Luận văn thạc sĩ Phân tích khả năng tiếp cận vốn tín dụng ngân hàng của doanh nghiệp nhỏ và vừa trên địa bàn tỉnh Long An

L I CAM OAN

***

Tôi cam đoan r ng lu n v n nghiên c u “ ơ

ơ Ơ Ơ Ơ L A ”

này là bài nghiên c u c a chính tôi

Ngo i tr nh ng tài li u tham kh o đ c trích d n trong lu n v n này, tôi cam đoan r ng toàn ph n hay nh ng ph n nh c a lu n v n này ch a t ng đ c công b ho c đ c s d ng đ nh n b ng c p nh ng n i khác

Không có s n ph m nghiên c u nào c a ng i khác đ c s d ng trong lu n

v n này mà không đ c trích d n theo đúng quy đ nh

Lu n v n này ch a bao gi đ c n p đ nh n b t k b ng c p nào t i các

tr ng đ i h c ho c c s đào t o khác

TP.H Chí Minh, tháng 12 n m 2013

M C L C

Trang ph bìa

L i cam đoan

Danh m c b ng bi u

Danh m c t vi t t t

GI I HI U 1

CH NG 1: NG QUAN V H N NG I C N V N ÍN D NG NGỂN HÀNG C A CÁC DOANH NGHI NH VÀ V A 4

1.1 Nh ng v n đ c b n v doanh nghi p nh và v a 4

1.1.1 Khái ni m v doanh nghi p 4

1.1.2 Tiêu chu n doanh nghi p nh và v a 4

1.1.3 c đi m c a doanh nghi p nh và v a 7

1.1.4 Vai trò c a doanh nghi p nh và v a 8

1.1.5 Khó kh n, h n ch c a doanh nghi p nh và v a 10

1.2 Kh n ng ti p c n v n tín d ng Ngân hàng c a DNNVV 11

1.2.1 C s lý lu n chung v tín d ng ngân hàng 11

1.2.2 Vai trò c a tín d ng ngân hàng đ i v i DNNVV 16

1.2.3 R i ro c a ngân hàng trong vi c c p tín d ng cho DNNVV 18

1.2.4 Các nhân t nh h ng kh n ng n ng ti p c n v n TDNH c a DNNVV 19

1.3 Kinh nghi m t m t s qu c gia v nâng cao kh n ng ti p c n v n tín d ng Ngân hàng c a DNNVV 23

1.4 Mô hình nghiên c u đ ngh và các gi thuy t 24

K t lu n ch ng 1 30

CH NG 2: TH C NG H N NG I C N V N ÍN D NG NGỂN HÀNG C A CÁC DNNVV ểN A BÀN NH LONG AN 31

2.1 S l c v tình hình phát tri n kinh t xã h i t nh Long An 31

2.1.1 i u ki n t nhiên 31

2.1.2 Nh ng ti m n ng v kinh t 31

2.2 Th c tr ng kh n ng ti p c n v n tín d ng ngân hàng c a DNNVV trên đ a bàn t nh Long An 34

2.2.1 T ng quan v h th ng ngân hàng t nh Long An 34

2.2.2 Tình hình phát tri n s l ng DNNVV trên đ a bàn t nh Long An 36

2.2.3 Kh o sát nhu c u v n c a DNNVV trên đ a bàn t nh Long An 37

2.2.4 M c đ đáp ng nhu c u v n c a DNNVV trên đ a bàn t nh Long An 38

2.2.5 K t qu đ t đ c và h n ch kh n ng ti p c n v n TDNH c a DNNVV 41

2.3 Ki m đ nh các nhân t nh h ng đ n kh n ng ti p c n v n TDNH c a các DNNVV 43

2.3.1 Ph m vi nghiên c u 43

2.3.2 Ph ng pháp nghiên c u 44

2.3.3 Thông tin m u nghiên c u 45

2.3.4 K t qu nghiên c u 46

2.3.5 Ki m đ nh mô hình và gi thuy t 52

2.3.6 Th o lu n k t qu nghiên c u 52

K t lu n ch ng 2 54

CH NG 3: M S I N NGH VÀ GI I HÁ NỂNG CAO H N NG I C N V N ÍN D NG NGỂN HÀNG C A CÁC DOANH NGHI NH VÀ V A ểN A BÀN NH LONG AN 56

3.1 Nhóm gi i pháp v phía h th ng ngân hàng trên đ a bàn t nh Long An 56

3.2 Nhóm gi i pháp v phía các DNNVV trên đ a bàn T nh Long An 65

3.3 Nhóm ki n ngh v phía Chính ph , Ngân hàng nhà n c 68

K t lu n ch ng 3 71

LU N 72

Ơ l u

l

Ph l c A: Phi u kh o sát các y u t nh h ng đ n kh n ng ti p c n v n tín d ng

c a DNVVN trên đ a bàn t nh Long An

Ph l c B: Th ng kê mô t các thang đo

Ph l c C: Phân tích t ng quan, h i quy

Ph l c D: M t s nghiên c u tr c v TDNH đ i v i DNNVV

Ph l c E: M t s mô hình nghiên c u v kh n ng ti p c n v n TDNH đ i v i

DNNVV

DANH M C B NG BI U

B ng 1.1: Tiêu chu n phân đ nh DNVVN c a m t s n c trên th gi i 5

B ng 1.2: Phân lo i DNVVN theo ngành ho t đ ng Vi t Nam 7

B ng 1.3: Gi i thích các bi n nh h ng đ n vi c vay TDNH c a các DNVVN 27

B ng 2.1: Ch s thành ph n PCI c a t nh Long An qua các n m………32

B ng 2.2: H th ng các ngân hàng trên đ a bàn t nh Long An 34

B ng 2.3: Tình hình phát tri n DNVVN trên đ a bàn t nh Long An 36

B ng 2.4: K t qu tình hình tài s n và ngu n v n bình quân c a DNVVN 37

B ng 2.5: T l v n vay đáp ng nhu c u v n c a doanh nghi p 38

B ng 2.6: D n tín d ng h th ng ngân hàng trên đ a bàn t nh Long An 39

B ng 2.7: V n huy đ ng và d n tín d ng c a các NHTM trên đ a bàn t nh Long An t n m 2010 đ n n m 2012……….41

B ng 2.8: Phân lo i KH vay TDNH trên đ a bàn t nh Long An……… 45

B ng 2.9: Th ng kê mô t d li u các bi n nghiên c u………46

B ng 2.10: Th i h n vay c a H TD………47

B ng 2.11: M c đích vay c a các Doanh nghi p……… 47

B ng 2.12: Kh n ng thanh toán c a DNNVV………48

B ng 2.13: S đ m b o b ng TS c a DN khi đi vay………48

B ng 2.14: K t qu phân tích t ng quan Pearson……… 49

B ng 2.15: Omnibus Tests of Model Coefficients………50

B ng 2.16: Model Summary……….50

B ng 2.17: Classification Tableas……….51

B ng 2.18: Variables in the Equation……… 51

Sig : M c ý ngh a (Significance level)

SPSS : Ph n m m x lý th ng kê dùng trong các ngành khoa

h c xã h i (Statistical Package for Social Sciences)

TD : Tín d ng

TDNH : Tín d ng ngân hàng

TS : Tài s n

Trong giai đo n khi n n kinh t ph i th c hi n th t ch t chính sách tài khóa

và chính sách ti n t , đây là c h i sàng l c doanh nghi p trong b i c nh h i nh p

Doanh nghi p nào thích ng đ c, v t qua th thách, có chi n l c kinh doanh rõ

ràng, qu n tr đi u hành phù h p, thì s t n t i và ti p t c phát tri n v ng ch c

Ng c l i các doanh nghi p y u kém v n ng l c tài chính, h n ch v qu n tr đi u hành, làm n theo ki u ch p gi t, thì r t d b đào th i

