Một số giải pháp nâng cao chất lượng cho vay trung dài hạn tại NHTMCP Á Châu – PGD Ngọc Lâm

Trong bối cảnh toàn cầu hóa như hiện nay, hội nhập quốc tế là xu hướng tất yếu của nền kinh tế thế giới, là điều kiện tiền đề cần thiết để phát triển kinh tế quốc gia đi vào quỹ đạo chung của thế giới thông qua việc tận dụng được dòng chảy vốn khổng lồ cùng với công nghệ tiên tiến.

LỜI MỞ ĐẦU

Trong bối cảnh toàn cầu hóa như hiện nay, hội nhập quốc tế là xuhướng tất yếu của nền kinh tế thế giới, là điều kiện tiền đề cần thiết để pháttriển kinh tế quốc gia đi vào quỹ đạo chung của thế giới thông qua việc tậndụng được dòng chảy vốn khổng lồ cùng với công nghệ tiên tiến Hòa chungvới tình hình kinh tế quốc tế luôn biến chuyển với tốc độ ngày càng nhanh,mối quan hệ giữa các nền kinh tế của các quốc gia ngày càng được gia tăngthì tất yếu trong lĩnh vực NHTM cũng chịu sự tác động mạnh mẽ và phản ánhnhững thay đổi của môi trường kinh tế hội nhập Với vai trò là chủ thể quantrọng của thị trường tài chính, ngân hàng có mặt trong tất cả các mói quan hệkinh tế trong nền kinh tế thị trường Vì vậy, muốn một nền kinh tế ổn định vàphát triển thì đồi hỏi bản than hệ thống ngân hàng cũng phải ổn định và pháttriển bởi nếu nó không ổn định thì nó sẽ phá vỡ sự ổn định trong các mối quan

hệ kinh tế, từ đó dẫn đến làm suy giảm nền kinh tế

Hoạt động cho vay là một trong những hoạt động kinh doanh tiền tệcủa ngân hàng mà mang lại lợi nhuận chủ yếu trong hoạt động của ngân hàng.Muốn tồn tại và đứng vững trong cơ chế thị trường, ngân hàng cần phải đảmbảo được hoạt động của mình vừa an toàn vừa hiệu quả Đặc biệt, với lộ trình

mở cửa trong vòng bảy năm theo cam kết cạnh tranh thị phần ngân hàng khiViệt Nam gia nhập WTO sẽ tạo điều kiện cho các ngân hàng nước ngoài

“nhảy” thị trường Việt Nam Ngân hàng nước ngoài có khá nhiều ưu điểmhơn so với ngân hàng trong nước như: có kinh nghiệm, có vốn lớn, công nghệhiện đại, trình độ nghiệp vụ chuyên nghiệp…

Để nền kinh tế phát triển nhanh và bền vững, Chính phủ đang quan tâmđầu tư triển khai nhiều dự án lớn Các dự án này cần nhiều vốn, được sử dụngtrung và dài hạn Tuy nhiên, về cho vay trung và dài hạn, các ngân hàng

thương mại Việt Nam vẫn còn nhiều hạn chế do số vốn chưa đủ lớn Để cókhả năng cạnh tranh với các ngân hàng nước ngoài trong lĩnh vực này,NHTM Việt Nam cần có những biện pháp phù hợp.

Do đó, trong quá trình thực tập tại PGD Ngọc Lâm - NHTMCP ÁChâu, em đã có thời gian thực tế, tìm hiểu về các hoạt động của ngân hàng,đặc biệt là hoạt động cho vay Kết hợp với kiến thức đã học, em đã chọn đềtài “Một số giải pháp nâng cao chất lượng cho vay trung dài hạn tại NHTMCP

Á Châu – PGD Ngọc Lâm” để phần nào đáp ứng mong muốn này

Khóa luận tập trung nghiên cứu các vấn đề có lien quan tới công táccho vay trung dài hạn Phạm vi nghiên cứu là công tác cho vay vốn trung vàdài hạn tại NHTMCP Á Châu – PGD Ngọc Lâm

Nội dung bài viết của em được chia làm ba chương:

Chương 1: Những vấn đề chung về chất lượng cho vay trung dài hạncủa NHTM

Chương 2: Thực trạng cho vay trung dài hạn tại NHTMCP Á Châu –PGD Ngọc Lâm

Chương 3: Một số giải pháp nâng cao chất lượng cho vay trung dài hạntại NHTMCP Á Châu – PGD Ngọc Lâm

Đề tài nghiên cứu trên đây là một lĩnh vực rộng lớn và phức tạp nhưngthời gian nghiên cứu và kinh nghiệm thực tiễn còn nhiều hạn chế nên chuyên

đề này không thể tránh khỏi những thiếu sót Vì vậy, em rất mong nhận được

sự góp ý của các thầy cô giáo, Ban giám đốc ngân hàng và bất cứ ai quan tâmdến vấn đề này để đề tài này được hoàn thiện hơn

CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ CHẤT LƯỢNG CHO VAY TRUNG DÀI HẠN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI.

1.1 Ngân hàng thương mại và hoạt động cho vay trung dài hạn của ngân hàng thương mại.

1.1.1 Ngân hàng thương mại.

1.1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại.

Hoạt động ngân hàng, với các nghiệp vụ truyền thống là nhận tiền gửi,cho vay và cung ứng dịch vụ thanh toán cho khách hàng, ra đời khi quan hệsản xuất và trao đổi hàng hóa của xã hội đã phát triển ở mức độ cao Quá trìnhhoàn thiện các nghiệp vụ ngân hàng và sự ra đời của một ngân hàng hoànchỉnh kéo dài hàng nghìn năm, bắt đầu từ hoạt động ngân hàng sơ khai vàokhoảng 3.500 năm trước Công nguyên cùng với sự khởi đầu của các thiết chế

tổ chức xã hội

Ngân hàng thương mại là tổ chức tín dụng thể hiện nhiệm vụ cơ bảnnhất của ngân hàng đó là huy động vốn và cho vay vốn Ngân hàng thươngmại là cầu nối giữa các cá nhân và tổ chức, hút vốn từ nơi nhàn rỗi và bơmvào nơi khan thiếu Hoạt động của ngân hàng thương mại nhằm mục đíchkinh doanh một hàng hóa đặc biệt đó là “vốn- tiền” trả lãi suất huy động vốnthấp hơn lãi suất cho vay vốn, và phần chênh lệch lãi suất đó chính là lợinhuận của ngân hàng thương mại Hoạt động của ngân hàng thương mại phục

vụ cho mọi nhu cầu về vốn của mọi tầng lớp dân chúng, loại hình doanhnghiệp và các tổ chức khác trong xã hội

1.1.1.2 Chức năng của ngân hàng thương mại.

1.1.1.2.1 Chức năng trung gian tín dụng.

Thực hiện chức năng trung gian tín dụng, NHTM đóng vai trò là “cầunối” giữa người dư thừa vốn và người cần vốn

Với chức năng này, ngân hàng thương mại vừa đóng vai trò là người đivay vừa đóng vai trò là người cho vay Với chức năng trung gian tín dụng,ngân hàng thương mại đã góp phần tạo lợi ích cho tất cả các bên tham gia,bao gồm người gửi tiền, ngân hàng và người đi vay, đồng thời thúc đẩy sựphát triển của nền kinh tế.

Đối với người gửi tiền, họ thu được lợi từ khoản vốn tạm thời nhàn rỗidưới hình thức lãi tiền gửi mà ngân hàng trả cho họ Hơn nữa ngân hàng cònđảm bảo cho họ sự an toàn về khoản tiền gửi và cung cấp các dịch vụ thanhtoán tiện lợi

Trung gian tín dụng được xem là chức năng quan trọng nhất của ngânhàng thương mại vì nó phản ánh bản chất của ngân hàng là di vay để cho vay,

nó quyết định sự tồn tại và phát triển của ngân hàng đồng thời là cơ sở đểquyết định các chức năng khác

1.1.1.2.2 Chức năng trung gian thanh toán.

Ngân hàng thương mại làm trung gian thanh toán khi nó thực hiệnthanh toán theo yêu cầu của khách hàng như trích tiền từ tài khoản tiền gửicủa họ để thanh toán tiền hàng hóa, dịch vụ hoặc nhập vào tài khoản tiền gửicủa khách hàng tiền thu bán hàng và các khoản thu khác theo lệnh của họ Ởđây ngân hàng thương mại đóng vai trò là người “thủ quỹ” cho các doanhnghiệp và cá nhân bởi ngân hàng là người giữ tài khoản của họ

Việc NHTM thực hiện chức năng trung gian thanh toán có ý nghĩa rất

to lớn đối với toàn bộ nền kinh tế Với chức năng này, các NHTM cung cấpcho khách hàng nhiều phương tiện thanh toán tiện lợi như séc, ủy nhiệm chi,

ủy nhiệm thu, thẻ rút tiền, thẻ thanh toán, thẻ tín dụng,… Tùy theo nhu cầu,khách hàng có thể chọn cho mình phương thức thanh toán phù hợp Nhờ đó

mà các chủ thể kinh tế không phải giữ tiền trong túi, mang theo tiền để gặpchủ nợ, gặp người phải thanh toán dù ở gần hay xa mà họ có thể sử dụng một

phương thức nào đó để thực hiện các khoản thanh toán Do vậy, các chủ thểkinh tế sẽ tiết kiệm được rất nhiều chi phí, thời gian, lại đảm bảo thanh toán

an toàn Đối với NHTM, chức năng này góp phần tăng thêm lợi nhuận chongân hàng thông qua việc thu phí thanh toán Thêm nữa, nó lại làm tăngnguồn vốn cho vay của ngân hàng thể hiện trên số dư có trong tài khoản tiềngửi của khách hàng

1.1.1.2.3 Chức năng tạo tiền.

Chức năng tạo tiền không giới hạn trong hành động in thêm tiền vàphát hành tiền mới của ngân hàng Nhà nước Bản thân các NHTM trong quátrình thực hiện các chức năng của mình vẫn có khả năng tạo ra tiền tín dụng(hay tiền ghi sổ) thể hiện trên tài khoản tiền gửi thanh toán của khách hàng tạiNHTM Đây chính là một bộ phận của lượng tiền được sử dụng trong cácgiao dịch

Chức năng tạo tiền được thực thi trên cơ sở hai chức năng khác củangân hàng thương mại là chức năng tín dụng và chức năng thanh toán Thôngqua chức năng trung gian tín dụng, ngân hàng sử dụng số vốn huy động được

để cho vay, số tiền cho vay ra lại được khách hàng sử dụng để mua hàng hóa,thanh toán dịch vụ trong khi số dư trên tài khoản tiền gửi thanh toán củakhách hàng vẫn được coi là một bộ phận của tiền giao dịch, được họ sử dụng

để mua hàng hóa, thanh toán dịch vụ… Với chức năng này, hệ thống NHTM

đã làm tăng tổng phương tiện thanh toán trong nền kinh tế, đáp ứng nhu cầuthanh toán, chi trả của xã hội

1.1.2 Hoạt động cho vay trung dài hạn của ngân hàng thương mại.

1.1.2.1 Khái niệm cho vay.

Cho vay (tín dụng) là hình thức quan hệ giữa hai đối tượng: người đivay và người cho vay, trong đó người cho vay nhượng lại quyền sử dụng vốncho người đi vay dựa trên sự tín nhiệm và theo nguyên tắc có hoàn trả gốc và

lãi sau một thời gian nhất định Sự hoàn trả này không chỉ bảo tồn về mặt giátrị ,mà vốn tín dụng còn được tăng thêm dưới hình thức lợi tức, ở đây quátrình vận động mang tính chất hoàn trả của tín dụng là biểu hiện đặc trưngnhất về sự khác biệt giữa tín dụng và hình thức kinh tế khác.

