Rủi ro và quản trị rủi ro trong hoạt động thanh toán xuất nhập khẩu

http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN M CL C Trang OBO OKS CO M M đ u ……….… .1 Ch ng “Nh ng v n đ lý lu n c b n v r i ro qu n tr r i ro ho t đ ng tốn xu t nh p kh u” 1.1.T ng quan v r i ro qu n tr r i ro kinh doanh .5 1.1.1.R i ro - khái ni m phân lo i 1.1.2.Qu n tr r i ro… .7 1.2.Khái qt v tốn xu t nh p kh u r i ro ho t đ ng tốn xu t nh p kh u ………… 1.2.1.Thanh tốn xu t nh p kh u vai trò c a ho t đ ng ngo i th ng nói riêng n n kinh t nói chung…… 1.2.2.R i ro ho t đ ng tốn xu t nh p kh u……… .10 1.2.2.1.S l 1.2.2.2 it c v r i ho t đ ng tốn xu t nh p kh u………… 10 ng ch u r i ro ho t đ ng tốn xu t nh p kh u… 11 1.2.2.3.R i ro ti m n ph ng th c tốn xu t nh p kh u thơng d ng………………………………………………………………………………….12 1.2.2.3.1.Ph ng th c chuy n ti n………………………………….……… 12 1.2.2.3.2.Ph ng th c tốn nh thu……………………………… 12 1.2.2.3.3.Ph ng th c tín d ng ch ng t ………………………………………… 13 KI L 1.3.Nh ng nghiên c u c a Citi Group v r i ro tốn xu t nh p kh u kinh nghi m phòng ng a…………………………….……………………… ……19 1.3.1.Citi Group nh ng nghiên c u c a Citi Group v r i ro qu n tr r i ro 19 1.3.2.Cơng tác qu n tr r i ro c a Citi Group tốn xu t nh p kh u… 22 1.3.3.Nh ng h c rút cho Ngân hàng Ngo i th K t lu n ch Ch ng Vi t Nam………………24 ng 1………………………………………………………………… 26 ng “ ánh giá r i ro qu n tr r i ro ho t đ ng tốn xu t nh p kh u t i Ngân hàng Ngo i th 2.1.Gi i thi u v Ngân hàng Ngo i th ng Vi t Nam” ng Vi t Nam…………………………… 27 http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN OBO OKS CO M 2.2.Các r i ro ho t đ ng tốn xu t nh p kh u t i Ngân hàng Ngo i th ng Vi t Nam………………………………………………………………… 30 2.2.1.Tình hình ho t đ ng tốn xu t nh p kh u……………… ……………30 2.2.2.Các r i ro ho t đ ng tốn xu t nh p kh u…………….… 31 2.2.2.1 i v i tốn xu t kh u……………………………………………….32 2.2.2.1.1.Các lo i r i ro (theo k t qu kh o sát)……………………………………32 2.2.2.1.2.Phân tích m t s tình hu ng r i ro……………………………… 34 2.2.2.2 i v i tốn nh p kh u……………………………………… 40 2.2.2.2.1.Các lo i r i ro (theo k t qu kh o sát)……………………………………40 2.2.2.2.2.Phân tích m t s tình hu ng r i ro……………………………………… 42 2.2.3.Cơng tác phòng ch ng r i ro h at đ ng tốn xu t nh p kh u… 49 2.3.Phân tích nhân t nh h ng đ n ho t đ ng tốn xu t nh p kh u t i Ngân hàng Ngo i th ng Vi t Nam……………………………………… 51 2.3.1 nh h ng tích c c…………………………………………………… 51 2.3.2 nh h ng tiêu c c…………………………………………………… 52 K t lu n ch ng 2………………………………………………………………… 59 KI L Ch ng “Các gi i pháp phòng ng a r i ro, h n ch thi t h i ho t đ ng tốn xu t nh p kh u t i Ngân hàng Ngo i th ng Vi t Nam” 3.1.M c đích xây d ng gi i pháp………………………………………………… 60 3.2.C n c đ xây d ng gi i pháp………………………………………………… 60 3.3.Các gi i pháp………………………………………………………… ………60 3.3.1.Các gi i pháp phòng ng a r i ro………………………………………… .60 3.3.1.1.Thi t l p ki m sốt t t quan h giao d ch c s nghiên c u m t cách nghiêm túc, đ y đ đ i t ng có liên quan t lúc ban đ u………….60 3.3.1.1.1.V khách hàng giao d ch………………………………………………….60 3.3.1.1.2.V đ i tác c a khách hàng giao d ch…………………………… …… 61 3.3.1.1.3.V ngân hàng có liên quan vi c th c hi n giao d ch…….…… 62 3.3.1.2.Th c hi n chu n xác nghi p v tốn theo thơng l qu c t tn th qui đ nh c a Chính ph ………………………………………………………62 3.3.1.2.1 i v i tốn xu t kh u…………………………………………… 62 3.3.1.2.2 i v i tốn nh p kh u…………………………………………….67 3.3.1.3.Nhanh chóng nâng c p hồn thi n k thu t cơng ngh k n ng c a đ i ng cán b làm cơng tác tốn xu t nh p kh u………………………… 73 3.3.1.3.1.V k thu t cơng ngh ……………………………………………………73 http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN OBO OKS CO M 3.3.1.3.2.V ng i làm cơng tác tốn xu t nh p kh u………………… 73 3.3.1.4 a d ng nhanh chóng tri n khai s n ph m tốn m i bên c nh vi c hồn thi n s n ph m tốn xu t nh p kh u truy n th ng……………… 74 3.3.1.5.Làm t t cơng tác h tr cho ho t đ ng tốn xu t nh p kh u…… 75 3.3.2.Các gi i pháp h n ch thi t h i x y r i ro…………………………… 77 3.3.2.1.Trang b nâng cao kh n ng ng phó v i r i ro cho đ i ng cán b nghi p v ………………………………………………………………………………… 77 3.3.2.2.Ki m sốt tài tr r i ro thơng qua vi c trích d phòng r i ro, xây d ng m c ký qu và/ho c mua b o hi m r i ro……………………………………………… 77 3.3.2.3.Thi t l p th c thi khung “Ph t b i th ng” đ i v i đ i t ng c tình vi ph m d n đ n r i ro…………………………………………………….………… 78 3.4.Ki n ngh ………………………………………………………………… …… 78 3.4.1 i v i Chính ph Ngân hàng nhà n c……………………… 78 3.4.2 i v i doanh nghi p kinh doanh xu t nh p kh u………………… … 79 K t lu n ch ng 3……………………………………………………………… … 82 K t lu n …………… ……….83 Tài li u tham kh o………………………………… …………………………… 85 KI L Ph l c “Các b ng bi u” Ph l c “Các s đ ” Ph l c “Khái qt v ba ph ng th c tốn xu t nh p kh u thơng d ng” Ph l c “B ng câu h i kh o sát” Ph l c “Danh sách đ i t ng kh o sát” Ph l c “K t qu chi ti t c a vi c kh o sát” http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN 1.Lý ch n đ tài: U OBO OKS CO M M V i sách kinh t m c a, h i nh p v i kinh t khu v c th gi i theo xu h ng tồn c u hóa hi n nay, đ c bi t v i vi c gia nh p vào T ch c th gi i (WTO) (Vi t Nam th c tr ng m i th thành thành viên c a WTO vào ngày 11/01/2007), Vi t Nam khơng ng ng đ y m nh giao l u, bn bán v i n c, ho t đ ng kinh doanh xu t nh p kh u c a doanh nghi p v i ho t đ ng tốn xu t nh p kh u c a ngân hàng s ngày tr nên sơi đ ng, ph c t p hàm ch a nhi u r i ro h n i u đòi h i nhà qu n tr l nh v c xu t nh p kh u c a doanh nghi p c ng nh l nh v c tốn xu t nh p kh u c a ngân hàng ph i nh n bi t đ c lo i r i ro đ có th đ a nh ng đ i sách thích h p M i quy t đ nh x lý r i ro c a nhà qu n tr nh m h n ch t n th t ho c ch p nh n r i ro đ n m t m c đ đ u nhi u nh h ng đ n m c sinh l i c a doanh nghi p ho c ngân hàng Vì v y, u c u đ t cho nhà qu n tr ph i cân nh