V i kho ng 90% s doanh nghi p Vi t Nam là DNNVV, là l c l ng s n

xu t hàng hóa, d ch v r t quan tr ng, không ch t o ra kho ng 47% GDP cho n n kinh t , mà còn là các đ a ch t o ra an ninh vi c làm trong đ tu i lao đ ng xã h i Tuy nhiên đ s n xu t, không nhi u DNNVV n c ta hi n nay có đ đ u vào là:

v n, nguyên nhiên v t li u, công ngh và m t b ng s n xu t; C ng nh v y nh ng khó kh n đ u ra: giá c , th tr ng, chính sách xu t nh p kh u và chính sách khuy n khích s n xu t trong n c

i v i các DNNVV có nhu c u v v n đ xây d ng chi n l c kinh doanh cho doanh nghi p c a mình thì con đ ng tìm v n t tr c t i nay g n nh duy

nh t là tìm đ n Ngân hàng th ng m i Tuy nhiên, c p tín d ng cho các DNNVV

th ng đ c coi là khá r i ro cho ngân hàng, nh t là trong b i c nh kinh t khó

kh n nh hi n nay, b i vì m c dù cho vay các đ i t ng này có kh n ng thu đ c

l i nhu n cao nh ng c ng ti m n r i ro r t l n Và theo các NHTM thì m c l i

nhu n đ t đ c không đ đ bù đ p r i ro mà NHTM g p ph i Vì v y, khá nhi u DNNVV có xu h ng khó ti p c n v n ngân hàng Chính t th c t v cung - c u

v n đang t n t i c ng nh s c n thi t cho các DNNVV trong n n kinh t , đ tài

“PhâỉăỏíẾhăỆh ăỉ ỉgăỏi ịăẾ ỉăố ỉ ỏíỉăế ỉgăỉgâỉăhàỉgăẾ aăẾáẾăếỊaỉhăỉghi ịăỉh ă

ốàăố aăỏrỪỉăđ aăbàỉăỏ ỉhăLỊỉgăAỉ” đ c ch n làm đ tài nghiên c u đ gi i quy t

nh ng câu h i trên

2/ M u u

M c tiêu nghiên c u c a đ tài t p trung vào 4 m c tiêu ch y u sau:

1 – H th ng nh ng v n đ có liên quan đ n kh n ng ti p c n v n tín d ng ngân hàng c a các DNNVV

2 – Phân tích và đánh giá th c tr ng ti p c n v n tín d ng ngân hàng c a các DNNVV trên đ a bàn t nh Long An

3 – Xác đ nh các nhân t nh h ng đ n kh n ng ti p c n v n tín d ng ngân hàng c a DNNVV trên đ a bàn t nh Long An

4 – a ra m t s ki n ngh và gi i pháp cho các DNNVV trên đ a bàn t nh

Long An trong vi c ti p c n v n tín d ng ngân hàng

3/ Ơ u

D a vào m c tiêu nghiên c u đ xác đ nh đ i t ng kh o sát phù h p Do có

s h n ch v th i gian hoàn thành và chi phí th c hi n nên đ i t ng và ph m vi nghiên c u c ng đ c xác đ nh nh sau:

- i t ng kh o sát: Các NHTM trên đ a bàn t nh Long An và khách hàng là các DNNVV c a các NHTM này

- Ph m vi nghiên c u: t i NHTM và DNNVV trên đ a bàn t nh Long An và th i

K t qu nghiên c u s ch ra đ c các thu n l i, khó kh n trong vi c ti p c n

v n tín d ng Ngân hàng c a các DNNVV trên đ a bàn t nh Long An c ng nh các

nhân t nh h ng đ n kh n ng ti p c n này, đ ng th i đ a ra các ki n ngh và gi i pháp cho các bên liên quan nh m nâng cao hi u qu ti p c n v n tín d ng ngân hàng c a các DNNVV đ các DNNVV có các k ho ch chi n l c kinh doanh h p

ho t đ ng kinh doanh ( i u 4, Lu t doanh nghi p 2005) Có th hi u m t cách đ n

gi n, đây là m t t ch c kinh t đ c thành l p nh m s n xu t, cung ng s n ph m hàng hóa ho c d ch v trên th tr ng

Hi n nay, trên th tr ng có nhi u lo i hình doanh nghi p t n t i và phát tri n Tùy thu c vào ph ng th c qu n lý, ho t đ ng kinh doanh, cách th c huy

đ ng v n mà doanh nghi p đ c phân thành nhi u lo i hình ho t đ ng khác nhau

C th nh :

- Theo quan h v v n và tài s n: Công ty c ph n, doanh nghi p t nhân,

công ty TNHH, công ty h p danh,…

- Theo m c đích kinh doanh: Doanh nghi p ho t đ ng kinh doanh (vì m c tiêu l i nhu n) và doanh nghi p ho t đ ng công ích (không vì m c tiêu l i nhu n)

- Theo l nh v c ho t đ ng kinh doanh: Doanh nghi p tài chính và doanh

nghi p phi tài chính

- Theo quy mô kinh doanh: Doanh nghi p l n, doanh nghi p v a và nh

Vi c phân lo i theo các tiêu chí trên nh m giúp các c quan ch c n ng thu n l i h n trong vi c qu n lý, h tr các doanh nghi p phát tri n

1.1.2 u u Ơ

Tính đ n nay v n ch a có m t khái ni m nào th ng nh t trên th tr ng

qu c t v nh ng gì c u thành nên m t doanh nghi p nh và v a Vi c quy đ nh tiêu

th c nh th nào là doanh nghi p l n, doanh nghi p nh và v a th ng d a vào

đi u ki n kinh t , xã h i c a t ng qu c gia trong t ng giai đo n c th Thông

th ng quy mô c a doanh nghi p đ c xác đ nh b i nhi u y u t nh : Quy mô c a

tài s n, s l ng lao đ ng, c c u s h u, l nh v c ho t đ ng kinh doanh,…

1.1.2.1 u u ơ DNNVV s qu

nhi u qu c gia, tiêu chu n phân lo i DNNVV có nh ng khác bi t nh t

đ nh D i đây là b ng tiêu chu n phân đ nh DNNVV c a m t s qu c gia và vùng lãnh th trong khu v c và trên th gi i:

B 1.1: u u ơ DNNVV s

Nh t b n Ngành ch t o: S l ng nhân viên d i 300 ng i ho c v n đ u t

kho ng d i 100 tri u Yên

Ngành buôn bán: Nhân viên d i 50 ng i và v n đ u t 10 tri u Yên

Braxil Doanh nghi p v a: S nhân viên t 50-249 ng i

Doanh nghi p nh : S nhân viên t 5-49 ng i

Indonesia Doanh nghi p nh : Nhân viên t 5-19 ng i, v n kho ng 70 tri u

Rubi (tr đ t đai và b t đ ng s n)

Doanh nghi p v a: S nhân viên kho ng 20-29 ng i

Malaysia DNNVV: Nhân viên kho ng d i 250 ng i, v n tài s n c đ nh

ho c tài s n kho ng 1 tri u Ringis

Hàn Qu c Ngành ch t o, v n t i: S l ng nhân viên kho ng d i 300 ng i

ho c tài s n d i 500 tri u Won

Ngành ki n trúc có s nhân viên d i 50 ng i, và tài s n d i 500 tri u Won

Ngành th ng m i, d ch v có s nhân viên d i 50 ng i, và tài s n

Singapore Doanh nghi p nh : Tài s n c đ nh d i 5 tri u đô la Sing

Doanh nghi p v a: V n c đ nh t 5-10 tri u đô la Sing

ài Loan DNNVV ngành ch t o: V n d i 40 tri u ài t , t ng tài s n d i

120 tri u ài t DNNVV ngành kho ng s n: T ng v n d i 40 tri u ài t DNNVV ngành th ng m i, v n t i: M c ti u th hàng n m d i 40 tri u ài t

Thái Lan Công nghi p quy mô nh : V n đ ng ký d i 2 tri u B t, và d i 50

nhân viên

M Ngành ch t o: Có s nhân viên d i 500 ng i, ngành ch t o ô tô

d i 100 ng i, ngành ch t o hàng không d i 500 ng i Ngành d ch v bán l : M c tiêu th hàng n m d i 80,000 USD Ngành buôn bán: M c ti u th hàng n m d i 220,000 USD

