MỘT số GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG đào tạo hệ TRUNG cấp CHUYÊN NGHIỆP TRÊN địa bàn THÀNH PHỐ hồ CHÍ MINH

B GIÁO D CăVÀă ÀOăT O ~~~~~~*~~~~~~ VÕăTH ăTHUăH NG T ăVÀăPHÁTăTRI NăVI TăNAM ChuyênăngƠnh:ăKinhăt ăTƠiăchínhăậ Ngân hàng Mãăs : 60.31.12 LU NăV NăTH CăS ăKINHăT NG IăH NGăD NăKHOAă

TR NGă I H C KINH T TP H CHÍ MINH

~~~~~~*~~~~~~

VÕăTH ăTHUăH NG

T ăVÀăPHÁTăTRI NăVI TăNAM

LU NăV NăTH CăS ăKINHăT

TP.ăH ăCHÍăMINH,ăN Măă2011

B GIÁO D CăVÀă ÀOăT O

~~~~~~*~~~~~~

VÕăTH ăTHUăH NG

T ăVÀăPHÁTăTRI NăVI TăNAM

ChuyênăngƠnh:ăKinhăt ăTƠiăchínhăậ Ngân hàng Mãăs : 60.31.12

LU NăV NăTH CăS ăKINHăT

NG IăH NGăD NăKHOAăH C:ă PGS.TSăTR NăHUYăHOÀNG

TP.ăH ăCHÍăMINH,ăN Măă2011

L IăCAMă OAN

Tôi cam đoan đơy lƠ đ tƠi nghiên c u mang tính đ c l p c a cá nhơn

Lu n v n đ c hoƠn thƠnh sau quá trình h c t p, nghiên c u th c ti n, kinh nghi m b n thơn vƠ d i s h ng d n c a th y PGS.TS Tr n Huy HoƠng

Lu n v n nƠy ch a đ c ai công b d i b t k hình th c nƠo

Tácăgi

V õăTh ăThuăH ng

m i 31.1.2 c tr ng cho vay đ i v i doanh nghi p xơy l p 31.1.3 Các hình th c cho vay doanh nghi p xơy l p 4

1.1.4 Quy trình cho vay doanh nghi p xơy l pError! Bookmark not defined.

1.2 Ch t l ng cho vay đ i v i doanh nghi p xơy l p c a Ngơn hƠng th ng

m i 12 1.2.1 Quan ni m v ch t l ng cho vay đ i v i doanh nghi p xơy l p 12

1.2.2.Các ch tiêu ph n ánh ch t l ng cho vay đ i v i doanh nghi p xơy l p12 1.3 Các nhơn t nh h ng đ n ch t l ng cho vay đ i v i doanh nghi p xơy

l p c a Ngơn hƠng th ng m i 18 1.3.1 Các nhơn t ch quan 18 1.3.2 Các nhơn t khách quan 25

1ầầầầầầầầầầầầầầầầầầ.26

CH NG 2 TH C TR NG CH T L NGă CHOă VAYă I V I CDOANH NGHI P XÂY L P T IăNGỂNăHÀNGă U T VÀ PHÁT TRI N VI T NAM 266

2.1 T ng quan v Ngơn hƠng u t vƠ Phát tri n Vi t Nam 266

2.1.1 C c u t ch c vƠ m ng l i ho t đ ng 266

2.1.2 Tình hình ho t đ ng kinh doanh c a Ngơn hƠng u t vƠ Phát tri n

Vi t Nam 29

2.2 Th c tr ng ch t l ng cho vay đ i v i các doanh nghi p xơy l p t i Ngơn hƠng u t và Phát tri n Vi t Nam 38

2.2.1 Ho t đ ng cho vay đ i v i các doanh nghi p xơy l p t i Ngơn hƠng u t vƠ Phát tri n Vi t Nam 38

2.2.2 Phơn tích ch t l ng cho vay đ i v i các doanh nghi p xơy l p t i Ngơn hƠng u t vƠ Phát tri n Vi t Nam 42

2.3 ánh giá ch t l ng cho vay đ i v i doanh nghi p xơy l p t i Ngơn hƠng u t vƠ Phát tri n Vi t Nam 50

2.3.1 Nh ng m t đ t đ c 50

2.3.2 H n ch 52

2.3.3 Nguyên nhân 53

CH NG 3 GI I PHÁP NÂNG CAO CH T L NG CHO VAY DOANH NGHI P XÂY L P T Iă NGỂNă HÀNGă U T VÀ PHÁT TRI N VI T NAM 63

3.1 nh h ng ho t đ ng cho vay đ i v i doanh nghi p xơy l p t i Ngơn hƠng u t vƠ Phát tri n Vi t Nam 63

3.1.1 nh h ng ho t đ ng cho vay nói chung t i Ngơn hƠng u t và Phát tri n Vi t Nam 63

3.1.2 nh h ng ho t đ ng cho vay đ i v i doanh nghi p xơy l p t i Ngơn hƠng u t vƠ Phát tri n Vi t Nam 64

3.2 Gi i pháp nơng cao ch t l ng cho vay đ i v i doanh nghi p xơy l p t i Ngơn hƠng u t vƠ Phát tri n Vi t Nam 65

3.2.1 HoƠn thi n chính sách cho vay đ i v i doanh nghi p xơy l p 65

3.2.2 Nơng cao ch t l ng đ i ng cán b tín d ng 688

3.2.3 HoƠn thi n n i dung th m đ nh tr c khi cho vay đ i v i doanh nghi p xơy l p 70

3.2.4 T ng c ng qu n lỦ, giám sát quá trình s d ng v n vay c a doanh nghi p xơy l p 73

3.2.5 T ng c ng áp d ng mô hình cho vay khép kín đ i v i các doanh

nghi p xơy l p 75

3.2.6 Nơng cao ch t l ng công tác thu th p vƠ x lỦ thông tin trong ho t đ ng cho vay doanh nghi p xơy l p 76

3.2.7 HoƠn thi n vƠ đ i m i trang thi t b , công ngh ngơn hƠng 77

3.2.8 T ng c ng công tác ki m tra ho t đ ngcho vay 78

3.3 Ki n ngh : 79

3.3.1 Ki n ngh đ i v i Chính ph 79

3.3.2 Ki n ngh v i Ngơn hƠng nhƠ n c 81

K T LU N CH NGă3 82

KÊT LU N 83

DANHăM CăT ăVI TăT T

BIDV : Ngơn hƠng đ u t vƠ phát tri n Vi t Nam CBTD : Cán b tín d ng

DANHăM CăCÁCăB NGăBI UăDỐNGăTRONGăLU N V Nă Trang

B ng 2.1 : Tình hình tài s n và v n ch s h u c a BIDV giai do n

2008-2010 29

B ng 2.2 : M t s ch tiêu t ng quát v k t qu ho t đ ng kinh doanh c a BIDV giai đo n 2008 ậ 2010 30

B ng 2.3 : C c u ngu n v n huy đ ng c a BIDV giai đo n 2008 ậ 2010 31

B ng 2.4 : Quy mô và C c u d n tín d ng theo k h n c a BIDV giai đo n 2008 ậ 2010 33

