Trong bất cứ nền kinh tế cạnh tranh nào, doanh nghiệp muốn đứng vững trong hoạt động kinh doanh thì việc cải thiện và nâng cao chất lượng là yêu cầu tất yếu. NHTM với tư cách là một thành viên tham gia vào hoạt động của nền kinh tế, là một đơn vị hạch toán độc lập, vận động theo xu hướng chung của các quy luật kinh tế. Hoạt động của NHTM rất đa dạng nhưng hoạt động chủ yếu và đem lại lợi nhuận nhiều nhất là hoạt động tín dụng. Vì vậy, việc nâng cao chất lượng tín dụng nói chung và tín dụng trung dài hạn nói riêng là vấn đề quan trọng, cần thiết đối với bất kỳ một NHTM nào để tồn tại và phát triển. Tuy nhiên, nợ xấu đang là khó khăn lớn của toàn ngành ngân hàng hiện nay. Thực tế hoạt động tín dụng trung dài hạn còn đang gặp nhiều khó khăn, đặc biệt là vấn đề hiệu quả tín dụng trung dài hạn còn thấp, rủi ro cao, nợ xấu nhiều, dư nợ tín dụng trung dài hạn trong các NHTM thường chiếm tỷ lệ chưa đạt so với yêu cầu. Điều đó nói lên rằng vốn đầu tư cho chiều sâu chưa đáp ứng được đòi hỏi bức thiết ngày càng tăng của nền kinh tế. Ngoài ra, tỷ lệ nợ quá hạn còn cao, cho vay ra nhưng không thu hồi được cả gốc lẫn lãi nên đã ảnh hưởng không nhỏ tới sự phát triển kinh tế nói chung và của hệ thống NH nói riêng. Nhận thức tầm quan trọng của vấn đề, sau một thời gian thực tập, nghiên cứu và học tập tại chi nhánh Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Nghệ An em chọn đề tài “ Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn tại Ngân hàng TMCP Đầu Tư và Phát Triển Nghệ An” làm chuyên đề thực tập.
Đại học Kinh tế Quốc Dân Chuyên đề thực tập tốt nghiệp MỤC LỤC MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU - Tín dụng Ngân hàng đáp ứng nhu cầu về vốn cho nền kinh tế, là người trung gian điều hoà quan hệ cung cầu về vốn trong nền kinh tế, hoạt động tín dụng đã khơi thông cho dòng vốn chảy từ nơi thừa vốn đến nơi thiếu vốn - Tín dụng ngân hàng tạo ra nguồn vốn hỗ trợ cho quá trình sản xuất được thực hiện bình thường liên tục và phát triển nhằm góp phần đẩy nhanh quá trình tái sản xuất mở rộng, đầu tư phát triển kinh tế, mở rộng phạm vi quy mô sản xuất - Tín dụng ngân hàng thúc đẩy việc sử dụng vốn có hiệu quả và củng cố chế độ hạch toán kinh tế Chính sách tín dụng của Ngân hàng Quy trình tín dụng Tổ chức nhân sự - Thẩm định tài sản đảm bảo: khi thẩm định tài sản đảm bảo cần thẩm định giá trị thị trường của tài sản đảm bảo, thẩm định tính lỏng của tài sản đảm bảo (thẩm định khả năng bán tài sản đảm bảo trên thị trường có nhanh chóng hay không? chi phí cao không? ); thẩm định các phương án cất giữ và bảo quản tài sản. Trên cơ sở đó đưa ra mức cho vay tối đa là bao nhiêu % giá trị của tài sản bảo đảm * Kiểm tra, giám sát tín dụng chặt chẽ hơn 3.2.4. Hiện đại hoá công nghệ Ngân hàng 3.2.5. Nâng cao hơn nữa hiệu quả hoạt động kiểm tra kiểm toán nội bộ SV: Tạ Thị Yến NHB.K12 GVHD: Th.sỹ. Lê Phong Châu Đại học Kinh tế Quốc Dân Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 64 KẾT LUẬN Nâng cao chất lượng tín dụng nói chung và tín dụng trung dài hạn nói riêng là một vấn đề vô cùng quan trọng đối với hoạt động của NHTM trong nền kinh tế thị trường. Nó không chỉ là vấn đề sống còn của NHTM mà