QUẢN TRỊ VỐN HUY ĐỘNG TIỀN GỬI TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM.PDF

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TR ƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP. HỒ CHÍ MINH ooo TRẦN THỊ HOÀNG CƠ QUẢN TRỊ VỐN HUY ĐỘNG TIỀN GỬI TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM Chuyên ngành : Tài chính–Ngân hàng Mã số : 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC PGS.TS. TRẦM THỊ XUÂN HƯƠNG TP. Hồ Chí Minh – Năm 2013 LỜI CAM ĐOAN        Tôi xin cam đoan Luận văn Thạc sĩ Kinh tế “Quản trị vốn huy động tiền gửi tại Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam” là công trình nghiên cứu của riêng tôi với sự hướng dẫn nhiệt tình của người hướng dẫn khoa học là PGS. TS. Trầm Thị Xuân Hương. Các số liệu sử dụng trong luận văn do chính tác giả thu thập và phân tích có nguồn gốc rõ ràng, đáng tin cậy, được xử lý trung thực và khách quan. TPHCM, tháng 12 năm 2013 Tác giả TRẦN THỊ HOÀNG CƠ MỤC LỤC TRANG PHỤ BÌA LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG BIỂU DANH MỤC HÌNH VẼ MỞ ĐẦU 1 CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ QUẢN TRỊ VỐN HUY ĐỘNG TIỀN GỬI TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 4 1.1 VỐN HUY ĐỘNG TIỀN GỬI TẠI NHTM 4 1.1.1 Khái niệm 4 1.1.2 Đặc điểm 4 1.1.3 Các hình thức huy động tiền gửi 5 1.2 QUẢN TRỊ VỐN HUY ĐỘNG TIỀN GỬI TẠI NHTM 8 1.2.1 Khái niệm 8 1.2.2 Mục tiêu 8 1.2.3 Nội dung quản trị vốn huy động tiền gửi 12 1.2.4 Chỉ tiêu đo lường chất lượng quản trị vốn huy động tiền gửi 13 1.2.5 Các nhân tố ảnh hưởng đến quản trị vốn huy động tiền gửi 16 1.2.6 Phương pháp quản trị vốn huy động tiền gửi 20 1.2.7 Công cụ quản trị vốn huy động tiền gửi 21 1.3 KINH NGHIỆM QUẢN TRỊ VỐN HUY ĐỘNG TIỀN GỬI TẠI NHTM . 23 1.3.1 Các nghiên cứu về quản trị vốn huy động tiền gửi tại NHTM 23 1.3.2 Kinh nghiệm quản trị vốn tiền gửi tại NHTM nước ngoài 25 1.3.3 Kinh nghiệm đối với các NHTM Việt Nam 27 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ VỐN HUY ĐỘNG TIỀN GỬI TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM 29 2.1 KHÁI QUÁT VỀ NHTM CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM 29 2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển 29 2.1.2 Kết quả hoạt động kinh doanh của VCB 31 2.2 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ VỐN HUY ĐỘNG TIỀN GỬI TẠI NHTM CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM 33 2.2.1 Quy trình thực hiện 33 2.2.2 Tổ chức thực hiện 35 2.2.3 Tình hình thực hiện quản trị vốn huy động tiền gửi tại VCB 36 2.3 MÔ HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ SỐ LIỆU NGHIÊN CỨU 44 2.3.1 Xây dựng biến 44 2.3.2 Số liệu nghiên cứu 46 2.3.3 Kết quả nghiên cứu 46 2.4 ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG 48 2.4.1 Những mặt đạt được 48 2.4.2 Những mặt tồn tại 52 2.4.3 Nguyên nhân của những tồn tại 54 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ VỐN HUY ĐỘNG TIỀN GỬI TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM 60 3.