Cho vay là hoạt động quan trọng nhất của ngân hàng thương mại Đểquản lý các khoản cho vay các nhà ngân hàng phân loại các khoản cho vaytheo nhiều tiêu thức khác nhau như: mức độ tín nhiệm với khách hàng, đốitượng vay, mục đích sử dụng khoản vay, hình thái giá trị của tín dụng…vàtheo một tiêu chí không thể thiếu được là thời gian khoản vay

Cho vay trung và dài hạn là một bộ phận của hoạt động cho vay tại cácngân hàng được phân theo thời gian Cho vay trung và dài han là cho vay cóthời hạn trên 1 năm và thời gian cho vay không quá thời gian khấu hao của tàisản hình thành từ vốn vay Tuỳ theo từng quốc gia mà thời hạn của khoản vaytrung và dài hạn sẽ được quy định khác nhau, ở Việt nam một khoản vay cóthời hạn từ 1 đến 5 năm được coi là trung hạn và khoản vay có thời hạn 5 nămtrở lên được coi là dài hạn Cho vay trung hạn chủ yếu được sử dụng để đầu

tư mua sắm tài sản cố định, cải tiến hoặc đổi mới thiết bị, công nghệ và mởrộng sản xuất kinh doanh, xây dựng các dự án mới có quy mô nhỏ và thờigian thu hồi vốn nhanh Cho vay dài hạn nhằm đáp ứng những nhu cầu về vốndài hạn như xây dựng nhà ở, các thiết bị, phương tiện vận tải có giá trị lớn,các công trình có quy mô lớn

1.1.2.2 Đặc điểm của cho vay trung dài hạn.

Một là: Vốn chủ sở hữu tham gia vào dự án, phương án.

Cho vay trung và dài hạn với thời gian dài, độ rủi ro cao hơn so với chovay ngắn hạn, để giảm bớt rủi ro ngoài việc quy định vay phải có bảo đảm,ngân hàng cho vay con quy định khách hàng phải có vốn chủ sở hữu tham giavào quá trình sản xuất, kinh doanh và đời sống Tỷ lệ vốn chủ sở hữu tham

gia vào dự án cao hay thấp tùy thuộc vào mức độ rủi ro và hiệu quả của dự án.

Ở Việt Nam hiện nay tùy thuộc vào từng ngân hàng quy định tỷ lệ vốn chủ sởhữu tham gia vào dự án

Hai là: Thời hạn trả nợ, cách thanh toán nợ và nguồn trả nợ.

- Thời hạn trả nợ vốn phụ thuộc vào tính chất của dự án đầu tư, nhưngthời hạn trả nợ cũng có thể rút ngắn trong trường hợp hiệu quả của dự ánmang lại cao Khách hàng có thể trả nợ trước hạn nếu được sự đồng ý củangân hàng cho vay Việc trả nợ trước hạn sẽ giúp được ngân hàng thu nợ chắcchắn nhưng đôi khi ảnh hưởng đến kế hoạch sử dụng vốn của ngân hàng

- Một số cách thanh toán thường được sử dụng:

+ Một kỳ trả một phần nợ gốc bằng nhau

+ Số tiền gốc trả mỗi kỳ không bằng nhau

- Nguồn trả nợ đối với khoản cho vay trung và dài hạn nhìn chung khácvới cho vay ngắn hạn Các khoản cho vay trung và dài hạn được dùng chủ yếucho nhu cầu mua sắm tài sản cố định và tài sản lưu động thường xuyên, chonên nguồn trả nợ chính cho khoản vay này là từ nguồn khấu hao và một phầnlợi nhuận do dự án đầu tư mang lại

Ba là: Giải ngân trong cho vay trung và dài hạn.

Đối với khoản cho vay trung và dài hạn có thể giải ngân một lần, hoặcnhiều lần nhằm đảm bảo cho khách hàng sử dụng tiền vay đúng mục đích.Ngân hàng khoongc ho rút vốn khi các nhu cầu chi tiêu liên quan đến dự ánchưa phát sinh

Ngân hàng và khách hàng thỏa thuận rút hết toàn bộ khoản vay một lầntrong trường hợp vay để mua sắm máy móc thiết bị Đối với các tài sản hìnhthành trong một thời gian dài thì việc giải ngân được thực hiện theo tiến độcông việc hoàn thành

Bốn là: Lãi suất cho vay.

Lãi suất cho vay trung và dài hạn thường cao hơn lãi suất cho vay ngắnhạn, nó có thể là lãi suất cố định trong suốt thời kỳ vay vốn, cũng có thể là lãisuất biến đổi tùy thuộc vào sự biến động của thị trường Sự biến đổi của lãisuất có thể dựa vào lãi suất cơ bản của ngân hàng, hoặc lãi suất liên ngânhàng của một số thị trường như: LIBOR, SIBOR,… Việc thu tiền lãi có thểtheo kỳ hạn tháng, quý, năm tùy thuộc vào số dư của mỗi kỳ hạn trả nợ và lãisuất cho vay Khách hàng có thể trả tiền lãi cùng mợ gốc tại mỗi kỳ hạn trả nợhoặc mỗi kỳ hạn trả tiền lãi vào một ngày nào đó trong kỳ theo thỏa thuận.

1.1.2.3 Các hình thức cho vay trung dài hạn của ngân hàng thương mại.

Có nhiều cách phân loại các khoản cho vay trung và dài hạn tại cácngân hàng Chúng ta có thể xem xét các khoản cho vay trung và dài hạn củangân hàng thương mại qua các khoản sau đây:

Cho vay theo dự án đầu tư (DAĐT).

Xét về mặt hình thức thì dự án đầu tư là tập hồ sơ, tài liệu trình bày mộtcách chi tiết và có hệ thống một chương trình hoạt động và các chi phí tươngứng để đạt mục tiêu nhất định trong tương lai Các khoản cho vay dự án cóthể được thế chấp trên cơ sở bảo lãnh theo đó người cho vay có thể khôi phụcvốn từ những tổ chức thực hiện bảo lãnh nếu như sự án không trả đúng nợtheo kế hoạch đã định Tuy nhiên, khoản vay cũng có thể cung cấp không dựatrên cơ sở, không có người đứng ra bảo lãnh, dự án tồn tại hay sụp đổ dựa trênchính giá trị của nó Trong trường hợp này, người cho vay đối mặt với rủi rorất lớn và họ yêu cầu một mức lãi suất cao hơn những khoản cho vay có đảmbảo Những khoản vay như vậy ngân hàng thường đòi hỏi các tổ chức tài trợ

dự án phải thế chấp tài sản cho đến khi dự án hoàn tất

Cho thuê tài chính.

Cho thuê tài chính là một hoạt động tín dụng trung dài hạn thông quaviệc cho thuê máy móc thiết bị, phương tiện vận tải và các động sản khác trên

cơ sở hợp đồng cho thuê giữa bên cho thuê với bên thuê Bên cho thuê camkết mua máy móc thiết bị, phương tiện vận tải và các động sản khác theo yêucầu của bên thuê và nắm quyền sở hữu đối với tài sản cho thuê Bên thuê sửdụng tài sản thuê và thanh toán tiền thuê trong suốt thời hạn thuê được hai bênthỏa thuận.

Cho thuê tài chính cũng có những đặc trưng riêng biệt Cụ thể là:

- Hình thức cấp tín dụng của cho thuê tài chính là bằng tài sản, người đithuê chỉ có quyền sử dụng tài sản, định kỳ thanh toán tiền thuê theo thỏathuận

- Thời hạn cho thuê thường chiếm phần lớn thời gian hoạt động của tàisản, trong thời gian này người đi thuê không được hủy ngang hợp đồng Hếtthời hạn của hợp đồng thuê, người thuê có thể được chuyển nhượng quyền sởhữu tài sản hoặc tiếp tục thuê theo thỏa thuận của hai bên

- Bên cho thuê dễ dàng kiểm tra việc sử dụng tài sản và đánh giá hiệuquả sử dụng tài sản thuê, phát hiện sớm những rủi ro tiềm ẩn để có nhữngbiện pháp xử lý kịp thời

Tất cả tài sản cho thuê phải được bảo hiểm trong suốt thời gian chothuê, việc mua bảo hiểm phải được thực hiện trên cơ sở hợp đồng bảo hiểmtại một công ty bảo hiểm được phép hoạt động tại Việt Nam do bên cho thuêchỉ định Quy trình quản lý và theo dõi hồ sơ bảo hiểm tài sản cho thuê dogiám đốc bên cho thuê quyết định

Cho vay tiêu dùng.

Nhằm giúp người tiêu dùng có nguồn tài chính để trang trải nhu cầu vềnhà ở, đồ dùng gia đình và phương tiện đi lại…NHTM thực hiện cho vay tiêudùng

Căn cứ vào các hình thức hoàn trả, cho vay tiêu dùng có thể được chialàm ba loại sau:

- Cho vay tiêu dùng trả một lần.

