GIÁM SÁT VÀ ĐÁNH GIÁ CHƯƠNG TRÌNH MỤC TIÊU QUỐC GIA XÂY DỰNG NÔNG THÔN MỚI - NGHIÊN CỨU TRƯỜNG HỢP TẠI HUYỆN CỦ CHI, TP HỒ CHÍ MINH

Xin chân thành cám n!. Tác gi : Nguy n Minh Trí... Ngoài ra, có th minh ho thêm thông tin h tr minh ch ng cho các phát hi n b ng các đ th.

B GIÁO D C VÀ ÀO T O

NGUY N MINH TRÍ

GIA “XÂY D NG NÔNG THÔN M I” - NGHIÊN C U

LU N V N TH C S KINH T

TP H Chí Minh, n m 2013

B GIÁO D C VÀ ÀO T O

NGUY N MINH TRÍ

L I CAM OAN

Tôi Ngu n Min Trí

Xin cam đoan r ng:

ây là công trình do chính cá nhân tôi nghiên c u và trình bày Các d li u,

s li u thu th p (đ u có ghi ngu n trích d n và xu t x ), k t qu nghiên c u trình bày nêu trong đ tài này là trung th c và ch a t ng đ c ai công b trong b t k công trình nào khác, đ ng th i đ c s góp ý h ng d n c a Ti n s Nguy n Th Huy n đ hoàn t t lu n v n

Tôi hoàn toàn ch u trách nhi m v n i dung c a đ tài nghiên c u

L I C M N

Sau quá trình h c t p và nghiên c u, tôi đã hoàn thành lu n v n t t nghi p c a mình K t qu hôm nay không ch do quá trình n l c c a b n thân, mà còn nh r t nhi u

s h tr , đ ng viên c a m i ng i Vì v y, tôi xin chân thành g i l i c m n đ n:

+ Quý Th y, Cô tr ng i h c Kinh t Thành ph H Chí Minh đã h t lòng truy n đ t nh ng ki n th c quý báu trong su t th i gian tôi h c t i tr ng, đ c bi t là s

h ng d n t n tình c a Ti n s Nguy n Th Huy n - gi ng viên Khoa Tài chính nhà n c

- Tr ng i h c Kinh t Thành ph H Chí Minh

+ Lãnh đ o UBND huy n C Chi, các Phòng chuyên môn c a UBND huy n, UBND các xã trên đ a bàn huy n C Chi, các thành viên Ban ch đ o Ch ng trình m c tiêu qu c gia Xây d ng nông thôn m i huy n C Chi và các đ ng nghi p đã t o đi u ki n thu n l i, cung c p các tài li u quý báu đ tôi hoàn thành lu n v n

+ Gia đình, b n bè, nh ng ng i đã đ ng viên, h tr , chia s khó kh n trong quá trình tôi th c hi n lu n v n này

Trong quá trình hoàn t t đ tài, m c dù đã c g ng tham kh o nhi u tài li u, tranh

th nhi u ý ki n đóng góp, nghiên c u và h c h i, song lu n v n không tránh kh i khi m khuy t Kính mong nh n đ c s góp ý c a quý Th y, Cô, đ ng nghi p và nh ng đ c gi quan tâm đ n đ tài này M i ý ki n xin g i v h p th đi n t : ntd2805@yahoo.com

Xin chân thành cám n!

Tác gi : Nguy n Minh Trí

M C L C

Trang

L i cam đoan

L i c m n

M c l c

Danh m c các ch vi t t t

Danh m c hình v và b ng bi u

L I M U 1

CH NG 1: C S LÝ LU N V H TH NG GIÁM SÁT VÀ ÁNH GIÁ D A TRÊN K T QU 5

1.1 Nh ng xu h ng c i cách trong ngân sách 5

1.1.1 S c i cách trong ti n trình l p ngân sách 5

1.1.2 M c tiêu qu n lý chi tiêu công (PEM) 8

1.1.3 Thông tin v k t qu ho t đ ng: 10

1.2 S liên k t gi a chính sách, ch ng trình và phân b ngu n l c NSNN 11

1.3 Mô hình giám sát và đánh giá d a trên k t qu trong ho t đ ng khu v c công 12

1.3.1 L ch s hình thành và m c đích c a GS G d a trên k t qu 12

1.3.2 nh ngh a GS G d a trên k t qu 13

1.3.3 Mô hình 10 b c c a H th ng giám sát và đánh giá d a trên k t qu 14

K T LUÂN CH NG 1 25

CH NG 2: GI I THI U CH NG TRÌNH M C TIÊU QU C GIA “XÂY D NG NÔNG THÔN M I” VI T NAM 26

2.1 Khái quát v Ch ng trình m c tiêu qu c gia c a Vi t Nam 26

2.1.1 Khái ni m v CTMTQG 26

2.1.2 S c n thi t c a vi c ra đ i và t n t i các CTMTQG 27

2.2 Ch ng trình m c tiêu qu c gia “xây d ng nông thôn m i” 27

2.2.1 Khái ni m nông thôn, phát tri n nông thôn và xây d ng nông thôn m i 27

2.2.2 Tính t t y u và quá trình hình thành CTMTQG XDNTM 29

2.2.2.1 B c ngo c c a Ngh quy t “Tam nông” - Ti n đ cho s ra đ i c a CTMTQG XDNTM Vi t Nam 29

2.2.2.2 Tác đ ng c a các chính sách phát tri n nông thôn giai đo n 2000-2009 30

2.2.3 S ra đ i và các b c th c hi n CTMTQG XDNTM 2010-2020 30

2.2.4 Ngu n v n đ u t cho CTMTQG XDNTM 31

2.2.5 Nguyên t c, c ch qu n lý th c hi n c a CTMTQG XDNTM 33

2.2.5.1 Phê duy t đ án XDNTM c a xã 33

2.2.5.2 B máy GS G CTMTQG XDNTM 33

2.2.6 T ch c đánh giá, xét duy t đ t chu n NTM 36

2.3 Nghiên c u mô hình NTM m t s qu c gia trên th gi i 36

2.3.1 Mô hình NTM m t s qu c gia 36

2.3.1.1 Hàn Qu c 36

2.3.1.2 Nh t B n 38

2.3.1.3 Thái Lan 39

2.3.2 Bài h c kinh nghi m rút ra cho vi c th c hi n CTMTQG XDNTM t i Vi t Nam 39

CH NG 3: TH C TR NG GIÁM SÁT VÀ ÁNH GIÁ CH NG TRÌNH M C TIÊU QU C GIA “XÂY D NG NÔNG THÔN M I” - NGHIÊN C U TR NG H P T I HUY N C CHI, TP.HCM 41

3.1 Gi i thi u chung v huy n C Chi 41

3.1.1 V trí đ a lý t nhiên và dân s 41

3.1.2 T ng tr ng và phát tri n kinh t - xã h i 42

3.1.3 Thu - chi ngân sách nhà n c 43

3.1.4 Quá trình tri n khai CTMTQG XDNTM 44

3.2 Ti n trình th c hi n XDNTM t i huy n C Chi 45

3.2.1 Xác đ nh các k t c c, m c tiêu 45

3.2.2 Ch n các ch s k t c c đ giám sát 46

3.2.3 Thu th p các s li u k g c v đi u ki n hi n t i, đ t ra các ch tiêu c th và th i gian ph i đ t đ c 46

3.2.4 Thu th p thông tin m t cách th ng xuyên đ đánh giá xem li u các ch tiêu này có đ t đ c hay không 46

3.2.5 Phân tích và báo cáo k t qu 47

3.3 Th c tr ng đánh giá CTMTQG XDNTM t i C Chi 47

3.3.1 giai đo n chu n b th c hi n án 47

3.3.1.1 V thu n l i: 48

3.3.1.2 Nh ng khó kh n trong c i thi n GS G (theo mô hình 10 b c): 48

3.3.2 giai đo n tri n khai th c hi n án ( án sau khi đ c phê duy t) 52

3.3.2.1 V thu n l i, các m t làm đ c: 53

3.3.2.2 Nh ng h n ch khi th c hi n GS G d a trên k t qu (theo mô hình 10 b c): 56

K T LU N CH NG 3 60

CH NG 4: V N D NG MÔ HÌNH GIÁM SÁT VÀ ÁNH GIÁ D A TRÊN K T QU TRONG ÁNH GIÁ CH NG TRÌNH M C TIÊU QU C GIA “XÂY D NG NÔNG THÔN M I” 61

4.1 i u ki n c n thi t đ áp d ng mô hình giám sát và đánh giá d a trên k t qu 61

4.2 Ý ngh a c a ng d ng c a h th ng giám sát và đánh giá d a trên k t qu 62

4.2.1 ng d ng cho d án, ch ng trình và chính sách 62

4.2.2 Các ng d ng bên trong và bên ngoài 62

4.2.3 V n tri th c 63

4.2.4 Tính minh b ch và tính trách nhi m 63

4.3 Các thách th c và tác đ ng trong vi c xây d ng H th ng giám sát và đánh giá d a trên k t qu 63

4.3.1 Ph ng di n chính tr c a GS G 64

4.3.2 Ph ng di n k thu t c a GS G – xây d ng n ng l c th ch 64

4.4 V n d ng H th ng giám sát và đánh giá d a trên k t qu trong đánh giá giá CTMTQG XDNTM 64

4.4.1 giai đo n chu n b th c hi n án XDNTM 64

4.4.1.1 V đánh giá m c đ s n sàng 65

4.4.1.2 V th ng nh t các k t c c c n giám sát và đánh giá 66

4.4.1.3 V l a ch n các ch s then ch t đ giám sát k t c c 68

4.4.1.4 V xác đ nh d li u tình tr ng ban đ u v các ch s 68

4.4.1.5 V l p k ho ch đ c i ti n - l a ch n các ch tiêu ph n ánh k t qu 69

4.4.2 giai đo n th c hi n án XDNTM 70

4.4.2.1 V giám sát k t qu 70

4.4.2.2 V s d ng thông tin đánh giá đ h tr cho h th ng qu n lý 71

4.4.2.3 V báo cáo v nh ng phát hi n 71

4.4.2.4 V s d ng các phát hi n 72

4.4.2.5 V duy trì h th ng giám sát và đánh giá 73

4.5 Nh ng đi m c n l u ý khi tri n khai áp d ng 74

4.5.1 Xác đ nh các lo i chi phí và ph ng pháp th c hi n 74

4.5.2 Các b c l p k ho ch GS G DTKQ 75

K T LU N 77

DANH M C TÀI LI U THAM KH O 79

PH L C 1: N I DUNG CTMTQG V XDNTM 81

PH L C 2: B TIÊU CHÍ QU C GIA XDNTM 83

PH L C 3: PH NG PHÁP XÁC NH CÁC TIÊU CHÍ V XDNTM 85

PH L C 4: KHUNG GS G K T QU HO T NG C A CTMTQG XDNTM 88

PH L C 5: C NG PH C V GS G CTMTQG XDNTM A PH NG 90

PH L C 6: CÂU H I XÁC NH TÍNH TH C TI N C A CH S THEO CÔNG C SMART 93

PH L C 7: B N TH HI N CÁC XÃ T I HUY N C CHI 94

PH L C 8: CÁC THU T NG TRONG GS G D A TRÊN K T QU 95

IFAD : Qu phát tri n nông nghi p qu c t

(International Fund for Agricultural Development) MTEF : Khuôn kh chi tiêu trung h n (Medium-Term Expenditure Framework)

UBND : y ban nhân dân

USD : n v ti n t c a M (United States Dollar)

WB : Ngân hàng th gi i (World Bank)