Ngành nông nghi p: M c tiêu th hàng n m d i 1 tri u USD

Doanh nghi p siêu nh là doanh nghi p có s l ng lao đ ng d i

10 ng i, doanh nghi p nh có s l ng lao đ ng t 10 đ n d i 50

ng i, còn doanh nghi p v a có t 50 đ n 300 lao đ ng

Ngu n: Vi n ng i n u u n

1.1.2.2 u u ơ DNNVV V N

Vi t Nam, khái ni m DNNVV đ c bi t đ n t nh ng n m 1990, thông qua các v n b n pháp lu t c a nhà n c hay nh ng quy đ nh riêng c a đ a ph ng trong quá trình phân lo i doanh nghi p ph c v cho ho t đ ng phân c p qu n lý, s p

x p thang l ng ho c làm c n c cho các chính sách h tr

C th , theo i u 3 c a Ngh đ nh 90/2001/N -CP ngày 23/11/2001,

DNNVV đ c đ nh ngh a nh sau: D an ng i p n a s s n xu ,

kin d an p, ng k e p áp u i n n , ó n ng k k ông

uá 10 ng s a ng rung bìn k ông uá 300 ng i Trong khi đó,

Ngh đ nh s 56/2009/N -CP ngày 30/06/2009 v tr giúp phát tri n doanh nghi p

t i Thành Ph H Chí Minh, có quy đ nh nh ng doanh nghi p có v n pháp đ nh trên

1 t đ ng, lao đ ng trên 100 ng i và doanh thu hàng n m trên 10 t đ ng là doanh nghi p v a, còn d i gi i h n đó đ c x p vào nhóm doanh nghi p nh

s doanh nghi p, t o ra 65 tri u vi c làm và đóng góp 40% đ n 50% trong t ng GDP hàng n m Vi t Nam, các DNNVV th ng chi m s l ng l n trên c n c, chi m kho ng 90% s l ng các doanh nghi p trong n n kinh t Các đ c đi m c a

h th ng các DNNVV có th nhìn nh n thông qua m t s đ c đi m sau:

a d ng v lo i hình s h u: DNNVV t n t i và phát tri n nhi u lo i hình khác nhau nh doanh nghi p có v n đ u t n c ngoài, doanh nghi p t nhân, công

ty TNHH, công ty c ph n, h p tác xã,…

DNNVV có tính n ng đ ng và linh ho t cao: Các doanh nghi p này có m c

đ u t th p, ít lao đ ng, t n d ng ngu n l c t i ch , nên d chuy n đ i m t b ng kinh doanh, chuy n đ i ph ng án s n xu t, chuy n đ i lo i hình doanh nghi p

H n ch v n ng l c t ch c, n ng l c tài chính: Ph n l n các DNNVV có quy mô ho t đ ng kinh doanh nh , v n đ u t cho ho t đ ng s n xu t kinh doanh

còn nh , ch y u đ c thành l p d a vào n ng l c và kinh nghi m ch doanh nghi p Do đó, vi c qu n lý đi u hành ho t đ ng s n xu t kinh doanh c a DNNVV

là ch a cao c đi m này làm cho ho t đ ng s n xu t kinh doanh g p nhi u khó

kh n

H n ch v công ngh và đ i ng lao đ ng: Ngu n v n h n h p nên v n đ

ti p xúc v i công ngh cao là khó kh n Các DNNVV ch a thu hút đ c ngu n lao

đ ng có tay ngh và kinh nghi m, lao đ ng ch y u có trình đ th p nên n ng su t

ho t đ ng th ng không cao, khó c nh tranh v i các doanh nghi p l n Do đó, khó

m r ng th tr ng, hàng hóa ngày càng khó tiêu th , t t y u d n t i l i nhu n th p

1.1.4 V ò Ơ

V i đ c đi m quy mô v n và lao đ ng không l n, tuy nhiên các DNNVV d dàng đ c thành l p, s n ph m kinh doanh đa d ng Và các DNNVV này c ng đóng vai trò quan tr ng trong n n kinh t , l u thông hàng hóa và cung c p hàng hóa, d ch

v b sung cho các doanh nghi p l n, đ ng th i là nh ng xí nghi p gia công cho

nh ng doanh nghi p l n cùng h th ng, c ng là m ng l i tiêu th hàng hóa cho các doanh nghi p l n Các DNNVV đáp ng tích c c, k p th i nhu c u tiêu dùng ngày càng phong phú và đa d ng mà các doanh nghi p l n không th làm đ c

DNNVV có th tham gia vào nh ng m ng th tr ng m i mà th tr ng này không thu hút s tham gia c a các doanh nghi p l n do quy mô th tr ng nh C th m t

s vai trò c a DNNVV trong n n kinh t Vi t Nam nh sau:

T n : Các DNNVV cung c p m t l ng s n ph m hàng hóa d ch v

đáng k cho n n kinh t , đ ng th i có vai trò quan tr ng trong s t ng c ng c a

n n kinh t , đóng góp 47% GDP c n c và 40% ngân sách nhà n c, 78% bán l ngành th ng nghi p, 64% kh i l ng v n chuy n hành khách và hàng hóa Trong nhi u ngành s n xu t và d ch v khác các DNNVV c ng chi m m t t l đáng k

(tapchitaichinh.vn 7/2012)

T ai: DNNVV chi m m t s l ng l n đông đ o trong n n kinh t , góp

ph n t o vi c làm và thu nh p cho s l ng l n ng i lao đ ng gi m áp l c v vi c làm và th t nghi p Th c t cho th y, DNNVV l i thu hút nhi u lao đ ng ho c có

t c đ thu hút lao đ ng m i cao h n so v i khu v c doanh nghi p l n c bi t là các DN ngoài qu c doanh đã có vai trò quan tr ng trong vi c thu hút lao đ ng bao

g m nh ng ng i m i đ n tu i lao đ ng, nh ng ng i b m t vi c làm do vi c tinh gi m biên ch , c c u l i khu v c doanh nghi p và các quân nhân khi hoàn thành ngh a v tr v

T ba: DNNVV thu hút v n đ u t trong n n kinh t Do tính ch t nh l ,

d phân tán, đi sâu vào các ngõ ngách, yêu c u v n ban đ u không nhi u nên các DNNVV có vai trò, tác d ng l n trong vi c thu hút các ngu n v n nh l trong các

t ng l p dân c đ u t vào s n xu t kinh doanh

T : Ho t đ ng c a các DNNVV làm cho n n kinh t n ng đ ng và đ t

hi u qu cao trong c ch th tr ng Do l i th c a quy mô nh là n ng đ ng, linh

ho t, sáng t o trong kinh doanh có s k t h p chuyên môn hóa và đa d ng hóa, nên nhanh chóng uy n chuy n thích nghi v i n n kinh t

T n m: Các DNNVV có vai trò tích c c đ i v i s phát tri n kinh t đ a

ph ng, khai thác ti m n ng v ng m nh c a t ng vùng N u nh doanh nghi p l n

th ng đ t c s nh ng trung tâm kinh t , thì DNNVV l i có m t kh p các đ a

ph ng và là ch th đóng góp quan tr ng vào thu ngân sách, vào s n l ng và t o

công n vi c làm đ a ph ng Phát tri n các DNNVV s giúp các đ a ph ng khai thác th m nh v đ t đai, tài nguyên, lao đ ng trong m i l nh v c ph c v phát tri n kinh t đ a ph ng

T sáu: Các DNNVV t o đ c m i liên k t ch t ch v i các t ng công ty

nhà n c, các t p đoàn xuyên qu c gia,…

T nh ng đóng góp trên, cho th y đ c vai trò quan tr ng c a các DNNVV trong n n kinh t và xã h i Do đó, vi c giúp các DNNVV này ti p c n m t cách

hi u qu ngu n v n tín d ng t các ngân hàng th ng m i đ các DNNVV này có

th t n t i và phát tri n là m t vi c c p bách c n th c hi n

1.1.5 ó , Ơ

Bên c nh nh ng đóng góp to l n c a DNNVV, thì các doanh nghi p khu

v c này c ng g p không ít khó kh n trong quá trình ho t đ ng:

Quy mô ng n : Ph n l n các doanh nghi p khu v c này kh i s t

kinh t t nhân, quy mô và lao đ ng nh , đi u này ph n nào gây nhi u khó kh n trong quá trình ho t đ ng c a mình

H n s n p m, d n ng i ín : Kh i l ng s n ph m,

d ch v c a DNNVV h n ch , th ng ch kinh doanh m t vài s n ph m d ch v phù

h p v i trình đ và kinh nghi m c a ch doanh nghi p, c ng nh n ng l c tài chính

c a doanh nghi p, ch y u d a vào lao đ ng th công

s n ph m ch a cao Các ch DNNVV th ng không đ kh n ng c nh tranh v i các doanh nghi p l n trong vi c thuê nh ng lao đ ng có tay ngh cao do h n ch v kh

n ng tài chính Ng i lao đ ng ít đ c đào t o do kinh phí eo h p vì v y trình đ và

k n ng làm vi c th p Ngoài ra, s không n đ nh khi làm vi c cho các doanh nghi p này ph n nào tác đ ng t i nhi u lao đ ng có trình đ không mu n làm vi c

trong các DNNVV

K n ng ông ng p: Do khó kh n v tài chính nên nhi u DNNVV

không th ti p c n v i công ngh m i Ch y u s d ng nh ng công ngh c , l c

h u vào s n xu t nên ch t l ng s n ph m th ng khó c nh tranh v i các doanh nghi p l n

K n ng i p n r ng kém: DNNVV là nh ng doanh nghi p m i

hình thành và ho t đ ng ch a lâu, đ c bi t là kh n ng tài chính cho các ho t đ ng marketing còn h n ch d n đ n khách hàng ch a nhi u, quy mô th tr ng c a DNNVV th ng bó h p trong ph m vi đ a ph ng, vi c m r ng ra th tr ng m i

r t khó kh n

K ó i p n ngu n ay ín d ng ngân ng: Mô hình DNNVV th ng

s d ng ngu n v n t có, b n bè ho c ng i thân, nh ng ngu n v n này th ng

nh , v n đ ti p c n ngu n v n c a DNNVV t ngân hàng r t khó kh n Vì các DNNVV th ng thi u tài s n đ m b o, s sách ch ng t k toán không rõ ràng, doanh nghi p ch a có uy tín trên th tr ng

Qua đây ta th y, t nh ng khó kh n trên đã d n t i ph n nào khó kh n trong

vi c ti p c n v n tín d ng t ngân hàng c a mô hình các DNNVV này

chính là s vay m n t m th i m t v t ho c m t s v n b ng ti n v i m t bên là

ng i cho vay và m t bên là ng i đi vay Theo quan đi m ngày nay, tín d ng là

vi c th a thu n đ t ch c, cá nhân s d ng m t kho n ti n ho c cam k t cho phép

s d ng m t kho n ti n theo nguyên t c có hoàn tr b ng nghi p v cho vay, chi t

kh u, cho thuê tài chính, bao thanh toán, b o lãnh ngân hàng và các nghi p v c p tín d ng khác (Lu t T ch c Tín d ng n m 2010 s 47/2010/QH12)

Tín d ng đ c c u thành t s k t h p c a 3 y u t chính là: Lòng tin, th i

h n quan h tín d ng, s h a h n hoàn tr T đây, có th rút ra 3 đ c tr ng c a tín

d ng là: (1) Quan h chuy n nh ng mang tính t m th i; (2) Có tính hoàn tr ; (3) Quan h d a trên c s tin t ng gi a ng i cho vay và ng i đi vay

T khái ni m v tín d ng trên, n u đ ng trên góc đ là NHTM, ta có th hi u tín d ng ngân hàng là hình th c s d ng v n c a ngân hàng thông qua vi c chuy n giao tín d ng cho khách hàng d i hình th c b ng ti n ho c tài s n mà khách hàng cam k t hoàn tr n g c và lãi đúng h n

Tín d ng ngân hàng có đ c tr ng: (1) Tài s n giao d ch trong quan h tín

d ng bao g m 2 hình th c: cho vay (b ng ti n) và cho thuê (b t đ ng s n và đ ng

s n); (2) Chuy n giao tài s n cho ng i đi vay s d ng ph i có v t th ch p (đ m

b o); (3) Giá tr hoàn tr thông th ng ph i l n h n giá tr lúc cho vay

1.2.1.2 M s ì N ơ Ơ DNNVV

Các hình th c c p tín d ng Ngân hàng g m: Cho vay, chi t kh u, cho thuê tài chính, bao thanh toán, b o lãnh ngân hàng và các nghi p v c p tín d ng khác

C th xu t phát t đ c đi m c a các DNNVV các s n ph m tín d ng th c t dành cho nhóm khách hàng nh sau:

 Cho vay

Cho vay là m t hình th c c p tín d ng theo đó ngân hàng chuy n giao cho khách hàng m t kho n ti n s d ng cho m c đích và th i gian nh t đ nh theo th a thu n nguyên t c có hoàn tr c n g c và lãi (Lu t T ch c Tín d ng, 2010)

Vi t Nam hi n nay ho t đ ng tín d ng c a các ngân hàng ch y u là ho t đ ng cho vay chi m kho ng 90% ho t đ ng tín d ng

N u c n c vào tính ch t đ m b o đ m cho vay chia thành cho vay tín ch p

và cho vay có b o đ m:

- C ay ín p: là hình th c cho vay không c n tài s n đ m b o, th ng

áp d ng cho các doanh nghi p có uy tín, th ng xuyên quan h v i ngân hàng

- C ay ó m b o: hay cho vay c m c , cho vay th ch p tài s n, cho

vay có b o lãnh, nghi p v chi t kh u ch ng t ghi n

N u c n c tính ch t k h n chia thành vay ng n h n và vay trung dài h n:

- Vay ng n n: k h n này th ng áp d ng trong tr ng h p doanh nghi p

thi u h t ti n t m th i đ b sung v n l u đ ng ph c v cho ho t đ ng kinh doanh

và các kho n vay ng n h n th ng có th i h n là m t n m Có 2 hình th c vay ng n

h n ph bi n là vay t ng l n và vay theo h n m c tín d ng Vay t ng l n là hình

th c mà m i l n vay v n doanh nghi p và ngân hàng th c hi n th t c vay v n c n thi t và ký k t h p đ ng tín d ng Hình th c vay ng n h n th 2 là vay theo h n

m c tín d ng Theo hình th c này, doanh nghi p s đ c ngân hàng c p m t kho n tín d ng t i đa trong m t kho ng th i gian nh t đ nh xây d ng h n m c thích

h p, ngân hàng s c n c vào nhu c u kinh doanh c a doanh nghi p, t đó xác đ nh nhu c u v n, kh n ng thanh toán c a doanh nghi p, sau đó đ i chi u m c cung ng tín d ng c a ngân hàng Do v y, v i hình th c này c ngân hàng và doanh nghi p

đ u ph i ch đ ng trong vi c xây d ng k ho ch kinh doanh và k ho ch huy đ ng

v n

- Vay rung d i n: là nh ng kho n vay đ c s d ng nh m đ u t vào

tài s n c đ nh c a doanh nghi p ho c đ u t vào các d án đ u t có đ c v n vay trung dài h n, DN ph i th c hi n đ y đ các yêu c u, đi u ki n mà ngân hàng quy đ nh đ đ m b o an toàn và kh n ng sinh l i c a ngu n v n cho vay

 Cho thuê tài chính

Cho thuê tài chính hay tín d ng thuê mua là m t ho t đ ng c p tín d ng trung dài h n, thông qua vi c cho thuê máy móc thi t b , ph ng ti n v n chuy n và các đ ng s n khác Bên cho thuê cam k t mua máy thi t b ph ng ti n v n chuy n

và đ ng s n theo yêu c u c a bên thuê và n m gi quy n s h u tài s n thuê Bên đi

thuê đ c s d ng tài s n thuê và thanh toán ti n thuê trong su t th i h n thuê đã

đ c hai bên th a thu n và không đ c h y b h p đ ng tr c th i h n Khi k t thúc th i h n thuê, bên thuê đ c quy n ch n mua tài s n thuê ho c ti p t c thuê theo đi u ki n đã th a thu n trong h p đ ng T ng s ti n thuê m t lo i tài s n

