- Là thành viên hội đồng giá của Công ty có nhiệm vụ xem xét, đề xuất giá cảmua bán vật tư, phụ tùng, thiết bị trong hoạt động sản xuất kinh doanh trình Tổnggiám đốc Công ty phê duyệt để dảm bảo đúng chế độ chính sách của Nhà nước vàcác quy định khác của Tổng Công ty và công ty

- Công tác xuất nhập khẩu:

Tìm kiếm mở rộng thị trường xuất nhập khẩu, lựa chọn chủng loại vật tư,thiết bị phù hợp với yêu cầu của Công ty và Tổng Công ty Sông Đà để có kế hoạchtriển khai thực hiện đạt hiệu quả cao về chất lượng và giá thành, có hiệu quả và khảnăng cạnh tranh cao với các đối tác

- Phòng quản lý kỹ thuật:

Là phòng chức năng tham mưu giúp Tổng giám đốc công ty trong quản lý xâylắp,thực hiện đúng các quy định và chính sách của Nhà nước về xây dựng cơ bản đốivới tất cả các công trình công ty thi công và đầu tư xây dựng cơ bản; áp dụng côngnghệ, kĩ thuật tiên tiến hiện đại, sáng kiến cải tiến kĩ thuật trong xây lắp

vụ các công trường, tham gia đấu thầu các hợp đống cung cấp vật tư, phụ tùng thiết

bị ngoài Tổng công ty; giúp Tổng giám đốc công ty chỉ đạo công tác kinh doanh vàđịnh kì báo cáo, tổng hợp tình hình kinh doanh toàn công ty theo quy định (từ cơquan công ty đén các đơn vị trực thuộc)

- Phòng cơ khí cơ giới:

Là phòng chức năng tham mưu giúp Tổng giám đốc công ty quản lý các loại

xe máy, thiết bị xây dựng, thiết bị dây chuyền sản xuất công nghiệp; Hướng dẫn,kiểm tra công tác an toàn lao động, bảo hộ lao động cho người lao động và các thiết

bị xe máy

1.2 Thực trạng công tác lập dự án đầu tư tại Công ty Cổ phần Sông Đà 10

1.2.1 Tình hình thực hiện đầu tư các dự án của Công ty Cổ phần Sông Đà

10 trong giai đoạn 2006-2008

1.2.1.1 Các dự án đã kết thúc

Các công trình ã thi công.V i kinh nghi m v n ng l c hi n có, đã thi công.Với kinh nghiệm và năng lực hiện có, ới kinh nghiệm và năng lực hiện có, ệm và năng lực hiện có, à năng lực hiện có, ăng lực hiện có, ực hiện có, ệm và năng lực hiện có, Công ty CP Sông Đà năng lực hiện có, 10 ang đã thi công.Với kinh nghiệm và năng lực hiện có, đã thi công.Với kinh nghiệm và năng lực hiện có,ồng loạt triển khai thi công công trình trên ng lo t tri n khai thi công công trình trên ạt triển khai thi công công trình trên ển khai thi công công trình trên

kh p đã thi công.Với kinh nghiệm và năng lực hiện có,ất nước và nước bạn Lào với tổng sản lượng hàng năm đạt từ 500 ưới kinh nghiệm và năng lực hiện có, à năng lực hiện có, ưới kinh nghiệm và năng lực hiện có, t n c v n c b n L o v i t ng s n l ạt triển khai thi công công trình trên à năng lực hiện có, ới kinh nghiệm và năng lực hiện có, ổng sản lượng hàng năm đạt từ 500 ản lượng hàng năm đạt từ 500 ượng hàng năm đạt từ 500 ng h ng n m à năng lực hiện có, ăng lực hiện có, đã thi công.Với kinh nghiệm và năng lực hiện có,ạt triển khai thi công công trình trên ừ 500 t t 500

đã thi công.Với kinh nghiệm và năng lực hiện có,ến 750 tỷ đồng: ỷ đồng: đã thi công.Với kinh nghiệm và năng lực hiện có,ồng loạt triển khai thi công công trình trên

TT Tên công trình Công

suất

Địa điểm thi

Thời gian thi công

1 Thủy điện Quảng Trị 66

MW

Quảng Trị

-VN BQL thuỷ điện 3

330 tỷđồng 2002-2006

2 Thủy điện Tuyên

Quang

342MW

Tuyên Quang– VN BQL thuỷ điện 1

560 tỷđồng 2003-2006

3 Thuỷ điện Ba Hạ 220

MW Phú Yên - VN BQL thuỷ điện 3

350 tỷđồng 2004-2007

4 Thuỷ điện Nậm Chiến 210

MW Sơn La - VN

Công ty CP thuỷđiện Nậm Chiến

500 tỷđồng 2004-2007

5 Hồ chứa nước Cửa Đạt Thanh Hóa

-VN

BQL DA thủy lợi406

129 tỷđồng 2005-2007

6 Thủy điện Sêkaman3 240

-Công ty cổ phầnthuỷ điện NậmMu

25 tỷđồng 2008

9 Thuỷ điện Cửa Đạt 97

MW

Thanh Hóa –VN

Cty CP thuỷ điệnCửa Đạt

78 tỷđồng 2008

10 Thủy điện Hương

Điền

12

MW Huế -VN

CT cổ phầnHương Điền 14 tỷ 2005-2006

11 Thủy điện Hố Hô 13

MW Huế - VN

CT cổ phần điệnmiền Bắc 1 15 tỷ 2008

1.2.1.2 Các dự án đang triển khai thực hiện

TT Tên Công trình - Hợp đồng

Tổng giá trị hợp đồng (triệu đồng)