nó còn có ý nghĩa to lớn trong việc phát triển kinh tế xã hội của đất nước. Việc củng cố hoàn thiện và nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn là một vấn đề đòi hỏi thường xuyên và thực hiện nghiêm túc Qua nghiên cứu về công tác tín dụng trung dài hạn tại ngân hàng TMCP ĐT & PT Nghệ An, chuyên đề đã nêu ra lí luận khái quát chung về tín dụng trung dài hạn của NHTM, đánh giá thực trạng tín dụng trung dài hạn tại chi nhánh, đồng thời đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn tại chi nhánh. Em hy vọng những nghiên cứu và giải pháp nêu trên sẽ phần nào giúp ích cho công tác nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn tại chi nhánh Ngân hàng TMCP ĐT & PT Nghệ An Em xin chân thành cảm ơn sự hướng dẫn và giúp đỡ nhiệt tình của Thạc sỹ. Lê Phong Châu cùng các anh chị trong phòng quản lý rủi ro và các phòng ban khác tại Ngân hàng TMCP ĐT & PT Nghệ An để em có thể hoàn thành chuyên đề này. 64 Em xin chân thành cảm ơn! 64 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 1. Nghị quyết 11/ NQ - CP. 2.QĐ 493/ QĐ - NHNN. 3. Tiền tệ ngân hàng và thị trường tài chính của Frederic. S. Mishkin. 4. Ngân hàng thương mại của Eward.W.Reed và Eward K. Gill. 5. Giáo trình lý thuyết tài chính tiền tệ - Khoa Ngân hàng Tài chính - ĐH KTQD. 6. Giáo trình Quản trị Ngân hàng thương mại - PGS.TS.Phan Thị Thu Hà - ĐH KTQD. 7. Nghiệp vụ ngân hàng hiện đại – P. SV: Tạ Thị Yến NHB.K12 GVHD: Th.sỹ. Lê Phong Châu Đại học Kinh tế Quốc Dân Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Rose. 8.Giáo trình Quản trị rủi ro trong hoạt động Ngân hàng - Trần Đình Định - NXB Tư pháp 9. Báo cáo kết quả kinh doanh của ngân hàng TMCP ĐT & PT Nghệ An năm 2010-2012. 10. Tạp chí Ngân hàng. 11. Tạp chí Thị trường tài chính tiền tệ. 12. Tạp chí thông tin tài chính. 13. Một số trang web: - www.sbv.gov.vn - www.bidv.com.vn 66 67 67 67 67 67 67 67 67 67 67 67 Hà Nội, ngày … tháng 05 năm 2013 67 67 SV: Tạ Thị Yến NHB.K12 GVHD: Th.sỹ. Lê Phong Châu Đại học Kinh tế Quốc Dân Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 68 68 68 68 68 68 68 68 68 68 68 Hà Nội, ngày … tháng 05 năm 2013 SV: Tạ Thị Yến NHB.K12 GVHD: Th.sỹ. Lê Phong Châu Đại học Kinh tế Quốc Dân Chuyên đề thực tập tốt nghiệp LỜI MỞ ĐẦU Trong bất cứ nền kinh tế cạnh tranh nào, doanh nghiệp muốn đứng vững trong hoạt động kinh doanh thì việc cải thiện và nâng cao chất lượng là yêu cầu tất yếu. NHTM với tư cách là một thành viên tham gia vào hoạt động của nền kinh tế, là một đơn vị hạch toán độc lập, vận động theo xu hướng chung của các quy luật kinh tế. Hoạt động của NHTM rất đa dạng nhưng hoạt động chủ yếu và đem lại lợi nhuận nhiều nhất là hoạt động tín dụng. Vì vậy, việc nâng cao chất lượng tín dụng nói chung và tín dụng trung dài hạn nói riêng là vấn đề quan trọng, cần thiết đối với bất kỳ một NHTM nào để tồn tại và phát triển. Tuy nhiên, nợ xấu đang là khó khăn lớn của toàn ngành ngân hàng hiện nay. Thực tế hoạt động tín dụng trung dài hạn còn đang gặp nhiều khó khăn, đặc biệt là vấn đề hiệu quả tín dụng trung dài hạn còn thấp, rủi ro cao, nợ xấu nhiều, dư nợ tín dụng trung dài hạn trong các NHTM thường chiếm tỷ lệ chưa đạt so với yêu