XDNTM : Xây d ng nông thôn m i

XHCN : Xã h i ch ngh a

Hình 1.5: Mô hình logic cho m c tiêu phát tri n qu c gia

Hình 1.6: 10b c thi t k , xây d ng và duy trì h th ng GS G d a trên k t qu

Hình 1.7: S đ xây d ng ma tr n k t qu ho t đ ng

Hình 1.8: Khung theo dõi k t qu ho t đ ng c a ch ng trình, d án,chính sách

Hình 1.9: Công th c đ xác đ nh ch tiêu k t qu ho t đ ng

Hình 1.10: Các tiêu chí chính đ thu th p các s li u có ch t l ng v k t qu ho t đ ng Hình 2.1: Khung phát tri n nông thôn

Hình 2.2: Các b c th c hi n CTMTQG XDNTM

Hình 2.3: S đ theo dõi và đánh giá CTMTQG XDNTM

Hình 3.1: Bi u đ so sánh ngu n thu NS P đ c h ng theo phân c p c a các xã và

nhi m v chi th ng xuyên t 2002-2012

t - xã h i 9 xã th c hi n giai đo n 2012-2015

Hình 4.1: Bi u đ GANT s d ng trong theo dõi công vi c th c hi n theo th i gian

Hình 4.2: Công th c xác đ nh t ng chi phí

2/ Các b ng bi u

B ng 1.1: Phân bi t ba lo i l p ngân sách theo k t qu th c hi n

B ng 1.2: Vai trò b khuy t l n nhau c a GS G d a trên k t qu

B ng 1.3: M t s đi m khác bi t c b n gi a H th ng GS G truy n th ng t p trung vào

công tác th c hi n và H th ng GS G m i d a trên k t qu

B ng 1.4: Thu th p thông tin tình tr ng ban đ u

B ng 1.5: M u báo cáo các k t qu : K t qu th c t so v i ch tiêu

B ng 3.9: B ng phân công công tác th m đ nh các d án công trình XDNTM

B ng 3.10: Minh h a s li u đi u tra v tiêu chí 13 – CTMTQG XDNTM

B ng 3.11: Ngu n nhân l c trong XDNTM t i các xã đ u n m 2013

L I M U

1 Lý do ch n đ tài

T khi giành đ c l p dân t c, th ng nh t đ t n c (30/04/1975), Vi t Nam đã ti n hành nhi u chi n l c và k ho ch phát tri n kinh t - xã h i theo t ng giai đo n c th Sau h n 35 n m, Vi t Nam đã có s phát tri n v t b c, đ t đ c nh ng thành t u quan

tr ng, đ a n n kinh t t ng b c thoát kh i tình tr ng nghèo đói, l c h u “Chi n l c 10

n m (2011-2020) và K ho ch 5 n m (2011-2015) phát tri n kinh t - xã h i Vi t Nam đánh d u m t c t m c quan tr ng trên con đ ng phát tri n c a Vi t Nam cho t ng lai Chi n l c và K ho ch phát tri n này v ch ra con đ ng t ng tr ng cho Vi t Nam,

đ ng th i c ng nh n m nh yêu c u phát tri n xã h i, phát tri n con ng i và phát tri n

b n v ng cho t t c m i ng i dân Hai v n ki n này đánh d u m t b c chuy n bi n quan tr ng t vi c đ t tr ng tâm vào t ng tr ng kinh t sang chú tr ng ‘ch t l ng t ng

tr ng’ khi Vi t Nam đã tr thành m t qu c gia có thu nh p trung bình” (Setsuko Yamazaki, 2010, tr.1)

kh ng đ nh m c tiêu phát tri n và đ t đ c s chuy n bi n này, t n m 2011, Chính ph đã tri n khai th c hi n đ ng th i các Ch ng trình m c tiêu qu c gia trên các

l nh v c Ch ng trình m c tiêu qu c gia “Xây d ng nông thôn m i” giai đo n

2010-2020, là 01 trong 14 Ch ng trình tr ng tâm, đ c tri n khai trên ph m vi toàn qu c (h n 9.121 xã), v i t ng kinh phí và ngu n l c đ u t cho Ch ng trình là r t đáng đ c quan tâm (kho ng g n 3.000.000 t đ ng, b ng t ng s thu ngân sách nhà n c c a Vi t Nam trong vòng 5 n m, g p 5 l n s thu ngân sách này n m 2010, b ng 152% GDP n m 2011)

Th c t cho th y t tr c đ n nay, (Phùng Giang H i, 2010, trang 1), trong các k

ho ch hay chi n l c phát tri n, ng i ta ch chú tr ng đ n hi u qu kinh t mà ít quan tâm đ n hi u qu và tác đ ng c a quá trình phát tri n N u không quan tâm đ n tác đ ng

c a quá trình phát tri n thì chúng ta s ph i tr giá đ t, xét đ n cùng thì hi u qu kinh t

c ng không cao, mà lãng phí cho xã h i ngày càng l n B i v y, đ phát tri n b n v ng, mang l i hi u qu kinh t cao thì bu c ph i quan tâm đ n thành qu đ t đ c c a quá trình v n đ ng và phát tri n

ng th i, m t chính sách, ch ng trình, hay d án c a Chính ph đ c tri n khai

th c hi n đ u c n m t ngu n l c tài chính đ tài tr cho nó D i tác l c bên trong và bên bên ngoài bu c Chính ph ph i có trách nhi m h n v i các đ i t ng h u quan và Chính

ph ngày càng b đòi h i ph i đ a ra đ c các k t qu th c t N u ngu n v n này đ c

đ u t mà không có s giám sát và đánh giá đúng t m quan tr ng c a nó đ xác đ nh hi u

su t, hi u qu , tác đ ng, m c đ phù h p và tính b n v ng thì chính sách, ch ng trình,

hay d án này s không có ý ngh a th c ti n và không ch ng minh đ c cho các nhà tài

tr th y đ c: Li u các chính sách, ch ng trình, hay d án có đem l i k t qu mong đ i

hay không và ngu n v n tài chính đ c đ u t có lãng phí không? Làm sao có th nh n

bi t đ c các v n đ trong quá trình th c hi n và vi c th c hi n đi đúng h ng? Chính

ph có th đo l ng m c đ ti n tri n ra sao và s a ch a các khi m khuy t đó nh th nào? Và làm sao Chính ph có th phân bi t đ c thành công hay th t b i?

T nh ng lý do trên, Chính ph và các c quan nhà n c đang t ng b c chuy n sang vi c giám sát và đánh giá d a trên k t qu trong đo l ng thành qu ho t đ ng v i

hy v ng công c qu n lý công này có th giúp các nhà qu n tr đ a ra đ c các chính sách phù h p, qu n lý tài chính và các ngu n l c khác và hoàn thành đ c s m nh và l i h a

c a mình tr c các bên h u quan

Vì v y, đây là th i đi m r t thích h p cho vi c đ a vào các công c th c hi n, các

mô hình giám sát và đánh giá ch t l ng, hi u qu , hi u su t, tác đ ng, m c đ phù h p, tính b n v ng và bài h c kinh nghi m c a thành qu ho t đ ng đ t đ c li u có đáp ng

v i k v ng đ t ra hay không tìm hi u, đánh giá thành qu ho t đ ng c a Ch ng trình m c tiêu qu c gia “Xây d ng nông thôn m i” giai đo n 2010-2020 và đ a mô hình giám sát và đánh giá d a trên k t qu vào th c ti n đ v n d ng, tôi đã l a ch n đ tài:

“Giám sát và đánh giá Ch ng trình m c tiêu qu c gia “Xây d ng nông thôn

m i” - Nghiên c u tr ng h p t i huy n C Chi”

2 M c tiêu nghiên c u:

Lu n v n đ c th c hi n nh m m c tiêu: v n d ng mô hình giám sát và đánh giá

d a trên k t qu đ đánh giá Ch ng trình m c tiêu qu c gia “xây d ng nông thôn m i”

3 Ph ng pháp nghiên c u:

tài đ c thi t k nghiên c u theo các b c và quy trình nh sau:

- B c 1: Nghiên c u c s lý thuy t (t xu h ng c i cách tài chính công đ n

qu n tr công, tr c đây, so n l p ngân sách d a trên k t qu , là không ph i ch tiêu ti n

=> t p trung vào s ti n ph i chi => ngày càng hi n đ i, ph i l y k t qu đ đo l ng =>

c th hóa vi c đo l ng b ng các b c quy trình => đo l ng k t qu ho t đ ng)

- B c 2: T c s lý thuy t, đ a ra mô hình v n d ng vào v n đ nghiên c u (Mô hình 10 b c là ph ng pháp áp d ng đ đo l ng k t qu ho t đ ng c a ch ng trình)

- B c 3: Trên c s lý thuy t và mô hình, ch n đ i t ng nghiên c u phù h p,

ti n hành thu th p, t ng h p và phân tích d li u c a đ i t ng đ ch ng minh, đ a ra k t

qu và k t lu n

- B c 4: V i k t qu nghiên c u t đ i t ng, đ a mô hình nghiên c u vào đ i

t ng đã nghiên c u đ v n d ng gi i quy t v n đ

Hình 0.1: S đ các b c th c hi n quy trình nghiên c u c a Lu n v n

Vi c thu th p, phân tích d li u là d a vào khung lý thuy t c a mô hình – th c

hi n nghiên c u khám phá v i vi c thu th p d li u đ ch ng minh, lý gi i trong quá trình nghiên c u Ph ng pháp đ c s d ng trong đ tài này ch y u là b ng ph ng pháp

di n d ch tr u t ng đ trình bày các lý thuy t (v mô hình giám sát và đánh giá d a trên

k t qu và ch ng trình m c tiêu qu c gia), ph ng pháp nghiên c u tình hu ng (đ th c

hi n quan sát, t ng h p, so sách), ph ng pháp phân tích th ng kê, ph ng pháp phân tích quy n p đ trình bày th c tr ng (v giám sát và đánh giá ch ng trình m c tiêu qu c gia

“xây d ng nông thôn m i” t i huy n C Chi) nh m đ a ra k t lu n v n đ nghiên c u:

li u vi c giám sát và đánh giá hi n t i c a ch ng trình có đáp ng đ c m c tiêu đ ra hay ch a?