Tên và địa chỉ của cơ quan ký hợp đồng

Thời hạn thực hiên Khởi

công

Hoàn thành

1

Số 10/2005/HĐKT-XL/

SĐ10 thi công xây dựng

công trình thuỷ điện

Sơn La

185.375

BĐH dự án TĐSơn La - Xã ítOong – Mường

4

Số 232 HĐKT/BĐH thi

công xây dựng công

trình hồ chứa nước Cửa

Ngo i các d án à năng lực hiện có, ực hiện có, đã thi công.Với kinh nghiệm và năng lực hiện có,ơn vị đảm nhận thi công thì từ năm 2007 Công ty n v ị đảm nhận thi công thì từ năm 2007 Công ty đã thi công.Với kinh nghiệm và năng lực hiện có,ản lượng hàng năm đạt từ 500 m nh n thi công thì t n m 2007 Công ty ận thi công thì từ năm 2007 Công ty ừ 500 ăng lực hiện có,

s m r ng l nh v c kinh doanh trong th tr ộng lĩnh vực kinh doanh trong thị trường đầu tư tài chính, kế ĩnh vực kinh doanh trong thị trường đầu tư tài chính, kế ực hiện có, ị đảm nhận thi công thì từ năm 2007 Công ty ường đầu tư tài chính, kế ng đã thi công.Với kinh nghiệm và năng lực hiện có,ầu tư tài chính, kế u t t i chính, k ư à năng lực hiện có, ến 750 tỷ đồng:

ho ch ạt triển khai thi công công trình trên đã thi công.Với kinh nghiệm và năng lực hiện có,ầu tư tài chính, kế ư u t trong n m 2007 nh sau: ăng lực hiện có, ư

1 Văn phòng trụ sở 15.0

11 Dự án trong Cao su tại Campuchia 3.0

1.2.1.3.Đặc điểm các dự án đầu tư tại Công ty cổ phần Sông Đà 10

Như đã trình bày trong phần trên, các dự án đã và đang được thực hiện tạiCông ty cổ phần Sông Đà 10 chủ yếu là các dự án thuộc lĩnh vực công trình ngầm

và các công trình thủy điện và công ty chủ yếu đảm nhận công tác thi công,rất ítcông trình công ty là chủ đầu tư,nhưng bởi đặc thù vậy công ty luôn phải nâng caonăng lực thiết bị máy móc đảm bảo thi công công trình đòi hỏi kĩ thuật cao.Dovậy,công ty luôn có Dự án đầu tư thiết bị nâng cao năng lực thi công các công trình

1.2.2 Thực trạng công tác lập dự án đầu tư tại Công ty Cổ phần Sông Đà 10 1.2.2.1 Quy trình lập dự án đầu tư tại Công ty cổ phần Sông Đà 10

Trong thời gian gần đây, vấn đề dự án đầu tư đã được thay đổi ngày càng nhiều vàngày càng hoàn thiện về quan niệm và phương pháp Tại Công ty cổ phần Sông Đà 10,ngay sau khi Công ty tiến hành cổ phần hoá thì tất cả những hoạt động của Công ty đượckiểm soát bằng sổ tay chất lượng, sổ tay chất lượng cung cấp thông tin về hệ thống quản lýchất lượng theo tiêu chuẩn quốc tế ISO 9001: 2000; đảm bảo sản phẩm của Công ty luônđáp ứng và thoả mãn yêu cầu của khách hàng và các bên liên quan Công tác lập dự án làmột trong những hoạt động quan trọng của Công ty và quy trình lập dự án đầu tư cũngđược ban hành trong sổ tay chất lượng với Mã hiệu QT 08, có hiệu lực ngày 20/07/2005

Dưới đây là quy trình lập dự án đang được áp dụng tại Công ty cổ phần Sông Đà 10:

Hình 1.2: Quy trình l p d án t i Công ty c ph n Sông ận thi công thì từ năm 2007 Công ty ực hiện có, ạt triển khai thi công công trình trên ổng sản lượng hàng năm đạt từ 500 ầu tư tài chính, kế Đà năng lực hiện có, 10

- Ban Giám Đốc

- Phòng kinh tế-kế hoạch, phòng

chức năng

Tìm kiếm nắm bắt cơ hội đầu tư

- Phòng chức năng Đề nghị triển khai dự án

- Tổng Giám đốc

- Hội Đồng quản trị

Phê duyệt, giao nhiệm vụ

-Đơn vị chuyên môn Báo cáo cơ hội đầu tư

Quyết định phê duyệt

Nguồn: Quy trình lập dự án đầu tư( Sổ tay chất lượng

Công ty cổ phần Sông Đà 10) Bước 1: Tìm kiếm, nắm bắt cơ hội đầu tư

Ban Giám đốc Công ty, Giám đốc các đơn vị, các phòng chức năng công ty cótrách nhiệm tìm kiếm nắm bắt cơ hội đầu tư

Bước 2:Đề nghị lập dự án đầu tư

Trình Hội đồng quản trị, Tổng Giám đốc Công ty quyết định phê duyệt cho lập

dự án đầu tư

Bước 3:Quyết định phê duyệt, triển khai dự án

Đó là việc lãnh đạo Công ty đồng ý cho triển khai các bước để lập dự án hoặc căn

cứ vào định hướng và nhiệm vụ sản xuất kinh doanh của Công ty, Công ty có thểlập dự án đầu tư xây dựng công trình hoặc thuê tư vấn chuyên ngành để lập dự án

Bước 4:Lập báo cáo cơ hội đầu tư

Phòng kinh tế-kế hoạch và các phòng ban chức năng trong Công ty lập trìnhHội đồng quản trị phê duyệt, Tổng Giám đốc Công ty theo thẩm quyền quy định củaCông ty Cổ phần về quản lý dự án đầu tư

Nội dung chủ yếu của báo cáo cơ hội đầu tư:

- Những căn cứ để xác định sự cần thiết phải đầu tư

- Dự kiến quy mô, hình thức đầu tư

- Phân tích lựa chọn sơ bộ công nghệ, kỹ thuật và các điều kiện cung cấp vật

tư, thiết bị, năng lượng, nguyên liệu dịch vụ và hạ tầng

- Phân tích lựa chọn sơ bộ phương án

- Xác định sơ bộ tổng mức đầu tư, phương án huy động các nguồn vốn, khảnăng huy động vốn và phương án trả nợ

- Tính toán sơ bộ hiệu quả kinh tế xã hội của dự án

Đối với các Dự án mua sắm máy móc thiết bị không cần lắp đặt, nội dung báocáo nghiên cứu tiền khả thi không cần nêu mục chọn khu vực địa điểm và phân tích

sơ bộ lựa chọn phương án xây dựng

Bước 4:Dự án đầu tư- xây dựng công trình

Lập dự án đầu tư-xây dựng công trình: Phòng kinh tế-kế hoạch Công ty và cácphòng ban chức năng lập hoặc thuê các đơn vị tư vấn lập trình Tổng Giám đốcCông ty, Hội đồng quản trị Công ty phê duyệt( theo thẩm quyền quy định tại quychế quản lý dự án đầu tư của Công ty cổ phần)