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN CỦA NGÀNH NGÂN HÀNG VIỆT NAM VÀ NHTM CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM 60 3.2 CÁC GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ VỐN HUY ĐỘNG TIỀN GỬI TẠI NHTM CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM 62 3.2.1 Các giải pháp quản trị vốn huy động tiền gửi 62 3.2.2 Một số đề suất kiến nghị 68 KẾT LUẬN 74 DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT Ký hiệu viết tắt Viết đầy đủ ACB Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu Việt Nam ATM Máy rút tiền tự động BHTG Bảo hiểm tiền gửi CKH Có kỳ hạn CTG Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam CSTT Chính sách tiền tệ DTBB Dự trữ bắt buộc EIB Ngân hàng thương mại cổ phần Xuất Nhập Khẩu Việt Nam HSC Hội sở chính KKH Không kỳ hạn NHNN Ngân hàng Nhà Nước NHTM Ngân hàng thương mại SHB Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn – Hà Nội TCKT Tổ chức kinh tế TCTD Tổ chức tín dụng VCB Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại Thương Việt Nam DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 1.1: Chi phí của tài khoản giao dịch và tài khoản tiết kiệm của hai ngân hàng Mỹ 26 Bảng 2.1: Một số chỉ số tài chính cơ bản của VCB từ 2008-2012 31 Bảng 2.2: Bảng cân đối kế toán VCB 31/12/2012 32 Bảng 2.3: Tình hình huy động vốn từ 2008-2012 tại VCB 36 Bảng 2.4: Cơ cấu vốn huy động tiền gửi phân chia theo kỳ hạn 38 Bảng 2.5: Chênh lệch thanh khoản ròng 40 Bảng 2.6: Kết quả tính toán phương trình hồi quy (Biến phụ thuộc là lãi suất huy động thực tế I t ) 47 Bảng 2.7: Chất lượng vốn huy động tiền gửi 49 Bảng 2.8: Một số chỉ tiêu của các ngân hàng lân cận 50 Bảng 2.9: Số liệu huy động tiền gửi, chi phí và lợi nhuận của VCB từ 2008- 2012 53 DANH MỤC HÌNH VẼ Hình 2.1: Mô hình quản trị của VCB tại thời điểm 31/12/2012 30 Hình 2.2: Chi phí trả lãi tiền gửi qua các năm của VCB 39 Hình 2.3: Sự phù hợp giữa vốn huy động tiền gửi và cho vay 41 Hình 2.4: Tình hình tài sản, nợ nhạy lãi và chênh lệch nhạy cảm lãi suất (isgap) của VCB 42 Hình 2.5: Chênh lệch nhạy cảm lãi suất (Isgap) của VCB, lãi suất huy động thị trường và hệ số NIM. 43 Hình 2.6: Tỷ lệ chi phí trả lãi tiền gửi/vốn huy động của VCB, BIDV và CTG 50 Hình 2.7: Thị phần huy động vốn và tín dụng của một số ngân hàng thời điểm cuối năm 2012 52 Hình 3.1: Mức độ lạm phát của một số nước trong khu vực từ 2003-2012 68 Hình 3.2: Lãi suất huy động và cho vay của một số nước trong khu vực 70 1 MỞ ĐẦU 1. Tính cấp thiết của đề tài nghiên cứu NHTM là một loại hình doanh nghiệp đặc biệt kinh doanh trên lĩnh vực tiền tệ. Kinh doanh chủ yếu của ngân hàng thường dựa trên các hoạt động huy động vốn, cho vay và cung cấp các sản phẩm dịch vụ ngân hàng. Trong đó, hoạt động huy động vốn là yếu tố có vai trò quan trọng hàng đầu quyết định các kế hoạch kinh doanh của một NHTM. Trên thực tế, tại các NHTM, vốn tự có chỉ chiếm một tỷ lệ nhỏ, còn lại là vốn huy động, vốn đi vay và vốn khác. Trong đó, vốn huy động đặc