4 i t ng và ph m vi nghiên c u:

- i t ng nghiên c u: Ho t đ ng giám sát và đánh giá ch ng trình, m c tiêu

d án đ u t công

- Ph m vi nghiên c u:

+ Ch ng trình m c tiêu qu c gia “xây d ng nông thôn m i” – Nghiên c u

tr ng h p t i huy n C Chi, thành ph H Chí Minh

+ Giám sát và đánh giá ch ng trình, d án đ u t (không giám sát, đánh giá

t ng th đ u t ) Trong đó, tác gi ch th c hi n “đánh giá ban đ u” (không đánh giá gi a

k , đánh giá k t thúc, đánh giá tác đ ng và đánh giá đ t xu t)

K t qu và k t lu n

C s lý thuy t

i t ng nghiên c u

+ Giám sát và đánh giá tính “tuân th hay ch p hành” (không đánh giá tính kinh

+ Góp ph n kh ng đ nh H th ng giám sát và đánh giá d a trên k t qu trong đo

l ng thành qu ho t đ ng c a khu v c công là r t c n thi t đ i v i yêu c u đ t ra là ph i tích c c áp d ng các thông tin thu đ c qua giám sát và đánh giá đ c i thi n các chi n

- V m t th c ti n: Lu n v n này gi i thi u và đ a ra cách v n d ng mô hình m i

đ theo dõi và đánh giá Ch ng trình m c tiêu qu c gia xây d ng nông thôn m i giai

đo n 2010-2020 theo ph ng pháp ti p c n - mô hình 10 b c c a h th ng giám sát và đánh giá d a trên k t qu trong đo l ng thành qu ho t đ ng v i ngu n d li u đáng tin

c y và khoa h c giúp cho các c quan ch c n ng, các nhà lãnh đ o đ a ra chi n l c,

ch ng trình ho t đ ng phù h p h n, th c hi n qu n lý và đi u hành đ t hi u qu h n đ nâng cao ch t l ng ph c v c a ch ng trình m c tiêu này

7 K t c u đ tài:

tài đ c k t c u thành 4 ch ng, bao g m:

Ch ng 1: C s lý lu n v H th ng giám sát và đánh giá d a trên k t qu

Ch ng 2: Gi i thi u Ch ng trình m c tiêu qu c gia “xây d ng nông thôn m i”

Vi t Nam

Ch ng 3: Th c tr ng đánh giá Ch ng trình m c tiêu qu c gia “xây d ng nông thôn m i” - Nghiên c u tr ng h p t i huy n C Chi, Tp HCM

Ch ng 4: V n d ng Mô hình giám sát và đánh giá d a trên k t qu trong đánh giá

Ch ng trình m c tiêu qu c gia “xây d ng nông thôn m i”

Ch ng 1: C S LÝ LU N V H TH NG GIÁM SÁT VÀ ÁNH GIÁ D A

Do đòi h i ngày càng cao và đi kèm v i vi c ph i ch ng t thành qu ho t đ ng

t t, các n c hi n nay đang chuy n sang vi c giám sát và đánh giá d a trên k t qu v i

hy v ng r ng công c qu n lý công này có th giúp đ a ra đ c nh ng chính sách phù

h p, góp ph n qu n lý tài chính và các ngu n l c khác, hoàn thành đ c x m nh và l i

h a c a mình tr c các bên h u quan trong n c và qu c t Dù xu t phát đi m cho s thay đ i c a các qu c gia là khác nhau, nh ng m c tiêu mong mu n là góp ph n vào phát tri n b n v ng, t ng tr ng kinh t và phúc l i cho nhân dân

i u c b n và tiên quy t trong n l c c i cách đó, các chính ph , nh t là các

n c đang phát tri n, ph i đ a thông tin v k t qu ho t đ ng vào ngân sách c a h Tuy nhiên, v n còn r t nhi u đi u c n ph i làm, nh vi c k t n i gi a các ch tiêu v k t qu

ho t đ ng v i chi tiêu công và vi c s d ng thông tin v k t qu ho t đ ng đ xác đ nh

m c phân b ngân sách

B t ngu n t nh ng cu c kh ng ho ng tài chính kéo theo vi c b i chi ngân sách nhà n c (NSNN) l n đã đ t áp l c lên các t ch c công ph i tr nên hi u qu và trách nhi m h n trong vi c th c hi n chính sách và ch ng trình c a mình C th , nh ng cu c

kh ng ho ng tài chính t i các n c c a T ch c h p tác và phát tri n kinh t (OECD) trong nh ng n m 1980 và 1990 là đ ng c ch y u đã làm n y sinh m nh m cho nh ng

c i cách khu v c công sau này (Tony Bovaird & Elke Lõffler, 2003, p.13)

H n th k qua, s kh i ngu n quan tr ng c a c i cách khu v c công là n l c trong c i cách qu n lý chi tiêu công, đ c bi t là ph ng th c l p ngân sách Trong đó, chính ph c a các n c mu n th c hi n t t vi c ki m soát, phân b và s d ng ngu n l c tài chính công c a nhà n c, qua đó nh m th c hi n t t vai trò qu n lý kinh t - xã h i c a mình (S ình Thành & Bùi Th Mai Hoài, 2009, tr.262)

Cho đ n nay, th gi i tr i qua ti n trình c i cách so n l p ngân sách nhà n c trong qu n lý chi tiêu công t vi c chú tr ng đ n y u t đ u vào sang quan tâm ki m soát

đ u ra và h ng đ n k t qu th c hi n, và t cách th c so n l p và qu n lý NSNN th ng niên sang trung h n b ng vi c xây d ng khuôn kh chi tiêu trung h n (MTEF) chú ý đ n tính hi u su t, hi u qu , tính phù h p và tính b n v ng (S ình Thành & c ng s , 2005, tr.22-28) C th :

Tr c cu i th k XIX, vi c l p NSNN h u h t các qu c gia g n li n v i quy n

l c c a b máy hành pháp y u kém, ít có s ki m soát c a TW và nh ng quy trình l p NSNN có đ c thù riêng L p NSNN theo kho n m c truy n th ng, m t c i cách b t

ngu n t quan đi m cho r ng vi c thi u đi s ki m soát đ y đ chi tiêu công là góp ph n

t o ra môi tr ng làm gia t ng đáng k n n tham nh ng (S ình Thành, Bùi Th Mai Hoài, 2009, tr.262-263)

Vì l đó, vào cu i th k XIX và đ u XX, các nhà c i cách NSNN đã ng h h

th ng l p ngân sách theo kho n m c đ t ng c ng trách nhi m gi i trình c a ng i

th c hi n qua vi c s d ng chi ti t hoá các ngu n l c và s tuân th các kho n m c chi tiêu Tuy v y, ph ng th c so n l p này có nh ng nh c đi m đáng k nh : S phân b ngu n l c không tr l i đ c câu h i t i sao ti n ph i chi tiêu; Ngân sách ch đ c l p trong ng n h n (th ng là m t n m); Không chú tr ng đúng m c đ n hi u qu phân b ngu n l c và hi u qu ho t đ ng trong cung ng hàng hoá công

V i nh c đi m trên, các nhà c i cách t p trung đ i m i b ng ph ng th c l p ngân sách theo công vi c th c hi n c n c vào đo l ng kh i l ng công vi c c a m t

đ n v Nó nh n m nh s t ng hoà nh ng thông tin ho t đ ng vào trong quá trình l p ngân sách Th nh ng, mô hình này không chú tr ng đ n nh ng tác đ ng hay nh h ng dài h n c a chính sách, và đ c thi t k h ng vào th c hi n t t c các m c tiêu, trong khi ngu n l c còn gi i h n Cho nên, nó không quan tâm đúng m c đ n tính hi u l c c a chi tiêu NSNN

i m quan tr ng c a ph ng pháp l p ngân sách là c n chú tr ng đ n tính hi u l c

và tác đ ng c a chi tiêu S quan tâm này d n đ n hình thành ph ng th c so n l p ngân sách theo ch ng trình vào nh ng n m đ u 1960 (b t đ u b i vi c nghiên c u c i thi n các ch ng trình xã h i t i các n c OECD (Kusek & Rist, 2004, p.15), v i n l c nh m thi t l p m t h th ng l p ngân sách g n k t ch t ch v i l p ch ng trình và l p k

ho ch M u ch t c a l p NSNN theo ch ng trình là ch ng trình m c tiêu c a chính sách công đ đo l ng đ u ra và tác đ ng đ n m c tiêu Tuy nhiên, ph ng th c so n l p NSNN theo ch ng trình có h n ch nh t đ nh: không th t o ra ch ng trình cho các t

ch c đ th c hi n; không đ m b o g n k t ch t ch gi a phân b ngành và m c tiêu chi n

l c u tiên; không g n k t gi a vi c thi t l p ch ng trình v i k ho ch chi tiêu th ng xuyên đ s d ng ngu n l c tài chính công hi u qu

B c vào nh ng n m 1980 và 1990, h u h t các n c phát tri n đã th c hi n c i cách qu n lý ngân sách h ng vào l p ngân sách theo k t qu đ u ra. i m n i b c c a

c i cách này, là c s cho vi c xây d ng b khung chung c a h th ng GS G b ng m t

chi n l c t ng th nh m đ t đ c nh ng thay đ i quan tr ng trong qu n lý và đo l ng công vi c th c hi n c a các c quan nhà n c so v i m c tiêu, làm cho chi tiêu công hi u

qu , hi u l c và thích h p h n v i vi c th c hi n m c tiêu gi m nghèo, t ng tr ng b n

v ng, giúp cho các nhà tài tr tin t ng vào h th ng qu n lý tài chính c a chính ph , qua

đó khuy n khích h ngày càng s d ng kênh NSNN đ h tr các ch ng trình phát tri n kinh t - xã h i c a đ t n c

L p ngân sách theo k t qu đ u ra bao g m nhi u công đo n: thi t l p m c tiêu,

l a ch n các ch s và k t qu h ng t i, giám sát công vi c th c hi n, phân tích và báo cáo nh ng k t qu này so v i m c tiêu đ ra b ng vi c thi t l p h th ng thông tin qu n lý

liên quan đ n phân b và s d ng ngu n l c tài chính nh : các đ u vào, đ u ra, chi phí tài

tr và m i quan h gi a đ u ra v i đ u vào và nh ng tác đ ng c a các y u t này đ n k t

đ i

Khách hàng + nh h ng đ n c ng đ ng

+ ánh giá hi u qu

+ Ph n h i các đ u ra

M c tiêu chính sách c a chính ph

L p k ho ch chi n l c (trong gi i h n ngu n l c cho phép)

L p ngân sách đ u ra

c a các c quan nhà n c Các đ u ra (chi ti t hoá, c th hoá, đo

l ng chi phívà s l ng); và liên k t

đ u ra v i các k t qu mong mu n

Nh ng ho t đ ng công vi c

c a các c quan, đ n v + S n xu t ra đ u ra

Qu n lý ch ng trình Miêu t m c tiêu ch ng trình, ti u

ch ng trình; và báo cáo các ch tiêu

th c hi n then ch t c a ch ng trình

Ngu n: S ình Thành (2005), V n d ng ph ng th c l p ngân sách theo k t

qu đ u ra trong qu n lý chi tiêu công c a Vi t Nam, NXB Tài chính (tr.38)

T cách l p ngân sách theo k t qu đ u ra t ng n m m t, NSNN đ c s d ng ch

y u đ ki m soát c quan qu n lý ch không đ b o đ m th c thi chính sách m t cách

hi u qu Cách làm này không khuy n khích xác l p u tiên chi tiêu m t cách chi n l c cho m t giai đo n, các chính sách m i có ít c h i đ c đ a vào th c hi n

Nh n th y nh c đi m trên, hi n nay, nhi u n c chuy n sang l p ngân sách theo khuôn kh chi tiêu trung h n (MTEF) nh m k t n i chính sách, l p k ho ch và l p

ngân sách phù h p v i n ng l c c a qu c gia b ng vi c l p các Chi n l c ngành trong trung h n và xác đ nh rõ nhi m v , m c tiêu, k t qu ho t đ ng T đó, xây d ng ngân sách c a ngành nh m ph n ánh nh ng chi phí c n thi t c a các chính sách cho các ho t

đ ng đ c quy t đ nh, l a ch n u tiên đ đ t các s n ph m đ u ra V i MTEF, càng

th y rõ, các n c đang phát tri n c ng nh nh ng n c nghèo s có nhi u c h i h n (đ

nh n đ c tài tr ngu n l c) cho vi c th c hi n gi m nghèo và thu h p chênh l ch thu

nh p gi a các t ng l p dân c b ng vi c c th hoá u tiên chính sách thành các Chi n

l c, D án và Ch ng trình m c tiêu qu c gia

Ti n trình c i cách này là xu th t t y u đ các n c n l c h n trong đánh giá

thành qu ho t đ ng Có ch ng, s ti p c n này đ n s m hay tr là do quy t tâm chính tr

c a qu c gia n i áp d ng và m c tiêu h ng đ n trong qu n lý chi tiêu công

Nhu c u c i cách qu n tr khu v c công đ t s c ép l n cho các qu c gia trong chính sách PEM nh m t o ra m t h th ng ngân sách ho t đ ng có hi u qu ó là tuân

th k lu t tài khóa t ng th , phân b và s d ng hi u qu ngu n l c d a trên chi n l c

u tiên, tính hi u qu và hi u l c c a các ch ng trình Ba c p đ này là vi c tái l p ba

ch c n ng (ki m soát nh ng ngu n l c công, l p k ho ch cho s phân b ngu n l c, và

qu n lý ngu n l c) mà v n đã đ c đ nh h ng trong c i cách PEM th i gian qua

Hình 1.3: M c tiêu c a qu n lý chi tiêu công và qu n lý ngân sách

Ngu n: Richard Allen & Daniel Tommasi

(2001), Managing Public Expenditure - A

Reference Book for Transition Countries,

Paris: OECD [p.20]