Nội dung cơ bản của một dự án bao gồm phần thuyết minh và thiết kế cơ sở:

Phần thuyết minh:

* Sự cần thiết phải đầu tư: Hiện nay, công việc thi công khoan nổ, xúc vậnchuyển đá nổ mìn, công tác thi công bê tông … là những công việc không thể thiếuđối với các công trình thuỷ lợi, giao thông và đặc biệt là các công trình thuỷ điệnđầu tư xây dựng công trình.Và nó nằm trong kế hoạch nâng cao đồng bộ máy mócthiết bị của công ty

* Mô tả về quy mô và diện tích xây dựng công trình, các hạng mục công trình,các hạng mục công trình bao gồm công trình chính, công trình phụ và các công trìnhphụ trợ khác,phân tích kĩ để đưa ra nhu cầu về thiết bị máy móc

* Các giải pháp thực hiện:

+ Mua máy thiết bị trong nước,hoặc ngoại nhập

+ Phương án khai thác dự án và sử dụng lao động;

+ Phân đoạn thực hiện, tiến độ thực hiện và hình thức quản lý dự án

* Tổng mức đầu tư của dự án, khả năng thu xếp vốn, nguồn vốn và khả năngcấp vốn theo tiến độ; phương án hoàn trả vốn đối với dự án có yêu cầu thu hồi vốn;

* Các chỉ tiêu tài chính và phân tích đánh giá hiệu quả kinh tế xã hội của dự án:

- Dự trù cân đối thu chi

- Tính toán một số chỉ tiêu phản ánh hiệu quả tài chính chủ yếu(IRR, NPV, B/

C, T, )

Phần thiết kế cơ sở:

- Nội dung phần thiết kế cơ sở của dự án phải thể hiện được các giải pháp thiết

kế chủ yếu, đảm bảo đủ điều kiện để xác định được tổng mức đầu tư và triển khaicác bước thiết kế tiếp theo, bao gồm thuyết minh và các bản vẽ(đối với các dự ánxây dựng)

- Thuyết minh thiết kế cơ sở được trình bày riêng hoặc trên các bản vẽ để diễngiải các thiết kế với các nội dung chủ yếu sau:

+ Thuyết minh công nghệ: Giới thiệu tóm tắt các phương án công nghệ và các sơ

đồ công nghệ, danh mục thiết bị công nghệ và các thông số kỹ thuật chủ yếu

+ Thuyết minh xây dựng,để đưa ra lựa chọn thiết bị máy móc thi công phù hợp:

- Khái quát:giới thiệu tóm tắt đặc điểm tổng mặt bằng, cao độ toạ độ xây dựng;

hệ thống hạ tầng kỹ thuật diện tích xây dựng, phương án xử lý các chướng ngại vậtchính trên tuyến, hành lang bảo vệ tuyến và các đặc điểm khác của công trình nếucó

- Đối với công trình xây dựng theo tuyến: giới thiệu tóm tắt đặc điểm tuyếncông trình, cao độ và toạ độ xây dựng, phương án xử lý các chướng ngại vật trêntuyến, hành lang bảo vệ tuyến và các đặc điểm khác của công trình nếu có

- Phần kỹ thuật: Giới thiệu tóm tắt đặc điểm địa chất công trình

- Giới thiệu tóm tắt các phương án phòng chống cháy nổ và bảo vệ môi trường

- Dự tính khối lượng các công tác xây dựng để đưa ra số lượng máy móc thiết

bị đáp ứng đủ để hoàn thành công trình đúng thời hạn

* Các bản vẽ thiết kế cơ sở bao gồm:

- Bản vẽ công nghệ thể hiện các thông số kỹ thuật chủ yếu

- Bản vẽ xây dựng thể hiện các giải pháp về tổng mặt bằng, kiến trúc, kết cấu,

hệ thống kỹ thuật và hạ tầng kỹ thuật công trình với các kích thước và khối lượngchủ yếu, các mốc giới, toạ độ và cao độ xây dựng

- Bản vẽ sơ đồ hệ thống phòng chống cháy, nổ

* Số lượng thuyết minh và các bản vẽ của các thiết kế được lập tối thiểu là 09 bộ

Bước 5: Gửi hồ sơ dự án và văn bản đến tổ chức thẩm quyền quyết định, tổ chức cho vay và cơ quan thẩm định dự án.

* Thẩm quyền thẩm định dự án đầu tư:

- Người có thẩm quyền quyết định đầu tư tổ chức thẩm định báo cáo nghiêncứu khả thi theo nội dung tại điều 9 NĐ 16/CP

- Thời gian thẩm định các dự án đầu tư được quy định tại mục 9 điều 9 NĐ 16/CP

* Thẩm quyền quyết định đầu tư:

- Thẩm quyền quyết định đầu tư được thực hiện tại điều 11 Nghị định và tạiquy chế phân cấp và quản lý đầu tư xây dựng của Công ty cổ phần Sông Đà 10

* Nội dung quyết định đầu tư bao gồm:

01- Mục tiêu đầu tư

02- Xác định chủ đầu tư

03- Hình thức quản lý dự án

04- Địa điểm, diện tích đất sử dụng, phương án bảo vệ môi trường và kế hoạchtái định cư và phục hồi nếu có

05- Công nghệ, công suất thiết kế, tiêu chuẩn kỹ thuật và cấp công trình

06- Chế độ khai thác và sử dụng tài nguyên quốc gia( nếu có)

07- Tổng mức đầu tư

08- Nguồn vốn đầu tư, khả năng tài chính và kế hoạch vốn của dự án

09- Các ưu đãi, hỗ trợ của Nhà nước mà dự án đầu tư có thể được hưởng theoquy chế chung

10- Phương thức thực hiện dự án, nguyên tắc phan chia gói thầu và hình thứclựa chọn nhà thầu, Lập và phê duyệt kế hoạch đấu thầu xây lắp và cung cấpthiết bị của dự án sau khi có quyết định đầu tư

Hồ sơ thẩm định và phê duyệt dự án:

+ Tờ trình cấp có thẩm quyền phê duyệt dự án

+ Dự án đầu tư, các văn bản

+ Ý kiến cơ quan chủ quản của chủ đầu tư, các cấp ban ngành có liên quan

Sau khi dự án và kế hoạch đấu thầu được phê duyệt, bước tiếp theo là giaiđoạn thực hiện dự án.