Theo cách cho vay này, khách hàng thanh toán cho ngân hàng một lầnkhi đến hạn Loại cho vay này thường áp dụng đối với khoản vay có giá trịnhỏ, thời hạn cho vay không dài

- Cho vay tiêu dùng trả góp

Loại cho vay này thường áp dụng đối với các khoản vay có giá trị lớnhoặc thu nhập định kỳ của người vay không đủ khả năng thanh toán hết mộtlần số nợ vay

- Cho vay tiêu dùng tuần hoàn

Cho vay tiêu dùng tuần hoàn là khoản cho vay trong đó ngân hàng chophép khách hàng sử dụng thẻ tín dụng Trong thời gian thỏa thuận, căn cứ vàonhu cầu chỉ tiêu và thu nhập từng kỳ, khách hàng thực hiện vay và trả nợnhiều kỳ một cách tuần hoàn theo một hạn mức tín dụng Hình thức cho vaynày có rủi ro tương đối thấp nhưng có lãi suất cao, tuy nhiên ngân hàng chịunhững chi phí cao về dịch vụ và quản lý

Cho vay hợp vốn.

Cho vay hợp vốn là hình thức cho vay trong đó có từ hai hay nhiều tổchức tín dụng tham gia vào một DAĐT hoặc phương án sản xuất kinh doanhcủa một khách hàng vay vốn Bên cho vay hợp vốn là hai hay nhiều tổ chứctín dụng cam kết với nhau để thực hiện đồng tài trợ cho một dự án Bên nhậntài trợ là pháp nhân hay tổ chức có nhu cầu và được bên đồng tài trợ cấp tíndụng để thực hiện dự án

Một số vấn đề cơ bản về cho vay hợp vốn:

- Bên cho vay hợp vốn: Là hai hay nhiều tổ chứa tín dụng cam kết vớinhau để thực hiện đồng tài trợ cho một dự án

- Bên nhận tài trợ: Là pháp nhân hay thể nhân có nhu cầu và được bênđồng tài trợ cấp tín dụng để thực hiện dự án

- Điều kiện áp dụng cho vay hợp vốn.

+ Nhu cầu xin cấp tín dụng để thực hiện dự án của bên nhận tài trợvượt quá giới hạn cho vay của ngân hàng theo quy định hiện hành

+ Khả năng tài chính và nguồn vốn của một ngân hàng không đáp ứngđược nhu cầu cấp tín dụng của dự án đầu tư

+ Nhu cầu phân tán rủi ro của ngân hàng

+ Bên nhận tài trợ có nhu cầu huy động vốn từ nhiều ngân hàng

- Nguyên tắc tổ chức việc cho vay hợp vốn

+ Các thành viên tự nguyện tham gia và phối hợp với nhau để thựchiện

+ Các thành viên thống nhất lựa chọn tổ chức đầu mối, thành viên đầumối thanh toán

+ Hình thức cấp tín dụng và phương thức giao dịch giữa các bên thamgia cho vay hợp vốn với bên nhận tài trợ phải được các thành viên thỏa thuậnthống nhất ghi trong hợp đồng cho vay hợp vốn

Cho vay hợp vốn có thể được thực hiện đối với khoản cho vay ngắnhạn cũng như các khoản cho vay trung và dài hạn

Trường hợp có vấn đề phát sinh trong quá trình hợp vốn, các bên thamgia cho vay hợp vốn cùng thỏa thuận và thống nhất với bên nhận tài trợ để xử

lý theo hợp đồng Mọi tranh chấp do vi phạm hợp đồng cho vay hợp vốn vàhợp đồng tín dụng được các bên giải quyết trên cơ sở đàm phán thỏa thuận.Trường hợp không giải quyết được các bên có quyền khởi kiện theo quy địnhcủa pháp luật

1.1.2.4 Nguyên tắc và điều kiện cho vay.

Nguyên tắc cho vay:

Để đảm bảo an toàn vốn, trong quá trình cho vay các ngân hàng thươngmại luôn phải tuân thủ các nguyên tắc sau:

- Tiền vay phải sử dụng đúng mục đích đã thỏa thuận trong hợp đồngtín dụng Theo nguyên tắc này thì mọi khoản vay đều phải được xác địnhtrước về mục đích kinh tế Bởi vậy các doanh nghiệp và cá nhân có nhu cầuvay vốn, trước khi vay phải trình bày với ngân hàng mục đích của việc vayvốn, phải nộp cho ngân hàng các kế hoạch hay dự án sản xuất kinh doanh, cáchợp đồng cung cấp và tiêu thụ sản phẩm, các tài liệu kế toán để ngân hàngxem xét, trên cơ sở đó xác định kế hoạch cho vay Khi cho vay, ngân hàngcùng khách hàng lập hợp đồng tín dụng vay vốn và khách hàng phải cam kết

sử dụng tiền vay đúng mục đích và điều này được ghi trong hợp đồng tíndụng đó

Sau khi đã nhận được tiền vay khách hàng phải sử dụng đúng mục đíchnhư đã cam kết Ngân hàng có trách nhiệm kiểm soát việc sử dụng vốn củakhách hàng, nếu khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích, ngân hàng phải ápdụng các biện pháp chế tài thích hợp nhằm ngăn ngừa rủi ro có thể xảy ra chongân hàng

- Tiền vay phải hoàn trả đúng hạn đầy đủ cả gốc và lãi

Tính hoàn trả là thuộc tính vốn có của tín dụng, sự hoàn trả là mối quantâm hàng đầu của ngân hàng khi cho vay, thu hồi nợ đúng hạn là cơ sở để cácngân hàng tồn tại và phát triển

Chúng ta biết rằng, nguồn vốn tín dụng của ngân hàng chủ yếu lànguồn vốn huy động, tức là “người đi vay để cho vay” Khi tập trung huyđộng vốn, ngân hàng phải đảm bảo hoàn trả đầy đủ và kịp thời cho người gửikhi họ có nhu cầu rút tiền Vì vậy, ngân hàng đòi hỏi người vay vốn phải hoàntrả cho ngân hàng đúng hạn Nếu ngân hàng không thu hồi hoặc không thuhồi các khoản cho vay đúng hạn thì có khả năng dẫn đến mất khả năng thanhtoán và phá sản

Trong quá trình thực hiện các nghiệp vụ tín dụng của mình, ngân hàngphải bù đắp các chi phí như: trả lãi tiền gửi, chi phí ấn chỉ, trả lương cán bộnhân viên, nộp thuế, trích lập các quỹ… Điều này đòi hỏi ngân hàng phải thuthêm khoản chênh lệch ngoài số vốn gốc cho vay.

Để có thể thực hiện được nguyên tắc này trong quản lý tín dụng ngânhàng phải xác định thời hạn cho vay và các kỳ hạn nợ của từng khoản chovay, đồng thời thường xuyên theo dõi, đôn đốc khách hàng trong việc trả nợ

Điều kiện cho vay:

Điều kiện vay vốn thực chất là cụ thể hóa các tiêu thức trong nguyêntắc tín dụng nhằm đảm bảo cho nguyên tắc tín dụng có hiệu lực trong mọiquan hệ tín dụng giữa ngân hàng và khách hàng Khách hàng chỉ có thể vayvốn của ngân hàng khi họ thỏa mãn tất cả các điều kiện vay vốn Theo luậtpháp Việt Nam, nội dung các điều khoản vay vốn gồm:

Thứ hai, vốn vay phải được sử dụng hợp pháp.

Tức là không vi phạm pháp luật và mục đích sử dụng vốn vay phải phùhợp với đăng ký kinh doanh của doanh nghiệp

Vốn vay phải sử dụng hợp pháp vì: tài sản hình thành từ vốn vay chủyếu là tài sản thuộc sở hữu của khách hàng (trước pháp luật) Vì vậy, khikhách hàng sử dụng vốn bất hợp pháp thì các tài sản đó sẽ bị phong tỏa hoặc

bị tịch thu từ đó ảnh hưởng tới khả năng hoàn trả gốc và lãi cho ngân hàng.Ngoài ra, khi vốn vay sử dụng bất hợp pháp thì tư cách pháp lý của kháchhàng có thể bị mất đi do đó ảnh hưởng tới quan hệ tín dụng hợp pháp giữangân hàng với khách hàng.

Thứ ba, khách hàng phải có năng lực tài chính lành mạnh đủ để đảm

bảo hoàn trả tiền vay đúng hạn đã cam kết

Thứ tư, khách hàng phải có phương án, dự án sản xuất kinh doanh khả

thi và hiệu quả (đối với khách hàng có dự án, phương án sản xuất kinhdoanh)

Phương án khả thi tức là: phù hợp với quy định của pháp luật và phùhợp với ngành nghề kinh doanh; phù hợp với nguồn lực của khách hàng: vốn;điều kiện kỹ thuật; con người…; phù hợp với khả năng quản lý của kháchhàng

Phương án hiệu quả; tạo thu nhập cho khách hàng; lợi nhuận sinhtrưởng trên một đồng vốn chủ sở hữu (ROE phải lớn hơn lãi suất tiền gửi tạingân hàng); giúp khách hàng phát triển trong sản xuất kinh doanh; mang lạihiệu quả xã hội: tạo công ăn việc làm, góp phần tăng trưởng kinh tế

Khách hàng phải có phương án khả thi và hiệu quả vì: bản chất củangân hàng thương mại là tổ chức kinh doanh trong đó việc cho vay phải đảmbảo các nguyên tắc sinh lời cơ bản Do đó dự án và phương án mà ngân hàngtài trợ phải đảm bảo tính khả thi và hiệu quả cao

Trong hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại, nguồn thu từphương án và dự án phải được coi là nguồn thu “thứ nhất” đảm bảo cho việc

an toàn vốn cũng như phát triển của khách hàng và ngân hàng

Thứ năm, khách hàng phải đảm bảo tiền vay theo quy định, ngân hàng

quan tâm đến đảm bảo tiền vay vì:

Đảm bảo tiền vay là công cụ bảo đảm trong việc thực hiện trách nhiệm

và nghĩa vụ của khách hàng trong quan hệ tín dụng

Đảm bảo tiền vay cũng cung cấp nguồn thanh toán “thứ hai” cho ngânhàng thương mại (trong trường hợp khách hàng không trả được khoản vay)

1.1.2.5 Vai trò của cho vay trung dài hạn.

Cho vay trung dài hạn đảm bảo phát triển kinh tế theo chiều sâu, thúc đẩy sự chuyển dịch kinh tế trong thời kỳ hội nhập kinh tế thế giới.