biệt là huy động từ tiền gửi luôn chiếm tỷ trọng lớn nhất và ổn định nhất. Do vậy, có thể khẳng định vốn huy động tiền gửi hay hoạt động huy động tiền gửi có vai trò rất lớn, quyết định đến khả năng hoạt động kinh doanh và phát triển của một ngân hàng. Tại Việt Nam, việc huy động tiền gửi của NHTM còn phát sinh nhiều bất hợp lý. Cùng với những bất ổn của nền kinh tế thế giới và trong nước xảy ra liên tục, áp lực cạnh tranh gay gắt giữa các ngân hàng, thậm chí giữa các chi nhánh với nhau trong bản thân ngân hàng ngày càng gia tăng mạnh mẽ trong những năm gần đây. Hầu hết các ngân hàng đều ở trong tình trạng thiếu vốn trung dài hạn, gặp nhiều khó khăn trong việc tìm kiếm các nguồn vốn ổn định với chi phí thấp. Trên 90% tỷ trọng vốn của các ngân hàng hiện nay là nguồn vốn ngắn hạn gây khó khăn trong việc đảm bảo cân đối kỳ hạn. Kỳ hạn huy động tiền gửi có xu hướng rút ngắn trong khi kỳ hạn cho vay bình quân dài, khiến nhiều ngân hàng không thể đáp ứng được nhu cầu vay vốn trung dài hạn để mở rộng sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp vừa và nhỏ, tạo nguy cơ rủi ro kỳ hạn và lãi suất. Các NHTM phải đối mặt với một hệ lụy là chi phí vốn cao, quy mô không ổn định, làm cho việc tài trợ cho các danh mục tài sản không còn phù hợp với quy mô và kết cấu, từ đó làm hạn chế khả năng sinh lời, và kết quả là các NHTM phải đối mặt với những rủi ro. Do đó, việc các NHTM tăng cường huy động tiền gửi và quản trị vốn huy động tiền gửi với 2 chi phí hợp lý và sự ổn định cao là một yêu cầu cấp thiết và vô cùng quan trọng trong hoạt động kinh doanh. Quản trị vốn huy động luôn luôn là vấn đề quan trọng đối với các nhà quản trị ngân hàng đặc biệt là quản trị vốn huy động tiền gửi trong thời điểm hết sức khó khăn này vì đây là hoạt động nền tảng cho sự phát triển và là vấn đề sống còn của ngân hàng. Xuất phát từ vai trò quan trọng của vốn huy động tiền gửi đối với sự phát triển của nền kinh tế nói chung và NHTM cổ phần Ngoại Thương Việt Nam nói riêng, tác giả chọn đề tài “Quản trị vốn huy động tiền gửi tại Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam” làm cơ sở cho sự nghiên cứu, phân tích và tìm ra những giải pháp tối ưu nhất để quản trị vốn huy động tiền gửi tại NHTM cổ phần ngoại thương Việt Nam. 2. Mục tiêu nghiên cứu Đề xuất giải pháp phù hợp để quản trị vốn huy động tiền gửi tại NHTM cổ phần Ngoại Thương Việt Nam dựa trên mối quan hệ giữa chi phí và rủi ro thông qua việc hệ thống hóa cơ sở lý thuyết về vốn huy động tiền gửi và quản trị vốn huy động tiền gửi tại NHTM, xem xét các phương pháp quản trị vốn huy động tiền gửi trên thế giới và đánh giá thực trạng quản trị vốn huy động tiền gửi tại NHTM cổ phần Ngoại Thương Việt Nam 3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu: mối quan hệ giữa chi phí và rủi ro trong hoạt động quản trị vốn huy động tiền gửi tại NHTM cổ phần Ngoại Thương Việt Nam. Phạm vi nghiên cứu: thực trạng quản trị vốn huy động tiền gửi tại NHTM cổ phần Ngoại Thương Việt Nam từ năm 2008 đến năm 2012. 