đ c quy đ nh t i h p đ ng cho thuê tài chính ít nh t ph i t ng đ ng v i giá tr

c a tài s n đó t i th i đi m ký h p đ ng Ngoài ra, ph ng th c này có u đi m là bên đi thuê là ng i ch đ ng hoàn toàn trong vi c tìm ki m và l a ch n các tài s n thi t b mà mình c n s d ng, đ c nh n tài s n (100% v n vay) mà không ph i th

ch p giá tr tài s n, còn bên cho thuê thì h n ch đ c r i ro, đ m b o v n vay đ c

s d ng đúng m c đích Trong su t th i h n c a h p đ ng cho thuê tài chính, bên cho thuê tài chính n m gi quy n s h u tài s n thi t b còn bên thuê ch đ c quy n s d ng các tài s n thi t b đó (Lu t T ch c Tín d ng, 2010)

T đây, ta th y s n ph m cho thuê tài chính s mang đ n cho các DN không

đ đi u ki n ti p c n ngu n v n tín d ng t các NHTM, đ c bi t là các DNNVV, thì đây là m t kênh tài tr tín d ng trung dài h n hi u qu , giúp cho các DNNVV rút ng n đ c th i gian thuê, gi m chi phí đ u t tài s n c đ nh, góp ph n đ y nhanh c i ti n k thu t, đ i m i dây chuy n thi t b s n xu t, nâng cao hi u qu s n

xu t kinh doanh

 C u y ó á

Là vi c mua có k h n ho c mua có b o l u quy n truy đòi các công c chuy n nh ng, gi y t có giá khác c a ng i th h ng tr c khi đ n h n thanh toán (Lu t T ch c Tín d ng, 2010)

Nói cách khác, Ngân hàng s đ ng ra tr tr c các h i phi u ho c các

ch ng t có giá khác nhau ch a đ n h n thanh toán theo yêu c u c a ng i th

h ng b ng cách kh u tr ngay m t s ti n nh t đ nh đ c g i là chi t kh u, s ti n

kh u tr đ c tính theo tr giá ch ng t , th i h n chi t kh u, lãi su t và các t l chi t kh u khác, s ti n còn l i thanh toán cho ng i th h ng Ng i th a h ng

mu n nh n s ti n này thì b t bu c ph i làm th t c chuy n nh ng quy n h ng

l i cho ngân hàng chi t kh u đ i v i các ch ng t xin chi t kh u Trong nghi p v

chi t kh u, ngân hàng cung c p tín d ng cho doanh nghi p s h u ch ng t Nh ng khi ch ng t đ n h n NH l i g i ch ng t đi đ đòi ti n ng i có ngh a v tr ti n

th a thu n (Lu t T ch c Tín d ng, 2010) Vi t Nam hi n nay, trong khuôn kh

h tr các DNNVV trong vay tín d ng ngân hàng thì Ngân hàng Phát tri n Vi t Nam có th phát hành b o lãnh vay tín d ng cho các DNNVV

 Bao thanh toán

Là hình th c c p tín d ng cho bên bán hàng ho c bên mua hàng thông qua

vi c mua l i có b o l u quy n truy đòi các kho n ph i thu ho c các kho n ph i tr phát sinh t vi c mua, bán hàng hoá, cung ng d ch v theo h p đ ng mua, bán hàng hoá, cung ng d ch v (Lu t T ch c Tín d ng, 2010)

Nói cách khác, đây là nghi p v tín d ng gián ti p c a ngân hàng, ngân hàng

đ ng ra tr ti n ngay cho nhà cung c p, theo b ch ng t mà nhà cung c p xu t trình Sau đó, ngân hàng s đòi ti n ng i theo h p đ ng bao thanh toán đã ký k t Chênh l ch gi a s ti n trên ch ng t hóa đ n và s ti n ng tr c là kho n thu

nh p c a ngân hàng Vi t Nam hi n nay quy đ nh th i h n bao thanh toán không

đ n gi n trên ngân hàng m r ng th c hi n thêm các d ch v khác nh : b o lãnh m

L/C, thanh toán hàng nh p kh u, b o lãnh h i phi u, bão lãnh th c hi n h p đ ng, chi t kh u h i phi u và ch ng t có giá (Lu t T ch c Tín d ng, 2010;

www.nganhangonline.com)

Tóm l i, tùy thu c vào đi u ki n c th c a t ng doanh nghi p, trong t ng

th i k đ có th ti p c n các lo i tín d ng khác nhau c a ngân hàng Vi c l a ch n ngu n v n còn ph thu c vào các ngu n cung ng tín d ng, kh n ng ti p c n c ng

nh hi u qu c a t ng ngu n vay tín d ng mà doanh nghi p có th ti p c n M i hình th c huy đ ng có nh ng đi m m nh, đi m y u khác nhau nên doanh nghi p

ph i cân nh c c n th n tr c khi quy t đ nh ti p c n sao cho kh n ng ti p c n v n tín d ng ngân hàng đ c cao và hi u qu trong quá trình kinh doanh

1.2.2 V ò ơ Ơ DNNVV

Cùng v i s phát tri n c a s n xu t và l u thông hàng hoá, tín d ng ngân

hàng ngày càng th hi n vai trò quan tr ng đ i v i ho t đ ng s n xu t kinh doanh

c a các DN nói chung và các DNNVV nói riêng Vì suy cho cùng thì v n v n là

đi u ki n tiên quy t, quy t đ nh s thành công hay th t b i c a doanh nghi p Do

đó, vai trò c a tín d ng đ i v i các DNNVV đ c th hi n m t s m t sau:

- Tín d ng ngân hàng là đòn b y tài chính h tr các DNNVV phát tri n:

Ngu n v n c a ngân hàng đ c coi là đòn b y tài chính giúp DNNVV t i u

hóa c u trúc v n, đ t đ c chi phí s d ng v n th p nh t, ti t ki m chi phí Các DNNVV th ng có ngu n v n h n ch , n u s d ng 100% v n t có thì chi phí r t cao, do đó n u bi t cách k t h p s d ng v n t có và ngu n tín d ng vay v i m t

t l h p lý s giúp t i đa hóa l i nhu n v i m t chi phí v n bình quân th p nh t

- Tín d ng ngân hàng góp ph n t ng ngu n v n, nâng cao kh n ng c nh

tranh cho các DNNVV:

Các DNNVV g p không ít nh ng khó kh n trong vi c phát tri n th ph n, t o

ni m tin, t o hình nh trong khi v th c a các doanh nghi p l n trong và ngoài

n c đã n đ nh và có ch đ ng trên th tr ng Vì v y, xu h ng hi n nay c a các

DNNVV tìm cách liên doanh, liên k t nh m b sung và hoàn thi n nh ng h n ch

c a mình, đ c bi t là h n ch v v n

DNNVV có đ c đi m n i b t là quy mô v n ch s h u nh nên th ng r i

vào tình tr ng thi u v n cho ho t đ ng s n xu t kinh doanh Do đó, các DNNVV

th ng xuyên tìm cách huy đ ng v n t m i thành ph n kinh t , trong đó vay tín

d ng t ngân hàng là m t gi i pháp có vai trò vô cùng quan tr ng Khi v n đ c

gi i ngân, s c m nh tài chính c a DNNVV t ng lên, DNNVV có c h i th c hi n

đ c m c tiêu c a mình, m r ng phát tri n s n xu t kinh doanh, chi m l nh th

tr ng, t o th c nh tranh

- Tín d ng ngân hàng t o đi u ki n cho các DNNVV ti p c n các ngu n v n

t n c ngoài:

Vai trò này đã đ c phát tri n m nh trong nh ng n m g n đây Bên c nh

vi c kích thích các t ch c kinh t và cá nhân trong n c th c hi n ti t ki m, thúc

đ y quá trình tích t và t p trung v n ti n t , tín d ng ngân hàng thu hút ngu n v n

n c ngoài d i các hình th c nh : tr c ti p vay b ng ti n, b o lãnh cho các

DNNVV mua thi t b tr ch m, s d ng h n m c LC, Nh v y quan h qu c t

c a các DNNVV đã đ c m r ng, t o đi u ki n thu n l i cho các DNNVV, đ c

bi t là các DNNVV ho t đ ng trong l nh v c xu t nh p kh u

- Tín d ng ngân hàng góp ph n nâng cao hi u qu s n xu t kinh doanh c a các DNNVV:

Khi cho vay ngân hàng th ng xuyên ki m tra tình hình kinh doanh c ng

nh tình hình tài chính c a DNNVV, và h ch cho vay nh ng DNNVV có k t qu

kinh doanh t t, tình hình tài chính lành m nh, minh b ch, đ m b o có kh n ng tr

n cho ngân hàng Y u t này thúc đ y các DNNVV c n quan tâm h n n a đ n

hi u qu s d ng v n, gi m chi phí s n xu t kinh doanh, t ng vòng quay v n t o

đi u ki n nâng cao kh n ng t i đa hóa l i nhu n c a các DNNVV M t khác, thông qua vi c ti p c n v n tín d ng k p th i đã t o đi u ki n cho ho t đ ng s n xu t kinh doanh c a DNNVV n đ nh và nâng cao trách nhi m s d ng v n c a các DN này

Vi c qu n lý v n thông qua quá trình h ch toán k toán góp ph n c ng c ch đ

h ch toán k toán trong các DNNVV thêm v ng ch c

- Tín d ng ngân hàng góp ph n nâng cao trình đ công ngh khoa h c, ch t

l ng m u mã s n ph m:

Ngu n v n trung dài h n c a ngân hàng chính là chìa khóa m ra con đ ng

cho các DNNVV ti p c n ti n b khoa h c công ngh , đ u t máy móc thi t b đ phát huy h t kh n ng linh ho t trong vi c đáp ng nhu c u c a khách hàng, góp

ph n nâng cao n ng l c c nh tranh trên th tr ng

- Tín d ng ngân hàng góp ph n nâng cao trình đ qu n lý lãnh đ o doanh

nghi p và trình đ tay ngh ng i lao đ ng:

Vi c nâng cao trình đ qu n lý c a lãnh đ o doanh nghi p và trình đ tay

ngh ng i lao đ ng s góp ph n nâng cao hi u qu qu n lý c a doanh nghi p và

t ng n ng su t lao đ ng M c dù hi u đ c đi u này nh ng các DNNVV đ c bi t là

các doanh nghi p nh không mu n chi ti n đ đào t o, t t c ngu n v n doanh

nghi p đ u t p trung cho ho t đ ng s n xu t kinh doanh c a mình Do v y, n u

doanh nghi p có th ti p c n đ c tín d ng ngân hàng s làm t ng ngu n v n ho t

đ ng cho doanh nghi p, t đó doanh nghi p m nh d n h n trong công tác đào t o

c a mình

Ngoài các khía c nh nêu trên thì vi c m r ng cho vay đ i v i các DNNVV

giúp cho n n kinh t v n hành thông su t h n Bên c nh thúc đ y s phát tri n c a

các DNNVV b ng ngu n vay tín d ng c a ngân hàng mà còn thông qua đó tác đ ng

tr l i thúc đ y h th ng ngân hàng, vì vi c m r ng cho vay đ i v i DNNVV giúp

cho các ngân hàng chuy n d ch c c u đ u t h p lý, t ng tr ng tín d ng, đa d ng

hóa danh m c đ u t cho vay, phân tán r i ro và nâng cao v th c nh tranh góp

ph n phát tri n kinh t qu c gia

1.2.3 ơ hàng DNNVV

R i ro c p tín d ng cho DNNVV chính là r i ro khi DNNVV vay v n m t

kh n ng tr n vay, có th phát sinh do nh ng nguyên nhân khách quan ho c ch quan c t phía DNNVV và Ngân hàng

 R i ro t phía DNNVV:

R i ro có th phát sinh do nguyên nhân ch quan, liên quan đ n hành vi và ý chí ch quan c a ch doanh nghi p, có th do trình đ qu n lý doanh nghi p y u kém d n đ n s d ng v n vay kém hi u qu ho c th t thoát nh h ng đ n kh

n ng tr n C ng có th do các DNNVV thi u thi n chí trong vi c tr n trong khi

bi n pháp x lý thu h i n c a ngân hàng t ra kém hi u qu ây là nh ng nguyên

nhân do doanh nghi p t o ra và n m trong t m ki m soát c a doanh nghi p

R i ro phát sinh do nguyên nhân khách quan nh : thay đ i môi tr ng kinh

doanh mà doanh nghi p không th l ng tr c đ c, ch ng h n nh s thay đ i v giá c hay nhu c u th tr ng, s thay đ i môi tr ng pháp lý hay chính sách c a chính ph khi n doanh nghi p lâm vào tình tr ng khó kh n tài chính không th kh c

ph c đ c ây là nh ng nguyên nhân không do doanh nghi p t o ra và n m ngoài

t m ki m soát c a doanh nghi p

 R i ro t phía ngân hàng:

R i ro phát sinh do nguyên nhân ch quan nh quá trình phân tích và th m

đ nh tín d ng không k l ng d n đ n sai l m trong quy t đ nh cho vay M t khác,

c ng có th quy t đ nh cho vay đúng đ n nh ng do thi u ki m tra ki m soát sau khi

cho vay d n đ n doanh nghi p s d ng v n vay không đúng m c đích nh ng ngân

hàng v n không phát hi n đ ng n ch n k p th i, ho c phát sinh do s h khâu

b o đ m và nh ng cam k t tín d ng ràng bu c trong h p đ ng tín d ng

Nh v y, r i ro có th t phía doanh nghi p hay t phía ngân hàng, có th là

ch quan hay khách quan nh ng suy cho cùng r i ro tín d ng đ u d n đ n h u qu doanh nghi p không tr đ c n vay và ngân hàng không th thu h i đ c kho n

cho vay

1.2.4 Cá ơ TDNH DNNVV

Xu t phát t đ c đi m c a DNNVV là tình tr ng không minh b ch v tài

chính, h th ng báo cáo ph n l n là không đ y đ , kh n ng ch ng đ r i ro còn

th p nên các ngân hàng th ng có tâm lý th n tr ng h n khi cho các DNNVV vay

vì r i ro tín d ng th ng l n h n nhi u so v i các DN l n Bên c nh đó các NHTM

đ gi m thi u r i ro h th ng h ng các kho n cho vay vào nh ng DNNN có s

b o lãnh c a chính ph Do đó, kh n ng ti p c n v n tín d ng ngân hàng c a các DNNVV khá khó kh n

Ngoài ra, vi c các DNNVV g p khó kh n trong vi c ti p c n v i ngu n tín

d ng ngân hàng còn do m t s nguyên nhân nh sau:

 Th t c vay tín d ng c a các t ch c tín d ng khá ph c t p làm cho các chi phí giao d ch t ng cao, d n t i giá c a các kho n tín d ng tr nên đ t đ Chính các rào c n v th t c và đi u ki n đ c vay v n đã làm h n ch kh n ng ti p c n v n tín d ng ngân hàng c a DNNVV

 Bên c nh đó, t l n x u c a các ngân hàng không ng ng gia t ng trong th i gian qua nên đ h n ch r i ro, các ngân hàng quy đ nh kh t khe và k l ng h n

đ i v i nh ng kho n tín d ng c p m i Ngoài ra, tr c khó kh n chung c a n n kinh t thì b n thân các ngân hàng c ng g p khó kh n v cân đ i ngu n v n, ngu n

v n huy đ ng ng n h n là ch y u, trong khi đó nhu c u vay v n trung và dài h n

c ng r t l n ng th i các DNNVV th ng không đ đi u ki n đ vay tín ch p t i ngân hàng do ch a có uy tín và tín nhi m đ i v i ngân hàng