B ng 2.5 : C c u d n tín d ng theo hình nghi p v c a BIDV 35

B ng 2.6 : Lãi su t cho vay th ng m i giai đo n 2008 ậ 2010 36

B ng 2.7 : Phân lo i nhóm n c a BIDV giai đo n 2008 ậ 2010 36

B ng 2.8 : Lãi thu n t ho t đ ng d ch v c a BIDV giai đo n 2008 ậ 2010 37

B ng 2.9 : Tình hình d n c a DNXL giai đo n 2008-2010 38

B ng 2.10 : T l n quá h n c a DNXL giai đo n 2008 - 2010 40

B ng 2.11 : Phân lo i n quá h n c a DNXL theo th i gian 42

B ng 2.12 : Nhóm n 44

B ng 2.13 : N x u c a DNXL giai đo n 2008 - 2010 44

B ng 2.14 : T l lãi còn t n đ ng ch a thu đ c so v i d n c a DNXL 46

B ng 2.15 : T l d phòng RRTD đ i v i DNXL 47

B ng 2.16 : T l d n c a DNXL có TS B 47

B ng 2.17 : L i nhu n t ho t đ ng cho vay đ i v i DNXL 48

S đ 2.1 : Mô hình t ch c h th ng c a BIDV 26

S đ 2.1 : C c u b máy qu n ly c a BIDV 28

Bi u đ 2.1 : Tình hình tài s n và v n ch s h u c a BIDV giai đo n 2008 - 2010 30

Bi u đ 2.2 : C cáu ngu n v n huy đ ng c a BIDV giai đo n 2008 - 2010 31

Bi u đ 2.3 : Quy mô vƠ c c u tín d ng c a BIDV giai đo n 2008 - 2010 34

Bi u đ 2.4 : Tình hình d n c a DNXL giai đo n 2008 - 2010 39

Bi u đ 2.5 : T l n quá h n c a DNXL giai đo n 2008 - 2010 41

Bi u đ 2.6 : Phân lo i n quá h n c a DNXL theo th i gian 43

Bi u đ 2.7 : N x u c a DNXL giai đo n 2008 - 2010 45

Bi u đ 2.8 : L i nhu n t ho t đ ng cho vay đ i v i DNXL 49

L IăM ăợ U

1 Tính c p thi t c aăđ tài

Ngơn hƠng u t vƠ Phát tri n Vi t Nam lƠ ngơn hƠng th ng m i nhà

n c có b dƠy lơu đ i nh t trong h th ng ngơn hƠng th ng m i Vi t Nam

Qua ch ng đ ng 53 n m xơy d ng vƠ tr ng thành, t m t ngân hàng

chuyên ngành có nhi m v ch y u là c p phát, cho vay và qu n lý v n đ u t

xây d ng c b n t t c các l nh v c c a n n kinh t thu c k ho ch NhƠ n c,

đ n nay Ngơn hƠng u t vƠ Phát tri n Vi t Nam đƣ tr thành ngân hàng

th ng m i nhƠ n c hƠng đ u Vi t Nam, ho t đ ng theo mô hình t ng công

ty nhƠ n c h ng đ c bi t v i tính h th ng cao Ngơn hƠng u t vƠ Phát

tri n Vi t Nam đƣ kh ng đ nh đ c vai trò ch l c và th m nh trong vi c cho

vay v n ph c v đ u t phát tri n, góp ph n Công nghi p hoá - Hi n đ i hoá

đ t n c

Doanh nghi p xây l p t lơu đƣ lƠ khách hƠng truy n th ng c a Ngân hƠng u t vƠ Phát tri n Vi t Nam, d n đ i v i lo i hình doanh nghi p

này luôn chi m t tr ng l n trong t ng d n c a Ngân hàng Tuy nhiên, th c

t cho th y ho t đ ng cho vay đ i v i doanh nghi p xây l p còn t n t i nhi u

h n ch làm nh h ng đ n ch t l ng tín d ng và thu nh p c a ngân hàng

M t trong nh ng bi u hi n c a tình tr ng trên là t l n quá h n cao, n x u còn m c cao,ầ Chính vì v y, vi c ch ra nh ng h n ch , nguyên nhân d n

đ n h n ch trên, t đó đ ra gi i pháp nh m nâng cao ch t l ng cho vay đ i

v i doanh nghi p xây l p là vi c c n thi t Xu t phát t mong mu n trên, đ

tài “NợnỂ caỊ cể t ệ nỂ cểỊ ốay đ i v i doanh nghi p xây l p t i Ngân ểỢnỂ Ố t ốỢ Phát tri n Vi t Nam” đƣ đ c tác gi ch n lƠm đ tài nghiên

c u

2 M căđíchănghiênăc u

- H th ng hoá nh ng v n đ c b n v ch t l ng cho vay đ i v i

doanh nghi p xây l p c a ngơn hƠng th ng m i

- T lý thuy t nghiên c u k t h p v i th c tr ng ho t đ ng cho vay đ i

v i doanh nghi p xây l p t i Ngơn hƠng u t vƠ Phát tri n Vi t Nam đ đánh giá nh ng u đi m, h n ch và nguyên nhân

- xu t gi i pháp nâng cao ch t l ng cho vay đ i v i doanh nghi p

xây l p t i Ngơn hƠng u t vƠ Phát tri n Vi t Nam

3.ă iăt ng và ph m vi nghiên c u

- i t ng nghiên c u: Ch t l ng cho vay đ i v i doanh nghi p xây

l p c a ngơn hƠng th ng m i

- Ph m vi nghiên c u: Trong bài vi t ch xét trên giác đ ngân hàng và

t p trung nghiên c u ch t l ng cho vay d i giác đ cho vay đ i v i các

doanh nghi p xây l p đ ph c v ho t đ ng thi công xây l p t i Ngân hàng

u t vƠ Phát tri n Vi t Nam trong giai đo n 2008-2010

Ch ng 1: M t s v n đ c b n v ch t l ng cho vay đ i v i doanh

nghi p xây l p c a ngơn hƠng th ng m i

Ch ng 2: Th c tr ng ch t l ng cho vay đ i v i doanh nghi p xây l p

t i Ngơn hƠng u t vƠ Phát tri n Vi t Nam

Ch ng 3: Gi i pháp nâng cao ch t l ng cho vay doanh nghi p xây

l p t i Ngơn hƠng u t vƠ Phát tri n Vi t Nam

CH NGă1:ăăM TăS ăV Nă ăC ăB NăV ăCH TăL NGă CHOăVAYă IăV IăDOANHăNGHI PăXỂYăL PăC AăNGỂNăHÀNGă

Doanh nghi p xây l p là doanh nghi p ho t đ ng trong l nh v c xây

d ng, l p đ t thi t b các công trình, h ng m c công trình xây d ng Trong

n n kinh t th tr ng, DNXL luôn ph i đ i đ u v i s c nh tranh gay g t; đ

chi n th ng trong c nh tranh, các DNXL ph i có m t ti m l c tài chính m nh

đ th c hi n nh ng ho t đ ng nh đ i m i dây chuy n công ngh , mua s m

máy móc hi n đ i, mua s m nguyên v t li u, c i ti n nơng cao n ng l c s n

xu t kinh doanh, ch t l ng các công trình xây d ng, h giá thƠnh,ầ Trên

th c t , do kh n ng tƠi chính có h n nên h u h t các doanh nghi p xây l p

đ u c n s h tr t bên ngoài Nhu c u tài tr đ i v i DNXL xu t phát t

nh ng đòi h i trên

Cểo vay đ i v i doanh nghi p xây l p c a nỂân ểànỂ tể nỂ m i là ho t

đ ng tài tr v n c a NỂân ểànỂ tể nỂ m i đ i v i doanh nghi p xây l p có

s hoàn tr c g c và lãi trong m t kho ng th i gian theo th a thu n

trò quan tr ng trong vi c đ m b o ngu n tài chính, góp ph n nâng cao ch t

l ng và hi u qu s n xu t kinh doanh c a các DNXL, t đó, t ng c ng c

s v t ch t k thu t cho n n kinh t , t o đi u ki n c n cho s phát tri n c a

đ t n c

1.1.2 c tr nỂ cểỊ ốay đ i ố i dỊanể nỂểi ị xợy ệ ị

1.2.2.1 Nể nỂ nỨt đ c tểù trỊnỂ ểỊ t đ nỂ c a dỊanể nỂểi ị xợy ệ ị

So v i các ngƠnh s n xu t khác, ngƠnh XDCB có nh ng đ c đi m v kinh t - k thu t riêng bi t, th hi n r t rõ nét s n ph m xơy l p vƠ quá trình t o ra s n ph m c a ngƠnh Nh ng đ c đi m riêng c a ngƠnh vƠ đ c