1.2.2 2 Phương pháp lập dự án

- Phương pháp dự báo

Lập dự án là lập kế hoạch cho tương lai Chính vì thhế phương pháp dự báo

là một trong những phương pháp quan trọng, không thể thiếu trong quá trình lập dự

án tại công ty Cổ phần Sông Đà 10 Nó giúp cho việc đưa ra các quyết định đầu tưđược chính xác và hiệu quả hơn

Các nội dung dự báo bao gồm: Dự báo nguồn lực đầu vào của dự án; Dự báokết quả đầu ra của dự án Cụ thể: Dự báo giá cả, cung cầu đầu vào và đầu ra của dựán; Dự báo doanh thu và chi phí trong suốt quá trình thực hiện và vận hành dự ánsau này Qua đó, xác định nguồn vốn mà dự án cần có để có thể thực hiện, thi công

Phương pháp dự báo có thể được áp dụng trong nhiều khâu, nhiều nội dung củaquá trình soạn thảo Nhưng quan trọng nhất là dự báo trong khâu phân tích thịtrường( dự báo thị phần sản phẩm) Đây là yếu tố quyết định tới lựa chọn mục tiêu vàquy mô tối ưu của dự án Phụ thuộc vào khối lượng thông tin thu thập được mà ta cóthể sử dụng nhiều phương pháp dự báo khác nhau:

- Phương pháp dự báo bình quân số học

- Phương pháp dự báo bằng hàm hồi quy tương quan

- Phương pháp dự báo bằng hệ số co giãn cầu

a Phương pháp dự báo bình quân số học

Qn = Q0 + q*n

Trong đó: Qn : Số lượng sản phẩm cầu dự báo tại năm n trong tương lai

Q0 : Số lượng sản phẩm tại năm tính toán(năm gốc)

q : Lượng tăng bình quân số học hàng năm

n : Số năm dự báo

b Phương pháp hồi quy tương quan

- Xác định các nhân tố ảnh hưởng lớn đến cầu thị trường về sản phẩm của

dự án Đối với công ty cổ phần Sông Đà 10, các nhân tố ở đây thường là: khốilượng công việc thi công, giá cả nguyên vật liệu thị trường,quy hoạch ngành

- Lựa chọn mô hình: tính hệ số tương quan, dánh giá sai số của dự án

- Tiến hành dự báo Nếu kết quả không được chấp nhận phải lựa chon lại môhình và tiến hành phân tích lại từ đầu

c Phương pháp dự báo thị trường bằng hệ số co giãn cầu

Cầu thị trường về sản phẩm hay dịch vụ của dự án ( trong trường hợp này làsản phẩm xây dựng) phụ thuộc vào rất nhiều nhân tố Sự ảnh hưởng của các nhân tốđược lượng hóa qua hệ số co giãn cầu ED ( cho biết cầu thay đổi bao nhiêu % nếu có

1 % thay đổi của 1 nhân tố X trong điều kiện các nhân tố khác không đổi):





Q X

- Phương pháp phân tích, đánh giá

Đây cũng là một trong những phương pháp được cán bộ công ty sử dụngthường xuyên trong quá trình lập dự án Nó giúp ta phân tích được các chỉ tiêu khácnhau khi đứng trên nhiều quan điểm, phương diện khác nhau Chính vì thế mà cácquyết định đưa ra cũng trở nên khách quan và toàn diện hơn Phương pháp này chủyếu được áp dụng trong phân tích hiệu quả tài chính và tính toán các chỉ tiêu an toàncho dự án

a Phương pháp phân tích độ nhạy của dự án.

Bản chất của phân tích độ nhạy là xác định các mối quan hệ động giữa cácnhân tố tham gia trong hoạt động đầu tư Từ đó xác định nhân tố nào tác động nhiềunhất tới kết quả và hiệu quả của dự án, để có thể đưa ra các biện pháp quản lý phùhợp

- Bước 1: Xác định các biến số chủ yếu: Sự biến động của giá cả đầu vào vàđầu ra; sự chậm trễ trong quá trình thực hiện dự án; chi phí vượt quá định mức

- Bước 2: Cho những biến số này tăng hoặc giảm từ 10% tới 20%.

- Bước 3: Đánh giá lại các yếu tố chi phí, lợi ích và hiệu quả của dự án Từ

đó lựa chọn có nên thực hiện dự án hay không

b Phân tích kịch bản:

Do nhược điểm của phân tích độ nhạy là chỉ cho một yếu tố thay đổi trongkhi giữ nguyên các yếu tố khác, điều này là phi thực tế Vì vậy đôi khi phương phápnày được sử dụng như một biện pháp khắc phục cho phân tích độ nhạy

- Bước 1: Xây dựng mô hình bài toán tổng quát Xác định mối quan hệ giữua

các nhân tố tác động tới kết quả và hiệu quả dự án

- Bước 2: Phân tích độ nhạy tìm ra những nhân tố tác động mạnh nhất.

- Bước 3: Xác định các tình huống có thể xảy ra nhiều nhất với dự án và

phân tích các tình huống đó Kết quả của phân tích kịch bản là một số bức tranh vềtình hình đầu tư trong tương lai Nó sẽ là cơ sở giúp cho nhà đầu tư đưa ra quyếtđịnh đầu tư và các biện pháp quản lý trong tương lai

c Phương pháp phân tích rủi ro

Bất kể một dự án nào cũng chứa đựng vô vàn rủi ro từ khi chuẩn bị tới khivận hành kết quả Các dự án xây dựng do có thời gian thực hiện kéo dài và có vốnlớn nên rủi ro xay ra lại càng nhiều hơn nữa Chính vì thế đây là một phương pháprất được chú trọng trong khi tiến hành soạn thảo dự án tại công ty