cầu. Điều đó nói lên rằng vốn đầu tư cho chiều sâu chưa đáp ứng được đòi hỏi bức thiết ngày càng tăng của nền kinh tế. Ngoài ra, tỷ lệ nợ quá hạn còn cao, cho vay ra nhưng không thu hồi được cả gốc lẫn lãi nên đã ảnh hưởng không nhỏ tới sự phát triển kinh tế nói chung và của hệ thống NH nói riêng. Nhận thức tầm quan trọng của vấn đề, sau một thời gian thực tập, nghiên cứu và học tập tại chi nhánh Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Nghệ An em chọn đề tài “ Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn tại Ngân hàng TMCP Đầu Tư và Phát Triển Nghệ An” làm chuyên đề thực tập. Ngoài phần mở đầu, danh mục tài liệu tham khảo, các chữ viết tắt, kết luận thì đề tài gồm 3 phần: Chương 1: Tín dụng trung dài hạn của NHTM. Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng trung dài hạn tại chi nhánh SV: Tạ Thị Yến NHB.K12 GVHD: Th.sỹ. Lê Phong Châu 1 Đại học Kinh tế Quốc Dân Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Ngân hàng TMCP ĐT & PT Nghệ An. Chương 3: Một số giải pháp và kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn tại Ngân hàng TMCP ĐT & PT Nghệ An. Qua chuyên đề thực tập này em xin gửi lời cám ơn đến các cô chú, các anh chị Phòng Quản Lý Rủi Ro và các phòng ban khác tại Ngân hàng TMCP ĐT & PT Nghệ An. Đặc biệt em xin cám ơn Th.sỹ Lê Phong Châu đã tận tình giúp đỡ em hoàn thành tốt chuyên đề này. Do kinh nghiệm thực tế, kiến thức, thời gian còn hạn chế nên chuyên đề khó tránh khỏi những thiếu sót. Rất mong nhận được sự đóng góp ý kiến để đề tài hoàn thiện hơn. SV: Tạ Thị Yến NHB.K12 GVHD: Th.sỹ. Lê Phong Châu 2 Đại học Kinh tế Quốc Dân Chuyên đề thực tập tốt nghiệp SV: Tạ Thị Yến NHB.K12 GVHD: Th.sỹ. Lê Phong Châu 3 Đại học Kinh tế Quốc Dân Chuyên đề thực tập tốt nghiệp CHƯƠNG I TÍN DỤNG TRUNG DÀI HẠN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Hoạt động tín dụng của Ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm a. Tín dụng Trong quá trình phát triển của nền kinh tế hàng hoá, xuất phát từ nhu cầu cho vay và đi vay của những người thiếu vốn và những người thừa vốn trong cùng một thời điểm đã hình thành nên quan hệ vay mượn lẫn nhau trong xã hội và trên cơ sở đó hoạt động tín dụng ra đời. Thuật ngữ "Tín dụng" xuất phát từ gốc Latinh Creditium có nghĩa là một sự tin tưởng tín nhiệm lẫn nhau, hay nói cách khác đó là lòng tin. Theo ngôn ngữ dân gian Việt Nam thì tín dụng là quan hệ vay mượn lẫn nhau trên cơ sở có hoàn trả cả gốc và lãi. Theo Mác, tín dụng là sự chuyển nhượng tạm thời một lượng giá trị từ người sở hữu sang người sử dụng, sau một thời gian nhất định lại quay về với một lượng giá trị lớn hơn giá trị ban đầu. Theo quan điểm này, phạm trù tín dụng có ba nội dung chủ yếu đó là: tính chuyển nhượng tạm thời một lượng giá trị, tính thời hạn và tính hoàn trả. Như vậy, tín dụng là mối quan hệ kinh tế giữa người cho vay và người đi vay thông qua sự vận động của giá trị, vốn tín dụng được biểu hiện dưới hình thức tiền tệ hoặc hàng hoá. Quá trình đó thể hiện qua ba giai đoạn sau: - Thứ nhất: Phân phối tín dụng dưới hình thức cho vay, ở giai đoạn này giá trị vốn tín dụng được chuyển sang người đi vay, ở đây chỉ có một bên nhận giá trị