đi m s n ph m xơy l p s chi ph i công tác t ch c qu n lỦ, đi u hƠnh ho t

đ ng SXKD c a DNXL

* V ăs năph măxơyăl p

- S n ph m xơy l p lƠ nh ng công trình xơy d ng (t công trình xơy

d ng công nghi p đ n dơn d ng, c u đ ng, c s h t ng, xơy l p đi nầ) có quy mô l n, k t c u ph c t p, mang tính đ n chi c: c đi m nƠy d n đ n chu k s n xu t dƠi, v n đ u t b vƠo đ xơy d ng d b đ ng, gơy lƣng phí, ho c ng c l i n u thi u v n s lƠm công tác thi công b gián đo n, kéo dƠi th i gian xơy d ng Do đó, yêu c u công tác qu n lỦ tƠi chính ph i có k

ho ch, có bi n pháp k thu t thi công t t đ rút ng n th i gian xơy d ng, ti t

ki m v t t , lao đ ng, ti t ki m chi phí qu n lỦ đ h giá thƠnh xơy d ng

- S n ph m xơy l p có tính ch t c đ nh, n i s n xu t g n li n v i n i tiêu th s n ph m: Các t li u s n xu t ph i di chuy n theo đ a đi m đ t s n

ph m c đi m nƠy lƠm khó kh n cho công tác t ch c s n xu t Do đó, đ

gi m thi u lƣng phí, th t thoát trên đòi h i tr c khi kh i công xơy d ng công trình ph i lƠm th t t t công tác chu n b đ u t vƠ chu n b xơy d ng; hi u

qu kinh doanh s ph thu c r t l n vƠo trình đ t ch c qu n lỦ c a DNXL

- S n ph m xơy l p ch u nh h ng c a đi u ki n thiên nhiên, khí h u,

đ a ch t, thu v n, : R i ro x y ra tác đ ng t i ti n đ thi công công trình, giá thƠnh công trình, th m chí c ch t l ng công trình Do đó, các DNXL

ph i t ch c thi công h p lỦ, có ph ng án s d ng c ng nh b o qu n

nguyên, nhiên v t li u đ tránh b tác đ ng x u c a các đi u ki n t nhiên vƠ

ph n nƠo ph thu c vƠo kh n ng phát tri n, đ u t vƠ m r ng c a n n kinh

t , n u đ u t c a n n kinh t t ng tr ng cao thì th tr ng tiêu th c a DNXL có kh n ng đ c m r ng Trên c s đó, ho t đ ng cho vay c a NHTM đ i v i DNXL đ tham gia thi công các công trình ph c v cho nhu

c u phát tri n c a n n kinh t c ng có kh n ng m r ng

- K t qu SXKD c a DNXL đ c th c hi n khi các công trình xơy l p (s n ph m xơy l p) đ c ch đ u t ch p thu n vƠ thanh toán, vƠ ch khi đó DNXL m i có kh n ng tr n ngơn hƠng Vì v y, quan h tín d ng gi a DNXL vƠ Ngơn hƠng, hay nói cách khác ch t l ng cho vay đ i v i DNXL s

ph thu c l n vƠo m i quan h gi a ch đ u t (bên A) vƠ DNXL (bên B),

m i quan h nƠy th hi n : Ch t l ng th c hi n công trình, ph ng th c nghi m thu thanh toán c a ch đ u t , ti n đ xơy d ng, ngu n v n xơy d ng

c b n c a ch đ u t ầ

*ăV ătìnhăhìnhătƠiăchínhăc aăDNXL

- T c đ chu chuy n v n trong các DNXL th ng không cao, nhu c u

v n l u đ ng th ng chi m t tr ng l n trong t ng nhu c u v n cho ho t

đ ng s n xu t kinh doanh: Do đ c đi m xơy d ng m t đ n v s n ph m đòi

h i ph i b nhi u chi phí, th i gian thi công kéo dƠi d n đ n tình tr ng đ ng

v n s n xu t các h ng m c công trình thi công d dang Khi công trình hoƠn thƠnh, công tác nghi m thu, quy t toán vƠ thanh toán còn ph i ph thu c vƠo ch đ u t Các DNXL th ng xuyên b chi m d ng v n trong th i gian dƠi nên t c đ quay vòng v n l u đ ng th ng r t th p, nhu c u v n l u đ ng

c n thi t cho thi công l n

vƠ đ u t nơng cao n ng l c s n xu t thi công th ng h n ch Trong khi đó,

do s n l ng thi công t ng lên cùng v i yêu c u cao v ch t l ng công trình đòi h i ph i có nh ng thi t b thi công hi n đ i nên nhu c u v n (c v n l u

đ ng vƠ v n đ u t trung dƠi h n) ngƠy cƠng t ng

- Ngoài ra, xu th chung hi n nay, các DNXL sau th i gian đ u ho t

đ ng có hi u qu , có n n t ng c b n v s n xu t, th tr ng đ u vƠo, đ u ra

th ng có xu h ng m r ng đ u t sang nhi u l nh v c khác nh đ u t b t

đ ng s n, th y đi n,ầ nh m đ t đ c m c t su t l i nhu n cao h n, t ng

n ng l c tài chính; nhi u DNXL v a là ch đ u t d án, v a lƠ đ n v th c

hi n các h ng m c thi công xây l p c a d án

1.2.2.2 c tr nỂ cểỊ ốay đ i ố i dỊanể nỂểi ị xợy ệ ị

Xu t phát t nh ng nét đ c thù trong ho t đ ng c a doanh nghi p xơy

l p, nghi p v cho vay ph c v thi công xơy l p c ng có nh ng đ c đi m

riêng:

Tể nể t, nhu c u vay v n l u đ ng l n, th i gian cho vay v n l u

đ ng th ng kéo dƠi h n th i gian cho vay đ i v i doanh nghi p ho t đ ng

trong nhi u l nh v c khác (kinh doanh th ng m i, SXKD khác): Vì đ c đi m

c a ngƠnh xơy l p lƠ th i gian thi công, nghi m thu, thanh toán vƠ quy t toán

c a công trình th ng kéo dƠi, t c đ quay vòng v n l u đ ng th ng r t

th p, nhu c u v n l u đ ng c n thi t cho thi công l n h n so v i các doanh nghi p ho t đ ng trong l nh v c khác

Th hai, đ i t ng cho vay v n l u đ ng là nh ng chi phí tr c ti p liên

quan và ph c v cho DNXL th c hi n các h p đ ng thi công xây l p, c th

nh sau:

- Chi phí nguyên v t li u ph c v thi công xây l p: Cát, đá s i, thuê xe

v n chuy n, xi m ng, s t thép và các chi phí nguyên v t li u khác

- Chi phí nhơn công: L ng Cán b nhân viên, công nhân xây d ng,

nhân công thuê ngoài và các chi phí nhân công khác

- Chi phí thuê thi t b máy móc thi công, chi phí s a ch a nh thi t b , công c phân b vào công trình

- Chi phí ban đ u tri n khai thi công công trình nh : Chi phí lán tr i,

chuy n máy móc thi t b và các chi phí khác Chi phí chung

- Thanh toán cho nhà th u ph (B’) trong tr ng h p khách hàng là nhà

th u chính

- Các chi phí khác ph c v thi công công trình xây l p trong d toán xây

l p công trình

Th ba, c n c xác đ nh các đi u kho n vay v n có tính đ c thù riêng:

Vi c cho vay ph i c n c trên c s h p đ ng giao nh n th u xây l p đƣ đ c

ký k t gi a bên nh n th u và bên giao th u; bên giao th u có th chính là ch

đ u t ho c lƠ ng i đ c ch đ u t y quy n ng th i, đ xác đ nh doanh

s cho vay đ i v i m t công trình c n d a vào các y u t : Giá tr h p đ ng

xây l p công trình; V n t có vƠ huy đ ng khác tham gia vào công trình là

bao nhiêu? L i nhu n đ nh m c c a công trình là bao nhiêu? V n ch đ u t

ng tr c ti n là bao nhiêu? T đó xác đ nh doanh s cho vay đ i v i m t công trình NgoƠi ra, đ đ m b o ch t l ng kho n vay, qu n lỦ đ c r i ro

tín d ng, các ngơn hƠng th ng ph i th c hi n cho vay theo t ng công trình, đánh giá hi u qu kinh doanh, kh n ng tr n c a t ng công trình đ đ a ra

quy t đ nh cho vay hay không

Tể t , c n chú tr ng đánh giá toƠn di n tình hình tài chính, ho t đ ng

SXKD c a DNXL: Do nhi u DNXL có quy mô ho t đ ng c a ngƠy cƠng l n, tính ch t đa ngƠnh đa ngh (ngoƠi xơy l p, còn m r ng đ u t sang l nh v c

b t đ ng s n, th y đi n,ầ) nên trong quá trình th m đ nh ngoƠi đánh giá

ph ng án SXKD/d án đ u t khách hƠng đ ngh cho vay, NHTM c n đánh giá toƠn di n tình hình ho t đ ng, hi u qu t t c các l nh v c SXKD c a DNXL, đánh giá kh n ng cơn đ i v n, k ho ch s d ng v n c a DNXL

giám sát m c đích s d ng v n vay, ki m soát dòng ti n thanh toán c a ngân hƠng đ i v i khách hàng nh m đánh quy t đ nh m c cho vay, đi u ki n cho vay phù h p, đ m b o v n vay đ c s d ng đúng m c đích, thu n k p th i