- Bước 1: Xác định các nhân tố tác động mạnh nhât tới kết quả và hiệu quả

dự án Phân tích các nhân tố đó về: xác suất(Pi), giá trị tương ứng(Xi) theo một số

mô hình phân bố đều, phân bố ∆, phân bố chuẩn

- Bước 2: Lựa chọn ngẫu nhiên từng nhân tố và đánh giá hiệu quả dự án theo

việc phân tích nhân tố đó

- Bước 3: Xác định bảng tổng kết về phân tích xác suất: giá trị kỳ vọng, độ

lệch tiêu chuẩn, xác suất thành công và giá trị kỳ vọng tương ứng, xác suất thất bại

và giá trị kỳ vọng tương ứng

Đây là một phương pháp sử dụng mô hình hiện đại, đòi hỏi phải có phần mềm

d Phương pháp suất đầu tư / sản phẩm

Do đặc thù hoạt động trong lĩnh vực xây dựng, hoạt động đầu tư và lập dự áncủa công ty phần nhiều thiên về xây dựng nhà ở, các văn phòng làm việc cho các cơquan, các công trình cấp thoát nước, các công trình giao thông vận tải, …Vì thế,phương pháp suất đầu tư/ sản phẩm được cán bộ công ty sủ dụng nhiều trong khitính toán các đơn giá xây dnựg, được áp dụng trong khâu phân tích tài chính của các

dự án

Cán bộ lập dự án căn cứ vào loại công trình và suất đầu tư do pháp luật quyđịnh xác định vốn đầu tư cần thiết cho công trình

1.2.2.3 Các nội dung phân tích trong quá trình lập dự án đầu tư:

Nghiên cứu về tình hình hình kinh tế xã hội tổng quát của dự án đầu tư

Tình hình kinh tế xã hội tổng quat thể hiện khung cảnh của đầu tư, có ảnhhưởng và tác động trực tiếp đến dự án đầu tư từ lúc quyết định cho đầu tư, lúc thicông cho đến lúc điều hành sản xuất kinh doanh Tại Sông Đà 10, phòng kinh tế-kếhoạchvà các phòng chức năng xem xét tình hình kinh tế xã hội tổng quát qua việcnghiên cứu các yếu tố có liên quan dự án sau:

-Dữ kiện về địa lý, tự nhiên: địa hình, khí hậu, địa chất, Những yếu tố này ảnhhưởng đến sản xuất, phân bố dân cư, kết cấu xây dựng

- Tình hình phát triển kinh tế xã hội của đất nước, của địa phương( tốc độ giatăng GDP, tỷ lệ đầu tư so với GDP, GDP/ đầu người, ) có ảnh hưởng đến quá trìnhthực hiện và sự phát huy hiệu quả của dự án

- Tình hình ngoại hối: bao gồm các dữ kiện, cán cân thanh toán ngoại hối, dựtrữ ngoại hối,

- Các chính sách phát triển, cải cách cơ cấu kinh tế, nhằm đánh giá trình độnhận thức, đổi mới tư duy và môi trường thuận lợi cho đầu tư đến đâu

- Thực trạng kế hoạch hoá nền kinh tế quốc dân: thời hạn dài ngắn, mức độsâu rộng, các mục tiêu, các ưu tiên, các công cụ tác động vào nền kinh tế

Dựa trên các điều kiện về kinh tế xã hội tổng quát, ban giám đốc và các phòngban chức năng xác định được hướng đầu tư và dự án đầu tư khả thi, từ đó đi sâu vàophân tích vấn đề tiếp theo của dự án đó là nghiên cứu thị trường.

Nghiên cứu thị trường

Nghiên cứu thị trường là sự nghiên cứu tỉ mỉ, có khoa học xuất phát từ nghiêncứu nhu cầu của thị trường đi đến quyết định nên sản xuất kinh doanh sản phẩm,dịch vụ gì, cách thức và chất lượng như thế nào vói khối lượng như thế nào, tiếp thịnhư thế nào để sản phẩm của dự án có chỗ đứng trên thị trường ở hiện tại và trongtương lai Hay nói cách khác thị trường là nhân tố quyết định việc lựa chọn mục tiêu

và quy mô dự án Do vậy, nghiên cứu thị trường có vai trò quan trọng và có ý nghĩahết sức to lớn Nghiên cứu thị trường cho phép người soạn thảo phân tích, đánh giácung cầu thị trường ở hiện tại và dự báo cung cầu thị trường trong tương lai về loạisản phẩm của dự án Để nghiên cứu thị trường cho kết quả chính xác phục vụ choviệc xác định thị phần và quy mô của dự án, nghiên cứu thị trường phải đảm bảocác yêu cầu sau:

- Thu thập đầy đủ thông tin cần thiết cho nghiên cứu thị trường tiêu thụ sảnphẩm của dự án

- Thông tin đảm bảo độ chính xác và tin cậy

Tại Sông Đà 10, các cán bộ soạn thảo dự án sử dụng một số phương pháp dựbáo cầu thị trường sản phẩm, dịch vụ trong tương lai và việc áp dụng các phươngpháp này tuỳ thuộc vào nguồn và khối lượng thông tin thu thập được đó là: phương

Trên cơ sở nghiên cứu thị trường, bước tiếp theo là đi vào nghiên cứu khíacạnh kỹ thuật của dự án.

Nghiên cứu kỹ thuật

Mục đích chính cuả việc nghiên cứu kỹ thuật một dự án là nhằm xác định kỹthuật và quy trình sản xuất, địa điểm và nhu cầu để sản xuất kinh doanh một cáchtối ưu, phù hợp nhất với điều kiện hiện có trong nước mà vẫn đảm bảo được các yêucầu của sản phẩm dự án thông qua nghiên cứu thị trường Tuỳ theo từng dự án cụthể mà vấn đề kỹ thuật nào cần phỉa được nghiên cứu, xác định hoặc nhấn mạnhhơn vấn đề kia, và dự án càng lớn thì vấn đề càng phức tạp hơn, cần phải xử lýnhiều thông tin hơn Do vậy, với đặc thù các dự án của Công ty là các dự án về côngtrình ngầm,xây dựng thủy điện.Đầu tư thiết bị máy móc nên phần phân tích kỹ thuậtlại càng phải được chú trọng Phân tích kỹ thuật tiến hành tốt sẽ giúp loại bỏ đượccác phương án không khả thi về mặt kỹ thuật và là tiền đề cho bước nghiên cứu vềtài chính dự án