c đ a nh ng gi i pháp x lý r i ro phù h p v i t ng tr ng h p c th Xét riêng l nh v c ngân hàng, th i gian g n đây, v i s đ i m ic ađ tn c, h th ng ngân hàng Vi t Nam đ t đ c nh ng thành t u đáng khích l ho t đ ng kinh doanh, đ c bi t đ a h t tốn đ i v i hàng hóa xu t nh p kh u (g i t t tốn xu t nh p kh u), góp ph n đáng k vào ch ng kinh t c a đ t n KI L tiêu t ng tr c Tuy nhiên, đ ng phát tri n c a h th ng ngân hàng vi c đa d ng chu n hóa d ch v , có d ch v tốn xu t nh p kh u, v n l m nguy c thách th c v i r t nhi u r i ro ti m n, nh t Vi t Nam b t đ u m c a th tr ng tài vào ngày 01/04/2007 theo l trình cam k t gia nh p WTO H n n a, cho đ n ngành ngân hàng Vi t Nam v n ch a xây d ng đ c m t h th ng chun nghi p v r i ro qu n tr r i ro ho t đ ng tốn xu t nh p kh u nh làm đ c đ i v i ho t đ ng tín d ng Do v y, c s tài li u lý lu n v r i ro qu n tr r i ro c ng nh nh ng kinh nghi m th c ti n đ c đúc k t t q trình ho t đ ng tốn xu t nh p http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN it ng, m c đích ph m vi nghiên c u: OBO OKS CO M V i kh n ng góc nhìn nhi u h n ch c a ng i nghiên c u, đ tài ch t p trung vào nh ng khía c nh sau: it ng nghiên c u: Các r i ro ho t đ ng tốn xu t nh p kh u t i ngân hàng M c đích nghiên c u: * H th ng l i r i ro kinh doanh qu c t c ng nh n r i ro g n li n v i ph ho t đ ng th c, đ c bi t ng th c tốn xu t nh p kh u thơng d ng nh t ng m i qu c t * Tìm hi u kinh nghi m phòng ch ng r i ro c a t p đồn Citi Group đ i v i t ng ph * ng th c tốn xu t nh p kh u ánh giá nh ng thu n l i khó kh n c ng nh phân tích tình hu ng r i ro n hình q trình ho t đ ng tốn xu t nh p kh u t i Ngân hàng Ngo i th ng Vi t Nam g n v i ph t * ng th c Chuy n ti n, Nh thu Tín d ng ch ng a m t s gi i pháp phòng ng a x lý r i ro đ b o v quy n l i c a bên tham gia vào ho t đ ng tốn xu t nh p kh u, đ c bi t đ i t hàng” ng “ngân Ph m vi nghiên c u: Vi c nghiên c u đ ng Vi t Nam, m t ngân hàng th có l KI L th c th c hi n ph m vi ho t đ ng c a Ngân hàng Ngo i ng m i qu c doanh hàng đ u c a Vi t Nam, n i ng giao d ch tốn xu t nh p kh u l n nh t c a c n giá tr tốn xu t nh p kh u c a c n đ nh h c (chi m kho ng 1/3 c) kho ng th i gian t n m 2000 đ n ng ho t đ ng c a ngân hàng đ n n m 2010 Trong ph m vi nghiên c u c a đ tài này, tác gi vào nghiên c u r i ro x y đ n đ i v i đ i t ng liên quan th đ iv iđ it ng m i qu c t nh ng đ c bi t quan tâm r i ro x y đ n ng th ba “ngân hàng” nhìn t góc đ c a ngân hàng th c hi n d ch v tốn xu t nh p kh u theo ba ph ng th c tốn Chuy n ti n, Nh thu Tín d ng ch ng t có s k t h p v i hình th c tài tr th ng m i http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN 3.Ph ng pháp nghiên c u: làm n i b t v n đ liên quan đ n r i ro, rút h c kinh nghi m đ xu t gi i pháp có tính kh thi, tác gi s d ng k t h p c hai nhóm ng pháp nghiên c u đ nh tính đ nh l * Nhóm ph ng nh sau: OBO OKS CO M ph ng pháp đ nh tính: mơ t , phân tích, t ng h p, ph ng pháp chun gia: s u t m t li u th c t v r i ro ho t đ ng tốn xu t nh p kh u, ch n l c tình hu ng r i ro có tính khái qt cao đ minh h a cho v n đ liên quan ng pháp đ nh l * Nhóm ph nh ng: ti n hành u tra r t cơng phu qua b c - L p b ng câu h i kh o sát v i 50 câu h i t p trung vào v n đ nh tình hình ho t đ ng tốn xu t nh p kh u, quan h v i khách hàng, q trình th c hi n nghi p v , lo i r i ro quan tr ng th ng g p c ng nh ki n ngh vi c phòng ng a r i ro h n ch thi t h i theo ý ki n c a ng - G i b ng câu h i qua ph đ n 100 đ i t i tr l i (xem Ph l c 4) ng ti n nh Email, Fax, Th tín ho c Giao tay ng làm vi c l nh v c tốn xu t nh p kh u t i 11 chi nhánh c a Ngân hàng Ngo i th ng Vi t Nam đ u tra (xem Ph l c 5) - Thu l i đ 100 m u k t qu t 100 ng ho c nh g i qua đ i tr l i b ng cách đ n thu tr c ti p ng B u n; T p h p x lý d li u ch ng trình th ng kê SPSS t 100 m u tr l i đ cho k t qu chi ti t v ho t đ ng tốn xu t nh p kh u t i Ngân hàng Ngo i th 4.Nét m i c a đ tài: ng Vi t Nam (xem Ph l c 6) Trên c s tham kh o đ tài nghiên c u tr c nh : KI L M t s gi i pháp phòng ng a r i ro cho doanh nghi p xu t nh p kh u t i TP.HCM - Tác gi : kinh t , Tr ng ng Th Ph ng Di m (N m 1998, Lu n án th c s khoa h c i h c Kinh T Thành Ph H Chí Minh) Nh ng bi n pháp phòng ng a r i ro th c hi n ph ng th c tín d ng ch ng t - Tác gi : Lê Th Thanh Bình (N m 2000, Lu n v n th c s khoa h c kinh t , Tr ng i h c Kinh t TP.HCM) Các r i ro, tranh ch p mua bán qu c t t i Vi t Nam v ph ng th c tốn kèm ch ng t gi i pháp phòng ch ng - Tác gi : Thân Tơn Tr ng Tín http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN Tác gi nh n th y đ tài nghiên c u ch t p trung nghiên c u r i ro ho t đ ng tốn xu t nh p kh u ph OBO OKS CO M d ng l i khía c nh c a doanh nghi p ho c ch ng th c tốn tín d ng ch ng t H n n a, th i gian nghiên c u c a đ tài t n m 2000 tr v tr kh u nhi u h n ch v s l c Khi đó, ho t đ ng tốn xu t nh p ng giao d ch, ch ng lo i hàng hóa, lo i hình doanh nghi p ch a ch u nhi u áp l c c nh tranh t trào l u h i nh p nh hi n Tính m i c a đ tài th hi n ch vi c nghiên c u r i ro qu n tr r i ro ho t đ ng tốn xu t nh p kh u đ c tìm hi u kh c h a c a doanh nghi p l n ngân hàng nh ng xét ch y u c v th v th c a ngân hàng Vi c nghiên c u khơng ch d ng l i ph ng th c tốn ph c t p nh t Tín d ng ch ng t mà vào ph ng th c tốn đ n gi n h n nh ng r t ph bi n th c t Chuy n ti n Nh thu; khơng ch đ n thu n giao d ch đòi chi tr ti n hàng mà đ vi c ngân hàng x lý c l ng vào giao d ch tài tr xu t nh p kh u t th ngân hàng ch đ ng ti p c n ngày th t ch t quan h v i khách hàng phù h p v i xu th phát tri n c a n n kinh t Vi t Nam h i nh p v i kinh t khu v c th gi i 5.K t c u đ tài: tài g m 86 trang đ * Ph n m đ u * Ch c chia làm ch ng có k t c u nh sau: ng 1: Nh ng v n đ lý lu