Tể n m, ngoài DNXL (nhà th u thi công công trình), ngân hàng ph i

thi t l p m i quan h v i ch đ u t công trình: Do ngu n tr n vay ngân

hàng c a DNXL là ngu n v n Ch đ u t thanh toán giá tr kh i l ng hoàn

thành công trình, do v y tr c khi cho vay, ngân hàng ph i xác đ nh rõ ngu n

v n thanh toán c a ch đ u t đ i v i t ng công trình v c c u ngu n v n

(vay Ngân hàng, V n t có, ngu n v n khác), th i gian thanh toán, đi u ki n

thanh toán; Sau khi cho vay ph i theo dõi ch t ch ti n đ thi công, ki m soát

dòng ti n thanh toán đ thu h i n vay vƠ th ng xuyên ti n hƠnh đ i chi u

công n gi a ch đ u t vƠ nhƠ th u đ bi t đ c ngu n thu c a công trình

Ngoài ra, đ bám sát ngu n ti n thanh toán công trình, ngân hàng cho

vay có th yêu c u ch đ u t th c hi n chuy n ti n thanh toán cho nhà th u

thi công v tài kho n ti n g i c a nhà th u t i ngân hàng cho vay Biên b n

xác nh n chuy n ti n v tài kho n c a khách hàng t i ngân hàng có th ký

gi a hai bên đó là khách hàng và ch đ u t vƠ xu t trình biên b n đó cho

ngân hàng Tuy nhiên, trong m t s tr ng h p đ đ phòng khách hàng và

ch đ u t kỦ l i xác nh n chuy n ti n thì biên b n xác nh n chuy n ti n s

đ c ký 3 bên gi a ngân hàng, khách hàng và ch đ u t

1.1.3 Các ểìnể tể c cểỊ ốay dỊanể nỂểi ị xợy ệ ị

Ho t đ ng cho vay đ i v i DNXL c a ngân hàng có nhi u hình th c đa

d ng, vi c phân lo i ch có tính ch t t ng đ i Tu thu c vào tiêu th c phân

lo i mà có th chia ra các hình th c cho vay khác nhau

a C năc vào th i h n cho vay

Phân chia theo th i gian có Ủ ngh a quan tr ng v i ngân hàng vì liên

quan m t thi t đ n tính an toàn và sinh l i c a ho t đ ng tín d ng c ng nh

kh n ng hoƠn tr c a khách hàng D a vƠo c n c này, có th phân chia cho vay đ i v i DNXL thành các lo i nh sau:

* Cho vay ng n h n: Là các kho n cho vay có th i h n đ n 12 tháng

Cho vay ng n h n đ i v i DNXL th ng bao g m hai lo i sau:

- Cho vay t ng l n (cho vay theo món):

+ i t ng áp d ng: i v i khách hàng có quan h không th ng

xuyên, có ngu n thu không n đ nh và m t s khách hàng có nhu c u vay theo món khác nh vay bù đ p thi u h t tài chính t m th i, vay b c c u,ầ

+ M c cho vay th ng đ c xác đ nh nh sau:

M c cho vay = Chi phí c n thi t cho

đ nh m c

n đ nh, có hi u qu và có quan h vay th ng xuyên, tín nhi m v i ngân

hàng và có nhu c u vay v n theo h n m c

CF SX c n thi t tronỂ n m ẦH V n ệ u đ ng Các kho n

vào chu k s n xu t kinh doanh, vòng quay v n l u đ ng, dòng ti n c a

doanh nghi p đ xác đ nh th i h n cho vay, k h n tr n phù h p i v i

cho vay th ng xuyên thì m c tr n đ c xác đ nh d a vào m c đ luân

chuy n, chu k s n xu t, và do ngân hàng và khách hàng tho thu n v i nhau

+ Trong th i h n hi u l c c a h p đ ng cho vay theo h n m c, khách

hàng có th v a rút v n vay, v a tr n ti n vay song ph i đ m b o s d n

không đ c v t h n m c tín d ng đƣ tho thu n trong h p đ ng tín d ng

h n m c

* Cho vay trung dài h n: Là hình th c cho vay có th i h n t 12 tháng

tr lên Trong đó các kho n cho vay có th i h n t trên 12 tháng đ n 60 tháng

là cho vay trung h n, th i h n t 60 tháng tr lên là cho vay dài h n C th :

+ Cho vay trung h n đ i v i DNXL: T trên 12 tháng đ n 60 tháng tài tr

cho các tài s n c đ nh nh ph ng ti n v n t i, máy móc thi t b thi công,

+ Cho vay dài h n đ i v i DNXL: T trên 60 tháng tr lên tài tr cho

các công trình xây d ng đ u t c s h t ng nh nhƠ, sơn bay, c u đ ng,

c p n c đô th , có giá tr l n, th ng có th i gian s d ng lâu

b C năc vƠoăđ căđi m luân chuy n v n c a DNXL

- Cho vay v n l u đ ng: Là hình th c cho vay đ tài tr cho tài s n l u

đ ng c a DNXL nh chi phí nguyên v t li u ph c v thi công xây l p, chi phí

nhân công, chi phí thuê thi t b máy móc thi công, chi phí s a ch a nh thi t

b , công c phân b vào công trình,

- Cho vay v n c đ nh: Là hình th c cho vay đ tài tr cho tài s n c

đ nh c a DNXL nh ph ng ti n v n t i, máy móc thi t b thi công, v n

phòng, tr s ,

c.ăC năc vào hình th c b oăđ m ti n vay

- Cho vay tín ch p: Là lo i hình cho vay mà ngân hàng cho vay ch y u

d a vào uy tín c a khách hƠng, không đòi h i ph i có tài s n b o đ m

- Cho vay b o đ m b ng tài s n: Là lo i hình cho vay mƠ ngơn hƠng đòi

h i ng i vay ph i có tài s n c m c , th ch p ho c b o lãnh c a bên th ba

ho c b o đ m b ng tài s n hình thành t v n vay

1.2.ă Ch tă l ngă choă vayă đ iă v iă doanhă nghi pă xơyă l pă c aă Ngơnă hƠngă

th ngăm i

1.2.1 QỐan ni m ố cể t ệ nỂ cểỊ ốay đ i ố i dỊanể nỂểi ị xợy ệ ị

nh m c đ an toàn và kh n ng sinh l i c a ho t đ ng cho vay đ i v i

DNXL mang l i cho ngân hàng; đ ng th i nó c ng ph n nh s th a mãn c a

khách hàng là doanh nghi p xây l p v nhu c u v n, th i gian đáp ng, ti n ích,ầ trong ho t đ ng cho vay c a ngân hàng

đánh giá ch t l ng cho vay đ i v i DNXL c a NHTM m t cách

hoàn toàn chính xác là m t công vi c không d b i nó đòi h i ph i xem xét

trên nhi u m t, thông qua s t ng h p k t qu phân tích nhi u ch tiêu khác nhau Trong ph m vi bài vi t này, tác gi t p trung nghiên c u, phân tích ch t

l ng cho vay đ i v i DNXL nh m ph c v ho t đ ng thi công xây l p d i góc đ c a ngân hàng Do v y, v n đ đ t ra là c n xem xét nh ng ch tiêu nƠo, vƠ xem xét ra sao D i đơy lƠ m t s ch tiêu c b n đ đánh giá ch t

l ng cho vay đ i v i DNXL c a NHTM d i góc đ c a ngân hàng:

1.2.2 Các ch tiêu ph n ánh ch t l ng cho vay đ i v i doanh nghi p xây l p

Có nhi u ch tiêu ph n ánh ch t l ng cho vay đ i v i DNXL, trong đó

N quá h n là kho n n mà m t ph n ho c toàn b n g c và/ho c lƣi đƣ

quá h n M t kho n vay không tr đ y đ , đúng h n nh th a thu n trong h p

đ ng tín d ng thì tr thành n quá h n

Theo th i gian, n quá h n đ c chia thành: N quá h n d i 90 ngày;

n quá h n t 90 - 180 ngày; n quá h n t 180 - 360 ngày; n quá h n trên

360 ngày

Theo kh n ng thu h i, có th chia n quá h n thành n quá h n có th

thu h i (n quá h n thông th ng), n quá h n có th thu h i m t ph n (n khó đòi) vƠ n quá h n không có kh n ng thu h i

T l n quá h n là m t trong nh ng ch tiêu quan tr ng đ đánh giá

ch t l ng tín d ng c a ngân hàng, ph n ánh nh ng r i ro trong ho t đ ng tín

d ng mà ngân hàng ph i đ i m t N u t l n quá h n trên t ng d n cao

cho th y s an toàn c a các kho n vay không đ c b o đ m, r i ro là l n làm đình tr quá trình luân chuy n v n, nh v y s khi n ngân hàng không hoàn thƠnh đ c nhi m v h tr cho các ho t đ ng, d án hay các doanh nghi p

khác Tuy nhiên, ph i th a nh n s t n t i c a n quá h n là t t y u, không

th tránh kh i trong ho t đ ng tín d ng; ngân hàng ph i ch p nh n n quá

h n, c g ng ki m soát t l này m c đ h p lý

T l n quá h n đ c xem là cao hay th p c n so sánh v i t l chung

c a ngành và t l ch p nh n c a chính ngân hàng Theo các nghiên c u và khuy n ngh c a WorldBank thì t l n quá h n có th ch p nh n đ c là

d i 3%, có ngh a r ng đó lƠ m c t i đa đ t ra cho các nhà qu n lý chú ý cân

b ng gi a r i ro và hi u qu c a kho n cho vay

b T l lãi còn t năđ ngăch aăthuăđ c c a DNXL (H2)

ầãi cể a tểu đ c DNXL

H2 =

D n cho vay DNXL

T l lãi còn t n đ ng ch a thu đ c c a DNXL càng th p càng t t

T ng t nh ch tiêu t l n quá h n, ch tiêu nƠy c ng th hi n ch t l ng

và hi u qu c a công tác cho vay DNXL Ch tiêu này càng cao thì ch t l ng

cho vay doanh nghi p xây l p càng th p vƠ ng c l i T l nƠy cao có ngh a

là s lƣi cho vay đ n h n tr ch a thu đ c đ i v i DNXL là cao d n đ n ch t

l ng thu n lãi th p, nh h ng đ n ho t đ ng khác c a ngân hàng

c T l n x u c a DNXL (H3)

D n x u DNXL

H3 =

D n cho vay DNXL

Theo chu n m c qu c t , vi c phân lo i n đ c th c hi n theo IAS 39

(International Accounting Standard 39), n x u đ c đ nh ngh a nh sau: ắv

c b n m t kho n n đ c coi là n x u khi quá h n tr lãi và/ho c g c trên

90 ngày; ho c các kho n lƣi ch a tr t 90 ngày tr lên đƣ đ c nh p g c, tái

c p v n ho c ch m tr theo tho thu n; ho c các kho n ph i thanh toán đƣ

quá h n d i 90 ngƠy nh ng có lỦ do ch c ch n đ nghi ng v kh n ng

kho n vay s đ c thanh toán đ y đ ”

18/2007/Q -NHNN ngày 25/4/2007 s a đ i, b sung Q 493 c a Ngân hàng NhƠ n c Vi t Nam, n x u là các kho n n đ c x p t nhóm 3 đ n nhóm 5; trong đó lo i n theo i u 6 c a Quy t đ nh này ch áp d ng đ i v i các t

ch c tín d ng ch a có h th ng x p h ng tín d ng n i b hoàn thi n Phân

lo i n theo i u 7 c a Quy t đ nh này ch áp d ng đ i v i t ch c tín d ng

có h th ng x p h ng tín d ng n i b hoàn thi n C th :

- N d i tiêu chu n (n nhóm 3) bao g m: Các kho n n mà t ch c

tín d ng đánh giá lƠ không có kh n ng thu h i n g c vƠ lƣi khi đ n h n Các

kho n n nƠy đ c đánh giá lƠ có kh n ng t n th t m t ph n n g c và lãi

- N nghi ng (n nhóm 4): Là các kho n n đ c đánh giá lƠ có kh

n ng t n th t cao

- N có kh n ng m t v n (n nhóm 5): Là các kho n n đ c t ch c

tín d ng đánh giá lƠ không có kh n ng thu h i, m t v n

T l n x u càng th p càng t t Tuy nhiên, r i ro là t t y u c a quá trình kinh doanh, do v y, ngân hàng luôn ch p nh n m t m c r i ro nh t đ nh

và th ng xuyên ki m soát các kho n n x u, n có v n đ đ có nh ng bi n

pháp x lý k p th i khi có r i ro x y ra Ngân hàng ti n hành phân lo i n và

ki m soát đ i v i các kho n n d i chu n, n nghi ng và n có kh n ng m t

v n - đơy lƠ nh ng kho n n x u c a ngơn hƠng NgoƠi ra, ngơn hƠng c ng c n quan tơm đ n các kho n n đ c bi t l u Ủ (n nhóm 2) vì khi có bi n đ ng b t

l i x y ra đ i v i ho t đ ng cho vay c a ngân hàng, các kho n này d b

HƠng n m các Ngơn hƠng đ u ph i trích l p d phòng r i ro tín d ng

đ i v i các kho n n đ đ phòng tr ng h p r i ro tín d ng x y ra Theo

chu n m c qu c t (IAS 39, t t c các kho n cho vay có d u hi u, b ng ch ng khách quan cho th y các kho n cho vay đó có th phát sinh t n th t s ph i

l p d phòng r i ro; nh ng d u hi u, b ng ch ng c a r i ro là: Nh ng khó

kh n v tài chính c a khách hàng vay nh h ng đ n ho t đ ng kinh doanh,

s ch m tr , l lƠ trong vi c hoàn tr n g c vƠ lƣi, c c u l i k h n tr n vì

lỦ do khó kh n v tài chính, có d u hi u m t kh n ng thanh toán ho c ph i

c c u l i tài chính, nh ng bi n đ ng b t l i v n n kinh t , môi tr ng kinh

doanh liên quan Theo IAS 39, d phòng r i ro tín d ng đ c xác đ nh b ng

chênh l ch gi a giá tr c a kho n cho vay và giá tr hi n t i c a các dòng ti n

c tính thu h i đ c trong t ng lai Giá tr hi n t i c a các dòng ti n trong

t ng lai đ c xác đ nh b ng chi t kh u các dòng ti n b ng lãi su t th c t

c a h p đ ng tín d ng Dòng ti n c tính bao g m c dòng ti n thu h i đ c

t vi c x lý tài s n đ m b o trong tr ng h p r i ro

Theo chu n m c Vi t Nam, NHTM ph i th c hi n vi c phân lo i n , trích l p d phòng (d phòng c th và d phòng chung) theo Quy t đ nh

493/2005/QÐ-NHNN ngày 22/4/2005 c a NHNN Vi t Nam Trong đó, quy

đ nh các ngân hàng có th phân lo i n theo 2 ph ng pháp đ nh tính ho c đ nh

l ng đ phân lo i d n vào các nhóm cho phù h p v i m c đ r i ro Tùy

vào các nhóm n , giá tr TS B mƠ t l trích d phòng r i ro là khác nhau

T l d phòng các NHTM c n ph i th c hi n m c càng th p càng

t t Vi c nghiên c u ch tiêu nƠy có Ủ ngh a quan tr ng đ i v i đánh giá ch t

l ng tín d ng c a ngân hàng

Bên c nh đó, khi đánh giá ch t l ng cho vay, ngơn hƠng c ng c n

quan tâm t i ch tiêu t l s d ng d phòng đ x lý r i ro tín d ng hàng

Ch tiêu này càng th p càng t t Tr c khi x lý r i ro, ngân hàng ph i

t n thu các kho n có kh n ng thu, phát m i tài s n b o đ m; vi c bù đ p t

qu d phòng ph i đúng đ i t ng đúng quy đ nh

e T l s d ng d phòng r i ro tín d ng (H5)