và cũng chỉ có một bên nhượng đi giá trị. SV: Tạ Thị Yến NHB.K12 GVHD: Th.sỹ. Lê Phong Châu 4 Đại học Kinh tế Quốc Dân Chuyên đề thực tập tốt nghiệp - Thứ hai: sử dụng vốn tín dụng trong quá trình tái sản xuất. Người đi vay sau khi nhận được vốn tín dụng, họ được sử dụng giá trị đó để thoã mãn nhu cầu sản xuất hoặc tiêu dùng của mình. Tuy nhiên người đi vay chỉ được sử dụng trong một thời gian nhất định mà không được quyền sở hữu giá trị đó. - Thứ ba: đây là giai đoạn kết thúc một vòng tuần hoàn của tín dụng. Sau khi vốn tín dụng đã hoàn thành một chu kỳ sản xuất để trở về hình thái tiền tệ thì vốn tín dụng được người đi vay hoàn trả lại cho người cho vay trên cơ sở gốc và lãi. b. Tín dụng ngân hàng Đối với một ngân hàng thương mại, tín dụng là chức năng cơ bản của ngân hàng, là một trong những nghiệp vụ cơ bản của ngân hàng. Tín dụng ngân hàng được định nghĩa như sau: Tín dụng ngân hàng là một hình thức tín dụng phản ánh một giao dịch về tài sản (tiền hoặc hàng hoá) giữa bên cho vay là ngân hàng hoặc các tổ chức tín dụng và bên đi vay là các cá nhân, doanh nghiệp, chủ thể sản xuất kinh doanh, trong đó bên cho vay chuyển tài sản cho bên đi vay sử dụng trong một thời gian nhất định theo thoả thuận, bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả vô điều kiện vốn gốc và lãi cho bên cho vay khi đến hạn thanh toán. Như vậy tín dụng là quan hệ vay mượn gồm cả cho vay và đi vay. Tuy nhiên khi gắn tín dụng với chủ thể nhất định như ngân hàng hoặc các trung gian khác thì tín dụng ngân hàng chỉ bao hàm nghĩa là ngân hàng cho vay. Việc xác định như thế này là rất cần thiết để định lượng tín dụng trong các quan hệ kinh tế. 1.1.2 Vai trò của tín dụng ngân hàng trong nền kinh tế Sản xuất phát triển mạnh sẽ thúc đẩy nền kinh tế hàng hoá phát triển ở mỗi quốc gia trên thế giới. Song để cho quá trình sản xuất được mở rộng và ngày càng hoàn thiện phải nói đến vai trò to lớn của tín dụng Ngân hàng: - Tín dụng Ngân hàng đáp ứng nhu cầu về vốn cho nền kinh tế, là người trung gian điều hoà quan hệ cung cầu về vốn trong nền kinh tế, hoạt động tín dụng đã khơi thông cho dòng vốn chảy từ nơi thừa vốn đến nơi thiếu vốn. Ngân hàng ra đời gắn liền với sự vận động trong quá trình sản xuất và lưu thông hàng hoá. Nền sản xuất hàng hoá phát triển nhanh chóng đã thúc đẩy hàng SV: Tạ Thị Yến NHB.K12 GVHD: Th.sỹ. Lê Phong Châu 5 Đại học Kinh tế Quốc Dân Chuyên đề thực tập tốt nghiệp hoá - tiền tệ ngày càng sâu sắc, phức tạp và bao trùm lên mọi sinh hoạt kinh tế xã hội. Mặt khác, chính sản xuất và lưu thông hàng hoá ra đời và được mở rộng đã kéo theo sự vận động vốn và là nền tảng tạo nên những tổ chức kinh doanh tiền tệ đầu tiên mang những đặc trưng của một ngân hàng. Vì vậy, chúng ta thấy rằng còn tồn tại quan hệ hàng hoá tiền tệ thì hoạt động tín dụng không thể mất đi mà trái lại ngày càng phát triển một cách mạnh mẽ. Bởi trong nền kinh tế, tại một thời điểm tất yếu sẽ phát sinh hai loại nhu cầu là người thừa vốn cho vay để hưởng lãi và người thiếu vốn đi vay để tiến hành sản xuất kinh doanh. Hai loại nhu cầu này ngược nhau nhưng cũng chung một đối tượng đó là tiền, chung nhau về tính tạm thời và cả hai bên đều thoả mãn