Một yếu tố nữa trong phân tích kỹ thuật dự án đó là cơ sở hạ tầng của dự án,

có thể kể đến là năng lượng, nước, giao thông, thông tin liên lạc,… nó ảnh hưởngđến chi phí đầu tư và hiệu quả dự án sau này khi dự án đi vào vận hành Mục tiêucủa dự án này làcung cấp nâng cao thiết bị thi công ở các công trình đặc biệt côngtrình thủy điện do Công ty đảm nhiệm, nên cần phải nghiên cứu chi tiết cácthông số

kĩ thuật: công suất vận chuyển,các phương tiện tồn trữ và chi phí

Tác động môi trường của dự án: nội dung này nhằm phát hiện ra các tác độngtiêu cực của dự án đến môi trường Đây là vấn đề được quan tâm của xã hội, là mộttrong điều kiện quan trọng liên quan đến việc dự án có được phê duyệt hay không

Do đó, trong phần này, sau khi đánh giá được ảnh hưởng của dự án thì cán bộ lập

dự án phải đưa ra các giải pháp thích hợp để khắc phục Những tác đông được xemxét là những tác động ảnh hưởng đến điều kiện sinh thái, gây ô nhiễm môi trường,gây ảnh hưởng đến cảnh quan xung quanh cũng như những ảnh hưởng đến giá trịvăn hoá truyền thống Đối với dự án đầu tư thiết bị máy móc tại công ty thì vấn đề ônhiễm môi trường chủ yếu là do khí thải từ máy móc thiết bị vì vậy khi lập dự ánlựa chọn thiết bị máy móc cần nghiên cứu phù hợp với sự cho phép của nhànước.Các thiết bị máy móc đạt tiêu chuẩn quốc tế như EURO 2

Sau khi đã nghiên cứu dự án khả thi về mọi khía cạnh kỹ thuật, cần phải ướctính thời gian cần thiết hay nói cách khác là lập trình các công việc kỹ thuật đó saocho hiệu quả và ăn khớp với nhau để dự án có thể vận hành trong thời gian hợp lýnhất Tại Công ty hiện nay, trong quá trình lập dự án các cán bộ làm dự án sử dụngmột số phương pháp phân tích và lập lịch trình thực hiện dự án khác nhau như:

- Sơ đồ GANTT

- Phương pháp PERT( Program Evaluation and Review Technique)

- Phương pháp CPM( Critical Path Method)

Cho dù áp dụng phương pháp nào thì điều quan trọng là lịch trình thực hiện dự ánphải chỉ rõ được công việc nào có tầm quan trọng hơn và những công việc nào cóthể thực hiên sau, thực hiện đồng thời, và dễ kiểm tra giám sát đểđảm bảo đúng tiến độ dự án

Nghiên cứu tài chính

Nghiên cứu tài chính dự án là một nội dung quan trọng trong công tác soạnthảo dự án và là cơ sở để tiến hành phân tích kinh tế- xã hội Đây cũng là nội dungquan trọng nhận được sự quan tâm không chỉ của chủ đầu tư mà còn của các đơn vịtài trợ Phân tích tài chính đối với các dự án đầu tư nói chung là đánh giá tính khảthi của dự án thông qua việc xem xét tất cả các mặt về tổng mức đầu tư, phương ántài trợ vốn, kế hoạch hoạt động và hiệu quả của dự án

* Tính toán vốn đầu tư cho dự án:

Vốn đầu tư cho dự án bao gồm các khoản vốn đầu tư vào tài sản cố định, chiphí trước khi đi vào sản xuất kinh doanh,và vốn lưu động cần thiết để dự án đi vàohoạt động Do vậy, ở trong phần này phải xác định được tổng vốn đầu tư dự án làbao nhiêu, vốn đầu tư cho xây dựng cơ bản là bao nhiêu và chi phí khác là baonhiêu Việc xác định tổng vốn đầu tư của dự án cũng phải dựa trên cơ sở những quyđịnh về quản lý hoạt động đầu tư xây dựng cơ bản của nhà nước và cơ sơ nghiêncứu kỹ thuật của dự án đã được phân tích ở phần trước

*Về nguồn vốn đầu tư cho dự án:

Một nghiên cứu khả thi, nếu không có sự đảm bảo rằng các nguồn tài trợ cho dự

án đã được chuẩn bị và sẵn sang thì dù nghiên cứu đó có chứng tỏ rằng dự án đầu tư đó

là hợp lý đáp ứng đủ các yêu cầu , nó vẫn không mang lại lợi ích gì đáng kể Một

nghiên cứu khả thi chỉ nên được tiến hành nếu triển vọng tài trợ cho dự án được xácđịnh đầy đủ và rõ ràng Việc hạn chế nguồn tài chính tài trợ cho dự án có thể hạn chếviệc xem xét một số dự án hoặc có thể hạn chế công suất của dự án không thể triểnkhai ở mức tối thiểu có hiệu quả Thông thường các dự án đầu tư tại Công ty cổ phầnSông Đà 10 hiện nay huy động từ các nguồn: vay tín dụng thương mại, vốn từ quỹ đầu

tư phát triển, phát hành thêm cổ phiếu

Dựa trên những số liệu thu thập được các cán bộ lập dự án sẽ tiến hành phântích các chỉ tiêu phản ánh hiệu quả tài chính của dự án Hiện nay, tại Công ty trongphân tích tài chính dự án sử dụng các chỉ tiêu chủ yếu như: NPV, IRR, thời gianthu hồi vốn đầu tư, điểm hòa vốn Trước tiên là xác định được doanh thu các nămhoạt động của dự án và chi phí của dự án, từ đó lập bảng doanh thu chi phí và lợiích hàng năm mà dự án mang lại Sau khi tổng hợp tính toán doanh thu và chi phí,

sẽ tiến hành tính toán các chỉ tiêu phân tích tài chính

+ Chỉ tiêu giá trị lợi nhuận thuần( NPV): sử dụng hiện giá của hiệu số thuchi( quy đổi về thời điểm hiện tại)

Chỉ số NPV được tính theo công thức

Ct r

Bt V

+ Chỉ tiêu tỷ suất lợi nhận vốn đầu tư (IRR- Internal Rate of Return)