Đây là vai trò lớn nhất của cho vay trung và dài hạn Nền kinh tế càngphát triển, hàng hóa được sản xuất ngày càng nhiều thì nhu cầu của con ngườicũng không ngừng được nâng cao Một doanh nghiệp muốn tồn tại và pháttriển thì phải biết nắm bắt và thỏa mãn nhu cầu luôn thay đổi và nâng cao đó.Điều đó có nghĩa là doanh nghiệp cũng phải không ngừng đổi mới nâng caochất lượng sản phẩm, đưa ra những loại sản phẩm mới đáp ứng đầy đủ nhucầu thị hiếu của người tiêu dùng Muốn làm được điều đó doanh nghiệp phải

có vốn Nguồn vốn ngắn hạn sẽ chỉ đáp ứng được nhu cầu vốn tạm thời trongngắn hạn để tài trợ cho tài sản lưu động chứ không thể giúp doanh nghiệptrong việc mua sắm dây chuyền sản xuất mới, hiện đại hay đổi mới dâychuyền sản xuất, mở rộng quy mô sản xuất để đáp ứng với nhu cầu thay đổicủa xã hội Để làm được điều đó doanh nghiệp cần có nhiều vốn và việc thuhồi vốn phải kéo dài trong nhiều năm và loại vốn có thể giúp doanh nghiệptrong việc này chính là vốn trung dài hạn

Có nhiều cách để tài trợ vốn dài hạn cho doanh nghiệp như phát hành

cổ phiếu, trái phiếu, tự tích lũy… nhưng phổ biến nhất ở Việt Nam hiện nayvẫn là vay vốn thông qua các trung gian tài chính, và vốn ngân hàng chính làlối thoát lớn nhất cho các doanh nghiệp

Hiện nay nước ta đã hội nhập kinh tế thế giới với các nước phát triển và

để có thể theo kịp các nền kinh tế phát triển đó thì chúng ta phải không ngừng

mở rộng quy mô sản xuất, nâng cao chất lượng, mẫu mã sản phẩm kịp thờithỏa mãn nhu cầu, thị hiếu của người tiêu dùng Bởi vậy, cần phải tập trungvốn đầu tư xây dựng và phát triển cơ sở vật chất kỹ thuật, đổi mới và nângcao trình độ công nghệ máy móc để tạo ra sự chuyển dịch trong nền kinh tế,phát triển kinh tế theo cả chiều rộng và chiều sâu… Như vậy, việc cho vaytrung và dài hạn của các ngân hàng thương mại đóng vau trò quan trọng trongviệc hội nhập kinh tế quốc tế như hiện nay.

Cho vay trung và dài hạn góp phần chuyển dịch cơ cấu nền kinh tế.

Việc cho vay trung dài hạn theo dự án đóng vài trò rất lớn trong việcchuyển dịch cơ cấu nền kinh tế theo hướng công nghiệp hóa hiện đại hóa làmcho nền kinh tế tăng trưởng mạnh đạt hiệu quả cao, làm cho thu nhập củangười lao động tăng nhanh, từ đó ngân hàng mở rộng được quy mô cả về hoạtđộng đầu vào và đầu ra giảm được rủi ro trong kinh doanh

Cho vay trung và dài hạn tạo thị trường cho cho vay ngắn hạn phát triển.

Nguồn vốn trung và dài hạn sẽ được các doanh nghiệp đầu tư vào muasắm tài sản cố định như: máy móc thiết bị, xây dựng cơ bản… Khi đó doanhnghiệp sẽ cần nhiều vốn lưu động hơn để hoạt động, điều đó có nghĩa là chovay trung và dài hạn đã tạo thị trường cho cho vay ngắn hạn

Cho vay trung và dài hạn cung cấp vốn cho các doanh nghiệp có tiềm năng mở rộng quy mô sản xuất nhưng thiếu vốn.

Đối với doanh nghiệp, cho vay trung và dài hạn thực sự là một cứucánh khi doanh nghiệp có tiềm năng mở rộng phát triển mà không có đủ vốn.Đối với doanh nghiệp có thể huy động vốn dài hạn thông qua ngân hàng hayphát hành trái phiếu trên thị trường vốn song việc vay vốn qua ngân hàng cóthể được coi là hiệu quả nhất vì việc vay vốn sẽ tiết kiệm được chi phí nhất

1.2 Chất lượng cho vay trung dài hạn của ngân hàng thương mại.

1.2.1 Khái niệm chất lượng cho vay trung dài hạn.

Trong nền kinh tế thị trường, với sức cạnh tranh gay gắt giữa các doanhnghệp, các ngành nghề như hiện nay, các doanh nghiệp muốn đứng vững vàphát triển trong hoạt động kinh doanh thì việc không ngừng nâng cao chấtlượng là điều tất yếu Trong các yếu tố mà doanh nghiệp phải không ngừngcạnh tranh trên thị trường như chất lượng, mẫu mã, giá cả…thì chất lượng làyếu tố quan trọng nhất vì chất lượng được nâng cao thì giá thành sẽ hạ, đảmbảo thoả mãn cho khách hàng cả về chất lượng và giá cả, tạo điều kiện nângcao khả năng chiếm lĩnh thị trường Chất lượng được các nhà kinh tế địnhnghĩa theo nhiều cách Chất lượng là “sự phù hợp với mục đích sử dụng”, là

“một trình độ được dự kiến trước về độ đồng đều và sự tin cậy với chi phíthấp nhất và phù hợp với thị trường” hoặc “chất lượng là năng lực của mộtsản phẩm hoặc một dịch vụ nhằm thoả mãn nhu cầu của người sử dụng”

Các khoản cho vay có chất lượng khi vốn vay được khách hàng sửdụng hiệu quả, đúng mục đích, tạo ra số tìên lớn hơn, thông qua đó ngân hàngthu hồi được gốc và lãi, còn doanh nghiệp có thể trả được nợ, bù đắp chi phí

và thu được lợi nhuận Điều này có nghĩa là ngân hàng vừa tạo ra được hiệuquả kinh tế vừa tạo ra được hiệu quả xã hội Chất lượng cho vay trung và dàihạn được hiểu theo đúng nghĩa là vốn cho vay trung và dài hạn của ngân hàngđược khách hàng đưa vào quá trình sản xuất kinh doanh, dịch vụ… để tạo ramột số tiền lớn hơn vừa để hoàn trả ngân hàng gốc và lãi vừa trang trải chi phíkhác và có lợi nhuận Chất lượng cho vay trung và dài hạn là một chỉ tiêutổng hợp, nó phản ánh mức độ thích nghi của ngân hàng với sự thay đổi củamôi trường bên ngoài, nó thể hiện sức mạnh của ngân hàng trong quá trìnhcạnh tranh để tồn tại

Chất lượng cho vay trung và dài hạn còn được xác định qua nhiều yếu

tố như: Thu hút khách hàng, cung cấp kịp thời với thủ tục thuận tiện nhưngphải chặt chẽ chi phí về tổng thể lãi suất, chi phí về nghiệp vụ, độ an toàn cao,ngân hàng phải thu hồi đủ vốn, đủ lãi đúng thời hạn, không có tình trạng nợquá hạn, nợ khó đòi

Chất lượng cho vay trung và dài hạn không tự nhiên sinh ra, nó là kếtquả của quá trình kết các hợp hoạt động giữa những người trong cùng một tổchức, giữa các tổ chức với nhau vì một mục đích chung Do đó, để có chấtlượng cho vay trung và dài hạn cao cần phải có quản lý chất lượng đồng bộ,đây là cách quản lý mới, không chỉ nhằm đảm bảo chất lượng cho vay mà cònnhằm cải tiến tính hiệu quả và linh hoạt của toàn bộ ngân hàng nhằm thoảmãn ngày càng đầy đủ yêu cầu của khách hàng ở mọi công đoạn, bên trongcũng như bên ngoài Để làm được điều này thì các thành viên trong một tổchức ngân hàng phải hiểu và thực hiện tốt quy trình quản lý chất lượng

Hiểu đúng bản chất chất lượng cho vay trung và dài hạn, phân tích vàđánh giá đúng chất lượng cho vay trung và dài hạn hiện tại cũng như xác địnhchính xác nguyên nhân của những tồn tại về chất lượng cho vay trung và dàihạn sẽ giúp cho ngân hàng tìm được biện pháp quản lý thích hợp để có thểđứng vững trong nền kinh tế thị trường có sự cạnh tranh gay gắt

1.2.2 Sự cần thiết nâng cao chất lượng cho vay trung dài hạn của ngân hàng thương mại.

Nâng cao chất lượng cho vay trung dài hạn là cần thiết để phát triển kinh tế.

Sinh ra từ nền sản xuất hàng hóa, cho vay đã có những đóng góp đáng

kể trong việc thúc đẩy quá trình tích tụ và tập trung vốn để đẩy mạnh quátrình phát triển xã hội

Cùng với sự phát triển của sản xuất và lưu thông hàng hóa, hoạt độngcho vay cũng ngày càng phát triển nhằm cung cấp các phương tiện giao dịch

để đáp ứng mọi nhu cầu sản xuất kinh doanh của xã hội Trong điều kiện đó,chất lượng cho vay ngày càng được quan tâm

Đảm bảo chất lượng cho vay là điều kiện để ngân hàng làm tốt vai tròtrung tâm thanh toán: khi chất lượng cho vay được đảm bảo sẽ tăng vòngquay vốn cho vay, với một lượng tiền như cũ có thể thực hiện số lần giao dịchlớn hơn, tạo điều kiện tiết kiệm tiền trong lưu thông, củng cố sức mua củađồng tiền

Chất lượng cho vay góp phần kiềm chế lạm phát, ổn định tiền tệ, tăngtrưởng kinh tế, tăng uy tín quốc gia Điều này xuất phát từ chức năng tạo tiềncủa ngân hàng thương mại, thông qua cho vay chuyển khoản, thực hiện thanhtoán không dùng tiền mặt, ngân hàng thương mại có thể mở rộng tiền ghi sổgấp nhiều lần so với số tiền thực có, hoặc vì lí do nào đó, các chủ tài khoản cókhả năng phát hành séc và thanh toán bằng các phương tiện khác cho kháchvượt quá số tiền gửi thực có, hay khi ngân hàng xử lý nghiệp vụ thanh toáncho khách hàng đã cung cấp cho doanh nghiệp một khối lượng thanh toánbằng cách ghi “có” trước ghi “nợ” sau Như vậy, nghiệp vụ cho vay của ngânhàng thương mại có quan hệ chặt chẽ với khối lượng tiền trong lưu thông và

là nguyên nhân tiềm ẩn của lạm phát Đảm bảo chất lượng cho vay sẽ tạo khảnăng giảm bớt tiền thừa trong lưu thông, góp phần hạn chế lạm phát ổn địnhtiền tệ, tăng uy tín quốc gia bằng việc phát huy tác dụng của các sản phẩm,dịch vụ trong tương lai của các công trình đầu tư

Hoạt động cho vay là công cụ thực hiện chủ trương của Đảng và Nhànước về phát triển kinh tế xã hội theo từng ngành, từng lĩnh vực Mặt khácthông qua sự đánh giá phân tích khả năng phát triển của các đối tượng địnhđầu tư để có những quyết định đúng đắn nhằm khai thác khả năng tiềm tàng

về tài nguyên, lao động, tiền vốn…để tăng cường năng lực sản xuất, cung cấpngày càng nhiều sản phẩm cho xã hội, giải quyết công ăn việc làm, tăng thunhập cho người lao động… Chất lượng cho vay trung và dài hạn được nângcao sẽ góp phần tăng hiệu quả sản xuất xã hội, đảm bảo sự phát triển cân đốigiữa các vùng, các ngành trong cả nước, ổn định và phát triển kinh tế.