n c b n v r i ro qu n tr r i ro ho t đ ng tốn xu t nh p kh u ng 2: ánh giá r i ro qu n tr r i ro ho t đ ng tốn xu t KI L * Ch nh p kh u t i Ngân hàng Ngo i th * Ch ng Vi t Nam ng 3: Các gi i pháp phòng ng a, h n ch r i ro ho t đ ng tốn xu t nh p kh u t i Ngân hàng Ngo i th * Ph n k t lu n * Ph n tài li u tham kh o * Ph n ph l c g m ph l c ng Vi t Nam http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN OBO OKS CO M CH NH NG V N NG LÝ LU N C B N V R I RO VÀ QU N TR R I RO TRONG HO T NG THANH TỐN XU T NH P KH U 1.1.T ng quan v r i ro qu n tr r i ro kinh doanh: 1.1.1.R i ro - khái ni m phân lo i: Khái ni m v r i ro đ c bàn đ n t r t lâu nh ng đ n v n ch a có m t đ nh ngh a th ng nh t Khi bàn lu n v v n đ r i ro, tr ng phái khác nhau, tác gi khác đ a nh ng đ nh ngh a khác Tuy v y, t u trung l i, đ nh ngh a v r i ro đ c xác đ nh theo quan m c a hai tr truy n th ng (hay g i tr ngh c a tr ng phái tiêu c c) tr ng phái l n: tr ng phái ng phái trung hòa Theo cách ng phái truy n th ng, r i ro nh ng thi t h i, m t mát, nguy hi m ho c y u t liên quan đ n nguy hi m, khó kh n, ho c u khơng ch c ch n có th x y cho ng i i di n cho tr ng phái này, T n Oxford cho r ng r i ro kh n ng g p nguy hi m ho c b đau đ n, thi t h i…ho c xét l nh v c KI L kinh doanh, tác gi H Di u đ nh ngh a “R i ro s t n th t v tài s n s gi m sút l i nhu n th c t so v i l i nhu n d ki n” Trong đó, theo cách nhìn c a tr ng phái trung hòa, r i ro s b t tr c có th đo l Willett, m t đ i bi u c a tr ng đ c Theo Allan ng phái trung hòa, r i ro s b t tr c có th liên quan đ n vi c xu t hi n nh ng bi n c khơng mong đ i Bàn v r i ro kinh doanh xu t nh p kh u, tác ph m “Qu n tr r i ro kh ng ho ng”, tác gi ồn Th H ng Vân cho r ng r i ro kinh doanh xu t nh p kh u s b t tr c có th đo l ng đ c, có th t o nh ng t n th t, m t mát, thi t h i ho c làm m t nh ng c h i sinh l i, nh ng c ng có th đ a đ n http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN OBO OKS CO M Trong ho t đ ng kinh doanh, có r t nhi u lo i r i ro ngày xu t hi n thêm nhi u lo i r i ro m i có m c đ ph c t p h n phân lo i r i ro, ng i ta s d ng nhi u tiêu chí khác nhau, cách phân lo i r i ro ph bi n nh t phân theo ngu n r i ro đ c phác h a m t cách s l c nh sau: ng thiên nhiên Nhóm r i ro phát sinh b i hi n t R i ro mơi tr ng thiên nhiên nh : đ ng đ t, núi l a, bão t , l l t, sóng th n, sét đánh, đ t l , h n hán, s ng mù Nh ng r i ro th đ i v i t t c đ i t ng d n đ n nh ng thi t h i to l n v ng i c a ng: cá nhân, doanh nghi p, dân t c, qu c gia ng v n hóa R i ro phát sinh thi u hi u bi t v mơi R i ro mơi tr tr ng v n hóa c a dân t c khác, qu c gia khác (nh phong t c, t p qn, tín ng ng, l i s ng, ngh thu t, đ o đ c ) nên có cách hành x khơng phù h p d n đ n nh ng m t mát, thi t h i, m t c h i kinh doanh R i ro mơi tr i, c u trúc xã h i, đ nh ch c ng đ a đ n nh ng r i ro nghiêm x c a ng tr ng Ng b tđ ng xã h i S thay đ i v chu n m c giá tr , hành vi ng i kinh doanh s ph i gánh ch u nh ng thi t h i r t n ng n n u khơng n m c nh ng v n đ R i ro mơi tr ng tr Mơi tr b u khơng khí kinh doanh, mơi tr ng tr có nh h ng tr ng r t l n đ n n đ nh s gi m thi u r t KI L nhi u r i ro cho doanh nghi p Do đó, ch b ng cách nghiên c u k , n m v ng có nh ng chi n l n cơng c, sách thích h p v i mơi tr c ngồi (n i mà h R i ro mơi tr ng tr c n c ng đ n) vi c kinh doanh m i có th thành ng lu t pháp Có r t nhi u r i ro phát sinh t h th ng lu t pháp b i l lu t pháp đ chu n m c cho m i ng tr ng ph t đ i v i nh ng ng i th c hi n bi n pháp i vi ph m N u cá nhân hay doanh nghi p kinh doanh khơng n m v ng lu t pháp nh ng thay đ i lu t pháp, khơng theo k p nh ng http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN R i ro mơi tr t , nh h OBO OKS CO M 10 ng c a mơi tr ng kinh t Trong u ki n h i nh p tồn c u hóa v kinh ng kinh t th gi i đ n n n kinh t c a t ng qu c gia r t l n M c dù ho t đ ng c a m t Chính ph có th nh h ng sâu s c đ n th tr gi i nh ng c ng khơng có kh n ng ki m sốt tồn b th tr t đ a đ n nhi u r i ro, b t n mơi tr mơi tr ng th ng th gi i r ng l n, ng kinh t Các hi n t ng di n ng kinh t nh : t c đ phát tri n kinh t , kh ng ho ng kinh t , suy thối kinh t , l m phát đ u nh h bi t h n, hi n t ng tr c ti p đ n ho t đ ng c a nhà kinh doanh c ng nh s thay đ i c a lãi su t, s thay đ i c a t giá h i đối, s bi n đ ng c a giá c hàng hóa s nh h ng r t l n đ n ho t đ ng kinh doanh c a nhà kinh doanh xu t nh p kh u nói riêng kinh doanh qu c t nói chung R i ro mơi tr ng ho t đ ng c a t ch c Trong ti n trình ho t đ ng c a t ch c, r i ro có th phát sinh nhi u khía c nh, l nh v c v i nhi u m c đ khác t l nh v c t ch c b máy, v n hóa t ch c, ch đ n d ng đãi ng nhân viên, tâm lý c a ng i lãnh đ o cho đ n l nh v c cơng ngh , quan h v i khách hàng cung c p l n khách hàng tiêu th , đ i th c nh tranh R i ro mơi tr c a t ch c có th xu t hi n d ng ho t đ ng i nhi u d ng khác nh thi u thơng tin ho c có nh ng thơng tin khơng xác nên d n đ n b l a đ o; máy móc thi t b có s c ; KI L x y t i n n lao đ ng mà nghiêm tr ng nh t x y t vong; ho t đ ng qu ng cáo, khuy n b sai sót; sách n d ng, đãi ng , sa th i nhân viên khơng phù h p; s n ph m khơng đ t u c u b bu c ph i thu h i; r i ro b i “hi u ng đơ-mi-nơ” t tr c tr c c a c khách hàng cung c p l n khách hàng tiêu th h v a ch n v a n ; s c nh tranh quy t li t m i ph phía đ i th c nh tranh; x y hi n t R i ro nh n th c c a ng ng di n nh m giành l y u th t ng đình cơng, bãi cơng, n i lo n i Mơi tr ng nh n th c r i ro đ y thách th c đ i v i nhà kinh doanh Vi c nh n di n phân tích v n đ khơng s http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN VCB Bình Tây VCB Bình Tây VCB Bình Tây VCB Bình Tây VCB Bình Tây VCB Bình D ng VCB Bình D ng VCB Bình D ng