K lu t tài khoá t ng th

Hi u qu phân b

Hi u qu

ho t đ ng Phân ph i các ho t Chính sách, ch ng trình, d án đ ng d ch v

S ki m soát chi tiêu toàn di n

Vai trò đi u ph i c a B tài chính

Nh ng l nh v c chi n l c (s liên k t l nh v c)

Các m c tiêu chính sách

Tuân th k lu t tài chính t ng th :

V i h u h t các qu c gia, ngu n l c tài chính cung ng đ th a mãn nhu c u là có

gi i h n, n u đ chi tiêu ngân sách gia t ng s d n đ n nh ng h u qu (gia t ng gánh n ng

n c a n n kinh t trong t ng lai; gia t ng gánh n ng v thu ; phá v cân b ng kinh t ),

t đó nh h ng x u đ n t ng tr ng kinh t

Vì lý do trên, c n thi t ph i gi k lu t tài chính t ng th đ n đ nh kinh t v mô

i u này yêu c u gi i h n t ng chi tiêu ph i đ c thi t l p d a vào các ch tiêu t ng th

v mô Ràng bu c này ph i đ c t ng c ng trong su t quá trình th c hi n ngân sách và

đ c duy trì, gi v ng n đ nh trong dài h n Thêm vào đó, nh ng s p x p th ch đ i v i

k lu t tài chính t ng th còn đ c ràng bu c ch t ch b i hi n pháp, các đ o lu t, th

tr ng tài chính, nh ng cam k t c a chính ph tr c công dân

Phân b ngu n l c theo nh ng u tiên chi n l c:

Sau khi đã xác đ nh tính k lu t tài khóa t ng th , vi c phân b ngu n l c c n ph i

u tiên hoá các m c tiêu chi n l c đã xác l p, “không nên phân b ngu n l c theo ki u

dàn tr i” (Nguy n Th Huy n & Nguy n H ng Th ng, 2011, tr.13) Tuy nhiên, các chi n

l c này còn tu thu c vào vi c chính ph có đ a ra đ c các lu n c khoa h c cho các quy t đ nh c a mình và đánh giá ngu n tài chính trong su t th i gian th c hi n chính sách

đó hay không i u quan tr ng đây là chính ph ph i xây d ng các th ch đ h tr cho vi c ho ch đ nh chính sách chi n l c h p lý

Trong phân b ngu n l c tài chính, đ h tr nh ng s p x p th ch thì c n có thông tin v : chi phí; đ u ra và đ u vào; chi phí, đ u ra và đ u vào c a các đ xu t chính sách m i Và, vi c công khai c a c quan th c hi n, vi c ki m tra, giám sát và đánh giá

c a c quan qu n lý ph i ho t đ ng h u hi u, k p th i và đáng tin c y

K t qu ho t đ ng - tính hi u qu và hi u l c:

Nh ng quy đ nh truy n th ng v l p ngân sách v i các h n ch c a nó đã làm gi m

đi hi u qu phân b ngu n l c tài chính và gây ra s kém hi u qu trong ho t đ ng, b i

nó không khuy n khích ti t ki m, không t o ra m i g n k t gi a kh i l ng chi tiêu v i

Su t h n 20 n m qua, các chính ph c a OECD đã tìm cách đ thay đ i t m quan

tr ng c a vi c l p và qu n lý ngân sách theo cách ki m soát đ u vào h ng đ n s t p trung vào k t qu , và đo l ng các đ u ra, k t c c Trong khi n i dung, ti n đ và ph ng pháp c a s b sung c a c i cách này thay đ i theo ti n trình th i gian các qu c gia, chúng t o ra s đ i m i trong các k t qu mang tính đo l ng

G n 75% báo cáo c a các qu c gia c a OECD không có d li u v k t qu th c

hi n tài chính trong tài li u ngân sách c a h (Teresa Curristine, 2005, p.87) n nh ng

n m đ u 1990, đa s các n c OECD đã phát tri n thông tin k t qu th c hi n Tuy nhiên,

l p ngân sách theo k t qu th c hi n liên quan nhi u h n đ n s phát tri n c a thông tin

k t qu th c hi n: nó liên quan đ n vi c s d ng thông tin này trong phân b ngu n l c

Tài li u L p ngân sách theo k t qu ho t đ ng t i các qu c gia c a OECD (2007), các nhà nghiên c u cho r ng: “M c dù s th t là ý t ng liên quan k t qu th c hi n đ n ngu n l c vào đ u th k 20, nh ng không có đ nh ngh a v a đ t tiêu chu n v a đ n gi n

đ c ch p nh n v l p ngân sách theo k t qu th c hi n M t lo t thu t ng và đ nh ngh a

đ c k t h p d i tên c a l p ngân sách theo k t qu th c hi n: l p ngân sách cho k t

qu , l p ngân sách d a trên k t qu th c hi n, tài tr theo k t qu th c hi n”

T ch c OECD (2005) đã đ nh ngh a l p ngân sách theo k t qu th c hi n là m t

d ng c a l p ngân sách mà có liên quan ngu n l c đ c phân b đ n k t qu đo l ng, và tìm cách phân bi t vi c l p ngân sách theo k t qu th c hi n d a vào s d ng nh ng thông tin k t qu th c hi n chính th c đã đ xu t trong ti n trình ngân sách Nh ng thông tin này đ c đ a ra ng ý c vi c đo l ng k t qu th c hi n và nh ng đánh giá c a nó

B ng 1.1: Phân bi t ba lo i l p ngân sách theo k t qu th c hi n

Lo i

S g n k t gi a thông tin k t qu th c hi n và ngu n tài tr

1.2 S iên k t gi a chính sách, ch ng trình và phân b ngu n c NSNN

Cùng v i nh ng n l c trong ti n trình c i cách so n l p ngân sách c a mình, chính n i t i Chính ph c ng đã t đi u ch nh và hoàn thi n công tác qu n tr công theo

h ng minh b ch và có trách nhi m h n K t khi ph ng th c so n l p NSNN theo

ch ng trình (nh ng n m 1960), vi c v n hành v i nó là các ch ng trình qu c gia theo các m c tiêu chính sách (hình 1.4 và 1.5) đ c d li u theo h ng tích c c h n Ngoài

ph n chi th ng xuyên, ngân sách còn dành ph n khá l n đ th c hi n các ch ng trình, chính sách c a qu c gia cho phát tri n kinh t - xã h i trong t ng n m c th và c giai

đo n S phân b này ph thu c vào u tiên chi n l c c a chính ph và kh n ng c a ngu n l c (NSTW, NS P, c ng đ ng, tài tr , vay…)

Hình 1.4: S đ qu n lý th c hi n các ch ng trình, chính sách

Ngu n: Nguy n Th Huy n & Nguy n H ng Th ng, 2011, tr.75

Qua s đ , ngu n l c và phân b ngu n l c đóng vai trò r t quan tr ng trong vi c

th c hi n m c tiêu chính sách qu c gia, nó là công c chính đ đ a các chính sách,

ch ng trình thành các ho t đ ng c th đ nh m đ t đ c m c tiêu đ ra Và c ng chính

t k t qu c a vi c s d ng ngu n l c này, nó s tác đ ng tr l i đ n m c tiêu c a chính sách, ch ng trình bi t đ c vi c phân b ngu n l c cho chính sách, ch ng trình có đúng và đ t m c đích hay không, ch có ph ng cách duy nh t là l y k t qu ho t đ ng

c a ch ng trình đ đo l ng

Hình 1.5: Mô hình logic cho m c tiêu phát tri n qu c gia

Ngu n: Kusek & Rist, 2004, p.18

th c hi n s liên k t có hi u qu và hi u l c, chính ph ngày càng c n thi t

ph i có c ch GS G tích c c h n đ đo l ng thành qu ho t đ ng t các chính sách,

ch ng trình c a mình Qua đó, chính ph có th ki m soát t t ngu n l c công đ ra quy t

đ nh chính sách phù h p, đ ng th i minh ch ng cho ho t đ ng c a mình là minh b ch và trách nhi m cao đ tranh th s ng h t phía đ i tác, nhà tài tr và công dân

Thêm vào đó, trong b i c nh GS G DTKQ, chính ph luôn tìm cách b trí khuôn

kh chi tiêu t ngu n l c tài chính công cho phù h p v i các k t c c chính sách và

l c

Các

ch ng trình m c tiêu

Ngu n

l c và phân b ngu n

K t

qu

K ho ch, chi n l c phát tri n

ch ng trình, vi c đo l ng k t qu ho t đ ng c a t ch c đ tr giúp cho vi c đ t t i các

k t c c có t m quan tr ng đ c bi t Chính t m i quan h m t thi t và t t y u (c a vi c đo

l ng thành qu ho t đ ng) c a các ch ng trình, chính sách và phân b ngu n l c s minh ch ng cho hi u qu và hi u l c ho t đ ng c a chính ph

Nhìn chung, c các n c phát tri n và đang phát tri n đ u đang c g ng g n k t k t

qu ho t đ ng v i chi n l c hay khuôn kh chi tiêu công N u m i liên h này không

đ c thi t l p thì không cách nào đ xác đ nh xem li u vi c phân b ngân sách cho các

ch ng trình th c ra là đang h tr cho (m t ch ng trình) thành công hay th t b i H n

th n a, đi u đó c ng có ngh a là không có b t c cách nào cung c p đ c thông tin ph n

h i trong giai đo n trung gian đ xác đ nh xem li u có th đi u ch nh ngân sách đ thay

đ i d án, ch ng trình và do đó làm t ng xác su t đ t đ c k t qu mong mu n (Kusek

& Rist, 2004, p.34) Ví d : trong nh ng n m 1990, Indonesia đã b t đ u g n đánh giá v i

ti n trình phân b ngân sách hàng n m “ ánh giá đ c coi là m t công c đi u ch nh chính sách và các ch ng trình chi tiêu công thông qua các m i liên h tr c ti p h n t i

K ho ch phát tri n qu c gia và ti n trình phân b ngân sách” (Guerrero, 1999, p.5)

Vi c đo l ng k t qu ho t đ ng có m t s c m nh l n và xuyên su t m i th i đ i

H n 5.000 n m v tr c, ng i Ai-c p c đ i đã th ng xuyên theo dõi s n l ng l ng

th c và th c ph m trên đ t n c c a h Theo ngh a này, GS G ch n ch n không ph i là

hi n t ng m i Các qu c gia và chính ph hi n đ i c ng v y, h đã tìm cách theo dõi chi tiêu, thu nh p, quy mô t ch c cán b , ngu n l c các ch ng trình và d án, các hàng hoá

và d ch v đ c cung c p… b ng ph ng th c GS G (Kusek & Rist, 2004, p.11-12)

Nh kh ng đ nh, GS G xu t hi n r t s m, thích ng v i nhu c u GS G cho t ng giai đo n phát tri n Trong đó, h th ng GS G truy n th ng t p trung vào công tác th c

hi n đ c thi t k đ gi i quy t v n đ tuân th - “h đã th c hi n đi u đó ch a; đã huy

đ ng đ u vào c n thi t ch a; đã cung c p đ u ra nh đã đ nh ch a?) Cách ti p c n này

t p trung vào vi c GS G xem d án, ch ng trình, chính sách đ c th c hi n t t t i m c nào Nó th ng g n vi c th c thi v i m t đ u m i ch c n ng c th Tuy nhiên, cách ti p

c n này không giúp cho các nhà ho ch đ nh chính sách, nhà qu n lý và bên h u quan hi u

đ c s thành công và th t b i c a d án, ch ng trình, chính sách c th

Chính vì th , H th ng GS G d a trên k t qu ra đ i, đ c thi t k đ tr l i cho câu h i “r i sao n a” - mà H th ng GS G truy n th ng ch a gi i đáp đ c Nó là m t

quá trình liên t c thu th p và phân tích s li u đ so sánh v i các k t qu d đ nh đ xem

d án, ch ng trình hay chính sách đ c th c hi n t t đ n m c nào, và giúp tr l i cho

các câu h i: “nh ng m c tiêu c a t ch c là gì và có đ t đ c không; k t qu th c hi n có

th đ c minh ch ng b ng cách nào?”

