Giải pháp quản lý rủi ro trong hoạt động thanh toán xuất nhập khẩu tại Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam

B GIÁO DC VÀ ÀO TO TRNG I HC KINH T THÀNH PH H CHÍ MINH  TRN TH KIU DUNG GII PHÁP QUN LÝ RI RO TRONG HOT NG THANH TOÁN XUT NHP KHU TI NGÂN HÀNG THNG MI C PHN CÔNG THNG VIT NAM LUN VN THC S KINH T THÀNH PH H CHÍ MINH – NM 2011 B GIÁO DC VÀ ÀO TO TRNG I HC KINH T THÀNH PH H CHÍ MINH  TRN TH KIU DUNG GII PHÁP QUN LÝ RI RO TRONG HOT NG THANH TOÁN XUT NHP KHU TI NGÂN HÀNG THNG MI C PHN CÔNG THNG VIT NAM Chuyên ngành: Kinh t tài chính - ngân hàng Mã s: 60.31.12 LUN VN THC S KINH T NGI HNG DN KHOA HC: TS. V TH THÚY NGA THÀNH PH H CHÍ MINH – NM 2011 LI CAM OAN Tôi xin cam đoan tt c nhng s liu s dng trong lun vn: “Gii pháp qun lý ri ro trong hot đng thanh toán xut nhp khu ti Ngân hàng Thng mi c phn Công Thng Vit Nam” đc thu thp t ngun thc t. Các s liu có ngun trích dn, kt qu trong lun vn là trung thc và cha tng đc công b  các lun vn khác. Các gii pháp, ý kin đ xut là ca cá nhân tôi đúc kt t vic nghiên cu, phân tích đánh giá và kinh nghim công tác thc t ti Ngân hàng Thng mi c phn Công Thng Vit Nam. Tp. H Chí Minh, ngày 16 tháng 12 nm 2011 Ngi cam đoan DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT BCT : B chng t B/L : Bill of Lading CAR : Capital Adequacy Ratio CN : Chi nhánh CNTT : Cơng ngh thơng tin DN : Doanh nghip L/C : Thư tín dụng (Letter of Credit) ICC : International Chamber of Commerce (Phòng Thương mại Quốc tế) NK : Nhp khu NH : Ngân hàng NHCTVN : Ngân hàng Thng mi c phn Cơng thng Vit Nam NHPH : Ngân hàng phát hành NHNN : Ngân hàng Nhà nước NHTB : Ngân hàng thơng báo NHTM : Ngân hàng thương mại NHXN : Ngân hàng xác nhn ROA : Return on Assets ROE : Return on Equity SGD : S giao dch TDCT : Tin dng chng t TMCP : Thng mi c phn TNHH : Trách nhim hu hn TTQT : Thanh toán quốc tế TTTM : Tài tr thng mi TTXNK : Thanh tốn xut nhp khu UCP : Uniform Customs and Practice for Documentary Credit (Quy tắc và thực hành thống nhất về tín dụng chứng từ) Vietinbank : Ngân hàng Thng mi c phn Cơng thng Vit Nam VN : Vit Nam XNK : Xuất nhập khẩu XK : Xut khu DANH MUÏC CAÙC BNG BIU Bng 1.1: Các dng ri ro đi vi các bên tham gia trong tng phng thc TTQT Bng 2.1: Các ch tiêu c bn v kt qu hot đng kinh doanh (2007 – 2011) Bng 2.2: Tình hình thanh toán xut nhp khu VietinBank (2007-2011) Bng 2.3 Tình hình hot đng chuyn tin đi VietinBank (2007-2011) Bng 2.4: Tình hình hot đng chuyn tin đn VietinBank (2007-2011) Bng 2.5: Tình hình hot đng thanh toán nh thu xut khu VietinBank (2007- 2011) Bng 2.6: Tình hình hot đng thanh toán nh thu nhp khu VietinBank (2007- 2011) Bng 2.7: Tình hình hot đng thông báo và thanh toán L/C xut khu VietinBank (2007-2011) Bng 2.8: Tình hình hot đng phát hành và thanh toán L/C nhp khu Vietinbank (2007-2011) DANH MC CÁC HÌNH V,  TH Biu đ 2.1: Doanh s thanh toán xut nhp khu VietinBank (2007-2011) Biu đ 2.2: Tình hình hot đng chuyn tin đi VietinBank (2007-2011) Biu đ 2.3: Tình hình hot đng chuyn tin đn VietinBank (2007-2011) Biu đ 2.4: Tình hình hot đng thanh toán nh thu xut khu VietinBank (2007- 2011) Biu đ 2.5: Tình hình hot đng thanh toán nh thu nhp khu VietinBank (2007- 2011) Biu đ 2.6: Tình hình hot đng thông báo và thanh toán L/C xut khu VietinBank (2007-2011) Biu đ 2.7: Tình hình hot đng phát hành và thanh toán L/C nhp khu VietinBank (2007-2011) MC LC Li m đu: …………………………….