Chỉ số IRR là giá trị thỏa mãn phương trình:

n

n t t t

I

S I

Ct I

Bt V

NPV

0 ) RR 1 ( )

RR 1 ( )

RR 1 (

IRR là chỉ tiêu cơ bản trong phân tích tài chính dự án đầu tư hồi vốn đầu tư, dự

án được chấp nhận khi IRR>= r giới hạn và ngược lại, r giới hạn ở đây là lãi suất đivay nếu dự án phải vay vốn, có thể là tỷ suất lợi nhuận định mức do nhà nước quy

định nếu dự án sử dụng vốn ngân sách nhà nước,có thể là chi phí cơ hội của vốn nêu

dự án sử dụng vốn tự có

+ Chỉ tiêu thời gian hoàn vốn (T): là chỉ tiêu đánh giá dự án đầu tư được sửdụng rộng rãi nhất trong nền kinh tế có kế hoạch và đặc biệt là trong trường hợpkhông xét đến việc chiết khấu đồng tiền trong các thời gian khác nhau T là khoảngthời gian tính hàng năm mà mọi lợi ích tích lũy lại của dự án vừa bằng tổng chi phíban đầu Chỉ tiêu này càng ngắn thì dự án càng có hiệu quả cao

 Chú thích: trong các công thức trên

Bt: là khoản thu ở năm t

Ct: Khoản chi ở năm t

V: Vốn đầu tư bỏ ra ban đầu ( tại thời điểm t=0), vốn này có thể kèm theo một

số vốn lưu động cần thiêt tối thiểu

S: Gía trị thu hồi ở thời điểm n do thanh lý tài sản và thu hồi vốn lưu động

n : tuổi thọ dự án

Trong khi tiến hành phân tích tài chính, các bộ lập dự án của Công ty áp dụngphương pháp tính khấu hao đều, thời gian thu hồi vốn đầu tư được xác định bằngphương pháp cộng dồn, điểm hoà vốn xác định bằng phương pháp đại số Tất cả cácchỉ tiêu này đều tính cụ thể cho từng phương án sau đó mới tổng hợp và kết hợp vớiphân tích kỹ thuật để đưa ra kiến nghị

Nghiên cứu kinh tế xã hội

Khi một dự án được đưa vào thực hiện nó không chỉ có hiệu lực về mặt tàichính mà còn có hiệu lực về mặt kinh tế xã hội Lợi ích kinh tế xã hội của một dự

án là số sai biệt giữa các lợi ích mà toàn thể nền kinh tế quốc dân và xã hội thu được

so với các đóng góp mà xã hội phải bỏ ra khi dự án được thực hiện Phân tích kinh

tế xã hội là phần quan trọng và không thể thiếu của một dự án đầu tư, nó là cơ sở đểcác quan nhà nước có thẩm quyền thẩm định và ra quyết định phê duyệt dự án.Người làm công tác nghiên cứu và phân tích lợi ích kinh tế phải tập trung được đầy

đủ các tư liệu liên hệ tới các chính sách chủ trương và đường lối kế hoạch của nhà

tiêu kinh tế xã hội được nêu ra trong các chính sách chủ trương này để hướng cácmục tiêu của dự án thích hợp với các mục tiêu kế hoạch Tại Sông Đà 10, khi lập dự

án thì chú trọng nghiên cứu các khía cạnh sau:

- Các khoản nộp cho ngân sách nhà nước( VAT, thuế thu nhập doanhnghiệp, thuế đất)

- Số công ăn việc làm tạo ra cho người lao động địa phương

- Sự đóng góp của dự án vào tăng trưởng kinh tế

1.2.2.4.Công tác tổ chức triển khai thực hiện dự án tại Công ty cổ phần Sông Đà 10

Ban giám đốc và các phòng ban trong Công ty có trách nhiệm tìm kiếm cơ hộiđầu tư Sau khi lập báo cáo cơ hội đầu tư và nghiên cứu tiền khả thi và nhận đượcquyết định phê duyệt của Ban giám đốc thì phòng kinh tế-kế hoạch cùng với cácđơn vị chức năng khác tổ chức lập báo cáo đầu tư Tuỳ thuộc vào đặc điểm, phânloại dự án, tích chất phức tạp của dự án và trình độ chuyên môn của cán bộ soạnthảo dự án mà báo cáo đầu tư có thể do phòng kinh tế-kế hoạch của Công ty đảm

nhiệm hoặc thuê công ty tư vấn tiến hành khảo sát thiết kế và lập dự án Tại Sông

Đà 10, phòng kinh tế-kế hoạch chịu trách nhiệm tổ chức lập dự án cùng với cácphòng chuyên môn khác Cán bộ tham gia soạn thảo dự án chủ yếu là thuộc phòngđầu tư, trong trường hợp cần thiết có thể bổ sung thêm từ các phòng ban khác hoặcthuê chuyên gia tư vấn

Nhóm soạn thảo dự án bao gồm:

*Nhóm phụ trách về kỹ thuật: Đây là nhóm chịu trách nhiệm phân tích và chọn

lựa kỹ thuật và công nghệ cho dự án, tiến hành thiết kế sơ bộ cho dự án

* Nhóm phụ trách về tài chính và kinh tế: Công việc của nhóm là tất cả các

hoạt động có liên quan tới khía cạnh kinh tế và tài chính của dự án, dựa trên nhữngthiết kế kỹ thuật sơ bộ họ sẽ đi vào phân tích hiệu quả dự án đầu tư, đề xuất phương

án huy động vốn đầu tư, nguồn vốn đầu tư, tổng mức đầu tư, phương án trả nợ,

* Nhóm phụ trách lĩnh vực khác: Nhóm này chịu trách nhiệm cung cấp

nhữngvăn bản pháp luật, các quy định, nghị định của Nhà nước, cơ quan nhà nước

có thẩm quyền liên quan đến lĩnh vực của dự án

Nhóm phụ trách tàichính–kinh tế

Bảng 2.1: Bảng mô tả công việc và phân bổ nhân sự trong

công tác soạn thảo dự án

1 Ý tưởng đầu tư

Ý tưởng kinh doanh

Dự kiến khối lượng sảnxuất, kinh doanh

Sự cần thiết phải đầu tư,cầu thị trường

Ban giám đốc, cán bộphòng đầu tư

2 Phân tích kỹ thuật

Đề xuât phưong án lựachọn kỹ thuật và côngnghệ Dự đoán cầu thịtrường, lựa chọn giảipháp thực hiện, dự tínhnhân sự cho dự án về sốlượng và chất lượng