Nâng cao chất lượng cho vay quyết định sự tốn tại và phát triển của các ngân hàng thương mại.

Chất lượng cho vay trung và dài hạn làm tăng khả năng cung cấp dịch

vụ của các ngân hàng thương mại do tạo thêm nguồn vốn từ việc tăng vòngquay vốn cho vay và thu hút được nhiều khách hàng bởi các hình thức của sảnphẩm, dịch vụ tạo ra một hình ảnh tốt đẹp về biểu tương, uy tín của ngân hàng

và sự gắn bó trung thành của khách hàng đối với ngân hàng

Chất lượng cho vay trung và dài hạn làm tăng khả năng sinh lời của cácsản phẩm, dịch vụ ngân hàng do giảm được sự chậm trễ, giảm chi phí nghiệp

vụ, chi phí quản lý, các chi phí thiệt hại do không thu hồi được vốn cho vay

Chất lượng cho vay trung và dài hạn đảm bảo khả năng thanh toán vàlợi nhuận của ngân hàng, tạo thế mạnh cho ngân hàng trong cạnh tranh

Chất lượng cho vay trung và dài hạn tạo thuận lợi cho sự tồn tại lâu dàicủa ngân hàng bởi vì chất lượng cho vay cho phép ngân hàng có những kháchhàng trung thành và uy tín đem lại nhiều lợi nhuận cho ngân hàng Chất lượngcho vay sẽ củng cố thêm mối quan hệ xã hội của ngân hàng và điều này là rấtcần thiết ở các ngân hàng thương mại

Với những ưu thế trên, việc củng cố và tăng cường chất lượng cho vayTDH là sự cần thiết khách quan vì sự tồn tại và phát triển lâu dài của NHTM

Và cũng chính vì vậy, chất lượng cho vay luôn luôn đòi hỏi sự cải tiến

1.2.3 Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng cho vay trung dài hạn.

Tổng doanh số cho vay:

Doanh số cho vay là chỉ tiêu phản ánh quy mô cấp tín dụng của ngânhàng đối với nền kinh tế Đây là chỉ tiêu phản ánh chính xác về hoạt động chovay của ngân hàng trong một thời gian dài, nó cho thấy khả năng hoạt độngqua các năm, do đó nếu kết hợp được doanh số cho vay của nhiều thời kỳ thì

sẽ thấy được phần nào xu hướng hoạt động cho vay của ngân hàng Con sốnày thể hiện xu hướng hoạt động tín dụng trung và dài hạn mở rộng hay thuhẹp Tuy nhiên, việc doanh số cho vay tăng không phải lúc nào cũng là tốt vàngược lại doanh số cho vay thu hẹp không phải lúc nào cũng là xấu, vấn đềnày còn phụ thuộc vào nhiều yếu tố như tiềm lực của ngân hàng, điều kiệncủa nền kinh tế trong một thời kỳ nhất định Doanh số cho vay trung và dàihạn của ngân hàng cho thấy ngân hàng có nhiều uy tín với khách hàng, cungcấp nhiều dịch vụ đa dạng, phong phú đồng thời cũng cho thấy chất lượng cáckhoản vay trung và dài hạn, bởi chất lượng tốt là cơ sở để tăng doanh số chovay Vì vậy, chỉ tiêu doanh số cho biết chất lượng cho vay là tốt hay xấu

Tỷ lệ nợ quá hạn trung và dài hạn :

Nợ quá hạn là khoản nợ mà thời gian tồn tại của nó vượt quá thời giancho vay theo thoả thuận giữa ngân hàng và khách hàng cộng với thời gian giahạn thêm nếu khách hàng yêu cầu Chỉ tiêu tỉ lệ nợ quá hạn trung dài hạn chothấy trong tổng dư nợ cho vay trung và dài hạn có bao nhiêu % là nợ quá hạn

Nợ quá hạn của cho vay trung và dài hạn

Tỉ lệ nợ quá hạn của cho =

vay trung và dài hạn(%) Tổng dư nợ cho vay trung và dài hạn

Đây là chỉ tiêu quan trọng phản ánh độ an toàn của hoạt động cho vaycũng như chất lượng hoạt động này Khi ngân hàng có quá nhiều khoản chovay quá hạn, phản ánh chất lượng cho vay và trình độ của cán bộ tín dụng của

ngân hàng có vấn đề Ngân hàng gặp phải nguy cơ mất vốn và có thể dẫn đếnnhững hậu quả lớn hơn như phá sản Vì thế, các ngân hàng luôn cố gắng giảmchỉ tiêu này tới mức thấp nhất và luôn đưa ra sẵn những phương pháp xử lý

nợ quá hạn trong chính sách tín dụng của mình

Trên thực tế, phần lớn các khoản nợ quá hạn là các khoản nợ có vấn đề,

có khả năng mất vốn nên nợ quá hạn trung và dài hạn càng cao thì ngân hàngcàng gặp khó khăn trong kinh doanh vì sẽ có nguy cơ mất vốn, giảm lợinhuận, ảnh hưởng đến kế hoạch thu nợ, tăng thêm chi phí quản lý và ngânhàng phải dùng rất nhiều vốn tự có để bù đắp lại

Chỉ tiêu cơ cấu cho vay trung và dài hạn.

Dư nợ cho vay TDH

Tỷ lệ cho vay TDH =

Tổng dư nợ

Trong phân tích sử dụng chỉ tiêu này có ý nghĩa quan trọng đáp ứngyêu cầu trong quản lý cho vay của ngân hàng về thời gian để ngân hàng cóchiến lược phát triển phù hợp

Chỉ tiêu hiệu suất sử dụng vốn vay trung dài hạn.

Dư nợ của hoạt động cho vay TDH

=

Tổng nguồn vốn huy đông TDH

Tỷ lệ này càng cao chứng tỏ hiệu quả tín dụng của ngân hàng càng tốt

Chỉ tiêu lợi nhuận:

Chỉ tiêu này phản ánh khả năng sinh lời của các khoản cho vay TDH Lợi nhuận cho vay trung và dài hạn

Chỉ tiêu lợi nhuận =

(%) Tổng dư nợ trung và dài hạn

Thông thường đối với một khoản cho vay trung và dài hạn thành côngthì chỉ tiêu này rất cao nhưng do các khoản cho vay trung và dài hạn có mứcrủi ro cao (rủi ro mất vốn và rủi ro thanh khoản) nên phần lợi nhuận thu đượcnay phải trích một phần cho quỹ bù đắp rủi ro Vì vậy, chỉ tiêu lợi nhuận củacác khoản cho vay trung và dài hạn là chỉ tiêu rất quan trọng phản ánh chấtlượng các khoản cho vay trung và dài hạn Chỉ tiêu này càng cao thì càng tốt.

Vòng quay vốn trung dài hạn::

Chỉ tiêu này cho biết ngân hàng thu được bao nhiêu để có thể lại chovay dự án mới Vòng quay của vốn càng tăng lên tức là ngân hàng cũng thuđược nhiều nợ và càng chứng tỏ rằng nguồn vốn trung và dài hạn mà ngânhàng đầu tư có hiệu quả

Doanh số thu nợ trung và dài hạn trong kỳVòng quay vốn tín dụng =

Dư nợ cho vay trung và dài hạn bình quân

1.2.4 Quy trình cho vay trung và dài hạn.

Hoạt động cho vay mang tính chất phức tạp và có nhiều rủi ro Đểcho việc quản lý cho vay một cách dễ dàng, giảm thiểu được rủi ro, các ngânhàng thương mại đều soạn thảo cho mình một quy trình cho vay riêng áp dụngthống nhất toàn ngân hàng và các chi nhánh thuộc ngân hàng đó dựa vào quytrình này để tiến hành phân tích, thẩm định việc cấp tín dụng từ đó có đượcquyết định tín dụng đúng đắn Hoạt động cho vay trung và dài hạn cũng phảituân theo những quy định chung đó, tuy nhiên do đặc điểm của cho vay trung

và dài hạn là có thời hạn dài, chứa đựng nhiều rủi ro hơn, do vậy việc soạnthảo ra một quy trình cho vay trung và dài hạn dựa trên quy trình cho vaychung rất có ý nghĩa, đem lại lợi ích cao cho ngân hàng Quy trình cho vaytrung và dài hạn gồm 7 bước, các bước trong quy trình có quan hệ qua lại và

hỗ trợ nhau Kết quả của bước trước là nền tảng, cơ sở để bước tiếp theo thựchiện và tác động đến chất lượng của bước sau.

Bước 1: Tiếp nhận và hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ vay vốn, kiểm tra tính đầy đủ, hợp pháp, hợp lệ của hồ sơ.

- Hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ vay

+ Đối với khách hàng có quan hệ cho vay lần đầu: cán bộ tín dụnghướng dẫn khách hàng cung cấp những thông tin về khách hàng, các quy địnhcủa ngân hàng mà khách hàng phải đáp ứng về điều kiện vay vốn và tư vấnviệc thiết lập hồ sơ cần thiết để được ngân hàng cho vay

+ Đối với khách hàng đã có quan hệ cho vay: cán bộ tín dụnghướng dẫn khách hàng hoàn thiện hồ sơ, đối chiếu và tiếp nhận hồ sơ

Hồ sơ bao gồm: giấy đề nghị vay vốn; hồ sơ pháp lý về khách hàng; hồ

sơ về tình hình sản xuất kinh doanh tài chính; hồ sơ về dự án vay vốn; hồ sơ

về bảo đảm tiền vay

- Kiểm tra và tiếp nhận hồ sơ

Cán bộ tín dụng chịu trách nhiệm kiểm tra tính đầy đủ về số lượng vàtính pháp lý của hồ sơ vay vốn Sau đó cán bộ tín dụng có trách nhiệm báocáo trưởng phòng để xin ý kiến chỉ đạo: nếu đủ, thực hiện các bước tiếp theo;trường hợp khách hàng cung cấp chưa đủ tài kiệu cũng như thông tin thì cán

bộ tín dụng đề nghị khách hàng bổ sung

Bước 2: Thẩm định hiệu quả và khả năng trả nợ.

Cán bộ tín dụng và cán bộ thẩm định có trách nhiệm tiến hành thẩmđịnh các nội dung sau:

- Thẩm định năng lực pháp lý của khách hàng.

- Thẩm định về năng lực sản xuất kinh doanh, tài chính, năng lực hoạt

động và uy tín khách hàng

- Thẩm định về khả năng đáp ứng nguồn vốn, lãi suất, thời hạn cho vaycủa bản thân ngân hàng.

- Thẩm định về hiệu quả và khả năng của dự án

- Thẩm định về kinh tế kỹ thuật của dự án theo nội dung hướng dẫnthẩm định ban hành theo quy định thẩm định

- Thẩm định các biện pháp bảo đảm tiền vay

Sau khi thẩm định các nội dung trên, cán bộ tín dụng làm đầu mối tiếpnhận hồ sơ sẽ chuyển hồ sơ lấy ý kiến tham gia của các phòng chức năngkhác như phòng nguồn vốn, đơn vị thực hiện nghiệp vụ thẩm định Cuối cùngcán bộ tín dụng sẽ tập hợp hồ sơ và báo cáo lên trưởng phòng

Bước 3: Xác định phương thức cho vay, lãi suất cho vay

Việc lựa chọn phương thức cho vay phải phù hợp với đặc điểm sảnxuất kinh doanh và luân chuyển vốn của khách hàng và yêu cầu kiểm tra,kiểm soát sử dụng vốn của ngân hàng cho vay

Xác định lãi suất cho vay: Cán bộ tín dụng tổng hợp số liệu để tínhtoán và xác định mức lãi suất có thể áp dụng cho khoản vay

Bước 4: Quyết định cho vay.

Theo quy định, thời hạn xem xét quyết định cho vay đối với dự ánnhóm A là không quá 25 ngày, nhóm B là 18 ngày và 12 ngày đối với những

dự án còn lại kể từ khi Chi nhánh nhận đủ hồ sơ vay vốn hợp lệ và thông tincần thiết từ phía khách hàng Kết thúc bước này được đánh dấu bằng các vănbản thể hiện kết quả ra quyết định là từ chối cho vay hay chấp nhận thông quaviệc ký hợp đồng tín dụng Hợp đồng tín dụng được lập thành 2 bản chính,một bản ngân hàng giữ và một bản khách hàng giữ

Bước 5: Giải ngân, kiểm tra, giám sát.

- Cán bộ tín dụng phối hợp với các bộ phận có liên quan thực hiện giảingân sau khi hợp đồng tín dụng được ký kết, ngân hàng chịu trách nhiệm thựchiện những điều khoản đã thoả thuận

- Kiểm tra giám sát khoản vay là quá trình thực hiện các công việc saukhi cho vay nhằm đảm bảo người vay sử dụng đúng mục đích và có hiệu quả sốtiền vay, đôn đốc hoàn trả nợ gốc, lãi vay đúng hạn đồng thời thực hiện các biệnpháp thích hợp nếu người vay không thực hiện đầy đủ, đúng hạn các cam kết

Bước 6: Thu nợ, thu lãi và xử lý phát sinh.

Cán bộ tín dụng có trách nhiệm theo dõi và thống kê các khoản vay đếnhạn trước 10 ngày, chuẩn bị và gửi phiếu nhắc trả nợ đến đơn vị vay vốntrước thời điểm phải thu ít nhất 5 ngày

Đến kỳ hạn trả nợ, ngân hàng sẽ tiến hành thu vốn gốc và lãi nếu việcthanh toán không đúng hạn đòi hỏi ngân hàng phải xủ lý và đưa ra các phánquyết tín dụng mới

Bước 7: Thanh lý hợp đồng tín dụng.

- Tất toán khoản vay: Khi khách hàng trả hết nợ, cán bộ tín dụng tiến

hành phối hợp với bộ phận kế toán đối chiếu, kiểm tra về số tiền trả nợ gốc,lãi để tất toán khoản vay

- Thanh lý hợp đồng tín dụng: Thời hạn hiệu lực của hợp đồng tín dụngtheo thoả thuận trong hợp đồng tín dụng đã ký kết khi bên vay trả nợ xong nợgốc, lãi thì hợ đồng tín dụng là hết hiệu lực Theo điều kiện của hợp đồng tíndụng, khi hợp đồng hết hiệu lực, các bên không cần lập biên bản thanh lý hợpđồng, nhưng nếu khách hàng yêu cầu thì cán bộ tín dụng và trưởng phòngphối hợp cùng khách hàng dự thảo biên bản thanh lý hợp đồng tín dụng, sau

đó báo cáo lãnh đạo thống nhất để ký chính thức biên bản

1.2.5 Những nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng cho vay trung dài hạn.

Muốn có biện pháp nâng cao chất lượng cho vay trung và dài hạn taphải xem xét các nhân tố ảnh hưởng đến nó Chúng ta có thể chia các nhân tố

đó theo 3 nhóm như sau:

1.2.5.1 Nhóm nhân tố thuộc về phía ngân hàng.

Ngân hàng là một trong những chủ thể cung cấp dịch vụ cho kháchhàng trong nền kinh tế Vì vậy, ngân hàng có tác động trực tiếp và quyết địnhrất lớn đến việc mở rộng và nâng cao chất lượng tín dụng

Chiến lược kinh doanh.

NHTM trong hoạt động cho vay với mục đích cung cấp các sản phẩm

để tài trợ và thoả mãn nhu cầu vốn cho nền các doanh nghiệp trong nền kinh

tế, trên cơ sở đó tìm kiếm lợi nhuận cho mình Đối với ngân hàng mà chiếnlược kinh doanh nghiêng về lợi nhuận, thì sẽ không ngừng thúc đẩy tăngtrưởng dư nợ, mở rộng hoạt động cho vay nhằm mục đích đem lại nhiều lợinhuận Việc này có thể dẫn đến vệc có thể ngân hàng phải đối mặt với khảnăng không thu hồi được toàn bộ vốn và lãi trong tương lai Đối với ngânhàng mà chiến lược kinh doanh là đảm bảo sự an toàn hoạt động, thì chấtlượng cho vay mới là điều ngân hàng quan tâm Do đó chiến lược kinh doanh

là nhân tố tác động mạnh đến hoạt động cho vay của ngân hàng trong đó tấtnhiên bao gồm hoạt động cho vay trung và dài hạn

Lãi suất cho vay trung và dài hạn.

Cho vay trung và dài hạn với thời gian dài, lãi suất sẽ chịu ảnh hưởngcủa nhiều yếu tố, đặc biệt là yếu tố lạm phát Vì vậy, lãi suất cho vay trung,dài hạn phải được tính toán kỹ lưỡng để vừa hấp dẫn được khách hàng, vừamang lại lợi nhuận cho ngân hàng Ngân hàng áp dụng nhiều loại lãi suất khácnhau, phù hợp với từng khoản vay sẽ là một trong những điều kiện thúc đẩykhách hàng đến vay ngân hàng

Chính sách tín dụng trung và dài hạn của ngân hàng.

- Tài sản đảm bảo là một trong những cơ sở để đảm bảo cho các giao dịchtín dụng an toàn, đảm bảo khách hàng sẽ trả nợ hoặc đảm bảo ngân hàng sẽ thuđược nợ Nếu chính sách của ngân hàng là có hay không chấp nhận tài sản đảmbảo cũng sẽ ảnh hưởng tới quy mô và chất lượng cấp tín dụng của ngân hàng

Hệ thống thông tin

Thông tin luôn đóng vai trò quan trọng và xuyên suốt trong mọi hoạtđộng Thông tin đầu tiên mà ngân hàng cần nắm bắt là thông tin về kháchhàng, về ngành và về môi trường kinh tế pháp lý mà trong đó khách hàngđang hoạt động Với bước đầu tiên là tìm kiếm khách hàng, hệ thống thông tin

về các doanh nghiệp hoạt động trong nền kinh tế là cơ sở để ngân hàngkhoanh vùng và tiếp cận tới các khách hàng tiềm năng của mình Khi ra quyếtđịnh tín dụng, những thông tin về tình hình kinh doanh của khách hàng, triểnvọng phát triển của ngành và môi trường pháp lý là những thông tin mà ngânhàng không thể không nắm bắt Ngay cả sau khi cho vay, ngân hàng vẫn phảithu thập thêm thông tin để biết xem khách hàng của mình có sử dụng vốnđúng mục đích hay có sử dụng hiệu quả hay không

Ngoài thông tin về khách hàng, ngân hàng phải luôn chú ý tìm kiếmthông tin về các đối thủ cạnh tranh cũng như các thông tin về kế hoạch pháttriển kinh tế của thành phố, của tỉnh…

Năng lực quản trị rủi ro của ngân hàng.

Hoạt động cho vay nói chung và cho vay trung dài hạn nói riêng luôn

ẩn chứa nhiều rủi ro Vì vậy, một ngân hàng có năng lực quản trị rủi ro tốt sẽmạnh dạn hơn trong việc cho vay, đặc biệt với những khoản cho vay với thờihạn cho vay dài Hiện nay tại Việt Nam, năng lực quản trị rủi ro của cácNHTM còn rất thấp

Quy trình phân tích tín dụng.