…………………………………………… 1 CHNG 1: C S LÝ LUN V QUN LÝ RI RO TRONG HOT NG THANH TOÁN XUT NHP KHU TI CÁC NGÂN HÀNG THNG MI… 5 1.1. Khái nim v hot đng thanh toán xut nhp khu ti các ngân hàng thng mi……………………………………….…………………………………………… 5 1.2. Vai trò ca hot đng thanh toán xut nhp khu………….……………… 7 1.2.1. i vi nn kinh t………………………… …………………………….7 1.2.2. i vi các doanh nghip xut nhp khu……… ……………………… 8 1.2.3. i vi các NHTM…………………… …………………….…….…… 8 1.3. Tng quan v ri ro trong hot đng TTXNK trong tng phng thc TTQT………………………………………………………………………………… 9 1.3.1. Khái nim ri ro và ri ro trong hot đng TTXNK………………… … 9 1.3.2. Ri ro trong các phng thc thanh toán quc t …………………… …10 1.4. Qun lý ri ro trong hot đng TTXNK ti các ngân hàng thng mi……18 1.4.1. S cn thit qun lý ri ro trong hot đng TTXNK ti các NHTM…… 18 1.4.2. Nguyên nhân ri ro trong hot đng TTXNK ca các NHTM Vit Nam 18 1.4.2.1. Nguyên nhân ch quan: …………………… ………… 19 1.4.2.2. Nguyên nhân khách quan……………………………… … …19 1.5. Vn dng phng pháp qun tr ri ro hot đng vào qun lý ri ro trong hot đng TTXNK……………………………………………………………………21 Kt lun chng 1……………………………………………………………………22 CHNG 2: THC TRNG QUN LÝ RI RO TRONG HOT NG THANH TOÁN XUT NHP KHU TI NGÂN HÀNG THNG MI C PHN CÔNG THNG VIT NAM………………………………………… …23 2.1. Gii thiu v Ngân hàng TMCP Công Thng Vit Nam……………………23 2.1.1. Lch s hình thành và phát trin……………………………………… …23 2.1.2. Nng lc cnh tranh trong hot đng TTXNK ti NHCTVN… …… …23 2.1.2.1. Nng lc tài chính ca NHCTVN…………….……………… …23 2.1.2.2. Nng lc v ngun nhân lc…………….…………….… …… …24 2.1.2.3. Nng lc v cung cp sn phm dch v TTXNK………………… 25 2.1.2.4. Nng lc v ng dng công ngh trong hot đng TTXNK …… 30 2.2. Thc trng hot đng thanh toán xut nhp khu ti NHCTVN……… …31 2.2.1. Thc trng hot đng xut nhp khu ti Vit Nam……… ……… 31 2.2.2. Thc trng hot đng thanh toán xut nhp khu ti NHCTVN…… … 31 2.3. Thc trng ri ro trong hot đng TTXNK ti NHCTVN……………… …33 2.3.1. Ri ro tín dng…………….…………….………………………… ……33 2.3.1.1. Ri ro khi cp tín dng thanh toán hàng xut khu………… … …33 2.3.1.2. Ri ro khi cp tín dng thanh toán hàng nhp khu……….…………35 2.3.2. Ri ro tác nghip…………………………………….………….…………36 2.3.3. Ri ro t phía đi tác nc ngoài………………….………………… ….37 2.3.4. Ri ro t phía các doanh nghip Vit Nam……….………….………… 40 2.3.5. Ri ro do chính sách qun lý ngoi hi và d tr ngoi t…….…………44 2.3.6. Các ri ro khác…………………………………….…………….……… 44 2.4. Thc trng qun lý ri ro hot đng TTXNK ti NHCTVN……………… 46 2.4.1. Chin lc qun lý ri ro ca NHCTVN 46 2.4.2. Mô hình x lý tp trung TTXNK ca NHCTVN 48 2.5. ánh giá công tác qun lý ri ro hot đng TTXNK ti NHCTVN…… …51 2.6. Mt s hn ch ca mô hình x lý tp trung TTXNK ca SGD – NHCTVN….53 2.6.1. V c cu t chc nhân s……………………….………………… … 53 2.6.2. V quy trình nghip v……………………….…………………… … 54 2.6.3. V bi cnh hot đng……………………….……………………… ….54 Kt lun chng 2…………………………………………………………………… ………………………………………….…………55 Chng 3: GII PHÁP QUN LÝ RI RO TRONG HOT NG THANH TOÁN XUT NHP KHU TI NGÂN HÀNG THNG MI C PHN CÔNG THNG VIT NAM………………………………………………… …56 3.1. Phng hng phát trin hot đng TTXNK ti NHCTVN…………… …56 3.2. Các gii pháp qun lý ri ro trong hot đng TTXNK ti NHCTVN………56 3.2.1. Qun lý ri ro trong tng phng thc TTQT……………………… …56 3.2.1.1 Qun lý ri ro trong phng thc ghi s……………………….