4. Phương pháp nghiên cứu Nghiên cứu định tính 3 Nghiên cứu lý thuyết: sử dụng phương pháp thống kê, tổng hợp, so sánh để đưa ra được mô hình: lý thuyết về chi phí huy động vốn tiền gửi, rủi ro trong hoạt động huy động vốn tiền gửi tại NHTM. Sử dụng phương pháp phân tích mô tả để làm rõ thực trạng quản trị vốn huy động tiền gửi tại NHTM cổ phần Ngoại Thương Việt Nam. Nghiên cứu định lượng Phương pháp thu thập dữ liệu: lấy dữ liệu từ báo cáo tài chính hàng năm của Ngân hàng. Sử dụng mô hình Demirguc-Kunt và Huizinga kiểm định mối quan hệ tương quan giữa lãi suất huy động thực tế và rủi ro của NHTM. Phương pháp phân tích dữ liệu: chương trình SPSS phân tích tương quan và hồi quy: để tìm ra mối liên hệ giữa các biến đối với NHTM cổ phần Ngoại Thương Việt Nam 5. Bố cục đề tài Chương 1: Tổng quan về quản trị vốn huy động tiền gửi tại Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng quản trị vốn huy động tiền gửi tại Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại Thương Việt Nam Chương 3: Giải pháp quản trị vốn huy động tiền gửi tại Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại Thương Việt Nam [...]... thuyết về vốn huy động tiền gửi, quản trị vốn huy động tiền gửi, một số kinh nghiệm trên thế giới để làm tiền đề cho việc phân tích thực trạng quản trị vốn huy động tiền gửi tại VCB 29 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ VỐN HUY ĐỘNG TIỀN GỬI TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM 2.1 KHÁI QUÁT VỀ NHTM CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM 2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển Ngân hàng Ngoại thương. .. ngoài… Theo ngoại tệ: VNĐ, ngoại tệ mạnh, ngoại tệ yếu… Tổng vốn huy động loại Tỷ trọng loại tiền gửi i trong tổng vốn tiền gửi i = x 100% Tổng vốn huy động huy động tiền gửi (%) tiền gửi Tốc độ tăng trưởng từng loại trong cơ cấu nguồn vốn huy động Tổng vốn Tốc độ huy động loại i tăng trưởng năm t vốn huy động loại i (%) = Tổng vốn huy động - loại i năm gốc (kế hoạch) x 100% Tổng vốn huy động loại i... Khi vốn huy động quá lớn so với vốn chủ sở hữu, các nhà đầu tư sẽ lo lắng đến khả năng hoàn trả của ngân hàng và có thể họ sẽ rút vốn khỏi ngân hàng 1.2.4 Chỉ tiêu đo lường chất lượng quản trị vốn huy động tiền gửi 1.2.4.1 Quy mô và cơ cấu Tốc độ tăng trưởng quy mô vốn huy động tiền gửi Tổng vốn Tốc độ huy động tiền tăng trưởng vốn huy động = tiền gửi (%) Tổng vốn huy động - tiền gửi năm gốc gửi năm... hạn Vốn huy động tiền gửi /tổng nguồn vốn: chỉ tiêu này đánh giá tỷ lệ vốn huy động tiền gửi được so với tổng nguồn vốn, cho thấy trong tổng nguồn vốn hoạt động của ngân hàng có bao nhiêu vốn hình thành từ huy động tiền gửi Hệ số giới hạn huy động vốn: Hệ số này nhằm giới hạn mục đích huy động vốn của Ngân hàng, tránh tình trạng huy động quá nhiều, vượt mức bảo vệ của vốn chủ sở hữu, làm cho Ngân hàng. .. QUAN VỀ QUẢN TRỊ VỐN HUY ĐỘNG TIỀN GỬI TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 VỐN HUY ĐỘNG TIỀN GỬI TẠI NHTM 1.1.1 