VCB Bình D ng VCB Bình D ng VCB Bình D ng VCB Bình D ng VCB Bình D ng VCB Bình D ng VCB Bình D ng VCB Bình D ng VCB Bình D ng VCB Bình D ng VCB Bình D ng VCB Bình D ng VCB An Giang VCB An Giang VCB An Giang VCB An Giang VCB An Giang VCB An Giang VCB H Chí Minh VCB H Chí Minh VCB H Chí Minh VCB H Chí Minh VCB H Chí Minh VCB H Chí Minh VCB H Chí Minh VCB H Chí Minh VCB H Chí Minh VCB H Chí Minh VCB H Chí Minh VCB H Chí Minh VCB H Chí Minh VCB H Chí Minh VCB H Chí Minh VCB H Chí Minh VCB H Chí Minh VCB H Chí Minh VCB H Chí Minh VCB H Chí Minh OBO OKS CO M H Th Ph ng Huy n V n Ái Vi Tr nh Ph m Qu c Khánh Cao t Nguy n Tâm Th o ng Th H ng Tr n Th Th o V Th Phong Lan Hồng Th C m Vân Nguy n Kim Ngân Hu nh Th Ng c Lan D ng Thành Ngun Ph ng Th o Nguy n Th Thùy Dung Tr n Th B ch Hoa Nguy n H ng i p Nguy n Ng c Hà Lê Th Thu Lan Nguy n Th Ánh H ng Hồng Th Ân D ng Thái Un Hu nh Thanh H ng V ng Nguy n Ph ng Th o Ph m Ng c Ph ng Châu Th Ng c Hà Nguy n Th Minh Ph ng Ph m Th Ph ng Th o Hàng Th Mai Th o Khơng ghi tên Nguy n Tr ng D ng Lê Nguy n Anh V H ng Võ Th Minh Nga Bích Trân Khơng ghi tên Khơng ghi tên Khơng ghi tên Trà Khánh H ng Thu n Lê H ng Kim H ng Hồi Anh Mai Khanh Nguy n Tu n Ngh a Khơng ghi tên KI L 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 4n m 4n m 1n m tháng tháng 10 n m 4n m 3n m 2n m 1,5 n m 1,5 n m 1n m 1n m 1n m 1n m 1n m tháng tháng tháng tháng 9n m 7n m 3,5 n m 18 tháng tháng 16 n m 16 n m 3n m 2n m 3n m tháng tháng tháng 5n 7n 8n 4n 3n m m m m m http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN VCB H Chí Minh VCB H Chí Minh VCB H Chí Minh VCB H Chí Minh VCB H Chí Minh VCB H Chí Minh VCB H Chí Minh VCB H Chí Minh VCB H Chí Minh VCB H Chí Minh VCB H Chí Minh VCB N ng VCB N ng VCB N ng VCB N ng VCB N ng OBO OKS CO M Khơng ghi tên Khơng ghi tên Khơng ghi tên Khơng ghi tên Khơng ghi tên Khơng ghi tên Khơng ghi tên Khơng ghi tên Khơng ghi tên Khơng ghi tên Khơng ghi tên Ph m Th Kim Chi Nguy n H ng Loan Nguy n Kim Ng c Nhung Tr n Thanh H ng Tr n Thanh Bình KI L 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100 16 n m 10 n m 9n m 11 n m 5n m http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN PH L C OBO OKS CO M K t qu chi ti t v vi c kh o sát ho t đ ng tốn xu t nh p kh u t i Ngân hàng Ngo i th ng Vi t Nam Qua m u kh o sát ho t đ ng TTXNK t i NHNT v i 100 ng làm vi c l nh v c TTXNK t i NHNT, k t qu đ li u đ c t p h p, x lý ch c tóm l i tr l i hi n c nh sau (Ghi chú: d ng trình th ng kê SPSS): 1.V tình hình ho t đ ng: 1.1 i v i tốn xu t kh u: * Ph ng th c tốn có s l ng giao d ch tốn xu t kh u x p theo th t ch n l a t cao đ n th p là: “Tín d ng ch ng t ” chi m 53%, “Chuy n ti n đ n” chi m 32% “Nh thu đi” chi m 15% Ghi chú: Có 100 ng S l ng giao d ch tốn xu t k h u theo ph Nh thu 15.00% i tr l i câu h i ng th c tốn Chuy n ti n đ n 32.00% Tín d ng ch ng t 53.00% KI L * Các m t hàng xu t kh u ch l c g m: “Th y s n” chi m 79%, “G o” chi m 46%, “D t may” chi m 41%, “H t u” chi m 36%, “Hàng khác: G , th cơng m ngh ” chi m 36%, “Giày dép” chi m 31%, “D u thơ” chi m 29%, “Cao su” chi m 18%, “Cà phê” chi m 7% Ghi chú: Có 100 ng * Các th tr i tr l i câu h i ng xu t kh u là: “Châu Âu” chi m 71%, “Nh t B n” chi m 70%, “M ” chi m 61%, “Hongkong” chi m 53%, “Singapore” chi m 52%, “Th tr khác: Hàn Qu c, Úc, Thái Lan, Malaysia” chi m 31% “Khu v c Trung 21% Ghi chú: Có 100 ng 1.2 i tr l i câu h i i v i tốn nh p kh u: ng ơng” chi m http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN * Ph ng th c tốn có s l ng giao d ch tốn nh p kh u x p theo th t ch n l a t cao đ n th p là: “Tín d ng ch ng t ” chi m 54%, “Chuy n ti n đi” chi m i tr l i câu h i OBO OKS CO M 46% Ghi chú: Có 100 ng So luong giao dich toan nhap khau theo cac phuong thuc toan Nho thu 0.00% Chuyen tien di 54.00% Tin dung chung tu 46.00% * Các m t hàng nh p kh u ch l c g m: “Máy móc thi t b ” chi m 82%, “Hóa ch t” chi m 71%, “S t thép” chi m 67%, “H t nh a” chi m 57%, “Phân bón” chi m 48%, “X ng d u” chi m 44% “Hàng khác: G thơ, i u thơ, Thu c tr sâu, Hàng tiêu dùng…” chi m 26% Ghi chú: Có 100 ng * Các th tr i tr l i câu h i ng nh p kh u là: “Trung Qu c” chi m 82%, “Các n c ơng Nam Á” chi m 76%, “Nh t B n” chi m 73%, “Singapore” chi m 73%, “Châu Âu” chi m 67%, “M ” chi m 46%, “Th tr 22% Ghi chú: Có 100 ng ng khác: Nam Phi, New Zealand” chi m i tr l i câu h i 2.V quan h v i khách hàng: * Xét c p gi i h n tín d ng (g m c gi i h n tài tr th ong m i) cho khách hàng đ gi m thi u r i ro ho t đ ng nghi p v , s l c ch n nhi u nh t “t 50 đ n d KI L tín d ng đ chi m 28% “t 10 đ n d ng khách hàng có gi i h n i 100” chi m 32%, “t 300 tr lên” i 50” chi m 25% Ghi chú: Có 100 ng i tr l i câu h i M c gi i h n tín d ng c p cho m i doanh nghi p là: “t đ n d chi m 25,5%, “d i 500 ngàn USD” chi m 19,4%, “t đ n d i tri u USD” chi m 18,4% “t 10 tri u USD tr lên” chi m 18,4% Ghi chú: Có 98 ng Gi i h n tín d ng đ i tri u USD” i tr l i câu h i c xét t ho c thay đ i “theo đ nh k hàng n m” chi m 83% và/ho c “khi c n thi t tùy theo nhu c u ho t đ ng kh n ng kinh doanh c a khách hàng” chi m 10% Ghi chú: Có 100 ng i tr l i câu h i http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN * Th ng xun tìm hi u v tình hình tài chính, n ng l c kinh doanh thơng tin khác có liên quan đ n khách hàng giao d ch chi m 99% “khơng tìm.hi u” ch chi m 1% Ghi chú: Có 100 ng c th c hi n t nhi u kênh thơng tin khác nhau, đ c bi t t OBO OKS CO M Vi c tìm hi u đ i tr l i câu h i “Trung tâm r i ro tín d ng c a Ngân hàng nhà n c” chi m 79,4% ho c “Kênh khác: Làm vi c tr c ti p v i khách hàng” chi m 43,3% Ghi chú: Có 97 ng * Th i tr l i câu h i ng xun ti p xúc v i khách hàng qua “ i n tho i” chi m 98% và/ho c “Th m vi ng tr c ti p” chi m 76,8% nh