Bên c nh đó, khi đánh giá ch t l ng cho vay, ngơn hƠng c ng c n

quan tâm t i ch tiêu t l s d ng d phòng đ x lý r i ro tín d ng hàng

Ch tiêu này càng th p càng t t Tr c khi x lý r i ro, ngân hàng ph i

t n thu các kho n có kh n ng thu, phát m i tài s n b o đ m; vi c bù đ p t

T l này càng cao càng t t Tài s n b o đ m c a các DNXL ch y u là

máy móc thi t b thi công, ph ng ti n v n t i, giá tr nhƠ x ng, kh i l ng

xây d ng c b n hoƠn thƠnh,ầ TƠi s n b o đ m không ph i lƠ c n c duy

nh t đ ngơn hƠng xem xét cho vay Tuy nhiên đơy lƠ m t trong nh ng công

c đ nâng cao trách nhi m đ i v i ngh a v tr n c a ng i vay và gi m b t

t n th t cho ngân hàng khi r i ro x y ra Do v y, ngân hàng c n xây d ng quy

trình đ nh giá, ki m tra tài s n b o đ m dành riêng cho tài s n b o đ m đ i

v i DNXL nh m đ m b o an toàn v n vay

h L i nhu n t ho tăđ ngăchoăvayăđ i v i DNXL (H7)

V giá tr tuy t đ i, ch tiêu l i nhu n t ho t đ ng cho vay đ i v i

DNXL là con s nói lên quy mô l i nhu n t ho t đ ng nƠy đem l i cho ngân hƠng Trong khi đó, v giá tr t ng đ i, ch tiêu này ph n ánh kh n ng sinh

l i t ho t đ ng cho vay đ i v i DNXL c a ngân hàng trong t ng l i nhu n

t ho t đ ng cho vay, công th c tính c th nh sau:

T tr ng l i nhu n L i nhu n t ho t đ nỂ cểo vay đ i v i DNXL

t ho t đ ng cho =

vay đ i v i DNXL T ng l i nhu n t ho t đ ng cho vay

Ch t l ng cho vay đ i v i DNXL ngoài yêu c u an toàn còn c n t o ra

l i nhu n N u m t kho n cho vay ch thu đ c g c mƠ không thu đ c lãi thì

s không t o ra l i nhu n cho ngơn hƠng, không bù đ p đ c nh ng chi phí

mà ngân hàng b ra đ huy đ ng v n và các chi phí khác Do v y, vi c phân

tích ch tiêu l i nhu n t ho t đ ng cho vay đ i v i DNXL c v giá tr tuy t

đ i vƠ t ng đ i có Ủ ngh a quan tr ng đ i v i đánh giá ch t l ng tín d ng

c a ngân hàng

1.3 Các nhân t ă nhăh ngăđ năch tăl ngăchoăvayăđ iăv iădoanhănghi pă xơyăl păc aăNgơnăhƠngăth ngăm i

1.3.1 Các nểợn t tểỐ c ố nỂợn ểỢnỂ

ơy lƠ nhóm các nhơn t t phía ngơn hƠng cho vay, liên quan đ n t

ch c qu n lý ho t đ ng cho vay đ i v i DNXL c a NHTM Nó có vai trò

quan tr ng, tr c ti p nh h ng đ n chơt l ng cho vay đ i v i DNXL

- Chính sách cho vay c a ngân hàng

Chính sách cho vay c a m t ngân hàng là h th ng các ch tr ng,

đ ng l i liên quan đ n vi c m r ng ho c h n ch cho vay trong t ng th i

k đ đ t đ c m c tiêu đƣ đ c ho ch đ nh, h n ch r i ro và b o đ m an

toàn trong ho t đ ng cho vay, đ ng th i tuân th t t qui đ nh c a Chính ph , Ngơn hƠng NhƠ n c

M t chính sách cho vay đúng đ n s thu hút đ c nhi u khách hàng t t,

đ m b o kh n ng sinh l i c a ho t đ ng cho vay trên c s m r ng và nâng cao đ c ch t l ng cho vay M i NHTM đ u có đ c đi m ho t đ ng riêng,

vì v y mu n ch t l ng cho vay nói chung và ch t l ng cho vay đ i v i

DNXL nói riêng đ c nâng cao ngân hàng ph i xây d ng chính sách cho vay

phù h p v i ngân hàng mình trong t ng giai đo n c th

- Quy trình cho vay

ơy lƠ nh ng trình t , nh ng giai đo n, nh ng b c, công vi c c n

ph i th c hi n theo m t th t c nh t đ nh trong vi c cho vay b t đ u t vi c

ti p nh n h s vay v n c a khách hƠng đ n khi thu n nh m b o đ m an toàn

v n vay Quy trình cho vay h p lý s giúp CBTD có đ c chu n m c trong

ho t đ ng c a mình Do đó, ch t l ng cho vay đ i v i DNXL s ph thu c

vào vi c l p ra m t qui trình cho vay đ i v i DNXL đ m b o tính khoa h c

v a nhanh chóng, thu n ti n, v a đ m b o th c hi n đ y đ nghiêm túc các

b c c a quy trình

- Thông tin tín d ng

Thông tin tín d ng r t quan tr ng trong ho t đ ng cho vay c a ngân hƠng, nó lƠ c s đ xem xét quy t đ nh cho vay và theo dõi, qu n lí kho n

cho vay Ho t đ ng cho vay đ i v i DNXL th ng g p khó kh n trong vi c

thu th p thông tin v n ng l c tƠi chính, n ng l c qu n lý kinh doanh c a

doanh nghi p,ầ d n đ n vi c đánh giá sai v khách hàng ho c b khách hàng

l a đ o, l i d ng Chính vì v y vi c n m b t đ c nhi u thông tin chính xác,

k p th i là m t y u t quan tr ng trong vi c phân tích, nh n đ nh th tr ng, khách hƠng,ầ đ đ a ra các quy t đ nh đúng đ n Ch t l ng cho vay đ i v i

DNXL ch có th đ c nâng cao khi ngân hàng có nh ng ngu n thông tin đ y

đ , chính xác, k p th i đ d đoán vƠ đ ra các bi n pháp ng n ng a phòng

ch ng r i ro

- Công tác ki m tra, ki m soát cho vay

Công tác ki m tra, ki m soát đ i v i ho t đ ng cho vay đóng vai trò

đ c bi t quan tr ng Thông qua công tác ki m tra, ki m soát n i b , ban lãnh

đ o ngân hàng s n m đ c tình hình ho t đ ng kinh doanh đang di n ra trong l nh v c cho vay DNXL, nh ng thu n l i, khó kh n c ng nh vi c ch p

hành nh ng qui đ nh pháp lu t, n i dung, qui ch , chính sách kinh doanh, th

t c tín d ng t đó giúp ban lƣnh đ o có nh ng đ ng l i, ch tr ng đúng

đ n, gi i quy t nh ng khó kh n, v ng m c, phát huy nh ng nhân t thu n

l i, nâng cao hi u qu kinh doanh Ch t l ng cho vay DNXL ph thu c vào

vi c ch p hành nh ng quy ch , th l , chính sách và m c đ k p th i phát

hi n sai sót c ng nh nh ng nguyên nhân d n đ n sai sót l ch l c trong quá

trình th c hi n các kho n cho vay

- Trang thi t b , công ngh ngân hàng

Trong đi u ki n c nh tranh gay g t nh hi n nay, v n đ trang thi t b ,

công ngh là m t trong nh ng đi u ki n tiên quy t đ ngân hàng nâng cao s c

c nh tranh trong m i ho t đ ng Nó là công c , ph ng ti n th c hi n t

ch c, qu n lí, ki m tra, ki m soát n i b c bi t v i s phát tri n nhanh c a

công ngh thông tin hi n nay các trang thi t b tin h c đƣ giúp cho ngơn hƠng

có đ c thông tin v các DNXL, th tr ng trong t ng lai, vƠ x lí thông

tin nhanh chóng k p th i, chính xác, thi t l p t t m i liên h ch t ch gi a các phòng ban, b ph n Trên c s đó có quy t đ nh cho vay đúng đ n nhanh chóng, thúc đ y nghi p v tín d ng di n ra m nh m v i ch t l ng cao h n