Khái niệm Huy động vốn là một trong các nghiệp vụ tạo nên nguồn vốn của NHTM, thông qua việc ngân hàng nhận ký thác và quản lý các khoản tiền từ khách hàng theo nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi đáp ứng nhu cầu vốn trong hoạt động kinh doanh ngân hàng (Trầm Thị Xuân Hương, 2012) Nhận tiền gửi là... của ngân hàng với khách hàng và đối thủ cạnh tranh 10 Nói chung, đối với công tác quản trị vốn huy động tiền gửi, các ngân hàng đều luôn quan tâm đến hai vấn đề quan trọng: Một là, xác định chi phí của vốn huy động tiền gửi; Hai là, mối quan hệ giữa chi phí và rủi ro của vốn huy động tiền gửi 1.2.2.2 Trên phương diện khách hàng Quản trị vốn huy động tiền gửi không những quan trọng đối với ngân hàng. .. hạn 1.1.3.5 Tiền gửi thanh toán khác Ngoài những hình thức tiền gửi nêu trên, hiện nay NHTM còn có tiền gửi ký quỹ L/C, tiền gửi đặt cọc, tiền gửi séc bảo chi… Đây là các hình thức tiền gửi theo yêu cầu của khách hàng gắn liền với các nghiệp vụ khác của ngân hàng 8 1.2 QUẢN TRỊ VỐN HUY ĐỘNG TIỀN GỬI TẠI NHTM 1.2.1 Khái niệm Vốn huy động tiền gửi là vốn chiếm tỷ trọng lớn trong tổng nguồn vốn và phản... loại i năm t 1.2.4.2 Chi phí huy động vốn tiền gửi Chi phí huy động vốn tiền gửi là những khoản chi phí ngân hàng phải bỏ ra để thực hiện việc huy động vốn tiền gửi của ngân hàng Chi phí bao gồm chi phí lãi và chi phí phi lãi Việc xác định chi phí đối với vốn huy động tiền gửi sẽ giúp nhà quản trị ngân hàng có cơ sở để định giá các dịch vụ tài chính, bao gồm lãi suất tiền gửi, lãi suất cho vay, các loại... HUY ĐỘNG TIỀN GỬI TẠI NHTM 1.3.1 Các nghiên cứu về quản trị vốn huy động tiền gửi tại NHTM Shollapur và Baligatti (2010) phân tích chi phí vốn tại các ngân hàng Ấn Độ cho rằng tiền gửi là nguồn vốn chủ yếu của ngân hàng, chi phí trung bình của tiền gửi, tỷ lệ phần trăm của chi phí lãi và tổng tiền gửi, là dụng cụ được sử dụng để phân tích hiệu quả của nguồn vốn tiền gửi đối với ngân hàng, chỉ tiêu... vốn 9 NHTM hoạt động theo phương châm “đi vay để cho vay” Vì vậy, quản trị vốn huy động tiền gửi chính là nhằm đáp ứng đầy đủ, kịp thời yêu cầu về quy mô, cơ cấu cho vay dựa trên sự tăng trưởng vốn huy động tiền gửi; tạo ra sự luân chuyển liên tục giữa huy động và sử dụng; từ đó tạo nền tảng phát triển về mọi mặt hoạt động kinh doanh Tăng trưởng vốn huy động tiền gửi với chi phí thấp Quản trị vốn huy . đến quản trị vốn huy động tiền gửi 16 1.2.6 Phương pháp quản trị vốn huy động tiền gửi 20 1.2.7 Công cụ quản trị vốn huy động tiền gửi 21 1.3 KINH NGHIỆM QUẢN TRỊ VỐN HUY ĐỘNG TIỀN GỬI TẠI. lý thuyết về vốn huy động tiền gửi và quản trị vốn huy động tiền gửi tại NHTM, xem xét các phương pháp quản trị vốn huy động tiền gửi trên thế giới và đánh giá thực trạng quản trị vốn huy động. phần Ngoại Thương Việt Nam Chương 3: Giải pháp quản trị vốn huy động tiền gửi tại Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại Thương Việt Nam 4 CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ QUẢN TRỊ VỐN HUY ĐỘNG TIỀN