Trong nh ng n m 1960-1970, t i các n c c a OECD, GS G d a trên k t qu

đ c dùng đ nghiên c u cách c i thi n các ch ng trình xã h i Sau đó, vào nh ng n m

1980-1990, nó đ c s d ng trong qu n lý ngân sách T nhu c u và n l c phát tri n, nó

ngày càng lan r ng đ n các n c đang phát tri n - nhi u n c tham gia vào các n l c này

đ nh m đáp ng đ c các yêu c u c th c a nhà tài tr , ho c các m c tiêu phát tri n

qu c t , ho c trong m t s tr ng h p đ ph n ng l i tr c các áp l c kinh t - xã h i

Ngày nay, có nhi u áp l c bu c chính ph ph i ch u trách nhi m nhi u h n v công vi c c a mình c ng nh ph i th hi n các k t qu đã đ t đ c C ng thêm, các báo cáo Chi n l c gi m nghèo qu c gia, nh ng công c phát tri n quan tr ng các n c nghèo đòi h i ph i có h th ng GS G nh ng ti n b đ t đ c và m t cam k t v gi i trình và minh b ch đ i v i các k t qu có th đánh giá đo l ng đ c

Ngoài ra, hi n nay, trong h u h t các t ch c tài tr , t ch c phi chính ph , qu n lý

d a trên k t qu c ng là m t xu h ng và ng i ta ngày càng kêu g i các đ i tác áp d ng

m nh m h n n a cách ti p c n này trong GS G (A Background Paper, 2007, p.2-3) Chính yêu c u mà các bên h u quan đ t ra s cung c p cho các nhà qu n lý khu v c công thông tin v nh ng ti n b trong vi c đ t t i m c tiêu và ch tiêu đ t ra, và cung c p b ng

ch ng quan tr ng làm c s cho đi u ch nh chính sách, ch ng trình, d án trong quá trình th c hi n

Xây d ng h th ng GS G d a trên k t qu v c n b n t o thêm chi c chân th t cho chi c gh qu n tr qu c gia Cái th ng thi u trong h th ng c a chính ph là h p

ph n ph n h i v k t c c và k t qu các hành đ ng c a chính ph y là lý do vì sao vi c xây d ng h th ng GS G cung c p cho ng i ra quy t đ nh m t công c n a đ qu n lý khu v c công

M c đích c a GS G d a trên k t qu giúp c i thi n hi u su t và đ t đ c k t qu Chính xác h n, GS G d a trên k t qu là đ đo l ng và đánh giá hi u qu nh m qu n lý

t t h n các k t qu phát tri n Ngày nay, GS G d a trên k t qu , tr ng tâm là đánh giá s đóng góp c a các y u t khác nhau cho m t k t qu đ u ra nh t đ nh b ng vi c tích c c áp

d ng các thông tin thu đ c qua GS G d a trên k t qu đ c i thi n các chi n l c,

ch ng trình và ho t đ ng khác

T ch c OECD đ nh ngh a GS G nh sau:

+ Giám sát (theo dõi) là m t ch c n ng liên t c đ c s d ng đ thu th p có h

th ng d li u v m t s ch s nh t đ nh nh m cung c p cho nhà qu n lý và các bên h u quan ch y u c a m t ph ng th c can thi p nào đó vào ti n trình phát tri n đang di n ra các ch báo v m c đ ti n b , m c đ đ t đ c các m c tiêu và ti n đ trong s d ng ngu n l c đ c phân b

+ ánh giá là vi c xem xét m t cách có h th ng và khách quan v m t d án đang

ti n hành ho c đã hoàn thành M c đích là nh m xác đ nh tính h p lý và tính hi n th c

c a các m c tiêu, hi u qu phát tri n, tác đ ng và tính b n v ng c a nó Quá trình đánh giá ph i cung c p các thông tin đáng tin c y, h u ích, cho phép áp d ng các bài h c rút ra vào ti n trình ra quy t đ nh c a c nhà tài tr và qu c gia nh n tài tr

B ng 1.2: Vai trò b khuy t l n nhau c a GS G d a trên k t qu

Trong quá trình xây d ng h th ng GS G d a trên k t qu , tuy có nhi u quan

đi m khác nhau v th t c a các b c, nh ng các chuyên gia đ u nh t trí v i ý đ t ng

th M t s chuyên gia đ a ra Mô hình 4 b c hay 7 b c Cho dù có nhi u b c khác nhau, các ho t đ ng ch y u c a h th ng GS G v n là: Xác đ nh các k t c c và m c tiêu; Ch n các ch s k t c c đ giám sát; Thu th p các s li u k g c v đi u ki n hi n

t i; t ra các ch tiêu c th và th i gian ph i đ t đ c; Thu th p thông tin m t cách

th ng xuyên đ đánh giá xem li u các ch tiêu này có đ t đ c hay không; Phân tích và báo cáo k t qu

Khi đã th ng nh t r ng m t h th ng t t ph i bao g m nh ng cái gì, thì t i sao các

h th ng này l i không tr thành m t ph n trong ho t đ ng bình th ng c a các c quan chính ph , các bên h u quan, ng i cho vay và ng i đi vay? M t lý do hi n nhiên là

nh ng ng i thi t k h th ng GS G th ng b qua tính ph c t p và nhi u tình ti t trong

b i c nh c a qu c gia, chính ph hay m t ngành Thêm vào đó, nhu c u c a ng i dùng

Phân tích vì sao các k t qu mong mu n

đ t đ c hay không;

ánh giá s đóng góp mang tính nhân qu

c th c a các ho t đ ng vào k t qu ; Kh o sát quá trình th c hi n;

cu i cùng th ng đ c nh ng ng i b t tay vào xây d ng h th ng GS G hi u m t cách

l m H quá xem nh các y u t t ch c, chính tr và v n hoá

Trong b i c nh nh v y, n m 2004, Mô hình 10 b c (hình 1.6) ra đ i, s d ng cho c p chính sách, ch ng trình, và d án - do hai chuyên gia c a Ngân hàng Th gi i là

Jody Zall Kusek và Ray C Rist xây d ng trên c s các kinh nghi m trong l nh v c

GS G T khi mô hình này ra đ i, nó đ c WB chính th c ch n làm s tay cho cán b

th c hành phát tri n

Hình 1.6: 10 b c thi t k , xây d ng, duy trì h th ng GS G d a trên k t qu

Ngu n: Kusek & Rist, 2004, p.25

Khác v i các mô hình khác, b i vì Mô hình 10 b c này mô t chi ti t v cách

th c xây d ng, duy trì và - có l quan tr ng nh t là đ m b o tính b n v ng c a h th ng

GS G d a trên k t qu Nó c ng khác v i các cách ti p c n khác là có m t b c đ c thù

đ đánh giá m c đ s n sàng

B c 1: ánh giá m c đ s n sàng

“ ánh giá m c đ s n sàng gi ng nh xây móng cho m t tòa nhà Móng nhà kiên

c s ch ng đ cho t t c nh ng gì đ c đ t lên trên nó Tuy không nhìn th y, nh ng chính ph n móng ng m trong đ t là ph n r t tr ng y u” (Kusek & Rist, 2004, p.41)

M c tiêu c a đánh giá m c đ s n sàng cung c p khung phân tích cho đi m

n ng l c c a qu c gia trong l nh v c GS G m c đ ti n tri n c a chính ph trong quá trình đ t các m c tiêu phát tri n đ c đ nh ra Nó đ c th c hi n thông qua đánh giá m c

đ hi u bi t, n ng l c hi n th i, kh n ng s d ng các h th ng GS G hi n có

Th c đo c a b c đánh giá m c đ s n sàng là m t công c h tr có tính ch t

chu n đoán, giúp xác đ nh xem qu c gia đang đ ng đâu, xét v các đi u ki n đ có th thi t l p m t h th ng GS G d a trên k t qu Nó bao g m ba h p ph n chính sau:

+ ng c và s c n thi t ph i thi t k , xây d ng h th ng GS G d a trên k t qu

Vai trò

c a đánh giá

Báo cáo

v các phát

hi n

Giám sát

đ GS G

D li u tình tr ng ban đ u v các ch

s -Hi n nay chúng

ta đang đâu?

L p k ho ch đ

c i ti n-l a ch n các ch tiêu ph n ánh k t qu

1

+ Vai trò, trách nhi m và c u trúc hi n t i c a vi c đánh giá k t qu ho t đ ng

c a chính ph

+ Yêu c u xây d ng n ng l c đ i v i h th ng GS G d a trên k t qu : k n ng k

thu t, k n ng qu n lý, s t n t i và ch t l ng c a h th ng s li u, ngu n ngân sách s n

có và kinh nghi m v m t th ch

B c 2: Th ng nh t các k t c c c n giám sát và đánh giá

Chúng ta c n phân bi t rõ m c tiêu và k t c c M c tiêu th ng mang tính dài h n

T m c tiêu, chuy n sang các k t c c - là cái th ng mang tính trung h n (5-10 n m) R i

t k t c c, xác đ nh các ch tiêu - th ng mang tính ng n h n

Xác đ nh các k t c c (outcomes) có ý ngh a quan tr ng s ng còn trong vi c xây

d ng h th ng GS G d a trên k t qu V c b n, vi c xây d ng h th ng này là m t ti n trình suy di n mà theo đó đ u vào, các ho t đ ng và đ u ra đ u đ c suy ra và xu t phát

t các k t c c “Chính các k t c c s quy t đ nh m c phúc l i và ch ra r ng li u có đ t

đ c thành công hay không Nói tóm l i, “k t c c s ch ra con đ ng ph i đi”

M c tiêu c a b c th ng nh t các k t c c c n GS G nh m xác đ nh các u tiên chi n l c c ng nh các k t c c mong mu n, b i vì ngu n l c ngân sách là h u h n Thêm vào đó, tình hình m i trong công tác qu n tr qu c gia, toàn c u hoá, cho vay h tr

và s k v ng c a ng i dân đòi h i m t cách ti p c n có s tham v n, h p tác và quy t tâm đ t đ c s đ ng thu n; quan đi m và ti ng nói c a các bên h u quan c n ph i đ c tham kh o m t cách tích c c Vì th , vi c l p, phân b và qu n lý ngân sách trong các d

án, ch ng trình và chính sách c n ph i đ t đ c s đ ng thu n v các u tiên chi n l c

đ xác l p các k t c c mong mu n c n GS G

Th c đo c a b c th ng nh t các k t c c c n GS G n m trong c m t ti n

trình chính tr Trong đó, m i b ph n đ u có tính c p thi t đ có th đ t đ c s đ ng thu n v các k t c c gi a các bên h u quan, c th là:

+ Xác đ nh ng i đ i di n c th cho t ng bên h u quan: ai là đ i tác chính liên

quan t i m t l nh v c c th ? Các đ i t ng đó đ c phân lo i th nào? Quan đi m và l i ích c a ai ph i đ c u tiên?