ơy có th coi là y u t quan tr ng nh t có Ủ ngh a quy t đ nh đ n s

thành b i c a không ch ho t đ ng cho vay DNXL mà c s t n t i và phát

tri n c a ngân hàng Cán b tín d ng lƠ đ i t ng liên quan tr c ti p đ n các

khâu c a quy trình cho vay t khi ti p nh n h s , th m đ nh đ n khi t t toán

kho n vay, thanh lý H TD vì v y t t c các nhân t t trình đ chuyên môn

nghi p v đ n ph m ch t đ o đ c c a cán b cho vay doanh nghi p xây l p

đ u có nh h ng đ n ch t l ng cho vay DNXL c a ngân hàng

N u cán b tín d ng có ki n th c v ng vàng v l nh v c xây l p, có kh

n ng đ a ra nh ng nh n đ nh sát th c v tình hình ho t đ ng SXKD, n ng l c tƠi chính c ng nh th m đ nh hi u qu và tính kh thi c a d án, ph ng án

vay v n c a các khách hàng là DNXL s giúp ngân hàng h n ch đ c nh ng

r i ro, n m b t đ c nh ng c h i t t đ cho vay và t t y u s d n đ n nâng

cao ch t l ng cho vay c a NHTM Ng c l i, n u CBTD h n ch v n ng

l c chuyên môn có th đánh giá không đúng v khách hàng, không nh n th y

nh ng r i ro ti m n hay d u hi u b t th ng trong ho t đ ng kinh doanh và

tình hình tài chính c a khách hàng và do v y có th ra quy t đ nh cho vay sai

l m, mang l i r i ro cho ngân hàng

Ngoài ra, b ph n cho vay th ng lƠ n i tr c ti p th m đ nh d án vay

v n và kh n ng tr n c a khách hƠng c ng nh tr c ti p ki m tra kho hàng,

tài s n th ch p, ki m tra s d ng v n vay, lƠ đ u m i ti p xúc v i khách

hàng nên n u đ o đ c ngh nghi p không t t s n y sinh nh ng tiêu c c, v

l i cá nhân, nh h ng tr c ti p t i ch t l ng món vay và kh n ng thu h i

n c a ngân hàng Vì v y, v n đ đ o đ c ngh nghi p c a cán b , đ c bi t là

CBTD càng ph i đ c coi tr ng trong vi c nâng cao ch t l ng cho vay c a

ngân hàng

1.3.2 Các nểợn t phía ngoài ngân hàng

ơy lƠ các nhơn t thu c môi tr ng bên ngoài, n m ngoài ph m vi

ki m soát c a ngân hàng Các nhân t này có nh h ng nh t đ nh t i ch t

l ng cho vay đ i v i DNXL

* Khách hàng vay v n

Khách hàng có vai trò h t s c quan tr ng trong vi c nâng cao ch t

l ng cho vay nói chung vƠ cho vay đ i v i DNXL nói riêng b i h lƠ ng i

cung c p h s v kho n vay vƠ lƠ ng i tr c ti p s d ng kho n vay đ đ a

vào s n xu t kinh doanh, th c hi n chi tr cho ngân hàng Tính xác th c,

khách quan, trình đ l p k ho ch SXKD, d án đ u t vƠ cung c p nh ng

thông tin liên quan c a khách hàng và vi c khách hàng s d ng v n đúng m c đích, có hi u qu hay không nh h ng l n đ n quy t đ nh cho vay và ch t

l ng c a kho n vay đ t đ c đi u đó b n thơn khách hƠng c ng c n ph i

chú tr ng đ n nhi u khía c nh khác nhau nh : trình đ , đ o đ c c a đ i ng

cán b lƣnh đ o, chi n l c kinh doanh c a doanh nghi p,

i v i các DNXL đòi h i m t đ i ng qu n lỦ có trình đ , trách

nhi m cao v i công vi c, m t h th ng qu n lý có tr t t nh m thu n l i trong

vi c đi u đ ng nh ng v trí khác nhau trong khi ti n hành thi công m t công

trình xây d ng c b n nhi u h n ng ch, nhi u công đo n Nh ng s thay đ i

c a th tr ng đ u vƠo, đ u ra, c a công ngh , th hi u trong t ng giai đo n c

th không đ c tính toán tr c có th gây ra các s c b t ng cho k ho ch

thi công và là nguyên nhân chính làm gi m ch t l ng s d ng v n vay Tìm

ki m đ c m t c ch qu n lý phù h p, m t bi n pháp qu n lý linh ho t, có

khoa h c trong vi c thi công xây l p s đ m b o khá chính xác hi u qu c a d

án, ph ng án SXKD vƠ ng c l i NgoƠi ra, trình đ vƠ đ o đ c c a ng i

lƣnh đ o c ng có tác đ ng r t l n đ n vi c s d ng v n vay c ng nh mong

mu n tr n c a DNXL t đó tác đ ng đ n ch t l ng c a kho n tín d ng

* Cể tr nỂ, đ nỂ ệ i c a nỂ và Nểà n c

Ch tr ng đ ng l i phát tri n c a ng vƠ NhƠ n c là kim ch nam

đ nh h ng cho m c tiêu phát tri n trong ng n h n c ng nh dƠi h n c a Ngơn hƠng C n c vào ch tr ng, đ ng l i phát tri n c a ng và Nhà

n c, ngân hàng d a vào các ch tiêu, c c u c a ngành xây d ng, DNXL s

xây d ng k ho ch phát tri n SXKD c a mình M c tiêu phát tri n c a ngân hàng không th n m ngoài m c tiêu phát tri n chung c a đ t n c

* S phát tri n c a n n kinh t

M t n n kinh t phát tri n s t o đi u ki n cho ngân hàng m r ng ho t

đ ng, hi n đ i hoá công ngh ngơn hƠng, có đ i ng cán b có trình đ cao t

đó nơng cao ch t l ng các kho n tín d ng N n kinh t phát tri n c ng t o

đi u ki n cho doanh nghi p trong đó có DNXL lƠm n có hi u qu , do đó

ho t đ ng cho vay vƠ đi vay c a doanh nghi p xây l p c ng t ng lên Ng c

l i khi n n kinh t trì tr , ch m phát tri n thì ho t đ ng kinh doanh c a

NHTM và DNXL c ng b thu h p, ho t đ ng tín d ng g p nhi u khó kh n

Tuy nhiên c ng ph i th y r ng, khi n n kinh t phát tri n v i t c đ quá

nhanh, nhu c u đ u t xơy d ng c b n t ng lên, d n đ n s xu t hi n nhi u

DNXL cùng v i s bi n đ ng c a th tr ng b t đ ng s n s làm nh h ng

đ n kh n ng thu h i v n vay c a ngân hàng Ngoài ra khi n n kinh t phát

tri n s có nhi u NHTM hình thành, vì v y m i ngân hàng c n ph i nâng cao

n ng l c c nh tranh, t đó các đi u ki n tín d ng s đ c n i l ng nh m thu

hút khách hàng nhi u nh t

* Môi tr ng pháp lý

B t c m t thành ph n kinh t nào khi ho t đ ng trong n n kinh t c a

Vi t Nam đ u ph i tuân theo pháp lu t c a n c Vi t Nam và các doanh

nghi p xây l p c ng nh các ngơn hƠng th ng m i c ng ph i n m trong

khuôn kh pháp lỦ đó

N u môi tr ng pháp lý th hi n đ c s đ ng b , nh t quán, n đ nh

thì m i có th t o đi u ki n thuân l i cho các ngơn hƠng thúc đ y ch t l ng

tín d ng M t h th ng pháp lu t tiên ti n s giúp cho các DNXL có đi u ki n

phát tri n, làm cho giao d ch gi a ngơn hƠng vƠ khách hƠng đ c di n ra d dƠng Ng c l i n u h th ng v n b n pháp lỦ không đ ng b s gây khó