Cán bộ phòng kỹ thuật( Nhóm phụ trách về kỹthuật )

3 Thông tin về sản xuất

và kinh doanh

Quyết định về nhà cungcấp đầu vào giá cả, chủngloại …

Cán bộ phòng kinh doanh

và phòng kỹ thuật và phòngtài chính kế toán ( Nhómphụ trách về kinh tế tàichính )

4 Thông tin về thị trường

Dự báo về thị phần vàcầu sản phẩm của dự án

Cán bộ phòng kinh doanh(Nhóm phụ trách về tàichính- kinh tế)

5.Phân tích tài chính

Phân tích các chỉ tiêu tàichính của dự án ( NPV ,IRR , B/C , T ) Đề xuấtphương án huy động vốn

kế hoạch trả nợ , nguồnvốn dự án

Cán bộ phòng tài chính kếtoán và phòng kinh tế-kếhoạch ( Nhóm phụ trách vềtài chính -kinh tế)

1.2.2.5 Ví dụ minh họa:

Dự án đầu tư mua 6 ô tô chở đá và 4 máy bơm phụ gia

*Các căn cứ Pháp lý :

Các cán bộ lập dự án của công ty đã đi sâu tìm hiểu để nắm bắt những quy định củapháp luật,những định hướng phát triển ngành của nhà nước để đáp ứng cho công tácđầu tư dự án

- Luật Đầu tư số 59/2005/QH11 ngày 29 tháng 11 năm 2005 của Quốc hội nước Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam khoá XI;

- Luật Xây dựng số 16/2003/QH11 ngày 26/11/2003 của Quốc hội khoá XI, kỳ họp thứ 4;

- Nghị định số 108/2006/NĐ-CP ngày 22/09/2006 của Chính phủ về việc quy đinh chi tiết và hướng dẫn thi hành một số điều của Luật Đầu tư;

- Nghị định số 99/2007/NĐ-CP ngày 13/06/2007 của Chính phủ về quản lý dự án đầu tư xây dựng công trình;

- Quyết định số 110/2007/QĐ-TTg ngày 18/07/2007 của Thủ tướng Chính phủ về việc phê duyệt quy hoạch phát triển Điện lực Việt Nam giai đoạn 2006-:- 2015

có xét đến triển vọng năm 2025;

- Quyết định số 2114 QĐ-BXD ngày 14/11/2005 của Bộ trưởng Bộ Xây dựng về việc chuyển Công ty Sông Đà 10 thuộc Tổng Công ty Sông Đà thành Công ty cổ phần;

- Thông tư số 02/2007/TT-BXD ngày 14/02/2007 của Bộ Xây dựng hướng dẫn một số nội dung về lập, thẩm định, phê duyệt dự án đầu tư xây dựng công trình, giấy cấp phép xây dựng và tổ chức quản lý dự án đầu tư xây dựng công trình tại Nghị định số 16/2005/NĐ-CP ngày 07/02/2005 của Chính phủ;

- Công văn số 1751/BXD-VP ngày 14/08/2007 của Bộ Xây dựng công bố định mức chi phí quản lý dự án và tư vấn xây dựng công trình;

- Điều lệ Tổ chức và hoạt động của Công ty CP Sông Đà 10;

- Định hướng, mục tiêu phát triển đến năm 2015 và kế hoạch sản xuất kinh doanh 5 năm 2006-2010 của Công ty CP Sông Đà 10;

- Khối lượng và tiến độ thi công tại công trình thuỷ điện Nậm Chiến 2 và các công trình khác của Công ty CP Sông Đà 10;

- Các văn bản Pháp luật hiện hành khác có liên quan.

*Phân tích, xác định nhu cầu thị trường:

Thị trường mục tiêu của công ty Công ty cổ phần Sông Đà 10 là thị trườngxây dựng công trình thủy điện trong nước và các nước láng giềng như CHDCNHLÀO Tham gia thi công các công trình ngầm Nghiên cứu thị trường là công tyxác định nhu càu xây dựng phát triển ngành điện lực trong thời gian tới Nghiên cứuthị trường còn là việc công ty xác định các biện phấp tiếp thị và khả năng cạnh tranhcủa sản phẩm so với các sản phẩm cùng loại Từ đó, giúp ích cho công tác xác địnhquy mô tối ưu cho dự án sau này

Do các dự án mà công ty lập phần lớn thuộc lĩnh vực xây dựng công trìnhthủy điện,công trình ngầm Vì vậy tầm quan trọng của nội dung này có phần khácbiệt hơn so với các dự án công nghiệp Trong các dự án công nghiệp, nội dung nàyluôn được phân tích một cách đầy đủ, chi tiết, rõ ràng và nghiên cứu trên một phạm

vi rộng Còn ở Công ty cổ phần Sông Đà 10 nói riêng, và các công ty xây dựng nóichung, nội dung này không nhất thiết phải nghiên cứu quá chi tiết, mà có phần đơngiản hơn rất nhiều, và trên một phạm vi cũng hẹp hơn nhiều

Căn cứ quy hoạch phát triển Điện lực Việt Nam giai đoạn 2006-2015 có xét triển vọng đến năm 2025 đã được Thủ tướng Chính phủ duyệt tại Quyết định 110/2007/QĐ-TTg ngày 18/07/2007 (Quy hoạch điện 6) Theo đó nhu cầu phụ tải điện nước ta tăng ở mức 17%-20% năm Điều đó đòi hỏi phải đẩy nhanh việc phát triển các nguồn điện nhất là việc xây dựng các Nhà máy thủy điện Tổng vốn đầu tư cho toàn ngành trong giai đoạn 2006-2015 là khoảng 79,9 tỷ USD, tương đương 1.262.980 tỷ đồng, trong đó đầu tư cho nguồn điện khoảng 52 tỷ USD và đầu tư cho lưới điện gần 27,9 tỷ USD Bình quân mỗi năm vốn đầu tư cho ngành điện gần 4 tỷ