+ Xác đ nh m i quan tâm chính c a các nhóm đ i t ng h u quan là s d ng

các k thu t thu th p thông tin nh đ ng não, các nhóm tr ng đi m, đi u tra và ph ng v n

đ phát hi n ra m i quan tâm c a các nhóm liên quan C n l u ý r ng, dân chúng ph i

đ c đ a vào quá trình này đ c ng c và h tr cho m t khu v c công dân ch

+ Chuy n th các v n đ thành tuyên b v kh n ng c i thi n k t c c

Tóm l i, l a ch n k t c c là b c đ u tiên xây d ng ma tr n k t qu ho t đ ng

đ nh và không th xác đ nh các ch s tr c khi xác đ nh các k t c c Ch s c n đ c xây

d ng cho m i c p c a h th ng GS G d a trên k t qu i u này có ngh a r ng các ch

s là đi u c n thi t đ GS G s ti n tri n trên ph ng di n đ u vào, ho t đ ng, đ u ra,

k t c c và m c tiêu (đ cung c p thông tin ph n h i v các l nh v c thành công và các

l nh v c c n đ c c i thi n)

M c tiêu c a vi c l a ch n các ch s then ch t đ giám sát k t c c giúp nhà

qu n lý đánh giá m c đ đ t đ c các k t c c d ki n hay cam k t Vi c xác đ nh ch s này có vai trò quan tr ng trong cung c p các thông tin ph n h i c n thi t cho h th ng

qu n lý Nó giúp nhà qu n lý tìm ra các b ph n đ t đ c (ho c không) các k t qu nh

đã d tính

Th c đo c a b c l a ch n ch s then ch t đ giám sát k t c c là tiêu chu n

“C-R-E-A-M” (Clear-Relevant-Economic-Adequate-Moni torable) ho c S-M-A-R-T Tiêu

chu n CREAM c a ch s ph n ánh k t qu ho t đ ng này th c ch t là t p h p các tiêu chí giúp xây d ng ch s cho ch ng trình, d án hay chính sách nh t đ nh (Schiavo-Campo, 1999, p.85)

ph n tr m (Hatry, 1999, p.60) Còn đ i v i ch s đ nh tính có th s d ng đ đo s nh n

bi t ho c mô t hành vi

+ Các ch s k t qu ho t đ ng c n ph i phù h p (Relevant) v i k t c c mong

mu n, không b nh h ng b i các v n đ ít liên quan t i k t c c đang xét

+ Các ch s k t qu ho t đ ng khi xây d ng c ng c n đ c cân nh c chi phí kinh t (Economic) i u này có ngh a r ng các ch s ph i đ c thi t l p v i s hi u bi t

v chi phí ti m n ng cho vi c thu th p và phân tích s li u V i ngu n l c h n ch , vi c

l a ch n quá nhi u ch s là m t đi u đáng k và khó có th duy trì đ c

mà ch s c n ph i đáng tin c y và h p l đ b o đ m r ng cái gì đ c đo vào th i đi m

này c ng s đ c đo vào th i đi m sau

C n l u ý r ng, ph i c n th n khi quy t đ nh l a ch n ch s theo m c đ d dàng

c a công tác thu th p s li u Vì “trong quá nhi u tr ng h p, các c quan l a ch n ch s

d a trên m c đ s n có c a s li u mà không ph i d a trên t m quan tr ng c a ch s k t

c c trong vi c đo ti n đ đ t đ c” H n n a, các ch s này ph i đ c s d ng đ giám sát k t qu , cung c p lu ng thông tin và s li u ph n h i liên t c trong su t c vòng đ i

c a d án, ch ng trình và chính sách Do v y, vi c xây d ng ch s đòi h i ph i th nghi m nhi u l n, c n th i gian đ đi đ n các ch s cu i cùng i u này s h tr vi c s

d ng ngân sách, các ngu n l c hi u qu h n đ đ t đ c k t qu mong mu n

B c 4: D li u tình tr ng ban đ u v các ch s

D li u tình tr ng ban đ u là thông tin, đ nh tính hay đ nh l ng, cung c p s li u

t i th i đi m b t đ u ho c ngay tr c giai đo n giám sát Xác đ nh tình tr ng ban đ u t c

là xác đ nh xem chúng ta đang đâu so v i k t qu mà ta đang tìm cách đ t đ c, n u không xác đ nh đ c nó thì không th d đoán k t qu trong t ng lai Vì nó là th c đo

đ u tiên c a m t ch s ó là tình tr ng hi n t i đ c dùng làm tình tr ng ban đ u đ theo dõi các thay đ i trong t ng lai

M c tiêu c a b c xác đ nh d li u tình tr ng ban đ u v các ch s là xác

đ nh cái m c đ u tiên (hay k g c) làm c s cho vi c xây d ng ch s đ GS G s thay

đ i trong t ng lai nh m giúp nhà qu n lý và các bên liên quan đánh giá k t qu đ t đ c

Chi phí và khó kh n khi thu th p

Ai s phân tích

s li u

Ai s báo cáo

s li u

Ai s

d ng

s li u

L u ý r ng, sau khi l a ch n các ch s và xác đ nh d li u tình tr ng ban đ u xong thì vi c ti n hành thí đi m các ch s và các yêu c u thông tin đ ng sau nó là r t c n thi t

N u ngay l p t c tri n khai toàn b h th ng ch s , tr c khi các ngu n, chi n l c thu

th p và phân tích, cách th c báo cáo thông tin đ c ki m tra, thì đ u h t s c r i ro.Vì v y,

thí đi m là m t cách tìm hi u xem ch s nào có th s d ng đ c và ch s nào không T

đó, nó s c nh báo cho các nhà qu n lý v các ch s không có s li u, hay vi c thu th p

s li u này quá t n kém, quá ph c t p và quá t n th i gian; nó c ng có th ch ra r ng, xây d ng ch s d a trên các thông tin th c p có s n trong n i b t ch c hay chính ph

d h n vi c t o ra m t ch s m i mà đòi h i ph i có h th ng GS G riêng

B c 5: L p k ho ch đ c i ti n - l a ch n các ch tiêu ph n ánh k t qu

Sau khi thu th p s li u tình tr ng ban đ u cho các ch s , b c ti p theo là thi t

l p các ch tiêu ph n ánh k t qu nh m hoàn thành khung theo dõi k t qu ho t đ ng Khung này tr thành n n t ng đ l p k ho ch v i các h qu kéo theo v khía c nh ngân sách, phân b ngu n l c Nó xác đ nh k t qu , l p k ho ch cho vi c thi t k mô hình

GS G d a trên k t qu - t i l t mình, h th ng này s b t đ u cung c p thông tin v vi c

có đ t đ c ch tiêu quá đ trong quá trình th c hi n k t qu dài h n h n hay không

Hình 1.8: Khung theo dõi k t qu ho t đ ng c a ch ng trình, d án, chính sách

+ M c đ k v ng v ngu n tài chính và ngu n l c khác (n ng l c, ngân sách,

đ i ng cán b , ngu n tài chính, trang thi t b … có s n - trong su t c quá trình th c

hi n) H n n a, các ch tiêu ph i có tính kh thi trong đi u ki n hi n t i c a ngu n l c và

đ c ho c c nh báo v đi u ch nh c n thi t trong d án, ch ng trình ho c chính sách

Th c đo c a b c giám sát k t qu , d a trên b n thành ph n c b n:

+ Tính s h u ph i đ n t m i ng i s d ng t i m i c p, và nhu c u thông tin v

k t qu ho t đ ng đ u ph i đ c xác đ nh làm đ c nó, nhà b o tr này c n nh n

m nh r ng s li u v k t qu ho t đ ng ph i đ c thu th p, chia s và công b m t cách

h p lý

+ Công tác qu n lý là y u t mang tính s ng còn cho kh n ng duy trì s b n v ng

c a h th ng giám sát (do ai qu n lý, qu n lý nh th nào và qu n lý t i đâu) Vi c thu

th p s li u có th b c n tr b i s li u đ n t các c quan khác nhau; s li u b l p l i t i các c quan qu n lý và c quan th ng kê; s li u nh n đ c ch m; ng i s d ng không

bi t tìm s li u đâu

+ B o trì là vi c không th thi u đ tránh cho h th ng kh i b thoái hoá và s p đ

i u quan tr ng là ph i bi t đ c ai thu th p các thông tin gì và khi nào, đ ng th i b o

đ m r ng thông tin đ c ph bi n theo c chi u ngang và chi u d c trong h th ng Vi c

b o trì t t h th ng giám sát c ng c n ph i tính đ n các ti n b trong công tác qu n lý (đào t o nhân viên) và công ngh (đ i m i, nâng c p và hi n đ i hoá)

+ S tín nhi m c ng đóng trong vai trò thi t y u trong h th ng giám sát đ c tính nhi m, h th ng này ph i có kh n ng báo cáo t t c các thông tin (c t t và x u) Các thông tin đó c n ph i có giá tr , đáng tin c y và k p th i

M c ch s

k g c

M c c i thi n mong mu n

(gi đ nh có đ c m c đ u vào, ho t đ ng, đ u ra có

h n nh d ki n)

K t qu ho t đ ng theo ch tiêu

(m c k t qu ho t đ ng mong

mu n c n đ t đ n trong m t kho ng th i gian nh t đ nh)

Thông qua vi c đo l ng các y u t trong b c giám sát k t qu s giúp các nhà

qu n lý phân tích s li u và phát hi n v k t qu ho t đ ng c n đ c s d ng đ theo dõi các xu h ng và hi u đ c đ ng thái c a các chính sách, ch ng trình và d án i u này

có th đ a ra manh m i v các v n đ phát sinh trong quá trình th c hi n và t o c h i đ

c i thi n công tác th c thi chi n l c

Tuy nhiên, đ có m t h th ng giám sát hi u qu , nó không nên đ c v n đ ng quá nhanh, mà ph i b t đ u t quy mô nh b ng vi c thí đi m các ph ng ti n và quy trình thu th p s li u M c đích th nghi m là đ : xem cách ti p c n trong thu th p s li u

t t t i m c nào; ch ra cách th c c i ti n nó tr c khi b t đ u thu th p s li u th c t ; tránh đ c sai l m làm t n nhi u th i gian, ti n b c, th m chí uy tín đ i v i công chúng

B c 7: S d ng thông tin đánh giá đ h tr cho h th ng qu n lý d a trên k t qu

Xây d ng h th ng giám sát đ theo dõi k t qu ho t đ ng m t cách liên t c là v n

đ có ý ngh a s ng còn đ i v i các nhà qu n lý Tuy nhiên, s li u giám sát ch có th cung c p thông tin v thay đ i có x y ra hay không Và, s li u giám sát, b n thân nó, không th ch ra các đi m m nh, đi m y u trong thi t k c a d án, ch ng trình và chính sách Do đó, đ b sung hoàn thi n nh ng khi m khuy t c a h th ng giám sát thì vi c s

d ng thông tin đánh giá là c n thi t

M c tiêu c a b c S d ng thông tin đánh giá nh m xác đ nh m c đ phù h p,

hi u qu , hi u l c, tác đ ng và kh n ng duy trì c a nó M c đích là đ a ra các bài h c thu đ c vào quá trình ra quy t đ nh