nhu cầu và đều có lợi. Ngân hàng ra đời với vai trò là nơi hiểu biết rõ nhất về tình hình cân đối giữa cung và cầu vốn trên thị trường như thế nào. Và với hoạt động tín dụng, ngân hàng đã giải quyết được hiện tượng thừa vốn, thiếu vốn này bằng cách huy động mọi nguồn tiền nhàn rỗi để phân phối lại vốn trên nguyên tắc có hoàn trả phục vụ kịp thời cho nhu cầu sản xuất, kinh doanh - Tín dụng ngân hàng tạo ra nguồn vốn hỗ trợ cho quá trình sản xuất được thực hiện bình thường liên tục và phát triển nhằm góp phần đẩy nhanh quá trình tái sản xuất mở rộng, đầu tư phát triển kinh tế, mở rộng phạm vi quy mô sản xuất. Hoạt động tín dụng ngân hàng ra đời đã biến các phương tiện tiền tệ tạm thời nhàn rỗi trong xã hội thành những phương tiện hoạt động kinh doanh có hiệu quả, động viên nhanh chóng nguồn vật tư, lao động và các nguồn lực sẵn có khác đưa vào sản xuất, phục vụ và thúc đẩy sản xuất lưu thông hàng hoá đẩy nhanh quá trình tái sản xuất mở rộng. Mặt khác việc cung ứng vốn một cách kịp thời của tín dụng ngân hàng để đáp ứng được nhu cầu về vốn lưu động, vốn cố định của các doanh nghiệp, tạo điều kiện cho quá trình sản xuất được liên tục tránh tình trạng ứ tắc, đồng thời tạo điều kiện cho các doanh nghiệp có vốn để ứng dụng các tiến bộ khoa học kỹ thuật nhằm thúc đẩy nhanh quá trình sản xuất và tái sản xuất mở rộng từ đó thúc đẩy nền kinh tế phát triển nhanh chóng. - Tín dụng ngân hàng thúc đẩy việc sử dụng vốn có hiệu quả và củng cố chế độ hạch toán kinh tế. SV: Tạ Thị Yến NHB.K12 GVHD: Th.sỹ. Lê Phong Châu 6 [...]... động tín dụng nên mỗi ngân hàng đều tìm mọi biện pháp để nâng cao chất lượng tín dụng trong đó có chất lượng tín dụng trung dài hạn Chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng trung dài hạn vừa có chỉ tiêu mang tính định tính, vừa có chỉ tiêu mang tính định lượng Nhưng hiện nay ở nước ta việc quy định tiêu chuẩn cho các chỉ tiêu định tính rất khó, do nó chỉ mang tính tư ng đối Vì vậy, nếu xét về bản chất và. .. trong hình thức tín dụng này là vốn thiếu hụt tạm thời của các doanh nghiệp - Do gắn liền với tài sản cố định và vốn cố định của khách hàng, tín dụng trung dài hạn của ngân hàng thương mại thường gắn liền với các dự án đầu tư Tuy nhiên, vốn tín dụng trung hạn thường đầu tư theo chiều sâu, trong khi đó tín dụng dài hạn tập trung cho các dự án đầu tư mở rộng - Tín dụng trung dài hạn của ngân hàng thương... trợ của hệ thống NHTM thông qua tín dụng trung dài hạn Tín dụng trung dài hạn được phân chia theo nhiều tiêu chí khác nhau a Tín dụng trung dài hạn chia theo hình thức cấp tín dụng Chia theo hình thức cấp tín dụng, tín dụng TDH bao gồm cho vay và cho thuê Cho vay: Đây là hình thức ngân hàng thương mại cho các doanh nghiệp vay vốn đầu tư mua sắm máy móc thiết bị, đầu tư vào các dự án với quy mô khác nhau... nó cũng có giá cả và chất lượng như những hàng hoá khác Chất lượng của một khoản tín dụng là : "Mức độ đáp ứng yêu cầu của khách hàng (cả người vay lẫn người cho vay tiền), phù hợp với các điều kiện kinh tế - xã hội và điều kiện đặc thù của bản thân ngân hàng, đảm bảo sự tồn tại và phát triển của ngân hàng Chất lượng tín dụng trung dài hạn là chất lượng của các