Để đưa ra quyết định cho vay hay không, ngân hàng phải có quá trìnhnghiên cứu và phân tích khách hàng- quá trình phân tích tín dụng Nếu ngânhàng xây dựng cho mình một quy trình tín dụng rõ ràng, rành mạch sẽ giúpgiảm thiểu những sai sót và tạo cơ sở cho việc kiểm tra, kiểm soát rõ ràng vànhanh chóng Do đó, với ngân hàng đã xây dựng cho mình quy trình tín dụngtốt sẽ dễ dàng cho hoạt động của các nhân viên và nâng cao hiệu quả tín dụng,

và từ đó quy mô tín dụng sẽ được mở rộng

Trong quy trình tín dụng, bước lập hồ sơ đề nghị cấp tín dụng và phântích tín dụng là rất quan trọng, bước này là bước cơ sở để định hướng hoạtđộng tín dụng

Trình độ cán bộ quản lý và đội ngũ nhân viên.

Giống như tất cả các mảng hoạt động khác, trong mảng hoạt động chovay, yếu tố con người luôn có vai trò chủ chốt Tất cả các quy trình, quy định,chính sách tín dụng là do con người đặt ra và thực hiện Cán bộ quản lý chính

là những người trực tiếp đưa ra các quy định, chính sách đó Vì vậy, họ phải

là những những người có tài, có tầm nhìn xa, dự đoán trước được xu hướngphát triển, từ đó đưa ra những chiến lược kinh doanh phù hợp

Trong hoạt động cho vay không thể thiếu những cán bộ tín dụng.Những người này sẽ vừa phân tích vừa đưa ra quyết định cho vay và đồngthời theo dõi các khoản vay Từ đó, họ sẽ là những người trực tiếp tạo ra mốiquan hệ giữa khách hàng và ngân hàng; đồng thời cán bộ tín dụng cũng là mộtkênh cung cấp thông tin từ thị trường, từ khách hàng đến các nhà hoạch địnhchính sách của ngân hàng Vì thế, trình độ chuyên môn và đạo đức nghềnghiệp của người cán bộ tín dụng có ảnh hưởng lớn tới hoạt động tín dụngngân hàng.

Ngoài ra, chất lượng đội ngũ giao dịch viên cũng ảnh hưởng không nhỏtới hoạt động cho vay của ngân hàng Đội ngũ giao dịch viên là những ngườitiếp xúc với khách hàng gửi tiền tại ngân hàng Thái độ phụ vục nhiệt tình, cởi

mở, dễ chịu, làm hài lòng tất cả các khách hàng đến gửi tiền sẽ mang lại kếtquả tốt đẹp, đó là giữ chân được khách hàng cũ, thu hút các khách hàng mới.Lượng tiền gửi tăng với những kỳ hạn ổn định sẽ là những yếu tố quan trọnggiúp ngân hàng có thể mở rộng cho vay một cách dễ dàng hơn

Hệ thống kênh phân phối.

Kênh phân phối là một tập hợp các yếu tố tham gia trực tiếp vào quátrình đưa sản phẩm dịch vụ của ngân hàng đến khách hàng Hệ thống kênhphân phối tạo nên dòng chảy sản phẩm dịch vụ từ ngân hàng đến khách hàng.Hơn nữa, hệ thống này còn giúp ngân hàng nắm bắt được nhu cầu kháchhàng, từ đó ngân hàng chủ động được trong việc cải tiến, hoàn thiện sản phẩmdịch vụ

Công nghệ ngân hàng.

Cơ sở công nghệ hiện đại tạo thuận lợi cho việc nâng cao chất lượngdịch vụ ngân hàng, đáp ứng nhu cầu đa dạng và phức tạp của khách hàng Bêncạnh đó, ngân hàng có cơ sở công nghệ hiện đại không chỉ giúp cho các cán

bộ ngân hàng tiết kiệm thời gian và công sức mà còn thúc đẩy nâng cao chất

lượng công việc về tính chính xác và nhanh chóng Điều đó sẽ làm kháchhàng cảm thấy hài lòng khi sử dụng dịch vụ của ngân hàng hơn.

1.2.5.2 Các nhân tố thuộc về phía khách hàng.

Khách hàng là nhân tố ảnh hưởng rất lớn đến chất lượng cho vay trung

và dài hạn bởi hiệu quả và chất lượng cho vay dựa trên hiệu quả sản xuất kinhdoanh của khách hàng mà điều đó phụ thuộc vào năng lực của khách hàng

Xuất phát từ vai trò quan trọng của khách hàng trong việc quản lý tiềnvay nên trước khi cho vay ngân hàng cần đánh giá được năng lực của kháchhàng trên các khía cạnh sau:

Chiến lược kinh doanh của khách hàng.

Đây là yếu tố quan trọng trong việc xem xét doanh nghiệp của ngânhàng Khi doanh nghiệp có chiến lược kinh doanh, chiến lược sử dụng vốn cókhả năng hiện thực hóa và hiệu quả, đó sẽ là sự đảm bảo việc doanh nghiệp sửdụng vốn ngân hàng đúng mục đích vay và đảm bảo cho khả năng thanh toán

nợ của doanh nghiệp Nếu chiến lược kinh doanh không rõ ràng và có dấuhiệu thay đổi nó sẽ ảnh hưởng trực tiếp đến chính sách tín dụng của ngânhàng đối với khách hàng đó

Năng lực tài chính:

Năng lực tài chính của doanh nghiệp được thể hiên ở khả năng độc lập

tự chủ tài chính trong kinh doanh, khả năng thanh toán và trả nợ Nó còn thểhiện ở số vốn tự có và tỷ trọng vốn tự có trong tông số vốn DN sử dụng

Năng lực sản xuất:

Năng lực của sản xuất thể hiện ở giá trị của công cụ lao động mà chủyếu là tài sản cố định biểu hiện cụ thể qua các quá trình sản xuất sản phẩm,công nghệ sản xuất… Nghiên cứu năng lực sản xuất cho biết quy mô sản xuấtkinh doanh của doanh nghiệp và sự phù hợp của quy mô đó trên thị trường

Năng lực quản lý:

Năng lực quản lý của doanh nghiệp thể hiện ở khả năng thích nghi của

bộ máy quản lý doanh nghiệp trước những biến độnh của cơ chế thị trường,thể hiện ở trình độ của cán bộ quản lý Một doanh nghiệp có bộ máy quản lýtốt sẽ phân bố kế hoạch sản xuất hợp lý, tiết kiệm được các chi phí hoạt động,

sử dụng hợp lý các nguồn lực, là cơ sở để doanh nghiệp làm ăn có lãi và trảđược nợ cho ngân hàng

Uy tín của khách hàng:

Ngân hàng có thể xem xét quan hệ kinh doanh của khách hàng với các

tổ chức kinh tế khác qua nhiều năm để có cơ sở đánh giá uy tín của kháchhàng Tránh chọn phải những khách hàng vay vốn sử dụng sai mục đích, khi

có tiền thì không chịu trả cho ngân hàng hay cố tình trây ì, trì hoãn

Quyền sở hữu tài sản:

Ngay từ đầu, tất cả các khoản cho vay phải có 2 phương án trả nợ táchbiệt Nếu hoạt động kinh doanh có hiệu quả thì kết quả kinh doanh sẽ manglại nguồn thu, khách hàng sử dụng nguồn thu đó để trả nợ cho ngân hàng, nếu

dự án hoạt động không có hiệu quả thì khách phải lấy tài sản của họ trả nợthay hay đi vay để trả nợ Việc xem xét quyền sở hữu hợp pháp của tài sảnđảm bảo là một trong những yếu tố quan trọng để ngân hàng ra quyết địnhcho vay đồng thời nó cũng là mối ràng buộc đối với khách hàng trong việc sửdụng hợp lý, hiệu quả vốn vay vì nếu thua lỗ họ sẽ mất tài sản thế chấp

Trình độ tổ chức quản lý, trình độ của cán bộ công nhân viên.

Trình độ tổ chức quản lý và trình độ cán bộ công nhân viên đóng vai trò

vô cùng quan trọng, quyết định đến khả năng phát triển của doanh nghiệp Ngân

hàng xem xét yếu tố đó trong khi đưa ra chính sách tín dụng cho khách hàng

1.2.5.3 Các nhân tố khách quan khác.

Bên cạnh những nhân tố thuộc về phía ngân hàng và khách hàng thìcòn một số nhân tố khác cũng ảnh hưởng rất lớn đến chất lượng cho vay trung

và dài hạn

Đường lối chủ trương phát triển kinh tế của Đảng, Nhà nước và chính quyền địa phương:

Đặc trưng cơ bản của hệ thống cho vay là do tính chất và cơ cấu quản

lý kinh tế quyết định do đó môt khoản cho vay trung và dài hạn được đầu tưphù hợp với chủ trương phát triển kinh tế của Đảng, của Nhà nước và địaphương sẽ có sự an toàn và hiệu quả hơn

Môi trường kinh tế.

Môi trường kinh tế bao gồm rất nhiều yếu tố: tốc độ phát triển, sự ổnđịnh của kinh tế, thu nhập bình quân đầu người, sức cạnh tranh của các ngànhkinh tế… Môi trường kinh tế ảnh hưởng trực tiếp tới triển vọng phát triển củacác doanh nghiệp sản xuất kinh doanh, các cá nhân và hộ gia đình, nghĩa làảnh hưởng trực tiếp tới các khách hàng của ngân hàng thương mại và bản thâncác ngân hàng thương mại

Sự quản lý của các cơ quan Nhà nước.

Các cơ quan quản lý Nhà nước làm nhiệm vụ quản lý hành chính đốivới các chủ thể khác nhau trong nền kinh tế để đảm bảo các chủ thể hoạt độngtheo đúng pháp luật Khi có sự tham gia tích cực và hiệu quả của các cơ quannày, nền kinh tế sẽ phát triển lành mạnh, các doanh nghiệp kinh doanh theođúng pháp luật Do đó, các ngân hàng sẽ an tâm chủ động hỗ trợ các kháchhàng vay vốn kể cả đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ

Bên cạnh đó, với các chương trình phát triển kinh tế lớn, Nhà nước cóthể hỗ trợ các doanh nghiệp, khuyến khích các doanh nghiệp đầu tư đổi mớicông nghệ, nâng cao uy tín và khả năng cạnh tranh trên thị trường Dưới sự

khuyến khích và hỗ trợ của Nhà nước, các ngân hàng cũng mạnh dạn hơn khicấp tín dụng.

Hơn nữa, sự hướng dẫn chỉ đạo của các cơ quan quản lý như NHNN,

Bộ tài chính và các cơ quan chức năng khác của Nhà nước sẽ có tác dụng trựctiếp đến hoạt động tín dụng

Môi trường pháp lý.