………56 3.2.1.2. Qun lý ri ro trong phng thc chuyn tin……………….……… 57 3.2.1.3. Qun lý ri ro trong phng thc nh thu………………… ……… 57 3.2.1.4. Qun lý ri ro trong phng thc TDCT…………………… ………58 3.2.2. Hoàn thin chin lc qun tr ri ro tng th ti NHCTVN…… ……64 3.2.3. Hoàn thin mô hình và quy trình nghip v TTXNK hin hành… ………66 3.2.4. a dng hoá các sn phm TTQT& TTTM……………………… … 66 3.2.5. Phát trin dch v kinh doanh ngoi hi nhm qun lý ri ro t giá… …67 3.2.6. Tp trung đu t v c s vt cht, h thng công ngh thông tin… …68 3.2.7. u t đào to ngun nhân lc, nâng cao cht lng t vn TTXNK cho khách hàng……………………… ……………………… …………………… … 69 3.2.8. Phi hp cht ch vi mng bo him, xây dng phng án, tin ti liên kt và thc hin vic thuê tàu ch hàng đ kim soát ri ro……………………… …… 70 3.2.9. Tng cng hp tác quc t trong hot đng TTXNK, cng c mi quan h đi ngoi vn có và m rng quan h ngân hàng đi lý vi các ngân hàng trên th gii……………………… ……………………… ……………………… … ……71 3.3. Gii pháp phi hp t phía khách hàng……………………………… ……72 3.4. Gii pháp h tr t Chính ph, NHNN và các b ngành liên quan…… …74 3.4.1. Nâng cao cht lng điu hành v mô v chính sách tin t, tín dng……74 3.4.2. Không ngng hoàn thin môi trng lut pháp v TTXNK………………74 3.4.3. Nâng cao vai trò qun lý ca NHNN đi vi các NHTM v hot đng TTXNK……………………… ……………………… …………………………… 75 3.4.4. Hoàn thin và phát trin th trng ngoi t liên ngân hàng  VN… … 76 3.4.5. Chính ph h tr các DN v chi phí phòng nga, hn ch ri ro…… ….78 3.4.6. M rng và nâng cao hiu qu kinh t đi ngoi theo đnh hng đa phng hoá, đa dng hoá……………………… ……………………… ………… 78 Kt lun chng 3…………………………………………………………………… …………………………………………….……79 KT LUN…………………………………………………………………… …………………………………….…………………………79 Tài liu tham kho Ph lc [...]... r i ro, r i ro trong ho t th c TTQT Ch ng ng TTXNK; khái quát v r i ro trong t ng ph khía c nh các NHTM và nguyên nhân r i ro trong ho t ng ng TTXNK ng 2 ti p t c tìm hi u th c t các NHTM ã v n d ng qu n lý r i ro trong ho t ng TTXNK c a mình nh th nào v i i m nghiên c u là Ngân hàng TMCP Công Th ng Vi t Nam 23 CH NG 2 TH C TR NG QU N LÝ R I RO TRONG HO T NG THANH TOÁN XU T NH P KH U T I NGÂN HÀNG... ng thanh toán xu t nh p ng Vi t Nam ng 3: Các gi i pháp qu n lý r i ro trong ho t Do r i ro trong ho t ng thanh toán xu t ng i vi t còn h n ch nên lu n v n s không nh Em r t mong nh n c hoàn thi n h n cs óng góp ý ki n 5 CH C S NG 1 LÝ LU N V QU N LÝ R I RO TRONG HO T NG THANH TOÁN XU T NH P KH U T I CÁC NGÂN HÀNG TH 1.1 Khái ni m v ho t th NG M I ng thanh toán xu t nh p kh u t i các ngân hàng ng m... bày trong 3 ch ng: 4 Ch ng 1: C s lý lu n v qu n lý r i ro trong ho t nh p kh u t i các ngân hàng th Ch ng m i ng 2: Th c tr ng qu n lý r i ro trong ho t kh u t i Ngân hàng TMCP Công Th Ch kh u t i Ngân hàng TMCP Công Th tránh kh i nh ng thi u sót nh t tài ng thanh toán xu t nh p ng Vi t Nam ng thanh toán xu t nh p kh u h t s c ph c t p, a d ng, v i th i gian nghiên c u và trình c a Quý Th y Cô ng thanh. .. Nghiên c u nh ng v n trong ho t Nam, t chung nh t v th c tr ng và công tác qu n lý r i ro ng thanh toán xu t nh p kh u t i Ngân hàng TMCP Công Th ó ng Vi t