khoản vay có thời hạn trên một năm,... động tín dụng giúp ngân hàng phân tán rủi ro và có thể sử dụng tối đa nguồn vốn của họ cho đầu tư vào các dự án dài hạn c Tín dụng TDH chia theo số lần cấp tín dụng Tín dụng từng lần: Đây là hình thức cho vay tư ng đối phổ biến của ngân hàng đối với các khách hàng không có nhu cầu vay thường xuyên, không có điều kiện để được cấp hạn mức thấu chi Một số khách hàng sử dụng vốn chủ sở hữu và tín dụng. .. theo đó ngân hàng cấp cho khách hàng hạn mức tín dụng trên cơ sở kế hoạch sản xuất kinh doanh, nhu cầu vốn và nhu cầu vay vốn của khách hàng Hạn mức tín dụng có thể tính cho cả kỳ hoăc cuối kỳ Trong thời hạn duy trì hạn mức tín dụng, khách hàng được rút vốn phù hợp với tiến độ và yêu cầu sử dụng vốn thực tế nhưng phải bảo đảm không vượt quá hạn mức tín dụng đã ký kết Ngân hàng giải ngân và thu nợ xen... các Ngân hàng thương mại, để từ đó đưa ra các biện pháp khắc phục có tính khả thi cao SV: Tạ Thị Yến NHB.K12 25 GVHD: Th.sỹ Lê Phong Châu Đại học Kinh tế Quốc Dân Chuyên đề thực tập tốt nghiệp CHƯƠNG II THỰC TRẠNG TÍN DỤNG TRUNG DÀI HẠN TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG TMCP ĐT & PT NGHỆ AN 2.1 Khái quát về Chi nhánh Ngân hàng TMCP ĐT & PT Nghệ An 2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển của Chi nhánh Ngân hàng TMCP. .. hình thức này ngân hàng không ấn định trước ngày trả nợ Khi khách hàng có thu nhập ngân hàng sẽ thu nợ, do đó tạo chủ động quản lý ngân quỹ cho khách hàng Tuy nhiên do các lần vay không tách biệt thành kỳ hạn nợ cụ thể nên ngân hàng khó kiểm soát hiệu quả sử dụng từng lần vay 1.3 Chất lượng tín dụng trung dài hạn của Ngân hàng thương mại 1.3.1 Khái niệm chất lượng tín dụng trung dài hạn Trong nền kinh... rủi ro tín dụng, nói cách khác sẽ nâng cao chất lượng tín dụng Thu hồi và giải quyết nợ là khâu quyết định đến chất lượng tín dụng Sự nhạy bén của ngân hàng trong việc kịp thời phát hiện những biểu hiện bất lợi xảy ra đối với khách hàng cũng như những biện pháp xử lý kịp thời, tư vấn cho khách hàng sẽ giảm thiểu được những khoản nợ quá hạn và điều đó sẽ có tác dụng tích cực đối với hoạt động tín dụng. .. sở vật chất, kỹ thuật của doanh nghiệp để từ đó cải tiến công nghệ sản xuất, nâng cao chất lượng sản phẩm, mở rộng sản xuất chiếm lĩnh thị trường 1.2.2 Đặc điểm tín dụng trung dài hạn Tín dụng trung dài hạn có những đặc điểm quan trọng sau: - Tín dụng trung dài hạn được cấp cho khách hàng nhằm hỗ trợ cho họ trong việc mua sắm, tạo lập tài sản cố định Do đó, đối tuợng cho vay chủ yếu của ngân hàng thương . gian thực tập, nghiên cứu và học tập tại chi nhánh Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Nghệ An em chọn đề tài “ Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn tại Ngân hàng TMCP Đầu Tư và. để nâng cao chất lượng tín dụng trong đó có chất lượng tín dụng trung dài hạn. Chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng trung dài hạn vừa có chỉ tiêu mang tính định tính, vừa có chỉ tiêu mang tính. tác tín dụng trung dài hạn tại ngân hàng TMCP ĐT & PT Nghệ An, chuyên đề đã nêu ra lí luận khái quát chung về tín dụng trung dài hạn của NHTM, đánh giá thực trạng tín dụng trung dài hạn tại