m th t ch t quan h tìm hi u nhu c u c a khách hàng đ c i thi n lo i hình d ch v c ng nh nâng cao ch t l chú: Ch có 99 ng ng ph c v Ghi i tr l i câu h i 3.V th c hi n nghi p v : 3.1 i v i tốn xu t kh u: i v i Chuy n ti n đ n: 3.1.1 R i ro g m có: (Ghi chú: Ch có 99 ng i tr l i câu h i này) - R i ro 1: “NHNT ch p nh n vi c ghi có cho khách hàng (khi có cam k t c a h ) đ i v i giao d ch chuy n ti n đ n có s sai bi t v tên ng ih ng/s hi u tài kho n nh ng sau ngân hàng (NH) chuy n ti n u c u NHNT thối h i s c k thu t/l i c a nhân viên thao tác” chi m 57,6% (s phi u ch n: 53) - R i ro 2: “NHNT ch p nh n vi c ghi có cho khách hàng (khi có cam k t c a h ) đ i v i giao d ch chuy n ti n đ n có s sai bi t v tên ng ih ng/s hi u tài kho n nh ng sau NH chuy n ti n u c u NHNT hi u ch nh vi c chuy n ti n cho m t ng ng khác c ng khách hàng c a NHNT” chi m 45,7% (s phi u ch n: 42) KI L h i - R i ro khác: “Thơng tin chuy n ti n b trùng l p” ho c “NHNT khơng nh n đ c ph n h i t NH chuy n ti n đ i v i n tra sốt” chi m 9,8% (s phi u ch n: 9) R i ro đ i v i giao d ch chuy n ti n đ n (theo k t qu kh o sát) R I ro khác R i ro 42 R i ro 53 3.1.2 10 i v i Nh thu đi: 20 30 40 50 60 http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN * Ph n l n chi nhánh ch áp d ng hình th c chi t kh u có truy đòi đ i v i ch ng t nh thu C th : chi t kh u có truy đòi chi m 94% chi t kh u mi n truy đòi ch chi m 9% Ghi chú: Có 100 ng i tr l i câu h i “t 50% đ n d ng là: “t 90% tr lên” chi m 49% OBO OKS CO M M c chi t kh u đ i v i nh thu tr th i 90%” chi m 43% Ghi chú: Có 100 ng i v i nh thu tr ch m, m c chi t kh u th i tr l i câu h i ng là: “t 50% đ n d chi m 39,4% “t 80% tr lên” chi m 38,4% Ghi chú: Ch có 99 ng * R i ro g m có: (Ghi chú: Ch có 99 ng i 80%” i tr l i câu h i i tr l i câu h i này) - R i ro 1: NH thu h khơng tốn đ i v i b ch ng t nh thu tr ch m D/A đ n h n dù tr c h xác nh n ngày đáo h n chi m 65,7% (s phi u: 65) - R i ro 2: NH thu h tốn ti n hàng v i s ti n th p h n r t nhi u so v i tr giá nh thu, th m chí th p h n so v i s ti n mà NHNT ng tr d c cho khách hàng i d ng chi t kh u ch ng t chi m 36,4% (s phi u: 36) - R i ro 3: NH thu h khơng ch p nh n thu h v i lý “Ng khách hàng c a h ” gi l i ch ng t cho đ n nh n đ i mua khơng ph i c ti n phí hồn tr ch ng t t NHNT chi m 7,1% (s phi u ch n: 7) - R i ro 4: NH thu h khơng có th c chi m 5,1% (s phi u ch n: 5) - R i ro khác: Ch ng t b th t l c/G i thi u ch ng t chi m 7,1% (s phi u: 7) R i ro th c hi n giao d ch Nh R i ro khác R i ro R i ro R i ro R i ro 3.1.3 KI L 10 thu (theo k t qu kh o sát) 36 65 20 30 40 50 60 i v i L/C xu t kh u: 3.1.3.1.Khi thơng báo L/C/s a đ i L/C: R i ro g m có: (Ghi chú: Ch có 98 ng i tr l i câu h i này) - R i ro 1: “Sai sót c a d ch v chuy n phát” chi m 66,3% (s phi u ch n: 65) - R i ro 2: “B u ki n thơng báo/chuy n ti p ch m” 53,1% (s phi u: 52) - R i ro 3: “Sai sót xác đ nh tính chân th t L/C” chi m 3,1% (s phi u: 3) 70 http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN - R i ro khác: “L/C b th t l c” ho c “Thơng báo ch m chuy n ti p b ng MT710” chi m 5,1% (s phi u ch n: 5) 80 65 OBO OKS CO M R i ro thơng báo L/C (theo k t qu kh o sát) 52 60 40 20 R i ro R i ro R i ro R i ro khác 3.1.3.2.Khi xác nh n L/C: * Nghi p v “Xác nh n L/C” ln chi m t tr ng th p h n so v i “Khơng xác nh n L/C”: “Xác nh n L/C theo ch đ nh c a NH phát hành qua Confirmed L/C” chi m 40,6% “Khơng xác nh n” chi m 59,4% (Ghi chú: Có 96 ng “Xác nh n L/C theo u c u c a ng i th h ng qua May Add/Without Confirmation” chi m 34% “Khơng xác nh n” chi m 66% (Ghi chú: Có 94 ng * R i ro g m có: (Ghi chú: Ch có 81 ng i tr l i câu h i) i tr l i câu h i) i tr l i câu h i này) - R i ro 1: “Chi t kh u ch ng t phù h p nh ng NH phát hành ch rõ ch ng t b t h p l ” chi m 71,6% (s phi u ch n: 58) + R i ro 2: “NH phát hành L/C b v n , phá s n” chi m 39,5% (s phi u: 32) + R i ro 3: “Chi t kh u ch ng t b t h p l nh ng khơng ph nh n vai trò c a NH xác nh n” chi m 11,1% (s phi u ch n: 9) R i ro xác nh n L/C (theo k t qu kh o sát) T ng s ch n 60 40 20 58 KI L 80 R i ro 32 R i ro Lo i r i ro 3.1.3.3.Khi ki m tra ch ng t : (Ghi chú: Có 100 ng * Vi c ki m tra ch ng t đ 85% “2 - ngày” chi m 13% R i ro i tr l i câu h i này) c hồn t t nhanh chóng “trong vòng ngày” chi m http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN * Các ch ng t th ng x y sai sót g m có: “B/L” chi m 92%, “Certificate of Insurance” chi m 58%, “Certificate of Origin” chi m 43%, “Commercial Invoice” chi m 40%, “Certificate of Quality/Inspection” chi m 33%, “Draft” chi m 13% ng g p ch ng t là: “Ng i phát hành/ký ch ng t ” chi m OBO OKS CO M * Các sai sót th 72%, “C ng đi/đ n/chuy n t i” chi m 68%, “Mơ t hàng hố” chi m 56%, “Ngày giao hàng/tên tàu” chi m 36%, “Tên/ a ch c a Ben/Appl.” chi m 32%, “Ngày l p ch ng t ” chi m 18%, “Sai sót khác: Giao hàng tr h n/Mâu thu n gi a ch ng t ” chi m 11% * Vi c ki m tra ch ng t th ng g p khó kh n b i: “L/C có nh ng u kho n l p l ” chi m 86%, “L/C có u kho n mâu thu n” chi m 67%, “Ng i th h ng y u v nghi p v ” chi m 61%, “L/C q chi ti t” chi m 59% 3.1.3.4.Khi chi t kh u ch ng t : * Chi t kh u có truy đòi v n chi m ph n l n 96% chi t kh u mi n truy đòi ch chi m 35% (Ghi chú: Có 100 ng i tr l i câu h i này) * T l chi t kh u đ i v i b ch ng t xu t kh u theo L/C th ng r t cao iv i L/C tr ngay, m c chi t kh u “t 90% tr giá b ch ng t tr lên” chi m 70% “t 80% đ nd i 90% tr giá b ch ng t ” chi m 27% i v i L/C tr ch m, m c chi t kh u “t 90% tr giá b ch ng t tr lên” chi m 58,9% “t 80% đ n d t ” chi m 25,3% (Ghi chú: Ch có 95 ng i 90% tr giá b ch ng i tr l i câu h i này) * R i ro đ i v i chi t kh u mi n truy đòi: (Ghi chú: Có 100 ng - R i ro 1: “Ch ng t đ i tr l i câu h i) c thơng báo