 Nhi u h n ch trong trình đ nhân l c, qu n tr , ti p c n thông tin c a DNNVV, d n đ n vi c xây d ng ph ng án kinh doanh không kh thi, không theo

k p đà phát tri n c ng nh ch a ng phó đ c v i nh ng bi n đ ng c a giá c th

tr ng

 M t y u t không kém ph n quan tr ng nh h ng đ n kh n ng ti p c n

v n TDNH c a DNNVV là s ti n đ ngh vay c a DNNVV S ti n doanh nghi p

đ ngh vay càng l n thì ngân hàng càng thu đ c nhi u l i nhu n, tuy nhiên DNNVV càng vay nhi u ti n thì ngân hàng càng g p r i ro cao, vì tình hình tài chính c a các DNNVV th ng không n đ nh M t khác, m i NH có chính sách cân

đ i gi a r i ro - l i nhu n khác nhau nên s ti n duy t cho DN vay khác nhau Do

đó, khi các DNNVV vay tín d ng ngân hàng th ng xem xét s ti n doanh nghi p

đ ngh vay v i kh n ng thanh toán, c ng nh tình hình tài chính c a doanh nghi p

hi n t i N u s ti n trong kh n ng c a DNNVV vay thì ngân hàng s xem xét, còn

n u s ti n l n, v t ngoài nh ng kh n ng c a DNNVV thì ngân hàng s không

cho vay

 Lãi su t c ng có tác đ ng tr c ti p đ n l i ích c a khách hàng và ngân hàng Tuy nhiên, vi c duy trì lãi su t cao s khi n cho các doanh nghi p này khó có đi u

ki n ti p xúc v i ngu n v n tín d ng Ngân hàng C th , v i m c lãi su t cao h n

m c l i nhu n các doanh nghi p này thu đ c t ho t đ ng s n xu t kinh doanh,

các doanh nghi p s không có kh n ng tr n ngân hàng, nh h ng t i quá trình

s n xu t kinh doanh c a các DN, ho t đ ng tín d ng này không còn là đòn b y thúc

đ y s n xu t phát tri n đ i v i các doanh nghi p này n a, mà thay vào đó là m t kho n n khó tr đ i v i doanh nghi p Do đó, ngân hàng c n ph i cân đ i m c đ phù h p gi a lãi su t ngân hàng v i m c l i nhu n đ t đ c c a doanh nghi p trong

s n su t kinh doanh

 Có th th y th i h n vay c ng là y u t nh h ng đ n vi c ti p c n v n tín

d ng Ngân hàng c a các DNNVV Chính sách kinh doanh c a m i NH là khác nhau, đ cân đ i dòng ti n vào ra, th i h n cho vay c a các ngân hàng c ng khác nhau i v i các d án d án thi công xây d ng, công nghi p thì ph i vay trung dài

h n, do đó ngân hàng s xem xét tính kh thi c a d án nhi u h n, còn đ i v i vay

đ u t th ng m i d ch v thì ngân hàng s xem xét vay ng n h n Th i h n vay càng dài thì Ngân hàng càng đ c l i, d n đ n hi u qu trong vi c cung ng tín

d ng c a ngân hàng Tuy nhiên đ i v i mô hình DNNVV thì th i h n càng dài thì

đ r i ro càng cao

 Cho vay đ i v i các DNNVV th ng có đ r i ro cao nên ngân hàng th ng

b t bu c h ph i có tài s n đ b o đ m kho n vay ây chính là ngu n thu n cho ngân hàng khi doanh nghi p g p r i ro kinh doanh và không có kh n ng tr n Do

đó, n u các DNNVV có tài s n đ m b o cho kho n vay c a mình thì kh n ng vay

s cao h n so v i các DNNVV không có tài s n đ m b o Nên tài s n đ m b o c ng

nh h ng đ n vi c vay tín d ng ngân hàng c a các DNNVV

 Nh ng tr ng h p doanh nghi p vay không s d ng v n ho c s d ng không đúng m c đích kinh doanh làm nh h ng t i hi u qu ho t đ ng cho vay

c a ngân hàng Do đó, các kho n vay th ng đ c xác đ nh cho m c đích nh t đ nh tùy vào đi u ki n s n xu t kinh doanh c a m i doanh nghi p C th trong các h s vay kh o sát thì đa s m c đích vay v n Ngân hàng c a các DNNVV là b sung

v n kinh doanh Qua đây ta th y, m c đích vay c a các DNNVV c ng nh h ng

t ng tài s n c a doanh nghi p Vì n u T ng tài s n c a doanh nghi p càng cao thì

s tin t ng khi cho vay c a ngân hàng đ i v i các DNNVV h n, d n đ n hi u qu trong vi c c p tín d ng c a ngân hàng

 Ngoài ra, khi xem xét cho DNNVV vay thì ngân hàng s đánh giá tình hình

ho t đ ng kinh doanh c a doanh nghi p là t t hay x u thông qua doanh thu Doanh thu c a doanh nghi p là toàn b s ti n s thu đ c do tiêu th s n ph m, cung c p

d ch v , ho t đ ng tài chính và các ho t đ ng khác c a doanh nghi p Doanh thu càng cao thì kh n ng tr n ngân hàng c a doanh nghi p càng cao, ng c l i các DNNVV có doanh thu th p thì kh n ng ti p c p v n tín d ng t ngân hàng khá khó

kh n Qua đây ta th y, doanh thu c a DNNVV c ng nh h ng t i vi c vay v n tín

d ng ngân hàng Và Doanh thu c a doanh nghi p càng cao thì s tin t ng khi cho vay c a ngân hàng đ i v i các DNNVV h n, d n đ n hi u qu trong vi c ti p

vào d án đó s bu c doanh nghi p có nh ng quy t đ nh h p lý trong kinh doanh

c ng nh gi m thi u nh ng r i ro có th g p ph i, t đó góp ph n đem l i l i nhu n

ho c h n ch r i ro cho NH V n ch s h u c a doanh nghi p càng cao thì Ngân

hàng càng tin t ng đ i v i các DNNVV khi cho vay h n, d n đ n hi u qu trong

vi c cung ng tín d ng c a ngân hàng

 Ngoài nh ng y u t nêu trên thì vi c xem xét kh n ng thanh toán c a các DNNVV b o đ m ch t l ng tín d ng c a ngân hàng luôn là v n đ u tiên Ngân hàng xem xét v kh n ng thanh toán c a doanh nghi p v i s ti n mình cho vay trong kho ng th i gian nh t đ nh đ ng th i h n ch r i ro mà ngân hàng g p ph i

N u xem xét, vi c vay tín d ng các DNNVV th c hi n kinh doanh và có kh n ng

thanh toán cao thì s đ c u tiên h n so v i các DNNVV có kh n ng thanh toán

th p Nên y u t kh n ng thanh toán c a DNNVV c ng nh h ng t i vi c ti p c n

th i t o đi u ki n cho các t ch c tín d ng t nhân cho vay tín d ng thông qua Hi p

h i b o lãnh tín d ng

V i cùng m c đích là h tr các DNNVV, nh ng khác v i Nh t B n, Thái Lan đã thành l p h n m t Qu h tr DNNVV d i hình th c cho vay tín d ng v i lãi su t th p, ho c DNNVV không ph i tr lãi trong nh ng tháng đ u tùy thu c vào kho n vay c a DNVVN B ng bi n pháp này đã h tr tích c c cho các DNNVV trong vi c duy trì ngu n v n c n thi t cho ho t đ ng s n xu t kinh doanh nh : trang

b c s v t ch t, đ i m i thi t b máy móc… Tuy nhiên đi u ki n b t bu c là đ i

t ng đi vay ph i có đ y đ t cách pháp nhân và ph i thông qua l p h c b i d ng

ng n h n do c c h tr tài chính t ch c

Indonesia, công tác h tr tín d ng cho các DNNVV ch y u b ng các

ch ng trình tín d ng tr c p và ch đ nh c a Chính ph thông qua các NHTM v i lãi su t u đãi, th p h n lãi su t th tr ng Trong nh ng n m g n đây, các ch ng trình này đã đ c chính ph đi u ch nh theo h ng cho vay theo lãi su t th tr ng,