kh n cho ngơn hƠng trong vi c cho vay v n vƠ khó kh n cho DNXL trong

vi c lƠm n vƠ đi vay v n c a ngân hàng

* Môi tr ng xã h i- chính tr

Chính tr xã h i n đ nh s t o đi u ki n đ kinh t phát tri n, t o đi u

ki n cho vi c đ u t , phát tri n, xây d ng đ t n c Ng c l i, trong tình hình

chính tr xã h i không n đ nh, có nhi u b t n thì không ch riêng các doanh

nghi p mà c các NHTM c ng khó có th yên tâm t p trung vƠo đ u t , m

r ng SXKD, đ c bi t là m r ng cho vay vƠ đ m b o ch t l ng cho vay

H n n a, s b t n v chính tr xã h i s d n đ n m t lòng tin c a dân chúng

c ng nh các nhƠ đ u t trong n c vƠ n c ngoài, nh h ng đ n ho t đ ng

cho vay c a ngơn hƠng nói chung vƠ cho vay đ i v i DNXL nói riêng

1.4 K t lu năch ngă1:

DNXL lƠ nh ng doanh nghi p ho t đ ng trong môi tr ng kinh doanh

đ c thù, v n l u đ ng chi m t tr ng cao, d b ch đ u t chi m d ng v n,

d b tác đ ng b i các y u t r i ro trong môi tr ng kinh doanh nh bi n

đ ng giá nguyên li u đ u vào, th i gian thi công kéo dƠi do tác đ ng c a các

nguyên nhân ch quan và khách quan t thiên tai đ n các đ n v tham gia thi

công công trình xây l p

Cho vay đ i v i DNXL là ho t đ ng c p tín d ng cho các DNXL, đ i

t ng cho vay là các công trình XDCB, v n l u đ ng trong quá trình s n xu t

kinh doanh, v n c đ nh nh máy móc, thi t b , nhƠ x ng

Nâng cao ch t l ng cho vay đ i v i các DNXL là ho t đ ng ki m soát

các ho t đ ng cho vay t khâu th m đ nh d án đ n khâu gi i ngơn cho đ n

lúc k t thúc d án, ch t l ng cho vay đ i v i DNXL th hi n các ch s v

qu n ly tình hình n x u, n quá h n, l i nhu n, lƣi ch a thu h i

CH NGă2.ăTH CăTR NGăCH TăL NGăCHOăVAYă Iă

V IăăDOANHăNGHI PăXỂYăL PăT IăNGỂNăHÀNGă UăT ăVÀă

PHÁTăTRI NăVI TăNAM

2.1.ăT ngăquanăv ăNgơnăhƠngă uăt ăvƠăPhátătri năVi tăNam

2.1.1 C c Ố t cể c ốỢ m nỂ ệ i ểỊ t đ nỂ

Ngân hƠng u t vƠ Phát tri n Vi t Nam đ c thành l p theo quy t

đ nh 177/TTg ngày 26/04/1957 c a Th t ng Chính ph Trong quá trình

ho t đ ng vƠ tr ng thƠnh, Ngơn hƠng đ c mang các tên g i khác nhau phù

h p v i t ng th i k xây d ng và phát tri n c a đ t n c:

- Ngân hàng Ki n thi t Vi t Nam t ngày 26/4/1957

- Ngơn hƠng u t vƠ Xơy d ng Vi t Nam t ngày 24/6/1981

- Ngơn hƠng u t vƠ Phát tri n Vi t Nam t ngày 14/11/1990

Tr i qua 54 n m xơy d ng vƠ tr ng thƠnh, đ n nay, Ngơn hƠng u t

và Phát tri n Vi t Nam đƣ tr thành m t trong n m ngơn hƠng th ng m i l n

nh t Vi t Nam v i qui mô không ng ng m r ng vƠ t ng tr ng b n v ng;

kh ng đ nh đ c vai trò ch l c và th m nh trong vi c cho vay v n ph c v

đ u t phát tri n, góp ph n Công nghi p hoá - Hi n đ i hoá đ t n c

V mô hình t ch c, BIDV đ c t ch c thành 4 kh i: Kh i ngân

hàng v i 108 chi nhánh c p 1 và 1 s giao d ch t i t t c các t nh, thành ph trên c n c; kh i công ty g m 5 công ty đ c l p; kh i liên doanh g m 05

ngân hàng và công ty; kh i đ n v s nghi p (g m Trung tâm Công ngh thông tin vƠ Trung tơm đƠo t o) Có th mô t s b c c u t ch c, s đ b

máy qu n lý c a BIDV thông qua 02 s đ sau:

CÔNG TY LIÊN DOANH THÁP BIDV

Tr s chính t i Hà N i

NGÂN HÀNG LIÊN DOANH VI T NGA

Tr s chính t i Hà N i

KH I NGÂN HÀNG

KH I LIÊN DOANH

NGÂN HÀNG LIÊN DOANH LÀO-VI T (LAO-VIET BANK)

1 S GIAO D CH

TRUNG TÂM CÔNG NGH THÔNG TIN (BITC)

TRUNG TÂM ÀO T O (BTC)

S ăđ 2.2:ăC ăc u b máy qu n lý c a BIDV

H QT)

BANă I U HÀNH (TG ,ăCácăPTG )

Cácăđ nă

v s nghi p

Các Liên doanh

Phòng ban Trung tâm

Phòng ban Chi nhánh,

2.1.2 Tìnể ểìnể ểỊ t đ nỂ Ệinể dỊanể c a NỂợn ểỢnỂ Ố t ốỢ Pểát tri n Vi t Nam

2.1.2.1 K t qỐ Ệinể dỊanể

Môi tr ng kinh doanh n m 2010 đ c đánh giá lƠ khó kh n đ i v i

ho t đ ng c a các ngơn hƠng th ng m i nói chung vƠ Ngơn hƠng u t vƠ

Phát tri n Vi t Nam nói riêng:

- NHNN liên t c gi lãi su t c b n m c th p vƠ quy đ nh tr n

lãi su t cho vay, trong khi nhu c u v n c a n n kinh t r t l n,

do v y ngu n v n tr thƠnh bƠi toán khó đ i v i các NHTM

- Th tr ng vàng và ch ng khoán liên t c bi n đ ng đƣ thu hút

m t l ng v n t n n kinh t

c nh đó tình hình thiên tai bƣo l liên t c đƣ nh h ng đ n đ i

s ng sinh ho t và s n xu t Ngoài ho t đ ng th ng m i BIDV

nói riêng và các NHTM nói chung còn ph i th c hi n nhi m v

c a Chính ph giao trong vi c th c hi n gói kích c u c a Chính

ph đó lƠ vi c th c hi n cho vay h tr lãi su t

M c dù v y, phát huy nh ng thành t u đƣ đ t đ c trong nhi u n m,

n m 2r010, BIDV ti p t c đ t đ c các ch tiêu k t qu kinh doanh kh quan

Bi uăđ 2.1 : Tình hình tài s n và v n ch s h u c aăBIDVăgiaiăđo n

2.1.2.2 ảỊ t đ nỂ ểỐy đ nỂ ố n

Trong nh ng n m qua, Ngơn hƠng T&PT Vi t Nam đƣ r t quan tâm

đ n công tác huy đ ng v n, đa d ng hoá ngu n v n b ng vi c th c hi n các

hình th c, bi n pháp, kênh huy đ ng v n t các ngu n trong m i thành ph n

kinh t xã h i bao g m phát hành gi y t có giá, huy đ ng ti t ki m d

Bi uăđ 2.2:ăC ăc u ngu n v năhuyăđ ng c aăBIDVăgiaiăđo n 2008- 2010

n v tính: T đ ng

163.397

24.335 17.65

187.28

36.829 16.018

244.7

43.631 7.223

Ti n g i Ti n vay Phát hƠnh gi y t có giá