b t h p l b t đ ng quan m x lý ch ng t gi a NH” chi m 56% (s phi u ch n: 56) KI L - R i ro 2: “Các s a đ i L/C NH khác thơng báo b xu t trình thi u d n đ n vi c ki m tra xác đ nh tình tr ng ch ng t khơng đúng” chi m 46% (s phi u ch n: 46) - R i ro 3: “Khơng phát hi n h t sai sót c a b ch ng t b t c n” chi m 45% (s phi u ch n: 45) - R i ro 4: “Ch ng t phù h p v i L/C giáp l ng nh ng lý NH phát hành L/C g c khơng tốn” chi m 39% (s phi u ch n: 39) - R i ro 5: “G i ch ng t khơng theo qui đ nh c a L/C” chi m 14% (s phi u: 14) - R i ro 6: “ òi ti n NH hồn tr sai cách th c” chi m 13% (s phi u ch n: 13) http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN - R i ro 7: “Ch ng t đ tr c thơng báo b t h p l v th i h n xu t trình ch ng t ng h p L/C qui đ nh h n hi u l c t i NH phát hành ho c t i n c c a ng i u OBO OKS CO M c u m L/C” chi m 11% (s phi u ch n: 11) R i ro chi t kh u mi n truy đòi (theo k t qu kh o sát) 60 56 46 50 39 40 30 T ng s ch n 45 20 10 R i ro1 R i ro R i ro R i ro 14 13 R i ro R i ro * R i ro đ i v i chi t kh u có truy đòi: (Ghi chú: Có 99 ng - R i ro 1: “Ch ng t đ 11 R i ro Lo i r i ro i tr l i câu h i này) c thơng báo b t h p l b t đ ng quan m x lý ch ng t gi a NH” chi m 68,7% (s phi u ch n: 68) - R i ro 2: “Khơng phát hi n h t sai sót c a b ch ng t b t c n” chi m 51,5% (s phi u ch n: 51) - R i ro 3: “Ch p nh n chi t kh u có truy đòi đ i v i b ch ng t b t h p l ” chi m 45,5% (s phi u ch n: 45) - R i ro 4: “Các s a đ i L/C NH khác thơng báo b xu t trình thi u d n đ n vi c ki m tra, xác đ nh tình tr ng ch ng t khơng đúng” chi m 41,4% (s phi u: 41) - R i ro 5: “Ch ng t phù h p v i L/C giáp l ng nh ng lý NH phát hành L/C g c khơng tốn” chi m 41,4% (s phi u ch n: 41) KI L - R i ro 6: “Khơng truy đòi đ c ti n chi t kh u khách hàng khơng có gi i h n tín d ng” chi m 38,4% (s phi u ch n: 38) - R i ro 7: “G i ch ng t khơng theo qui đ nh L/C” chi m 12,1% (s phi u: 12) - R i ro 8: “Ch ng t đ đ nh h n hi u l c t i n c thơng báo b t h p l v th i h n xu t trình L/C qui c c a ng i u c u m L/C” chi m 10,1% (s phi u ch n: 10) - R i ro 9: “ òi ti n ngân hàng hồn tr sai cách th c” chi m 9,1% (s phi u: 9) http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN R i ro chi t kh u có truy đòi (theo k t qu k h o s át) R i ro 10 R i ro 12 OBO OKS CO M 38 R i ro 41 41 R i ro 45 R i ro 10 20 30 40 51 68 50 60 80 70 Lo i r i r o 3.1.3.5.Khi đòi ti n ngân hàng phát hành ho c ngân hàng hồn tr : * G i tồn b ch ng t cho NH phát hành l n g i th L/C khơng qui đ nh s l n g i ch ng t chi m 98% (Ghi chú: Ch có 99 ng i tr l i câu h i này) * R i ro đòi ti n ngân hàng hồn tr : (Ghi chú: Có 97 ng i tr l i câu h i) - R i ro 1: “B t ch i tr ti n NH hồn tr khơng nh n đ c “U nhi m hồn tr ” t NH phát hành” chi m 71,1% (s phi u ch n: 69) - R i ro 2: “B NH hồn tr đòi l i ti n theo l nh c a NH phát hành ch ng t có b t h p l ng i mua t ch i ch ng t ” chi m 47,4% (s phi u ch n: 46) - R i ro 3: “B t ch i tr ti n NH hồn tr nh n đ c l nh hu b “U nhi m hồn tr ” t NH phát hành” chi m 37,1% (s phi u ch n: 36) - R i ro 4: “B t ch i tr ti n đ i v i n đòi ti n b ch ng t b t h p l đ c ch p nh n L/C qui đ nh TT Reimbursement: not allowed” chi m 15,5% (s phi u: 15) - R i ro 5: “B t ch i tr ti n đòi ti n b ng n tr ng h p L/C khơng qui đ nh TT Reimbursment: allowed” chi m 6,2% (s phi u ch n: 6) - R i ro 6: “B t ch i tr ti n L/C m b ng th khơng có qui đ nh KI L Reimbursement subject to URR525” chi m 3,1% (s phi u ch n: 3) R i ro đòi ti n ngân hàng hồn tr (theo k t qu kh o sát) R i ro 6 R i ro 15 R i ro T ng s ch n R i ro 36 46 R i ro 69 R i ro 10 20 30 40 50 60 70 80 Lo i r i ro 3.2 i v i tốn nh p kh u: http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN 3.2.1 i v i Chuy n ti n đi: R i ro g m có: (Ghi chú: Ch có 99 ng i tr l i câu h i này) - R i ro 1: “Các d li u khai báo t khai h i quan đ c s a ch a nh ng khơng OBO OKS CO M có xác nh n c a C c h i quan” chi m 74,7% (s phi u ch n: 74) - R i ro 2: “Hai bên mua bán tho thu n h y b h p đ ng ngo i th ti n đ t c c theo chuy n ti n tr tr c khơng đ ng nh ng s c g i tr l i qua ngân hàng” chi m 69,7% (s phi u ch n: 69) Trong đó, giao d ch chuy n ti n tr tr c l i đ c th c hi n m t cách t “khơng h n ch ” chi m 51% “có h n ch ” chi m 49% - R i ro 3: “Các kho n chuy n ti n sai l i c a nhân viên nghi p v b tr v b tr phí” chi m 57,6% (s phi u ch n: 57) - R i ro 4: “Các kho n chuy n ti n b giám sát, ki m tra b i NH đ i lý nghi ng r a ti n” chi m 44,4% (s phi u ch n: 44) - R i ro khác: “Khơng có gi y phép c a Ngân hàng nhà n c” ho c “L p ch ng t kh ng” chi m 5,1% (s phi u ch n: 5) R i ro th c hi n giao d ch chuy n ti n (theo k t qu kh o sát) R i ro khác 44 R i ro T ng s ch n R i ro 3.2.2 R i ro R i ro 10 20 30 40 57 69 74 50 60 80 70 Lo i r i ro i v i Nh thu đ n: KI L * Ph n l n giao d ch nh thu mà “Draft khơng đòi ti n NHNT và/ho c NHNT khơng ký h u B/L” đ u đ c xét “khơng ký qu ” chi m 68%, ho c ký qu m c th p “t 30% đ n 50% tr giá b ch ng t ” chi m 7,2% “t 5% đ n 25% tr giá b ch ng t ” chi m 6,2% (Ghi chú: Ch có 97 ng i tr l i câu h i này) Trái l i, giao d ch nh thu mà “Draft đòi ti n NHNT và/ho c NHNT ký h u B/L” b bu c “ký qu tồn b ” chi m 68,1% ch xét “khơng ký qu ” chi m 14,9% ho c xét ký qu th p “t 5% đ n 25% tr giá b ch ng t ” chi m 11,7% đ i v i m t s khách hàng truy n th ng, đ c u đãi (Ghi chú: Ch có 94 ng * R i ro g m có: (Ghi chú: Ch có 97 ng i tr l i câu h i này) i tr l i câu h i này) http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN - R i ro 1: “Ng i mua khơng ch p nh n nh n ch ng t khơng tr b t k chi phí d ch v ” chi m 74,2% (s phi u ch n: 72) - R i ro 2: “Khơng đòi đ c phí d ch v t NH nh thu g i tr l i cho h b - R i ro 3: “Ng OBO OKS CO M ch ng t ” chi