xu t nh ng gi i pháp và nh ng ki n ngh v qu n lý r i ro trong ho t ng thanh toán xu t nh p kh u nói chung và trong các ph ng th c thanh toán qu c t nói riêng M c th i gian nghiên c u t n m 2007-2011 4 Ph ng pháp nghiên c u: B ng ph ng pháp mô t , tài... nh v c nghi p v khác nhau Trong gi i h n tài nghiên c u, lu n v n t p trung nghiên c u và gi i quy t các v n n ho t liên quan tài chính t i ngân hàng th ng thanh toán xu t nh p kh u trong quan h ng m i nh : Nghiên c u c s lý lu n v thanh toán xu t nh p kh u (thanh toán qu c t m u d ch), r i ro trong ho t ho t ng thanh toán xu t nh p kh u và nguyên nhân r i ro trong ng thanh toán xu t nh p kh u t i các... có trách nhi m ph i thanh toán cho nhà XK (Ngu n: Tài li u t p hu n nghi p v TTQT&TTTM - Ngân hàng TMCP Công Th ng Vi t Nam) [12] 18 Nh n di n ph c các d ng r i ro có th x y ra ng th c TTQT là c s các NHTM i v i các bên tham gia trong t ng ra các gi i pháp qu n lý r i ro phù h p cho mình 1.4 Qu n lý r i ro trong ho t ng TTXNK t i các ngân hàng th 1.4.1 S c n thi t qu n lý r i ro trong ho t ng m i ng... v c thanh toán xu t nh p kh u, th ng kê k t h p gi i thích, so sánh ph ng th c TTQT, t ro trong ho t i chi u r i ro trong t ng ó nh n d ng, phân tích, t ng h p các nguyên nhân gây ra r i ng thanh toán xu t nh p kh u Phân tích, ánh giá th c tr ng qu n lý r i ro t i Ngân hàng TMCP Công Th h th ng, mà ch y u là trong ph ng Vi t Nam d a trên nh ng lu n gi i có tính ng th c tín d ng ch ng t , t gi i pháp. .. vi c h n ch r i ro, m b o an toàn c ng nh nâng cao hi u qu ho t t i Ngân hàng TMCP Công Th th tài: “Gi i pháp ng thanh toán xu t nh p kh u ng Vi t Nam nói riêng và cho các Ngân hàng ng m i Vi t Nam nói chung 2 M c tiêu nghiên c u c a H th ng hoá nh ng v n ro trong ho t tài: lý lu n c b n v thanh toán xu t nh p kh u và r i ng thanh toán xu t nh p kh u t i các NHTM H th ng hoá, phân tích, th ng kê th... khác nhau và vi c thanh toán gi a các qu c gia c ng ng th c khác nhau Chính kho ng chênh v th i gian gi a dòng l u chuy n hàng hóa và thanh toán t n c này sang n c khác có th s t o ra r i ro, phát sinh nhi u b t tr c trong quá trình chuyên ch c ng nh thanh toán Vì v y, nghiên c u các r i ro có th x y ra TTQT i v i các bên liên quan trong t ng ph có bi n pháp qu n lý và h n ch r i ro trong ho t ng th... c TTQT 1.3.2 R i ro trong các ph Trong th c t , m i PTTT nh ng th c thanh toán qu c t u có u i m và nh c i m nh t nh, nh ng c i m trong t ng PTTT có th phát sinh r i ro cho các bên liên quan Các d ng r i ro này c khái quát qua b ng 1.1 d i ây 11 B ng 1.1: Các d ng r i ro Ph i v i các bên tham gia trong t ng ph ng th c TTQT R i ro ng th c thanh i v i nhà xu t kh u toán Ghi s - Giao hàng r i nh ng không . đng thanh toán xut nhp khu ti Ngân hàng TMCP Công Thng Vit Nam. Chng 3: Các gii pháp qun lý ri ro trong hot đng thanh toán xut nhp khu ti Ngân hàng TMCP Công Thng Vit Nam. . trng và công tác qun lý ri ro trong hot đng thanh toán xut nhp khu ti Ngân hàng TMCP Công Thng Vit Nam, t đó đ xut nhng gii pháp và nhng kin ngh v qun lý ri ro trong hot. trình bày trong 3 chng: 4 Chng 1: C s lý lun v qun lý ri ro trong hot đng thanh toán xut nhp khu ti các ngân hàng thng mi. Chng 2: Thc trng qun lý ri ro trong hot