v i quy đ nh t t c ngân hàng trong n c ph i cung c p 20% s tín d ng cho các doanh nghi p nh i u này đã t o đi u ki n cho các DNNVV ti p c n d dàng h n

v i tín d ng ngân hàng

Nh n th c đ c vai trò to l n c a DNVVN trong n n kinh t , chính ph Malaysia đã thông qua m t s ch ng trình h tr DNVVN c th nh : ch ng trình cho vay u đãi, các ch ng trình v th tr ng và h tr k thu t,… nh m giúp các DNNVV ho t đ ng trong m t s l nh v c u tiên nh : đi n t , d t, s n xu t ô tô… có v n đ duy trì ho t đ ng s n xu t kinh doanh, đ i m i công ngh và nâng

cao ch t l ng s n ph m

1.4 Mô ì u Ơ á uy

Hi n nay đã có khá nhi u tác gi nghiên c u v kh n ng ti p c n v n tín

d ng ngân hàng đ i v i các doanh nghi p M t vài nghiên c u đi n hình nh sau:

- Nghiên c u c a Võ Thành Danh(2012): “Kh n ng ti p c n tín d ng Ngân hàng

c a Doanh nghi p ngoài qu c doanh ng b ng Sông C u Long”

- Nghiên c u c a Võ Nguy n Hu nh Nam (2013) “Nâng cao ch t l ng tín d ng

đ i v i doanh nghi p nh và v a t i Ngân hàng Th ng m i C ph n ông Á”

- Nghiên c u c a Nguy n Th Hi n (2010) “Nâng cao kh n ng tài tr v n ngân hàng đ i v i ho t đ ng c a doanh nghi p nh và v a Vi t Nam”

- Nghiên c u c a Tr ng ông L c và Nguy n Th Tuy t (2011), “Các nhân t nh

h ng đ n r i ro tín d ng c a Ngân hàng TMCP Ngo i th ng chi nhánh C n Th ”

Mô hình nghiên c u đ ngh c a đ tài c b n d a vào m t s nghiên c u

tr c, đ c bi t là k th a mô hình nghiên c u c a Tr ng ông L c và Nguy n Th Tuy t (2011) v “Các nhân t nh h ng đ n r i ro tín d ng c a Ngân hàng TMCP Ngo i Th ng chi nhánh C n Th ” và nghiên c u c a Nguy n Th Hi n (2010)

“Nâng cao kh n ng tài tr v n ngân hàng đ i v i ho t đ ng c a doanh nghi p nh

và v a t i Vi t Nam”

Tuy nhiên vi c k th a mô hình s đ c đi u ch nh, b sung thêm các nhân t phù h p có nh h ng đ n vi c vay tín d ng ngân hàng c a các DNNVV trên đ a bàn t nh Long An thông qua các h s vay tín d ng c a m t s ngân hàng trên đ a bàn t nh Long An

tài “P ân í k n ng i p n n ín d ng ngân ng a á d an

ng i p n a r n a b n n L ng An” s t p trung vào vi c phân tích các

c a các DNNVV trên đ a bàn t nh Long An, t nh ng y u t này s đ a ra các gi i

pháp giúp cho các DNNVV nâng cao kh nâng ti p c n v n tín d ng h th ng

ngân hàng trên đ a bàn t nh Long An, đ i t ng kh o sát chính là các h s vay c a DNNVV các ngân hàng th ng m i trên đ a bàn t nh Long An Mô hình nghiên

c u đ c đ xu t nh sau:

Ln [ ] = X 1X 2X 3X 4X 5X 9

V i X1, X2, X3,…, X9 là các bi n đ c l p nh h ng đ n vi c ti p c n v n tín d ng ngân hàng c a các DNNVV trên đ a bàn t nh Long An

Y là bi n ph thu c: Vi c ti p c n v n tín d ng Ngân hàng c a các DNNVV + Y = 1 : N u DNNVV đ c vay

ng tín d ng ngân hàng c a các DNNVV

Gi uy H1: S i n d an ng i p ng ay á ng ng i u i

i i p n ín d ng ngân ng a á DNNVV r n a b n n L ng An

Lư su :

Y u t lãi su t c ng đóng vai trò quan tr ng trong vi c ti p c n v n tín

d ng Ngân hàng c a các DNNVV K t qu h i quy mong đ i là m i quan h ngh ch

bi n (-) gi a bi n lãi su t và vi c ti p c n v n tín d ng ngân hàng c a các DNNVV

Gi uy H2: M i uan gi a bi n ãi su i i p n n ín d ng ngân ng a á DNNVV r n a b n n L ng An m i uan ng bi n

Gi uy H4: Cá DNNVV ó i s n m b ì i i p n n ín d ng ngân ng a á DNNVV r n a b n n L ng An ng d d ng n

M y :

Bi n M c đích vay c a doanh nghi p nh n giá tr là 1 n u m c đích vay c a doanh nghi p là b sung v n kinh doanh, nh n giá tr là 0 n u là m c đích khác K t

qu h i quy mong đ i là m i quan h đ ng bi n (+) gi a m c đích vay là b sung

v n kinh doanh và vi c ti p c n v n tín d ng ngân hàng c a các DNNVV

Gi uy H5: Có m i uan ng bi n gi a i DNNVV ay ín d ng

b sung n kin d an i i i p n n ín d ng ngân ng a á DNNVV

r n a b n n L ng An

Ơ s :

K t qu h i quy mong đ i là m i quan h đ ng bi n (+) gi a bi n t ng tài

s n c a doanh nghi p và vi c ti p c n v n tín d ng ngân hàng c a các DNNVV

K t qu h i quy mong đ i là m i quan h đ ng bi n (+) gi a bi n v n ch

s h u c a doanh nghi p và vi c ti p c n v n tín d ng ngân hàng c a các DNNVV

Tóm l i các lý lu n khoa h c đ c nêu ra Ch ng 1 cho th y r ng vi c

nâng cao kh n ng ti p c n v n tín d ng ngân hàng đ i v i DNNVV là m t v n đ

h t s c quan tr ng và c p bách trong giai đo n hi n nay Nh ng lý lu n khoa h c này là c s đ Ch ng 2 đi vào phân tích, đánh giá th c tr ng kh n ng ti p c n

v n tín d ng Ngân hàng c a các DNNVV trên đ a bàn t nh Long An

Ti n Giang T ng di n tích đ t t nhiên c a toàn t nh là 4.491,87 km2, g m 01 thành ph tr c thu c, 01 th xã và 13 huy n, trong đó có 06 huy n n m trong khu

v c ng Tháp M i, đ a hình tr ng bao g m Tân H ng, V nh H ng, M c Hoá, Tân Th nh, Th nh Hoá và c Hu v i di n tích đ t t nhiên là 298.243 ha Các huy n còn l i là khu v c phát tri n khá n đ nh và đa d ng

Do n m v trí b n l gi a ông và Tây Nam B , gi a vùng tr ng đi m phát tri n kinh t phía Nam và ti p giáp v i thành ph H Chí Minh – trung tâm s n xu t

và tiêu th hàng hoá l n nh t c n c, nên t nh Long An có đi u ki n thu hút v n

đ u t trong và ngoài n c Hàng n m, có r t nhi u doanh nghi p đ ng ký thành l p

 Chí phí th i gian t ng t 4,48 đi m n m 2012 lên 6,51 đi m n m 2013

 Chi phí không chính th c t ng t 6,58 đi m n m 2012 lên 6,82 đi m n m

2013

 H tr doanh nghi p t ng t 3,76 đi m n ng 2012 lên 6,39 đi m n m 2013

 ào t o lao đ ng t ng t 4,86 đi m n m 2012 lên 5,07 đi m n m 2013

 Thi t ch pháp lý t ng t 4,41 đi m n m 2012 lên 5,8 đi m n m 2013

Các ch s thành ph n gi m đi m so v i n m 2012 bao g m: