QUẢN TRỊ THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT Á.PDF

BỘ GIÁO DỤC VÀ ð ÀO TẠO TRƯỜNG ð ẠI HỌC KINH TẾ TP.HỒ CHÍ MINH ***** LÊ QUANG HÙNG QUẢN TRỊ THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT Á LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ TP.HỒ CHÍ MINH, NĂM 2011 BỘ GIÁO DỤC VÀ ð ÀO TẠO TRƯỜNG ð ẠI HỌC KINH TẾ TP.HỒ CHÍ MINH ***** LÊ QUANG HÙNG QUẢN TRỊ THANH KHOẢN T ẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT Á CHUYÊN NGÀNH : KINH TẾ TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG MÃ SỐ : 60.31.12 LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS LÊ TẤN PHƯỚC TP.HỒ CHÍ MINH, NĂM 2011 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn là kết quả nghiên cứu của riêng tôi, không sao chép của ai. Nội dung luận văn có tham khảo và sử dụng các tài liệu, thông tin được đăng tải trên các tác phẩm, tạp chí và các trang web theo danh mục tài liệu của luận văn. Tác giả luận văn Lê Quang Hùng LỜI CÁM ƠN Tôi xin gửi lời tri ân đến các quý Thầy Cô trường Đại học Kinh Tế TP.Hồ Chí Minh, những người đã tận tình truyền đạt kiến thức cho tôi trong hai năm học cao học vừa qua. Tôi cũng xin gửi lời cám ơn đến cha mẹ, người thân trong gia đình và bạn bè đã hết lòng quan tâm và tạo điều kiện tốt nhất để tôi hoàn thành được luận văn tốt nghiệp này. MỤC LỤC Trang bìa Lời cam ñoan Lời cám ơn Danh mục các chữ viết tắt Danh mục bảng biểu LỜI MỞ ðẦU 1 CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ QUẢN TRỊ THANH KHOẢN VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TRONG CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM 4 1.1. Tổng quan về Ngân hàng thương mại 4 1.1.1. Khái niệm: 4 1.1.2. Chức năng của ngân hàng thương mại: 5 1.2. Quản trị thanh khoản và rủi ro thanh khoản: 8 1.2.1. Khái niệm về thanh khoản và rủi ro thanh khoản 8 1.2.2. Nội dung Quản trị thanh khoản: 10 1.2.3. Nội dung Quản trị rủi ro thanh khoản: 11 1.2.4. Mục tiêu và các nhân tố ảnh hưởng ñến quản trị thanh khoản, quản trị rủi ro thanh khoản: 12 1.2.5. Cung và cầu về thanh khoản: 13 1.2.6. ðánh giá trạng thái thanh khoản: 14 1.2.7. Chiến lược quản trị thanh khoản: 15 1.2.8. Các phương pháp quản lý thanh khoản và rủi ro thanh khoản: 19 1.2.9. Các tiêu chuẩn cuối cùng cho việc ñánh giá quản trị thanh khoản: 24 1.2.10. Kinh nghiệm quản trị thanh khoản, quản trị rủi ro thanh khoản tại Ngân hàng ðầu Tư và Phát Triển Việt Nam (BIDV): 25 CHƯƠNG 2: TÌNH HÌNH THANH KHOẢN CỦA HỆ THỐNG NGÂN HÀNG VIỆT NAM VÀ CHÍNH SÁCH QUẢN TRỊ THANH KHOẢN CỦA VIETABANK 30 2.1. Tình hình thanh khoản của hệ thống ngân hàng Việt Nam trong những tháng cuối năm 2010 và những tháng ñầu năm 2011: 30 2.1.1. Tổng quan về hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam: 30 2.1.1.1 Bức tranh tổng quan về hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam 30 2.1.1.2 Tổng quan về Ngân hàng TMCP Việt Á (VietAbank) 35 2.1.2. Tình hình thanh khoản của hệ thống ngân hàng Việt Nam trong những tháng cuối năm 2010 và những tháng ñầu năm 2011: 38 2.1.2.1 Tình hình thanh khoản của hệ thống ngân hàng 38 2.1.2.2 Các yếu tố ảnh hưởng ñến khả năng thanh khoản của hệ thống ngân hàng 43 2.2. Chính sách quản trị thanh khoản của VietAbank: 47 2.2.1. Những nguyên tắc cơ bản trong chính sách thanh khoản của VietAbank: 48 2.2.2. Các quy ñịnh cụ thể trong chính sách thanh khoản của VietAbank: 49 2.2.2.1 Tỷ lệ an toàn vốn (CAR – Capital Adequacy Ratios) 49 2.2.2.2 Các chỉ số thanh khoản 49 2.2.2.3 Xây dựng bảng cung cầu thanh khoản 57 2.2.2.4 Phân tích mô phỏng thanh khoản, xây dựng kịch bản thanh khoản 59 2.2.2.5 Các tình trạng thanh khoản và biện pháp xử lý 61 2.2.3. ðánh giá chính sách quản trị thanh khoản của VietAbank: 64 2.2.3.1. Hiệu quả của chính sách quản trị thanh khoản của VietAbank: 64 2.2.3.2. Những hạn chế trong chính sách quản trị thanh khoản của VietAbank: 64 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ THANH KHOẢN, RỦI RO THANH KHOẢN TRONG HOẠT ĐỘNG VIETABANK 67 3.1. Định hướng chiến lược phát triển ñến năm 2020 của ngành ngân hàng Việt Nam và VietAbank: 67 3.1.1. ðịnh hướng chiến lược phát triển ñến năm 2020 của ngành ngân hàng Việt Nam: 67 3.1.1.1 Những nhân tố chi phối xu hướng phát triển 67 3.1.1.2 Tầm nhìn và mục tiêu phát triển ngành ngân hàng 68 3.1.1.3 ðịnh hướng chiến lược phát triển 70 3.1.1.4 Những thách thức chủ yếu 71 3.1.2. ðịnh hướng phát triển của VietAbank trong những năm tới : 73 3.2. Giải pháp nâng cao hiệu quả quản trị thanh khoản, rủi ro thanh khoản trong hoạt ñộng của các ngân hàng thương mại Việt Nam nói chung và VietAbank nói riêng : 74 3.2.1. Về phía Chính phủ và Ngân hàng nhà nước: 74 3.2.1.1 Thực thi chính sách tiền tệ linh hoạt và vừa ñủ 74 3.2.1.2 Tái cơ cấu hệ thống ngân hàng 75 3.2.1.3 Chính sách hỗ trợ thanh khoản các ngân hàng vừa và nhỏ 76 3.2.1.4 Tăng cường và nâng cao hiệu quả công tác giám sát từ xa hoạt ñộng của các ngân hàng thương mại 77 3.2.2. Về phía VietAbank: 78 3.2.2.1 Nhóm giải pháp cần thực hiện ngay 78 3.2.2.1.1 Hoàn thiện cơ chế quản lý vốn tập trung 78 3.2.2.1.2 Hoàn thiện mô hình tổ chức 79 3.2.2.1.3 Xây dựng một nền tảng công nghệ hiện ñại 80 3.2.2.1.4 Kiểm soát nợ xấu 81 3.2.2.1.5 Xây dựng và hoàn thiện hệ thống ñánh giá nội bộ về tín dụng 82 3.2.2.1.6 Gắn quản trị rủi ro thanh khoản với quản trị rủi ro thị trường 83 3.2.2.2 Nhóm giải pháp thực hiện trong 5 năm tiếp theo 84 3.2.2.2.1 ðảm bảo vốn tự có ở mức cần thiết 84 3.2.2.2.2 Tăng cường công tác dự báo các ñiều kiện kinh tế vĩ mô 85 3.2.2.2.3 Thực hiện cơ cấu lại Tài sản “Nợ” – Tài sản “Có” cho phù hợp 86 3.2.2.2.4 Xây dựng ñội ngũ nhân viên có trình ñộ, năng lực và ñạo ñức nghề nghiệp 87 KẾT LUẬN 90 Danh mục tài liệu tham khảo Phụ lục DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, TỪ VIẾT TẮT ADB : Ngân hàng phát triển Châu Á. ALCO : Ủy ban Quản lý Tài sản “Nợ” – Tài sản “Có”. CAR : Tỷ lệ an toàn vốn (Capital Adequacy Ratios). CPI : Chỉ số giá tiêu dùng FDI : ðầu tư trực tiếp của nước ngoài OECD : Tổ chức hợp tác và phát triển kinh tế (Organization for Economic Cooperation and Development). OMO : Nghiệp vụ thị trường mở với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam. NHNN : Ngân hàng Nhà nước Việt Nam. NHTM : Ngân hàng thương mại. TCTD : Tổ chức tín dụng. TCKT : Tổ chức kinh tế TMCP : Thương mại cổ phần. VIETABANK : Ngân hàng Thương mại Cổ phần Việt Á. DANH MỤC CÁC BẢNG, BIỂU Bảng 2.1: Các chỉ tiêu kế hoạch chủ yếu của VietAbank năm 2011 37 Bảng 2.2: Bảng thống kê tỷ lệ dự trữ sơ cấp các ngân hàng 50 Bảng 2.3: Bảng thống kê tỷ lệ dự trữ thứ cấp các ngân hàng 52 Bảng 2.4: Bảng theo dõi tỷ lệ khả năng chi trả quy ñổi ngày hôm sau 54 Bảng 2.5: Bảng tỷ lệ cấp tín dụng từ nguồn vốn huy ñộng 55 Bảng 2.6: Bảng tỷ lệ nguồn vốn ngắn hạn ñược sử dụng ñể cho vay trung dài hạn 56 [...]... d ng nhân dân.” (kho n 1 ði u 4) và Ngân hàng là lo i hình t ch c tín d ng có th ñư c th c hi n t t c các ho t ñ ng ngân hàng theo quy ñ nh c a Lu t này Theo tính ch t và m c tiêu ho t ñ ng, các lo i hình ngân hàng bao g m ngân hàng thương m i, ngân hàng chính sách, ngân hàng h p tác xã.” (kho n 2 ði u 4) M t s khái ni m v ngân hàng thương m i các nư c: M , ngân hàng thương m i là công ty kinh doanh... tr thanh kho n; Quy ñ nh v các t l ñ m b o an toàn trong ho t ñ ng ngân hàng c a NHNN; Chi n lư c và ñ nh hư ng trong ho t ñ ng kinh doanh ngân hàng; Quy mô và năng l c tài chính c a ngân hàng 1.2.5 Cung và c u v thanh kho n: Yêu c u thanh kho n c a m t ngân hàng có th ñư c xem xét b ng mô hình cung – c u thanh kho n Cung v thanh kho n: Cung thanh kho n là các kho n v n làm tăng kh năng chi tr c a ngân. .. c ñích ho t ñ ng c a ngân hàng, các kho n làm gi m ngân qu c a ngân hàng Thông thư ng, trong lĩnh v c kinh doanh c a ngân hàng, nh ng ho t ñ ng t o ra c u v thanh kho n bao g m: - Khách hàng rút ti n g i; - Các kho n c p tín d ng cho khách hàng theo cam k t; - Tr n vay ñ n h n trên th trư ng liên ngân hàng; - Tr n vay Ngân hàng Nhà nư c thông qua nghi p v th trư ng m (OMO); - Thanh toán các kho n chi... năm, ngân hàng ư c lư ng nhu c u thanh kho n c a các tháng, quý trong năm B t c khi nào cung thanh kho n và c u thanh kho n không cân - 21 - b ng v i nhau, ngân hàng có m t ñ l ch thanh kho n ð l ch này ñư c xác ñ nh như sau: ð l ch thanh kho n (liquidity gap) = T ng cung thanh kho n (1) – T ng c u thanh kho n (2) Khi (1) > (2): ð l ch thanh kho n dương Ngân hàng ph i nhanh chóng ñ u tư ph n thanh. .. h n thanh kho n c a ngân hàng Vi c qu n tr thanh kho n thông thư ng ph i tuân theo các nguyên t c cơ b n sau: - H i s chính ch u trách nhi m qu n lý thanh kho n toàn h th ng, theo cơ ch qu n lý và ñi u hành