Bản thân các ngân hàng và khách hàng đều chịu sự quản lý của phápluật Hành lang pháp lý hoàn thiện sẽ là cơ sở tốt cho sự phát triển của ngânhàng và các doanh nghiệp, và như vậy sẽ ảnh hưởng gián tiếp tới chất lượng

và quy mô của hoạt động tín dụng

Ngoài các nhân tố trên còn phải kể đến những nhân tố bất khả khángnhư thiên tai, hoả hoạn…, những nhân tố này khi xảy ra thường gây hậu quảrất lớn cho cả ngân hàng và khách hàng Trước sự tác động của những nhân tốnày, ngân hàng khi đầu tư cần phải dự báo, nắm bắt tình hình để chủ độngphòng ngừa giảm thiểu rủi ro

CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG CHO VAY TRUNG DÀI

HẠN TẠI NHTMCP Á CHÂU – PGD NGỌC LÂM.

2.1 Tổng quan về NHTMCP Á Châu – PGD Ngọc Lâm.

2.1.1 Lịch sử hình thành và cơ cấu tổ chức của NHTMCP Á Châu – PGD Ngọc Lâm.

do ủy ban nhân dân thành phố Hồ Chí Minh cấp ngày 13/05/1993 Ngày04/06/1993 ACB chính thức đi vào hoạt động ACB có hội sở chính tại 442Nguyễn Thị Minh Khai – Q.3 – TP.Hồ Chí Minh Gồm 246 chi nhánh vàphòng giao dịch tại những vùng kinh tế phát triển trên toàn quốc Với số vốnđiều lệ kể từ ngày 27/11/2009 là 7.814.137.550.000 đồng (Bảy nghìn támtrăm mười bốn tỷ một trăm ba mươi bảy triệu năm trăm năm mươi nghìnđồng) Các sản phẩm chính của NHTMCP Á Châu gồm: huy động vốn (nhậntiền gửi của khách hàng) bằng đồng Việt Nam, ngoại tệ và vàng; sử dụng vốn(cung cấp tín dụng, đầu tư, hùn vốn liên doanh) bằng đồng Việt Nam, ngoại tệ

và vàng; các dịch vụ trung gian (thực hiện thanh toán trong và ngoài nước,thực hiện dịch vụ ngân quỹ, chuyển tiền kiều hối và chuyển tiền nhanh, bảohiểm nhân thọ qua ngân hàng; kinh doanh ngoại tệ và vàng; phát hành vàthanh toán thẻ tín dụng, thẻ ghi nợ

Tính đến ngày 28/02/2010 tổng số nhân viên của Ngân hàng Á Châu là6.749 người.Cán bộ có trình độ đại học và trên đại học chiếm 93%, thườngxuyên được đào tạo chuyên môn nghiệp vụ tại trung tâm đào tạo riêng củaACB.

Hai năm 1998-1999, ACB được Công ty Tài chính Quốc tế (IFC) tài trợ mộtchương trình hỗ trợ kỹ thuật chuyên về đào tạo nghiệp vụ cho nhân viên, doNgân hàng Far East Bank and Trust Company (FEBTC) của Phi-lip-pin thựchiện Trong năm 2002 và 2003, các cấp điều hành đã tham gia các khoá học

về quản trị ngân hàng của Trung tâm Đào tạo Ngân hàng (Bank TrainingCenter)

PGD Ngọc Lâm thành lập ngày 28/11/2005 tại 225 Nguyễn Văn Cừ,phường Bồ Đề, Quận Long Biên, TP.Hà Nội, đến ngày 23/11/2009 ACB đã tổchức khánh thành trụ sở mới PGD Ngọc Lâm tại địa chỉ số 398 Nguyễn Văn

Cừ PGD Ngọc Lâm thực hiện với các chức năng: nhận tiền gửi bằng VND,ngoại tệ, vàng, cho vay hoạt động sản xuất và tiêu dùng, dịch vụ thanh toán,chuyển tiến, chuyển tiền nhanh Western Union, thu đổi ngoại tệ, các dich vụthẻ quốc tế và thẻ nội địa (ACB card), các dịch vụ ngân hàng khác PGDNgọc Lâm được kết nối trực tuyến với hội sở và tất cả các đơn vị trong hệthống ngân hàng Á Châu, khách hàng của PGD Ngọc Lâm có thể gửi tiền vàrút tiền ở mọi nơi trong toàn hệ thống Ngân hàng Á Châu, được cung cấp cácdịch vụ qua ngân hàng điện tử (home banking, phone banking, internetbanking, mobile banking)

Tổ chức bộ máy:

Về cơ cấu tổ chức của PGD Ngọc Lâm được thể hiện qua sơ đồ sau:

2.1.2 Chức năng, nhiệm vụ cơ bản của các phòng ban:

Phòng khách hàng số 1 và số 2:

- Thực hiện việc giải ngân vốn vay cho khách hàng vay là tổ chức trên

cơ sở hồ sơ được duyệt

- Mở tài khoản tiền gửi cho khách hàng, chịu trách nhiệm xử lý các yêucầu của khách hàng về tài khoản hiện tại và tài khoản mới

- Thực hiện tất cả các giao dịch nhận tiền gửi và rút tiền bằng nội, ngoại

tệ của khách hàng

- Thực hiện các giao dịch mua ngoại tệ giao ngay đối với khách hàngdoanh nghiệp theo quy định và chính sách kinh doanh ngoại tệ của giám đốc

- Tiếp nhận các thông tin phản hồi từ phía khách hàng

- Duy trì và kiểm soát các giao dịch đối với khách hàng

- Thực hiện công tác tiếp thị các sản phẩm dịch vụ đối với khách hàng

Phòng khách hàng cá nhân.

Chịu trách nhiệm xử lý các giao dịch với khách hàng là cá nhân

- Thực hiện việc giải ngân vốn vay trên cơ sở hồ sơ được duyệt

- Mở tài khoản tiền gửi, chịu trách nhiệm xử lý các yêu cầu của kháchhàng về tài khoản hiện tại và tài khoản mới

- Thực hiện tất cả các nhận tiền gửi và rút tiền bằng nội, ngoại tệ củakhách hàng

- Thực hiện các giao dịch mua ngoại tệ giao ngay đối với khách hàngtheo thẩm quyền được giám đốc giao

- Thực hiện các giao dịch thanh toán, chuyển tiền, bán thẻ ATM, thẻ tíndụng cho khách hàng

- Tiếp nhận các thông tin từ phía khách hàng

- Duy trì và kiểm soát các giao dịch đối với khách hàng

- Thực hiện công tác tiếp thị các sản phẩm dịch vụ đối với khách hàng

Phòng kế toán:

- Thực hiện hạch toán kế toán để phản ánh đầy đủ, chính xác, kịp thờimọi hoạt động kinh doanh và nghiệp vụ phát sinh tại phòng giao dịch Á ChâuNgọc Lâm Phổ biến, hướng dẫn, kiểm tra các đơn vị trực thuộc thực hiện cácchính sách và chế độ kế toán của Nhà nước và của ngành Tổng hợp, lưu trữ

chứng từ kế toán, cân đối kế toán ngày, tháng, năm, các báo cáo quyết toán,kiểm toán nội bộ của toàn ngân hàng.

- Thực hiện báo cáo kế toán đối với các cơ quan quản lý Nhà nước theochế độ hiện hành và cung cấp số liệu báo cáo định kỳ hoặc đột xuất theo yêucầu của Ban lãnh đạo ngân hàng Á Châu Trực tiếp thực hiện kinh doanh cácdịch vụ ngân hàng như: dịch vụ chuyển tiền, dịch vụ trả lương…

Phòng kiểm soát nội bộ:

- Kiểm tra việc điều hành của lãnh đạo của các phòng ban thuộc Sở

giao dịch Ngọc Lâm về việc tuân thủ pháp luật, kế hoạch kinh doanh, chươngtrình công tác và chỉ đạo của Giám đốc Sở giao dịch

- Phát hiện và báo cáo kịp thời những vi phạm pháp luật những tiềm ẩnrủi ro trong kinh doanh tiền tệ

- Kiểm tra và tổ chức kiểm tra theo đúng quy định pháp luật của

NHNN và NHTMCP Á Châu

- Thực hiện chương trình kế hoạch kiểm toán nội bộ

- Xem xét trình Giám đốc giải quyết các đơn thư khiếu nại tố cáo thuộcthẩm quyền Giám đốc Sở giao dịch Á Châu

- Xây dựng tập thể vững mạnh

- Tổng hợp kết quả kiểm tra, trực tiếp báo cáo và lập báo cáo.

- Làm đầu mối và phối hợp với các đoàn thanh tra kiểm tra.

- Thực hiện các nhiệm vụ khác do Giám đốc giám đốc.

Phòng tài trợ thương mại.

- Thực hiện nghiệp vụ thanh toán quốc tế cho khách hàng có nhu cầu vềdịch vụ hàng nhập, xuất, chuyển – nhận tiền kiều hối

- Hạch toán tài khoản nội, ngoại bảng liên quan đến nghiệp vụ thanhtoán quốc tế

- Cung cấp số liệu định kỳ hoặc đột xuất cho Ban giám đốc

- Xây dựng kế hoạch chung và trực tiếp xây dựng, thực hiện kế hoạckinh doanh trong lĩnh vực thanh toán quốc tế.

Phòng tiếp thị tổng hợp.

Chuyên thống kê báo cáo và làm nhiệm vụ marketing

Phòng tiền tệ kho quỹ.

Thực hiện nhiệm vụ thu nhận, cất giữ, bảo quản, chi trả tiền mặt…

- Cho vay: Bằng những khoản tiền huy động được ngân hàng sẽ chocác tổ chức kinh tế và cá nhân vay với lãi suất cao hơn lãi suất huy động.Ngân hàng sẽ nhận được phần chênh lệch để bù đắp những chi phí của mình

và một phần lợi nhuận Đây là nghiệp vụ mang lại nguồn thu chủ yếu chongân hàng

- Mua bán ngoại tệ: Một trong những dịch vụ ngân hàng đầu tiên là traođổi ngoại tệ, Ngân hàng đứng ra mua bán một loại tiền này lấy một loại tiềnkhác và hưởng phí dịch vụ

- Bảo lãnh: Ngân hàng có thể đứng ra bảo lãnh cho khách hàng về khảnăng thanh toán đối với đối tác của họ, nhất là đối tác nước ngoài Ngân hàngthực hiện bảo lãnh, đồng bảo lãnh, bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh thực hiện hợpđồng, bảo lãnh thanh toán, bảo lãnh đối ứng