áng tin c y

K p th i

Có giá tr

Th c đo c a b c S d ng thông tin đánh giá đ h tr cho h th ng qu n

lý DTKQ, đ c xem xét 3 ph ng di n:

+ S d ng công tác đánh giá, cái mà h th ng GS G c n ph i cung c p cho các

nhà qu n lý nh ng thông tin h u ích và k p th i đ h qu n lý ngu n l c và đ nh h ng cho các ho t đ ng can thi p Trong đó, giá tr c a đánh giá n m cách s d ng chúng

M t là, s d ng đánh giá m t cách th c ti n

Hai là, s d ng đánh giá đ tr l i các câu h i mà nhà qu n lý th ng đ t ra

+ Th i đi m đánh giá là th i đi m có các m i quan ng i mà thông tin đánh giá có

th h u d ng B n m c quan tr ng c n đo l ng t i các th i đi m:

K t qu th c t và d ki n đi l ch nhau (khi đo l ng các ch s ), lúc này các

nhà qu n lý c n bi t vì sao và có nh ng đi u ch nh thích h p, n u không s sai l ch này càng l n và lâu dài thì nó s tác đ ng lên chính sách, ch ng trình, d án

óng góp c a thi t k và quá trình th c hi n vào vi c đ t đ c k t qu , khi đó

thông tin đánh giá có th giúp phân bi t đ c đi u này

Phân b ngu n l c có th giúp nhà qu n lý phân tích cái gì ho t đ ng có hi u

qu (hay không), đ c bi t là khi thi t l p h th ng ngân sách d a trên k t qu ho t đ ng

Các b ng ch ng trái ng c nhau v k t qu

+ Các lo i hình đánh giá là khác nhau cho nh ng m u đánh giá khác nhau i u

quan tr ng là các nhà qu n lý ph i hi u đ c h mong mu n bi t gì t công tác đánh giá

Ng c l i, nh ng ng i t o ra thông tin đánh giá hi u đ c các nhà qu n lý mu n bi t gì

ánh giá chu i logic v k t qu ho t đ ng, đ c s d ng đ xác đ nh đi m

m nh và logic c a mô hình nhân qu đ nh m tránh đ c th t b i do vi c thi t k kém

ánh giá tr c khi th c hi n nh m b o đ m r ng ch ng trình th c hi n không

có các l i d n đ n th t b i ngay t đ u

ánh giá th c hi n theo quá trình giúp nhà qu n lý xác đ nh li u có c n đ a ra

đi u ch nh trong quá trình th c hi n đ ti n d n đ n k t qu mong mu n hay không

Th m đ nh nhanh cung c p thông tin k p th i, phù h p cho các nhà lãnh đ o v

các v n đ c p bách mà h ph i đ ng đ u

Nghiên c u tình hu ng đi n hình là chi n l c đánh giá phù h p khi các nhà

qu n lý c n các thông tin chuyên sâu đ hi u rõ h n v cái gì đã x y ra

ánh giá tác đ ng v i m c đích là ch ra thay đ i và tìm ra nguyên nhân

Siêu đánh giá là vi c h th ng hoá các đánh giá trên đ t ng k t xu h ng và

xác đ nh đ tin c y c a các k t lu n hàm ch a trong nhi u đánh giá

B c 8: Báo cáo v nh ng phát hi n

Phân tích và báo cáo các phát hi n v k t qu ho t đ ng là m t b c thi t y u vì

nó xác đ nh c n báo cáo cái gì, khi nào và cho ai Tuy nhiên, b c này th ng xuyên b các nhà đánh giá ít quan tâm đ n nh t (Blaine Worthen, Sanders & Fitzpatrick, 1997, p.407)

M c tiêu c a b c Báo cáo v nh ng phát hi n là đ truy n thông đi p - thông tin cho các đ i t ng khán gi thích h p v các phát hi n và k t lu n rút ra t vi c thu

th p, phân tích và lý gi i các thông tin đánh giá

Th c đo c a b c Báo cáo v nh ng phát hi n là vi c đo l ng m c đ s

d ng các thông tin đánh giá các khía c nh chính sau:

+ S d ng nh ng phát hi n trong quá trình GS G cho m c đích gì?

minh ch ng cho tính trách nhi m - th c hi n l i h a chính tr mà đã tuyên

b tr c công dân và các bên h u quan;

thuy t ph c - s d ng nh ng b ng ch ng rút ra t các phát hi n;

giáo d c - báo cáo các phát hi n nh m giúp h c h i v m t t ch c;

khám phá và tìm hi u - cái gì phát huy tác d ng, cái gì không, t i sao;

tóm t t b ng v n b n, tóm t t t ng quan, trình bày b ng l i, trình bày tr c quan), các phát

hi n và ki n ngh đ c s p x p trình bày xung quanh k t qu , ch s c a chúng; c n báo cáo: chi tiêu (thu nh p) - chi phí (hi u su t), ch báo ban đ u và d báo, ki m đ nh th ng

kê, đ n v t ch c, đ a đi m, nhân kh u h c, th c đo m c đ tho mãn khách hàng

+ Báo cáo d li u v k t qu ho t đ ng c n ph i phân bi t đ c các xu th , ti n

b đ t đ c li u có b n v ng không (b ng 1.5) Ngoài ra, có th minh ho thêm thông tin

h tr minh ch ng cho các phát hi n b ng các đ th

B ng 1.5: M u báo cáo các k t qu : K t qu th c t so v i ch tiêu

Ch s Tình tr ng ban đ u Hi n t i Ch tiêu ch tiêu và hi n t i Chênh l ch gi a

B c 9: S d ng các phát hi n

Sau khi xem xét nhi u cách h u hi u đ ti n hành báo cáo, đ n đây chúng ta s chuy n sang vi c s d ng các phát hi n đ c rút ra t h th ng GS G d a trên k t qu

M c tiêu c a b c s d ng các phát hi n d a trên k t qu giúp cung c p thông

tin cho quá trình ra quy t đ nh đ nâng cao k t qu ho t đ ng Nó chuy n t i thông tin đ n

ng i s d ng thích h p k p th i đ thông tin ph n h i v k t qu ho t đ ng này đ c dùng đ nh m đ a ra gi i pháp qu n lý t t h n

Th c đo c a b c s d ng các phát hi n đ c đo l ng 3 khía c nh:

+ Thông tin ph n h i: có đ c áp d ng các bài h c rút ra đ đ a vào các ho t

đ ng phát tri n m i ho c hi n có không? (OECD,2001, p.60)

+ T ng c ng ki n th c: có th tích l y và t o ra ki n th c m i thông qua vi c s

d ng các phát hi n thu nh n t đ a ph ng (ch không ph i là chuy n giao t nhà tài tr )

+ H c h i: ph i đ c l ng vào chu k l p trình chung thông qua h th ng ph n h i

h u hi u, thông tin ph i đ c cung c p đ n ng i s d ng ti m n ng đ trang b ki n th c

ng d ng, và h c h i ph i đ c coi là công c qu n lý ch ch t (UNDP, 2002, p.75-76] Thêm vào đó, đ s d ng các phát hi n có hi u qu trong h th ng GS G thì c n

có chi n l c chia s thông tin b ng k ho ch truy n thông ngay t đ u (IFAD, 2002, p 6-7) Vi c công khai thông tin t các phát hi n là h u hi u cho thành qu ho t đ ng đ t

đ c i u này có th t ng áp l c đ đòi h i ph i theo dõi m t cách h th ng h n, đ ng

th i khích l nh ng ai tham gia vào vi c đánh giá nh m đ a ra s n ph m t t h n

B c 10: Duy trì h th ng GS G trong t ch c

H th ng GS G đ c coi nh n l c lâu dài, ch không ph i là c g ng nh t th i trong kho ng th i gian ng n h n c a chính sách, ch ng trình hay d án Vì th vi c duy trì h th ng này ph i đ c xem nh là m t quá trình lâu dài và ph i mang l i s h u d ng

M c tiêu c a Duy trì h th ng GS G trong t ch c: đ m b o tính b n v ng c a

h th ng GS G nh m gi n đ nh và ti p t c gia t ng hi u qu , hi u su t ho t đ ng c a

t ch c c ng nh thành qu đ t đ c c a chính sách, ch ng trình, d án

Th c đo c a b c Duy trì h th ng GS G trong t ch c chính là vi c xem

xét và liên t c theo dõi 6 y u t c b n nh m đ o b o tính b n v ng c a h th ng GSDG:

+ C u: là xem xét nhu c u c n thi t đ th c thi m t chính sách, ch ng trình hay

d án c th N u c u ch mang tính t c th i thì h th ng s không đ c s d ng, duy trì;

+ Xác l p vai trò và trách nhi m rõ ràng;

+ Thông tin đáng tin c y: thông tin v k t qu ho t đ ng (c tin t t l n x u) ph i

rõ ràng, minh b ch, đ c ki m ch ng đ c l p và luôn s n có cho các bên h u quan;

+ Tính trách nhi m: không m t b ph n nào đ c mi n kh i trách nhi m gi i trình tr c các đ i t ng h u quan;

+ N ng l c, đ c đánh giá qua: s thành th o k n ng chuyên môn; k n ng qu n lý; cam k t phân b ngu n l c; kinh nghi m th ch ; l u tr

+ ng c khuy n khích, có ngh a r ng thành công c n đ c th a nh n và khen

th ng, v n đ n y sinh ph i đ c x lý và kh c ph c, ng i đ a tin không b tr ng ph t,

nh ng bài h c v t ch c ph i đ c coi tr ng, và ngân sách ti t ki m ph i đ c chia s

Mô hình 10 b c c a h th ng giám sát và đánh giá d a trên k t qu do Jody Z Kusek và Ray C Rist xây d ng, đã đ c Ngân hàng Th gi i khuy n khích s d ng nh

cu n s tay h ng d n cách thi t k và xây d ng h th ng giám sát và đánh giá d a trên

k t qu trong khu v c công t nh ng n m 2004 Mô hình này có th đ c s d ng cho các chính sách, ch ng trình và d án M c dù nhìn tr c giác thì nó xu t hi n nh m t quá trình tuy n tính, nh ng trên th c t l i không ph i nh v y M t qu c gia hay t ch c nào đó s ph i tr đi tr l i gi a các b c ho c th c hi n m t vài b c cùng m t lúc Các b c này đ c b t đ u b ng vi c “đánh giá m c đ s n sàng” đ n các b c thi t k , qu n lý, và quan tr ng h n là tính b n v ng c a h th ng giám sát và đánh giá

M c tiêu ch y u c a mô hình này là ph c v cho các c quan qu n lý nhà n c, n u

đ c th c hi n đúng, h th ng giám sát và đánh giá c a mô hình 10 b c s cung c p m t

lu ng thông tin ph n h i liên t c trong quá trình th c hi n m t chính sách, ch ng trình hay d án nh m giúp đ nh h ng cho các nhà ho ch đ nh chính sách đ đ t đ c m c tiêu mong mu n

Qua đó, h th ng giám sát và đánh giá d a trên k t qu (là công c qu n lý công

r t m nh) đ c các chính ph và t ch c s d ng đ th hi n và ch ng minh v i các đ i tác và nhà tài tr v tính trách nhi m, s minh b ch và k t qu , giúp xây d ng và nuôi

d ng s h u thu n chính tr và tài chính và hài hòa hóa v i các chính sách, ch ng trình

và d án chung

Ch ng 2: GI I THI U CH NG TRÌNH M C TIÊU QU C GIA “XÂY

Các Ch ng trình m c tiêu qu c gia (CTMTQG) có ý ngh a vô cùng quan tr ng trong vi c phát tri n kinh t - xã h i, qua đó góp ph n duy trì t ng tr ng b n v ng c a toàn b n n kinh t , tham gia tích c c vào ho t đ ng xóa đói gi m nghèo, th c hi n an sinh xã h i Nh , CTMTQG gi m nghèo giai đo n 2006-2010 đã đ t m c tiêu ph n đ u

gi m 50% t l h nghèo t 22% (2005) xu ng còn 10-11% (2010) Sau 5 n m th c hi n,

có h n 6,2 tri u l t h nghèo đ c vay v n tín d ng u đãi, m c vay bình quân 7-8 tri u