v n t p trung - 11 - - Thanh kho n ph i ñư c qu n lý hàng ngày, th c hi n ñúng các chính sách, quy ñ nh v gi i h n thanh kho n c a Ngân hàng Nhà nư c và n i b ngân hàng - Ban qu n tr ngân hàng. .. qu n tr thanh kho n và qu n tr r i ro thanh kho n trong các ngân hàng thương m i Vi t Nam - Chương 2: Tình hình thanh kho n c a h th ng ngân hàng và chính sách qu n tr thanh kho n c a VietAbank - Chương 3: Gi i pháp nh m nâng cao hi u qu qu n tr thanh kho n, r i ro thanh kho n trong ho t ñ ng VietAbank -4- CHƯƠNG 1 T NG QUAN V QU N TR THANH KHO N VÀ QU N TR R I RO THANH KHO N TRONG CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG... v Ngân hàng thương m i; tính thanh kho n, chính sách qu n tr thanh kho n c a các Ngân hàng thương m i; tình hình thanh kho n và các nhân t nh hư ng ñ n tình hình thanh kho n c a h th ng Ngân hàng thương m i; chính sách qu n tr thanh kho n và m t s gi i pháp ñ nâng cao hi u qu qu n tr thanh kho n, r i ro thanh kho n trong ho t ñ ng c a VietAbank Ph m vi nghiên c u: Lu n văn s nghiên c u v tình hình thanh. .. chính 1.2.6 ðánh giá tr ng thái thanh kho n: Tr ng thái thanh kho n ròng NPL (net liquidity position) c a m t ngân hàng ñư c xác ñ nh như sau: NPL = T ng cung v thanh kho n – T ng c u v thanh kho n Có ba kh năng có th x y ra sau ñây: Th ng dư thanh kho n: Khi cung thanh kho n vư t quá c u thanh kho n (NPL>0), ngân hàng ñang tr ng thái th ng dư thanh kho n Nhà qu n tr ngân hàng ph i cân nh c ñ u tư s v... gian thanh toán) c a ngân hàng thương m i Thông qua ch c năng trung gian tài chính, ngân hàng s d ng s v n huy ñ ng ñư c ñ cho vay, s ti n cho vay ra l i ñư c khách hàng s d ng ñ mua hàng hóa, thanh toán d ch v trong khi s dư trên tài kho n ti n g i thanh toán c a khách hàng v n ñư c coi là m t b ph n c a ti n giao d ch, ñư c h s d ng ñ mua hàng hóa, thanh toán d ch v V i ch c năng này, h th ng ngân hàng. .. ng ngân hàng thương m i Vi t Nam trong nh ng tháng cu i năm 2010 và ñ u năm 2011, các y u t nh hư ng ñ n kh năng thanh kho n c a h th ng ngân hàng ð ng trư c tình hình thanh kho n c a toàn h th ng ngân hàng cũng như nh ng thay ñ i trong vi c ñi u hành chính sách ti n t c a ngân hàng nhà nư c thì VietAbank có nh ng chính sách thanh kho n như th nào và nh ng bi n pháp gì ñ gi cho ho t ñ ng c a ngân hàng . ñánh giá quản trị thanh khoản: 24 1.2.10. Kinh nghiệm quản trị thanh khoản, quản trị rủi ro thanh khoản tại Ngân hàng ðầu Tư và Phát Triển Việt Nam (BIDV): 25 CHƯƠNG 2: TÌNH HÌNH THANH KHOẢN. bản của quản trị thanh khoản và quản trị rủi ro thanh khoản trong hoạt ñộng của các ngân hàng thương mại Việt Nam. Hai là, ñánh giá tình hình thanh khoản và chính sách quản trị thanh khoản tìm. quan về quản trị thanh khoản và quản trị rủi ro thanh khoản trong các ngân hàng thương mại Việt Nam. - Chương 2: Tình hình thanh khoản của hệ thống ngân hàng và chính sách quản trị thanh khoản