m 53,6% (s phi u ch n: 52) i mua khơng n p ti n tốn (đ i v i b ch ng t nh thu tr ch m D/A có Draft ký phát đòi ti n NHNT và/ho c B/L đ c ch đ nh ký h u b i NHNT) đ n h n tốn” chi m 34% (s phi u ch n: 33) - R i ro khác: “Th t l c ch ng t ”, “Ng i mua trì hỗn vi c nh n tốn ch ng t tr D/P” ho c “NH thu h b phá s n” chi m 2,1% (s phi u: 3) R i ro th c hi n giao d ch nh thu đ n (theo k t qu kh o sát) 72 80 52 T ng s ch n 60 33 40 20 3.2.3 R i ro R i ro 2 R i ro R i ro khác Lo i r i ro i v i L/C nh p kh u: 3.2.3.1.Khi phát hành L/C: * M c ký qu L/C dành cho khách hàng có gi i h n tín d ng là: “t 0% đ n 10%” chi m 50%, “t 10% đ n 30%” chi m 48%, ho c “trên 50%” chi m 2% (Ghi chú: Có 100 ng i tr l i câu h i này) i v i khách hàng khơng/ch a có gi i h n tín d ng, m c ký qu th KI L 70% tr lên” chi m 71%, “t 30% đ n d chi m 12,9%, ho c “d i 50%” chi m 12,9%, “t 50% đ n d i 30%” chi m 3,2% (Ghi chú: Có 93 ng * 100% ch n “Các đ n u c u m L/C đ i tr l i câu h i) b t k ngân hàng Available with any bank by negotiation” chi m 50,5% ho c “Làm theo ch đ nh c a ng 45,5% (Ghi chú: Ch có 99 ng NHNT th i tr l i câu h i này) ng qui đ nh u kho n “Available with…” L/C theo l a ch n sau: “T ch n cho phép chi t kh u * Trong tr i 70%” c ki m tra v n i dung u c u s a đ i theo qui đ nh c a NHNT c n thi t” (Ghi chú: Có 100 ng * NHNT th ng là: “t i u c u m L/C” chi m i tr l i câu h i này) ng h p L/C đ c m mi n ký qu ho c ký qu khơng đ tr giá, ng ràng bu c u ki n sau vào L/C đ phòng ng a r i ro: “V n t i đ n đ c http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN 3.2.3.2.Khi phát hành B o lãnh nh n hàng: OBO OKS CO M * 96% ch n “NHNT s n lòng phát hành B o lãnh nh n hàng (BLNH) theo u c u c a khách hàng tr ng h p b ch ng t nh n hàng ch a v đ n qu y c a NHNT” 4% ch n “Khơng phát hành B o lãnh nh n hàng” (Ghi chú: Có 99 ng h i) V vi c ký qu đ i v i BLNH, s l ng ng “khơng” chi m 45,5% (Ghi chú: Ch có 99 ng i tr l i câu i tr l i “có” chi m 54,5% tr l i i tr l i câu h i này) * Khi khách hàng đ ngh NHNT phát hành BLNH theo m u c a cơng ty v n t in c ngồi v i u kho n “Tranh ch p liên quan đ n BLNH đ c xét x theo lu t c a qu c gia c a cơng ty v n t i ho c lu t c a m t qu c gia khác”, câu tr l i “khơng phát hành” chi m đ n 67,3% “có” ch chi m 32,7% (Ghi chú: Có 98 ng 3.2.3.3.Khi tốn b ch ng t : (Ghi chú: Ch có 98 ng * l i tr l i câu h i) i tr l i câu h i này) i v i vi c ph i ki m tra tình tr ng b ch ng t nh p kh u v ch ng lo i, s ng c ng nh n i dung c a chúng sau nh n, 100% tr l i r ng h có làm u * n 95,9% tr l i r ng h th ng tìm th y ch ng t b t h p l m c dù NH xu t trình xác nh n ch ng t h p l ch có 4,1% tr l i ng 3.2.3.4.R i ro mà NHNT th R ng g p th c hi n giao d ch tốn ti n hàng nh p kh u theo L/C là: (Ghi chú: Có 100 ng - R i ro 1: “Ng c l i i tr l i câu h i này) i u c u m L/C khơng n p ti p ph n ti n l i đ n h n KI L tốn/v n /phá s n/m t kh n ng tốn” chi m 68% (s phi u ch n: 68) - R i ro 2: “Giá c hàng hóa nh p kh u bi n đ ng theo h ng b t l i” chi m 62% (s phi u ch n: 62) - R i ro 3: “Ch p nh n tốn ch ng t b t h p l mà khơng ch quy t đ nh c a NH xu t trình” chi m 54% (s phi u ch n: 54) - R i ro 4: “NH xu t trình khơng tr l i ti n NH phát hành đòi l i ti n ch ng t có b t h p l ng i mua t ch i tốn đ i v i L/C cho phép đòi ti n b ng n” chi m 45% (s phi u ch n: 45) - R i ro 5: “Khách hàng u ki n NHNT v vi c xác đ nh tình trang ch ng t h p l s b t c n c a nhân viên” chi m 41% (s phi u ch n: 41) http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN - R i ro 6: “M t bàn v n đ n g c ngồi t m ki m sốt c a NH” chi m 31% (s phi u ch n: 31) - R i ro 7: “Phát hành b o lãnh nh n hàng nh ng khơng th ki m sốt tồn b OBO OKS CO M B/L” chi m 30% (s phi u ch n: 30) - R i ro 8: “Có tranh ch p liên quan đ n vi c phát hành b o lãnh nh n hàng” chi m 27% (s phi u ch n: 27) - R i ro 9: “Thơng báo ch ng t b t h p l khơng phù h p v i qui đ nh v th i gian c a UCP” chi m 27% (s phi u ch n: 27) - R i ro 10: “B t đ ng quan m v vi c x lý ch ng t gi a NH phát hành NH xu t trình thơng báo ch ng t b t h p l đ c g i chi ng i u c u m L/C” chi m 27% (s phi u ch n: 27) - R i ro 11: “Ng i th h ng ho c ng ng thơng đ ng v i ng i th h i u c u m L/C l a ngân hàng” chi m 24% (s phi u ch n: 23) - R i ro 12: “Thơng báo t ch i tốn nh ng v n giao ch ng t cho ng i u c u m L/C” ho c “Tr l i ch ng t khơng ngun v n/đ y đ nh ban đ u” chi m 20% (s phi u ch n: 20) - R i ro 13: “NH xu t trình u ki n khơng nh n đ c ti n NH phát hành th c hi n khơng ch th tốn” chi m 16% (s phi u ch n: 16) - R i ro 14: “B khách hàng u ki n s a đ i u kho n L/C theo phán đ ốn riêng c a ngân hàng” chi m 12% (s phi u ch n:12) R i ro th c hi n giao d ch L/C nh p kh u (theo k t qu kh o sát) KI L 12 R i ro 13 16 20 R i ro 11 R i ro R i ro T ng s ch n R i ro R i ro R i ro 10 20 24 27 27 27 30 31 41 45 54 62 68 30 40 50 60 70 80 Lo i r i ro 4.Các r i ro quan tr ng theo ý ki n c a ng 4.1 i v i tốn xu t kh u: i tr l i: http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN - Vì mu n bán hàng, nhà xu t kh u ch p nh n ký h p đ ng v i nh ng u kho n b t l i v tốn gi i quy t tranh ch p Ch ng h n: ch p nh n bán hàng cho đ i tác nh p kh u khơng đáng tin c y, ho c s n lòng bán hàng theo L/C có u kho n OBO OKS CO M “Rejection clause: ch tốn hàng hóa đáp ng u c u ki m đ nh t i n i đ n” - Trình đ chun mơn c a nhà xu t kh u b h n ch Nhà xu t kh u b đ a vào danh sách đen cung ng hàng hóa ch t l - Ch ng t xu t kh u b m t đ ng ng - NH phát hành L/C tốn ch m tr ng i v tài t phía Applicant c nh p kh u đ i v i hàng xu t kh u c a Vi t Nam - H th ng rào c n c a n - Ví áp l c c nh tranh, NHNT ph i ch p nh n chi t kh u ch ng t b t h p l 4.2 i v i tốn nh p kh u: - Nhà nh p kh u thi u/m t kh n ng tốn ph