đ ng/l t/h , đ t trên 100% k ho ch (trích t C ng thông tin đi n t Chính ph )

Chính vì th , đ vi c qu n lý có hi u l c và th c hi n có hi u qu , tránh th t thoát, lãng phí ngu n l c (kh ng l ) c a các CTMTQG là đi u đang r t đ c quan tâm b i các nhà qu n tr công, đ i tác, nhà tài tr , và đ c bi t t chính ng i dân th h ng Do v y,

vi c GS G các ch ng trình c p qu c gia này là r t c n thi t

Trong ch ng này gi i thi u các CTMTQG c a Vi t Nam và c th hoá t m quan

tr ng c a nó b ng CTMTQG “xây d ng nông thôn m i” (XDNTM) giai đo n 2010-2020

CTMTQG c a Vi t Nam là ch ng trình hành đ ng c a Chính ph , đ c xây

d ng d a trên khung chi n l c phát tri n kinh t - xã h i c a đ t n c theo t ng giai

đo n c th Các Ch ng trình này do các B , c quan ngang B đ xu t, đ c B K

ho ch và u t ch trì, ph i h p v i B Tài chính th ng nh t t ng h p thành Danh m c các CTMTQG trình Th t ng Chính ph đ trình Qu c h i thông qua

V qu n lý và đi u hành, k t n m 1996, Chính ph đã có quy đ nh chung v

qu n lý các Ch ng trình qu c gia (nay là CTMTQG) t i Quy t đ nh 531 Sau đó, Quy

đ nh này đ c ch nh s a nhi u l n theo ti n trình c i cách và đ i m i c ch qu n lý, đi u hành C th , Quy t đ nh 05 (1998), 38 (2000), 42 (2002) Hi n nay, các CTMTQG đ c

th c hi n t i Quy t đ nh 135 (2009) c a Th t ng Chính ph

“CTMTQG” là m t t p h p các m c tiêu, nhi m v và gi i pháp đ ng b v kinh

t , xã h i, khoa h c, công ngh , môi tr ng, c ch , chính sách, pháp lu t, t ch c đ th c

hi n m t ho c m t s m c tiêu u tiên đã đ c xác đ nh trong chi n l c 10 n m và k

ho ch 5 n m phát tri n kinh t - xã h i c a đ t n c trong m t th i gian nh t đ nh1

1 TTgCP (2009), Ban hành Quy ch qu n lý, đi u hành th c hi n các CTMTQG, Q s 135/2009/Q -TTg ngày 04/11/2009

M t CTMTQG g m các d án có liên quan v i nhau đ th c hi n các m c tiêu c

th c a Ch ng trình i t ng qu n lý và k ho ch hóa th c hi n theo Ch ng trình,

vi c đ u t đ c th c hi n theo d án D án thu c CTMTQG là m t t p h p các ho t

đ ng có liên quan v i nhau, nh m th c hi n m t ho c m t s m c tiêu c th c a Ch ng trình trên đ a bàn c th trong kho ng th i gian nh t đ nh và d a trên nh ng ngu n l c đã xác đ nh, g m:

+ “D án đ u t ” là d án t o m i, m r ng ho c c i t o nh ng c s v t ch t nh t

đ nh nh m đ t đ c s t ng tr ng v s l ng ho c duy trì, c i ti n, nâng cao ch t l ng

c a s n ph m, d ch v , đ c th c hi n trên đ a bàn c th , trong th i gian xác đ nh

+ "D án s nghi p công c ng" là d án có m c tiêu h tr cung c p d ch v , các

ho t đ ng s nghi p v n hoá, xã h i, y t , giáo d c tr c ti p ph c v con ng i

+ "D án h n h p" là d án, trong đó v a có n i dung đ u t xây d ng công trình,

v a có n i dung ho t đ ng s nghi p công c ng

CTMTQG có s c nh h ng r t l n và không th thi u cho s phát tri n b n v ng

c a m t qu c gia Bên c nh, vi c toàn c u hoá ngày càng sâu r ng đòi h i các chính ph

ph i ngày càng h ng đ n m c tiêu phát tri n chung Thêm vào đó, s tham gia h p tác

và h tr qu c t t các đ i tác cho các n c (đ c bi t là các n c nghèo và m c n nhi u) nh ng kho ng tài tr phát tri n có m c tiêu v i nh ng cam k t s d ng ngu n l c

đ t hi u qu i u t t y u, vì chi n l c phát tri n và m c tiêu gi m nghèo c a qu c gia,

vì đáp ng yêu c u c a đ i tác và nhà tài tr , và vì ràng bu c qu c t b i “các m c tiêu phát tri n thiên niên k ”, các CTMTQG tr nên quan tr ng h n và s đ c u tiên th c

hi n theo m t quy trình minh b ch và hi u qu v i s tham gia GS G c a các bên h u quan, các đ i tác, các t ch c xã h i, và đ c bi t là c a ng i dân th h ng

ã có nhi u nhà khoa h c nghiên c u v v n đ nông thôn và đ hi u nông thôn là

gì h đã so sánh vùng nông thôn và vùng thành th theo các tiêu chí:

+ Theo ch tiêu m t đ dân s : Nông thôn là vùng có m t đ dân s th p h n nhi u

so v i thành th , là n i có ph n l n nh ng ng i s ng b ng ngh nông nghi p

+ Theo ch tiêu phát tri n s n xu t hàng hoá: S phát tri n s n xu t hàng hoá thành th cao h n nông thôn Tuy nhiên, s phát tri n này còn tu thu c vào chính sách,

c ch c a m i n c

N u so sánh nông thôn và thành th b ng m t trong nh ng ch tiêu này thì ch có

th nói lên m t khía c nh nào đó c a vùng nông thôn ó m i ch là cách nhìn đ n l

ch a toàn di n, ch a th hi n h t đ c b n ch t c a vùng nông thôn Vì v y, đ có cách nhìn t ng quát v nông thôn, chúng ta t ng h p các ch tiêu này và rút ra đ c m t khái

ni m chung nh t v vùng nông thôn nh sau: Nông thôn là vùng sinh s ng và làm vi c

c a c ng đ ng ch y u là nông dân, là n i có m t đ dân c th p, môi tr ng ch y u là thiên nhiên, c s h t ng kém phát tri n, ti p c n th tr ng và s n xu t hàng hoá th p

Theo WB (1975): Phát tri n nông thôn là m t chi n l c nh m c i thi n đ i s ng kinh t - xã h i c a ng i dân nông thôn, nh t là ng i nghèo Nó đòi h i ph i m r ng các l i ích c a s phát tri n đ n v i nh ng ng i nghèo nh t trong s nh ng ng i đang tìm sinh k vùng nông thôn (Nguy n Ng c Nông & c ng s , 2004, tr.12-13)

b t tay vào xây d ng và phát tri n nông thôn theo ti n trình phát tri n, đòi h i Vi t Nam ph i có m t đ nh h ng k ho ch và m t chính sách chi n l c h p lý đ đ a nông thôn phát tri n hi u qu và b n v ng b ng vi c ti n hành th c hi n xây d ng nông thôn m i

Hình 2.1: Khung phát tri n nông thôn

XDNTM là xây d ng và phát tri n vùng nông thôn có k t c u h t ng kinh t - xã

h i t ng b c hi n đ i; c c u kinh t và các hình th c t ch c s n xu t h p lý, g n nông nghi p v i phát tri n nhanh công nghi p, d ch v ; g n phát tri n nông thôn v i đô th theo quy ho ch; xã h i nông thôn dân ch , n đ nh, giàu b n s c v n hóa dân t c; môi tr ng

Chính sách phát tri n nông thôn

Ngu n: Jan Rudengre (2008), “Chính sách phát tri n nông thôn m i”, B NN&PTNT-Ch ng trình h tr qu c t (ISG)-

B ng t ng h p khuy n ngh chính sách (PAB) s 7 (tr.3)

sinh thái đ c b o v ; an ninh tr t t đ c gi v ng; đ i s ng v t ch t và tinh th n c a

ng i dân ngày càng đ c nâng cao; theo đ nh h ng XHCN

n m 1988 c a B Chính tr ) Tháng 06/1993, Ban ch p hành TW ng đã ban hành Ngh quy t

05 v ti p t c đ i m i và phát tri n kinh t - xã h i nông thôn c bi t, tháng 3/2002, t i H i ngh TW l n V, B ch p hành TW ng đã ban hành Ngh quy t 15 v đ y nhanh CNH-H H nông nghi p, nông thôn giai đo n 2001-2010

D i tác đ ng c a nh ng ch tr ng đúng đ n c a ng và s tri n khai, qu n lý có

hi u qu c a Chính ph và các đ a ph ng, đ n nay, nông nghi p đã có b c phát tri n m i, tình hình nông thôn có nhi u kh i s c và đ i s ng v t ch t, tinh th n c a nông dân đã đ c c i thi n đáng k Tuy nhiên, trong đi u ki n kinh t th tr ng và h i nh p kinh t qu c t ngày càng sâu

r ng, v n đ nông nghi p, nông thôn và nông dân (g i t t là “Tam nông”), ngày càng đòi h i

ph i có nh ng quy t sách m i

Gi i quy t thành công v n đ “Tam nông” có vai trò quy t đ nh t i s thành công c a

m c tiêu t i n m 2020 n c ta c b n tr thành m t n c công nghi p Tháng 08/2008, t i k

h p l n th 7, Ban ch p hành TW ng đã th ng nh t thông qua Ngh quy t 26 v nông nghi p,

nông dân, nông thôn, ti p t c kh ng đ nh: “Tam nông có v trí chi n l c trong s nghi p

CNH-H CNH-H, xây d ng và b o v T qu c, là c s , là l c l ng quan tr ng đ phát tri n kinh t xã h i

b n v ng” và “CNH-H H nông nghi p, nông thôn là m t nhi m v quan tr ng hàng đ u c a quá trình CNH-H H đ t n c”

T s quy t tâm th c hi n m c tiêu “dân giàu, n c m nh, dân ch , công b ng, v n minh” trong đ ng l i chính sách c a ng và chi n l c phát tri n đ t n c, v n đ “Tam nông” - nh đã kh ng đ nh trên luôn đ c quan tâm đ ng m c và k v ng cao S mong đ i này, cu i cùng đ c Chính ph c th hoá thành CTMTQG XDNTM nh m xây l i làng quê

Vi t Nam đáp ng s phát tri n b n v ng c a đ t n c trong th i đ i m i theo đ nh h ng XHCN ây là m t ch ng trình t ng th bao trùm lên t t c các ch ng trình qu c gia đang tri n khai nông thôn t tr c đ n nay, trên c s k th a và l ng ghép các ch ng trình, d án

đó, có b sung các d án h tr đ i v i l nh v c c n thi t

Ch ng trình này s thâu tóm 11 án qu c gia đang tri n khai trong th i gian qua, đó

là các đ án: Phát tri n nông thôn c p xã; Phát tri n h t ng kinh t - xã h i c p xã; Chuy n d ch

c c u, phát tri n kinh t , nâng cao nhanh thu nh p; Xóa đói gi m nghèo; i m i và phát tri n