i nh n n vay b t bu c đ tốn ch ng t theo L/C nh p kh u, gây khó kh n cho NHNT - Khi hàng hóa khơng v i h p đ ng ho c khơng đ m b o ch t l ng, nhà nh p kh u khơng tơn tr ng thơng l qu c t , u c u NHNT khơng tốn - Nhà nh p kh u chuy n ti n tr tr nh n đ c đ đ t c c mua hàng nh ng sau khơng c hàng g p ph i đ i tác khơng đáng tin c y ho c b l a đ o i v i chuy n ti n d ng này, NHNT g p nhi u khó kh n m t nhi u th i gian theo dõi h s khách hàng b sung ch ng t khơng đ y đ , khơng h n cam k t ho c hu b h p đ ng - NHNT khơng phát hi n đ c ch ng t gi m o - Ngân hàng thơng báo/xác nh n L/C đòi phí thơng báo/xác nh n t NHNT h 4.3 c phí t ng ih ng l i KI L khơng thu đ i v i ho t đ ng chung v tốn xu t nh p kh u: - B t đ ng quan m vi c x lý ch ng t gi a ngân hàng M t s ngân c ngồi hành x r t c c đoan hàng n - Vì b o v khách hàng, NHNT bu c ph i hành x khơng v i thơng l qu c t vi c làm gây nh h - ng đ n uy tín c a NHNT tr ng qu c t i ng nhân viên cơng tác l nh v c TTXNK y u v nhi u m t [...]... c nh trong q trình ho t đ ng kinh doanh 1.2.Khái qt v thanh tốn xu t nh p kh u và r i ro trong ho t đ ng thanh tốn xu t nh p kh u: 1.2.1 .Thanh tốn xu t nh p kh u và vai trò c a nó trong ho t đ ng ngo i th ng nói riêng và trong n n kinh t nói chung: Thanh tốn xu t nh p kh u (TTXNK) là vi c th c hi n ngh a v ti n t phát sinh t các ho t đ ng th ng m i qu c t (g m xu t kh u và nh p kh u) v hàng hóa và d... thu h (Collecting bank), ngân hàng đ u có th g p ph i nh ng r i ro thu c nhóm “R i ro khác” Do đó, vi c qu n lý r i ro g n li n v i vi c nh n th c và hành đ ng thích ng v i t ng lo i r i ro trong nhóm r i ro này Trong ph ng th c thanh tốn L/C (g m Commercial và Standby L/C), r i ro KI L x y đ n cho ngân hàng là r t l n và đa d ng tùy thu c vào vai trò th c hi n nghi p v c a ngân hàng Ch ng h n: vai trò... hai và ngân hàng chi t kh u ph i ch p nh n khi th c hi n các giao d ch ch ng t theo L/C d ng này - R i ro trong vi c đòi ti n ngân hàng hồn tr : (Xem khái ni m “ òi ti n ngân hàng hồn tr ” Ph l c 3) KI L + B t ch i thanh tốn, ho c ph i ch đ i ngân hàng hồn tr xin ch th thanh tốn t ngân hàng phát hành trong tr ng thái b t an, ho c m t thêm th i gian và chi phí trong vi c tái l p th t c đòi ti n trong. .. ng s n và b o hi m, d ch v cho ng m i qu c t r t đ i v h u Trong đó, s n ph m th c chú tr ng nh L/C (g m c L/C th ng ng m i l n L/C d phòng), http://kilobooks.com THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN 26 Theo các nhà qu n tr c a Citi Group, s n ph m th ng m i qu c t ln khác OBO OKS CO M ti m n nhi u r i ro và các r i ro này g m r i ro tín d ng, r i ro qu c gia và r i ro R i ro tín d ng (Credit Risk) R i ro này... tốn xu t nh p kh u thơng ng th c thanh tốn đ c s d ng trong th c ti n kinh doanh xu t nh p kh u Tuy nhiên, trong ph m vi nghiên c u c a đ tài này, tác gi ch nêu khái qt các r i ro ti m tàng trong ba ph ng th c thanh tốn thơng d ng và ch y u nh t là Chuy n ti n, Nh thu và Tín d ng ch ng t (Xem “Khái ni m và trình t ti n hành nghi p v theo t ng ph 1.2.2.3.1.Ph Ph ng th c thanh tốn” Ph l c 3) ng th c chuy... i ro tín d ng” và “R i ro khác” vai trò c a ngân hàng thơng báo (Advising Bank), ngân hàng chi t kh u (Negotiating Bank) hay ngân hàng thanh tốn (Paying Bank), ngân hàng có th g p ph i nhóm “R i ro khác” Trong khi đó, vai trò c a ngân hàng xác nh n (Confirming Bank), ngân hàng ph i s n sàng đ i phó v i “R i ro tín d ng”, “R i ro qu c gia” và “R i ro khác” 1.3.2.Cơng tác qu n tr r i ro c a Citi Group... ng a và gi m thi u nh ng t n th t, m t mát, nh ng nh h r i ro ng b t l i c a Qu n tr r i ro bao g m các n i dung: nh n d ng, phân tích, đo l ng r i ro; ki m sốt, phòng ng a r i ro; tài tr r i ro khi nó đã xu t hi n Do v y, đ có th qu n tr r i ro trong kinh doanh, trách nhi m c a nhà qu n tr là ph i th c hi n thành cơng các b c sau: 1 Xác đ nh m c đ ch u r i ro trên c s nh n d ng và đánh giá r i ro 2... ngân hàng ra ngồi tr s hành chính c a nó 1.2.2.1.S l KI L 1.2.2.R i ro trong ho t đ ng thanh tốn xu t nh p kh u: c v r i ro trong ho t đ ng thanh tốn xu t nh p kh u: S cách bi t v đ a lý, ngơn ng , h th ng lu t pháp, t p qn kinh doanh làm cho các giao d ch TTXNK ch a đ ng nhi u r i ro và th ng t n t i d i các d ng sau: R i ro qu c gia R i ro qu c gia là kh n ng m t qu c gia có ch quy n ho c m t ng i đi... khách hàng đ i v i ngân hàng R i ro tín d ng đ c th hi n qua vi c ngân hàng ph i gánh ch u tồn b r i ro trong su t chu trình th c hi n giao d ch b ng cách c p tín d ng cho khách hàng, m r ng tín d ng và/ ho c s n ph m nh y c m c n tín d ng (bao g m c cho vay và cho vay v t h n m c), và bao hàm c r i ro tr c ti p l n đ t xu t Trong đó, r i ro tín d ng tr c ti p là r i ro mà ngh a v c a khách hàng khơng... gây ra, trong đó có ngun nhân tr c ti p và ngun nhân gián ti p, ngun nhân g n và ngun nhân xa ol ng r i ro Phân lo i r i ro, xác đ nh t n su t xu t hi n c a r i ro (t c s l n x y ra t n th t hay kh n ng x y ra bi n c nguy hi m đ i v i t ch c trong m t kho ng th i gian nh t đ nh), xác đ nh m c đ nghiêm tr ng c a r i ro là nh ng cơng vi c c n th c hi n c a b c này Ki m sốt r i ro Ki m sốt r i ro là vi ... N C B N V R I RO VÀ QU N TR R I RO TRONG HO T NG THANH TỐN XU T NH P KH U 1.1.T ng quan v r i ro qu n tr r i ro kinh doanh: 1.1.1.R i ro - khái ni m phân lo i: Khái ni m v r i ro đ c bàn đ n... i ro r i ro g m r i ro tín d ng, r i ro qu c gia r i ro R i ro tín d ng (Credit Risk) R i ro liên quan đ n khách hàng, ph n ánh kh n ng hồn thành ngh a v c a khách hàng đ i v i ngân hàng R i ro. .. ng nghiên c u c a Citi Group v r i ro tốn xu t nh p kh u kinh nghi m phòng ng a: 1.3.1.Citi Group nh ng nghiên c u c a Citi Group v r i ro qu n tr r i ro: T p đồn Citi Group m t cơng ty d ch v