QUẢN TRỊ VỐN HUY ĐỘNG TIỀN GỬI TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM.PDF

CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ QUẢN TRỊ VỐN HUY ĐỘNG TIỀN GỬI TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 VỐN HUY ĐỘNG TIỀN GỬI TẠI NHTM 1.1.1 Khái niệm Huy động vốn là một trong các nghiệp vụ tạo nên nguồn

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH

-ooo -

TRẦN THỊ HOÀNG CƠ

QUẢN TRỊ VỐN HUY ĐỘNG TIỀN GỬI TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM

Chuyên ngành : Tài chính–Ngân hàng

LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ

NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC PGS.TS TRẦM THỊ XUÂN HƯƠNG

TP Hồ Chí Minh – Năm 2013

LỜI CAM ĐOAN

    

Tôi xin cam đoan Luận văn Thạc sĩ Kinh tế “Quản trị vốn huy động tiền gửi tại Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam” là công trình nghiên cứu của riêng tôi với sự hướng dẫn nhiệt tình của người hướng dẫn khoa học là PGS TS Trầm Thị Xuân Hương Các số liệu sử dụng trong luận văn do chính tác giả thu thập và phân tích có nguồn gốc rõ ràng, đáng tin cậy, được xử lý trung thực

và khách quan

TPHCM, tháng 12 năm 2013

Tác giả

TRẦN THỊ HOÀNG CƠ

MỤC LỤC

TRANG PHỤ BÌA

LỜI CAM ĐOAN

MỤC LỤC

DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT

DANH MỤC BẢNG BIỂU

DANH MỤC HÌNH VẼ

MỞ ĐẦU 1

CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ QUẢN TRỊ VỐN HUY ĐỘNG TIỀN GỬI TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 4

1.1 VỐN HUY ĐỘNG TIỀN GỬI TẠI NHTM 4

1.1.1 Khái niệm 4

1.1.2 Đặc điểm 4

1.1.3 Các hình thức huy động tiền gửi 5

1.2 QUẢN TRỊ VỐN HUY ĐỘNG TIỀN GỬI TẠI NHTM 8

1.2.1 Khái niệm 8

1.2.2 Mục tiêu 8

1.2.3 Nội dung quản trị vốn huy động tiền gửi 12

1.2.4 Chỉ tiêu đo lường chất lượng quản trị vốn huy động tiền gửi 13

1.2.5 Các nhân tố ảnh hưởng đến quản trị vốn huy động tiền gửi 16

1.2.6 Phương pháp quản trị vốn huy động tiền gửi 20

1.2.7 Công cụ quản trị vốn huy động tiền gửi 21

1.3 KINH NGHIỆM QUẢN TRỊ VỐN HUY ĐỘNG TIỀN GỬI TẠI NHTM 23 1.3.1 Các nghiên cứu về quản trị vốn huy động tiền gửi tại NHTM 23

1.3.2 Kinh nghiệm quản trị vốn tiền gửi tại NHTM nước ngoài 25

1.3.3 Kinh nghiệm đối với các NHTM Việt Nam 27

CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ VỐN HUY ĐỘNG TIỀN GỬI TẠI

NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM 29

2.1 KHÁI QUÁT VỀ NHTM CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM 29

2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển 29

2.1.2 Kết quả hoạt động kinh doanh của VCB 31

2.2 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ VỐN HUY ĐỘNG TIỀN GỬI TẠI NHTM CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM 33

2.2.1 Quy trình thực hiện 33

2.2.2 Tổ chức thực hiện 35

2.2.3 Tình hình thực hiện quản trị vốn huy động tiền gửi tại VCB 36

2.3 MÔ HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ SỐ LIỆU NGHIÊN CỨU 44

2.3.1 Xây dựng biến 44

2.3.2 Số liệu nghiên cứu 46

2.3.3 Kết quả nghiên cứu 46

2.4 ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG 48

2.4.1 Những mặt đạt được 48

2.4.2 Những mặt tồn tại 52

2.4.3 Nguyên nhân của những tồn tại 54

CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ VỐN HUY ĐỘNG TIỀN GỬI TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM 60

3.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN CỦA NGÀNH NGÂN HÀNG VIỆT NAM VÀ NHTM CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM 60

3.2 CÁC GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ VỐN HUY ĐỘNG TIỀN GỬI TẠI NHTM CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM 62

3.2.1 Các giải pháp quản trị vốn huy động tiền gửi 62

3.2.2 Một số đề suất kiến nghị 68

KẾT LUẬN 74

DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT

Ký hiệu viết tắt Viết đầy đủ

ACB Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu Việt Nam

ATM Máy rút tiền tự động

BHTG Bảo hiểm tiền gửi

NHTM Ngân hàng thương mại

SHB Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn – Hà Nội

TCKT Tổ chức kinh tế

TCTD Tổ chức tín dụng

VCB Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại Thương Việt Nam

DANH MỤC BẢNG BIỂU

Bảng 1.1: Chi phí của tài khoản giao dịch và tài khoản tiết kiệm của hai

ngân hàng Mỹ 26

Bảng 2.1: Một số chỉ số tài chính cơ bản của VCB từ 2008-2012 31

Bảng 2.2: Bảng cân đối kế toán VCB 31/12/2012 32

Bảng 2.3: Tình hình huy động vốn từ 2008-2012 tại VCB 36

Bảng 2.4: Cơ cấu vốn huy động tiền gửi phân chia theo kỳ hạn 38

Bảng 2.5: Chênh lệch thanh khoản ròng 40

Bảng 2.6: Kết quả tính toán phương trình hồi quy (Biến phụ thuộc là lãi suất huy động thực tế It) 47

Bảng 2.7: Chất lượng vốn huy động tiền gửi 49

Bảng 2.8: Một số chỉ tiêu của các ngân hàng lân cận 50

Bảng 2.9: Số liệu huy động tiền gửi, chi phí và lợi nhuận của VCB từ 2008-2012 53

DANH MỤC HÌNH VẼ

Hình 2.1: Mô hình quản trị của VCB tại thời điểm 31/12/2012 30

Hình 2.2: Chi phí trả lãi tiền gửi qua các năm của VCB 39

Hình 2.3: Sự phù hợp giữa vốn huy động tiền gửi và cho vay 41

Hình 2.4: Tình hình tài sản, nợ nhạy lãi và chênh lệch nhạy cảm lãi suất

Hình 3.1: Mức độ lạm phát của một số nước trong khu vực từ 2003-2012 68

Hình 3.2: Lãi suất huy động và cho vay của một số nước trong khu vực 70

MỞ ĐẦU

1 Tính cấp thiết của đề tài nghiên cứu

NHTM là một loại hình doanh nghiệp đặc biệt kinh doanh trên lĩnh vực tiền

tệ Kinh doanh chủ yếu của ngân hàng thường dựa trên các hoạt động huy động vốn, cho vay và cung cấp các sản phẩm dịch vụ ngân hàng Trong đó, hoạt động huy động vốn là yếu tố có vai trò quan trọng hàng đầu quyết định các kế hoạch kinh doanh của một NHTM Trên thực tế, tại các NHTM, vốn tự có chỉ chiếm một tỷ lệ nhỏ, còn lại là vốn huy động, vốn đi vay và vốn khác Trong đó, vốn huy động đặc biệt là huy động từ tiền gửi luôn chiếm tỷ trọng lớn nhất và ổn định nhất Do vậy,

có thể khẳng định vốn huy động tiền gửi hay hoạt động huy động tiền gửi có vai trò rất lớn, quyết định đến khả năng hoạt động kinh doanh và phát triển của một ngân hàng

Tại Việt Nam, việc huy động tiền gửi của NHTM còn phát sinh nhiều bất hợp lý Cùng với những bất ổn của nền kinh tế thế giới và trong nước xảy ra liên tục, áp lực cạnh tranh gay gắt giữa các ngân hàng, thậm chí giữa các chi nhánh với nhau trong bản thân ngân hàng ngày càng gia tăng mạnh mẽ trong những năm gần đây Hầu hết các ngân hàng đều ở trong tình trạng thiếu vốn trung dài hạn, gặp nhiều khó khăn trong việc tìm kiếm các nguồn vốn ổn định với chi phí thấp Trên 90% tỷ trọng vốn của các ngân hàng hiện nay là nguồn vốn ngắn hạn gây khó khăn trong việc đảm bảo cân đối kỳ hạn Kỳ hạn huy động tiền gửi có xu hướng rút ngắn trong khi kỳ hạn cho vay bình quân dài, khiến nhiều ngân hàng không thể đáp ứng được nhu cầu vay vốn trung dài hạn để mở rộng sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp vừa và nhỏ, tạo nguy cơ rủi ro kỳ hạn và lãi suất Các NHTM phải đối mặt với một hệ lụy là chi phí vốn cao, quy mô không ổn định, làm cho việc tài trợ cho các danh mục tài sản không còn phù hợp với quy mô và kết cấu, từ đó làm hạn chế khả năng sinh lời, và kết quả là các NHTM phải đối mặt với những rủi ro Do đó, việc các NHTM tăng cường huy động tiền gửi và quản trị vốn huy động tiền gửi với

chi phí hợp lý và sự ổn định cao là một yêu cầu cấp thiết và vô cùng quan trọng trong hoạt động kinh doanh

Quản trị vốn huy động luôn luôn là vấn đề quan trọng đối với các nhà quản trị ngân hàng đặc biệt là quản trị vốn huy động tiền gửi trong thời điểm hết sức khó khăn này vì đây là hoạt động nền tảng cho sự phát triển và là vấn đề sống còn của ngân hàng Xuất phát từ vai trò quan trọng của vốn huy động tiền gửi đối với sự phát triển của nền kinh tế nói chung và NHTM cổ phần Ngoại Thương Việt Nam nói riêng, tác giả chọn đề tài “Quản trị vốn huy động tiền gửi tại Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam” làm cơ sở cho sự nghiên cứu, phân tích và tìm ra những giải pháp tối ưu nhất để quản trị vốn huy động tiền gửi tại NHTM cổ phần ngoại thương Việt Nam

2 Mục tiêu nghiên cứu

Đề xuất giải pháp phù hợp để quản trị vốn huy động tiền gửi tại NHTM cổ phần Ngoại Thương Việt Nam dựa trên mối quan hệ giữa chi phí và rủi ro thông qua việc hệ thống hóa cơ sở lý thuyết về vốn huy động tiền gửi và quản trị vốn huy động tiền gửi tại NHTM, xem xét các phương pháp quản trị vốn huy động tiền gửi trên thế giới và đánh giá thực trạng quản trị vốn huy động tiền gửi tại NHTM cổ phần Ngoại Thương Việt Nam

3 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu

Đối tượng nghiên cứu: mối quan hệ giữa chi phí và rủi ro trong hoạt động quản trị vốn huy động tiền gửi tại NHTM cổ phần Ngoại Thương Việt Nam

Phạm vi nghiên cứu: thực trạng quản trị vốn huy động tiền gửi tại NHTM cổ phần Ngoại Thương Việt Nam từ năm 2008 đến năm 2012

4 Phương pháp nghiên cứu

Nghiên cứu định tính

Nghiên cứu lý thuyết: sử dụng phương pháp thống kê, tổng hợp, so sánh để đưa ra được mô hình: lý thuyết về chi phí huy động vốn tiền gửi, rủi ro trong hoạt động huy động vốn tiền gửi tại NHTM

Sử dụng phương pháp phân tích mô tả để làm rõ thực trạng quản trị vốn huy động tiền gửi tại NHTM cổ phần Ngoại Thương Việt Nam

Nghiên cứu định lượng

Phương pháp thu thập dữ liệu: lấy dữ liệu từ báo cáo tài chính hàng năm của Ngân hàng Sử dụng mô hình Demirguc-Kunt và Huizinga kiểm định mối quan hệ tương quan giữa lãi suất huy động thực tế và rủi ro của NHTM

Phương pháp phân tích dữ liệu: chương trình SPSS phân tích tương quan và hồi quy: để tìm ra mối liên hệ giữa các biến đối với NHTM cổ phần Ngoại Thương Việt Nam

CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ QUẢN TRỊ VỐN HUY ĐỘNG

TIỀN GỬI TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

1.1 VỐN HUY ĐỘNG TIỀN GỬI TẠI NHTM

1.1.1 Khái niệm

Huy động vốn là một trong các nghiệp vụ tạo nên nguồn vốn của NHTM, thông qua việc ngân hàng nhận ký thác và quản lý các khoản tiền từ khách hàng theo nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi đáp ứng nhu cầu vốn trong hoạt động kinh doanh ngân hàng (Trầm Thị Xuân Hương, 2012)

Nhận tiền gửi là hoạt động nhận tiền của tổ chức, cá nhân dưới hình thức tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm, phát hành chứng chỉ tiền gửi, kỳ phiếu, tín phiếu và các hình thức nhận tiền gửi khác theo nguyên tắc có hoàn trả đầy đủ tiền gốc, lãi cho người gửi tiền theo thỏa thuận (Luật số 47/2010/QH12)

Vốn huy động bao gồm: vốn huy động tiền gửi của các tổ chức và cá nhân; vốn nhận ủy thác đầu tư; vốn vay các tổ chức tín dụng, tổ chức tài chính trong nước

và ngoài nước; vốn vay Ngân hàng Nhà nước Việt Nam; phát hành các giấy tờ có giá (Nghị định 57/2012/NĐ-CP)

Như vậy, huy động vốn tiền gửi là nghiệp vụ tạo nên nguồn vốn của NHTM thông qua việc ngân hàng nhận tiền của tổ chức, cá nhân dưới hình thức tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm và các hình thức nhận tiền gửi khác theo nguyên tắc có hoàn trả đầy đủ tiền gốc, lãi cho người gửi tiền theo thỏa

thuận đồng thời đáp ứng nhu cầu vốn trong hoạt động kinh doanh ngân hàng

1.1.2 Đặc điểm

- Các chủ thể tham gia trong nghiệp vụ huy động vốn gồm: NHTM với vị thế

là người huy động vốn tiền gửi và khách hàng (các cá nhân, tổ chức, doanh nghiệp,… trừ TCTD) với vị thế là người cung cấp vốn huy động cho ngân hàng

- Vốn huy động tiền gửi chiếm tỷ trọng rất lớn trong tổng nguồn vốn, là nguồn vốn có tính cạnh tranh mạnh, và là khoản mục duy nhất trên bảng cân đối kế toán giúp phân biệt ngân hàng với các loại hình doanh nghiệp khác Đây là nguồn vốn quan trọng nhất, ảnh hưởng đến quy mô cũng như hiệu quả kinh doanh của ngân hàng, đồng thời là cơ sở chính của các khoản vay do đó là nguồn gốc của lợi nhuận và sự phát triển của ngân hàng Trong bảng cân đối tài sản của ngân hàng, vốn huy động tiền gửi là một bộ phận của nguồn vốn được phản ảnh bên phần tài sản Nợ

- Tuy nhiên, vốn huy động tiền gửi cũng không kém phần rủi ro Nếu ngân hàng không có chiến lược quản trị thanh khoản tốt sẽ dễ dẫn đến tình trạng thừa thanh khoản vượt mức giới hạn cho phép, hoặc thiếu hụt thanh khoản nếu khách hàng rút vốn hàng loạt cùng lúc, dẫn đến nguy cơ phá sản của ngân hàng và hệ thống ngân hàng Việc huy động vốn tiền gửi chỉ có thể thực hiện dựa trên sự tin tưởng và tín nhiệm của khách hàng dành cho ngân hàng Vì thế, ngân hàng phải tuân thủ nghiêm ngặt vấn đề bảo mật thông tin khách hàng, quy trình huy động và

sử dụng vốn tiền gửi cần có sự kiểm soát chặt chẽ để đảm bảo tính an toàn cho tài sản của khách hàng

Vì những đặc điểm trên nên các NHTM không được sử dụng nguồn vốn này

để đầu tư mà chỉ sử dụng trong hoạt động tín dụng và bảo lãnh

1.1.3 Các hình thức huy động tiền gửi

Vốn huy động tiền gửi tuy không mang lại lợi nhuận trực tiếp cho ngân hàng nhưng là nguồn vốn rất quan trọng Đây được xem là nguồn vốn bị động do việc huy động chỉ dựa trên mức độ tín nhiệm của khách hàng không phải tùy thuộc vào ngân hàng Việc phân chia vốn huy động tiền gửi tùy thuộc vào tiêu thức và mục tiêu nghiên cứu cũng như mục tiêu quản trị của NHTM, về cơ bản người ta thường phân thành các nhóm chính như sau:

1.1.3.2 Tiền gửi không kỳ hạn

Tiền gửi KKH là hình thức tiền gửi mà khách hàng gửi vào NHTM với mục đích được thực hiện thanh toán và thu chi hộ theo yêu cầu

Đây là nguồn vốn tiềm năng có quy mô lớn nhưng chi phí thấp nhất, liên quan đến hầu hết mọi hoạt động giao dịch của ngân hàng tuy nhiên rủi ro lại rất cao

do quy mô thường xuyên biến động Mọi đối tượng đều có thể dễ dàng sử dụng tài khoản này để gửi tiền vào, rút tiền ra bất kỳ lúc nào hoặc yêu cầu ngân hàng thực hiện thanh toán mà không hạn chế số lần giao dịch Tại một thời điểm nhất định, khách hàng vẫn luôn duy trì số dư tiền gửi nhất định, do đó ngân hàng có thể sử dụng nguồn vốn này để cấp tín dụng ngắn hạn

Lãi suất cho loại tiền gửi này rất thấp do đó chi phí trả lãi thấp nhưng để đảm bảo an toàn thì cần thực hiện DTBB với tỷ lệ cao hơn các loại tiền gửi khác

Theo xu hướng phát triển thế giới, tiền gửi KKH được chia thành 2 loại: tiền gửi giao dịch không hưởng lãi và tiền gửi thanh toán hưởng lãi

Tại Việt Nam, tiền gửi giao dịch được thể hiện dưới hình thức tiền gửi thanh toán và là hình thức tiền gửi khá phổ biến để huy động những khoản tiền gửi từ các TCKT và cá nhân vào mục đích chi tiêu trong kinh doanh hoặc thực hiện nhu cầu cá nhân Mục đích của người gửi không phải là hưởng lãi mà chủ yếu để được NHTM cung cấp các dịch vụ thanh toán đồng thời đảm bảo an toàn về tài sản

1.1.3.3 Tiền gửi có kỳ hạn (tiền gửi định kỳ)

Tiền gửi CKH là hình thức tiền gửi huy động các khoản tiền để dành tạm thời chưa sử dụng, gửi vào ngân hàng trong kỳ hạn nhất định: 7 ngày, 14 ngày, 1 đến 60 tháng…

Khác với tiền gửi thanh toán, đây là loại tiền gửi nhằm thu hút những khoản tiền để dành cho nhu cầu tương lai của các TCKT và cá nhân, vì vậy tiền gửi CKH

có những đặc điểm sau: là nguồn vốn tương đối ổn định, ngân hàng đã xác định được kỳ hạn cụ thể từ đó có kế hoạch sử dụng để cấp tín dụng tùy theo từng kỳ hạn

Khách hàng không sử dụng để thanh toán nên chỉ rút sau một thời hạn nhất định và không cần thông báo trước, nếu rút trước phải chịu lãi phạt

Mục đích gửi tiền là hưởng lãi do đó lãi suất là công cụ chủ yếu để huy động nguồn vốn này Thông thường, kỳ hạn càng dài lãi suất càng cao Ngoài ra, khách hàng cũng gửi tiền vì mục đích dự phòng cho tương lai và an toàn về tài sản

Tại Việt Nam, các NHTM mở tài khoản tiền gửi CKH hoặc ký hợp đồng tiền gửi CKH đối với các TCKT và cá nhân có mục đích sinh lời từ khoản tiền tạm thời chưa sử dụng Ngân hàng sử dụng hình thức này nhằm thu hút nguồn vốn ổn định, giải quyết tình trạng thừa thiếu vốn bảo đảm tính thanh khoản

1.1.3.4 Tiền gửi tiết kiệm

Tiền gửi tiết kiệm là hình thức huy động chủ yếu các khoản tiền để dành của

cá nhân gửi vào với mục đích sinh lời và an toàn về tài sản

Tiền gửi tiết kiệm được chia thành 2 loại: tiền gửi tiết kiệm KKH và tiền gửi tiết kiệm CKH với đặc điểm và tính chất tương tự với tiền gửi KKH và tiền gửi CKH Tuy nhiên tiền gửi tiết kiệm khác với hình thức tiền gửi là sản phẩm này có thể dễ dàng được chuyển nhượng hoặc có thể sử dụng để chứng minh năng lực tài chính và đặc biệt là tài sản bảo đảm để cầm cố thế chấp vay ngân hàng

NHTM có thể huy động dưới hình thức sổ tiết kiệm CKH hoặc chứng chỉ tiền gửi

Đây là nguồn vốn chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng số nguồn vốn tiền gửi huy động và mang tính ổn định, ngân hàng đã xác định được kỳ hạn cụ thể do đó có thể sử dụng để cấp tín dụng ngắn hoặc trung dài hạn tùy theo từng kỳ hạn

1.1.3.5 Tiền gửi thanh toán khác

Ngoài những hình thức tiền gửi nêu trên, hiện nay NHTM còn có tiền gửi ký quỹ L/C, tiền gửi đặt cọc, tiền gửi séc bảo chi… Đây là các hình thức tiền gửi theo yêu cầu của khách hàng gắn liền với các nghiệp vụ khác của ngân hàng

1.2 QUẢN TRỊ VỐN HUY ĐỘNG TIỀN GỬI TẠI NHTM

1.2.1 Khái niệm

Vốn huy động tiền gửi là vốn chiếm tỷ trọng lớn trong tổng nguồn vốn và phản ảnh bên phần tài sản Nợ trong bảng cân đối tài sản do đó quản trị vốn huy động tiền gửi cũng là một bộ phận của công tác quản trị Nợ

Quản trị Nợ là quản trị nguồn vốn phải trả (bao gồm vốn huy động và đi vay…) của ngân hàng nhằm đảm bảo cho ngân hàng luôn có đủ nguồn vốn để duy trì và phát triển một cách hiệu quả hoạt động kinh doanh của mình, đồng thời đáp ứng kịp thời mọi nhu cầu thanh khoản ở mức độ chi phí thấp nhất (Trần Huy Hoàng, 2011)

Như vậy, Quản trị vốn huy động tiền gửi nhằm đảm bảo cho ngân hàng luôn

có đủ nguồn vốn để duy trì và phát triển một cách hiệu quả hoạt động kinh doanh của mình, đồng thời đáp ứng kịp thời mọi nhu cầu thanh khoản ở mức độ chi phí thấp nhất

Trong lĩnh vực quản trị hoạt động huy động tiền gửi, hiệu quả quản trị vốn huy động tiền gửi đối với NHTM được hiểu là khả năng đạt mục tiêu kinh doanh của ngân hàng trên cơ sở thiết lập, tổ chức điều hành chiến lược, chính sách, chương trình huy động vốn đó Đó chính là khả năng đáp ứng nhu cầu sử dụng vốn một cách kịp thời, đầy đủ, an toàn, và có hiệu quả dựa trên cơ cấu vốn huy động hợp lý với chi phí và rủi ro thấp nhất có thể đồng thời thỏa mãn về lợi ích của các bên liên quan trong đó có lợi ích của khách hàng và nền kinh tế

1.2.2 Mục tiêu

1.2.2.1 Trên phương diện NHTM

Quản trị vốn huy động tiền gửi nhằm:

Đáp ứng đầy đủ kịp thời nhu cầu sử dụng vốn

NHTM hoạt động theo phương châm “đi vay để cho vay” Vì vậy, quản trị vốn huy động tiền gửi chính là nhằm đáp ứng đầy đủ, kịp thời yêu cầu về quy mô,

cơ cấu cho vay dựa trên sự tăng trưởng vốn huy động tiền gửi; tạo ra sự luân chuyển liên tục giữa huy động và sử dụng; từ đó tạo nền tảng phát triển về mọi mặt hoạt động kinh doanh

T ăng trưởng vốn huy động tiền gửi với chi phí thấp

Quản trị vốn huy động tiền gửi trên cơ sở căn cứ vào nhu cầu khách hàng trong từng thời kỳ, đảm bảo chênh lệch lãi suất đầu vào và đầu ra; cân đối thu chi; hạn chế các khoản chi phí bất thường với kỳ vọng nâng cao lợi nhuận ngân hàng trong tương lai

Đảm bảo an toàn trong huy động vốn tiền gửi, phòng ngừa, hạn chế rủi ro

Ngoài mục tiêu tối thiểu hóa chi phí huy động, khả năng phát triển an toàn,

ổn định, bền vững là một trong những nội dung quan trọng chính xác và toàn diện

về hiệu quả quản trị nguồn vốn huy động Vốn huy động tiền gửi của NHTM là nguồn vốn lớn nhất song cũng biến động nhiều nhất Vì vậy, để có thể đảm bảo an toàn trong kinh doanh, ngân hàng một mặt phải đảm bảo đáp ứng một cách hiệu quả cho các nhu cầu vay vốn, mặt khác, thể hiện sự chủ động đáp ứng nhu cầu chi trả khi có bất kỳ nhu cầu rút tiền nào xảy ra; giữ vững uy tín và hình ảnh ngân hàng Đảm bảo an toàn trong huy động vốn cũng liên quan đến việc xác định một trạng thái cân bằng hợp lệ về vốn trong đó tạo ra sự phù hợp kỳ hạn gửi tiền và vay tiền

Đảm bảo khả năng cạnh tranh

Cạnh tranh là vấn đề tất yếu khách quan trong kinh doanh Trong lĩnh vực huy động vốn, đó chính là khả năng duy trì và mở rộng thị phần huy động, thu hút ngày càng nhiều khách hàng đến gửi tiền và giao dịch, khẳng định được vị thế của ngân hàng với khách hàng và đối thủ cạnh tranh

Nói chung, đối với công tác quản trị vốn huy động tiền gửi, các ngân hàng đều luôn quan tâm đến hai vấn đề quan trọng: Một là, xác định chi phí của vốn huy động tiền gửi; Hai là, mối quan hệ giữa chi phí và rủi ro của vốn huy động tiền gửi

1.2.2.2 Trên phương diện khách hàng

Quản trị vốn huy động tiền gửi không những quan trọng đối với ngân hàng

mà còn quan trọng đối với khách hàng Khách hàng là đối tác chính của NHTM trong hoạt động kinh doanh Các kế hoạch, chiến lược kinh doanh của ngân hàng chỉ khả thi khi gắn với lợi ích của khách hàng Theo quy luật, khách hàng sẽ lựa chọn mua sản phẩm dịch vụ nào có khả năng thỏa mãn tốt nhất yêu cầu của họ vì đây là kênh tiết kiệm và đầu tư nhằm làm cho tiền của họ sinh lời, tạo cơ hội gia tăng tiêu dùng trong tương lai; là nơi cất trữ an toàn và tích lũy vốn đồng thời khách hàng sẽ có cơ hội để tiếp cận các dịch vụ khác của ngân hàng đặc biệt là các dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt hoặc các nghiệp vụ tín dụng Đối với khách hàng gửi tiền, mục tiêu quản trị vốn huy động tiền gửi nhằm:

Đảm bảo thu nhập của khách hàng

Khi gửi tiền, khách sẽ được một khoản thu nhập nhất định, được rút ra đúng hạn, thỏa mãn nhu cầu về gốc và lãi Mặc dù ngân hàng luôn mong muốn tối thiểu hóa chi phí huy động song việc tiết kiệm chi phí, gia tăng lợi nhuận phải dựa trên cơ

sở đảm bảo lợi ích của khách hàng, đảm bảo chi phí cơ hội cho việc đầu tư khoản tiền gửi đó vào ngân hàng Đó chính là sự hợp lý về lãi suất huy động và phí dịch

vụ theo nguyên tắc khách hàng là người được chia sẻ lợi ích với ngân hàng Nếu lợi ích và nhu cầu của khách hàng không được thỏa mãn thì mục tiêu lợi nhuận của ngân hàng cũng sẽ bị ảnh hưởng

M ức độ an toàn đối với khách hàng

Ngoài mức lãi suất và mức phí hấp dẫn, mức độ đảm bảo an toàn trong việc huy động, an toàn trong hoạt động kinh doanh cũng như uy tín, sự thân thiện trong phong cách giao dịch chính là những yếu tố quan trọng tạo nên sự an tâm tin tưởng

cho người gửi tiền Sự tin cậy có ý nghĩa quyết định đến sự lựa chọn của khách hàng và là một phần quan trọng tạo nên thương hiệu của ngân hàng

S ự tiện lợi trong giao dịch

Đó chính là đa dạng các danh mục sản phẩm huy động phù hợp với nhu cầu phong phú và đa dạng của khách hàng đối với kế hoạch tương lai Ngoài ra, giao dịch gửi tiền có thể cung cấp kèm với một số tiện ích khác như tiền gửi được bảo hiểm, các dịch vụ thanh toán chất lượng cao, hiện đại, giao dịch một cửa, gửi tiền một nơi rút nhiều nơi… để khách hàng có thể tiết kiệm được thời gian, chi phí, công sức, thủ tục khi giao dịch

1.2.2.3 Trên phương diện nền kinh tế

Ch ấp hành tốt các quy định, tiêu chuẩn về an toàn trong huy động theo qui định của NHTW

Quản trị vốn huy động tiền gửi góp phần hạn chế đến mức thấp nhất nhu cầu rút tiền ồ ạt ra khỏi hệ thống ngân hàng - nguyên nhân gây nên hoảng loạn hàng loạt trong toàn hệ thống - đặc biệt trong trường hợp thiếu hụt thanh khoản của bất kỳ ngân hàng nào

Tiền gửi ngân hàng là một bộ phận quan trọng của lượng tiền cung ứng M2

Có nghĩa là nguồn vốn tiền gửi trong ngân hàng càng dồi dào, chất lượng cao thì khả năng kiểm soát khối tiền M2 của NHTW tăng lên Ngoài ra, việc thực hiện DTBB khi huy động tiền gửi sẽ góp phần đảm bảo an toàn cho hệ thống, nhằm ổn định tiền tệ, kiểm soát lạm phát

Tăng trưởng về quy mô, chất lượng nguồn vốn tạo nền tảng để phát triển thanh toán không dùng tiền mặt trong nền kinh tế Tỷ lệ tiền gửi/M2 càng cao có nghĩa là độ sâu tài chính ngày càng tăng, giảm nhu cầu sử dụng tiền mặt đồng thời tăng khả năng mở rộng tiền gửi của hệ thống NHTM

Tóm lại, việc quản trị vốn huy động tiền gửi đối với từng chủ thể liên quan: NHTM, khách hàng và nền kinh tế có hiệu quả hay không chính là do sự kết hợp hài hòa lợi ích của các bên tùy từng điều kiện cụ thể về mức độ quan trọng của từng nhân tố

1.2.3 Nội dung quản trị vốn huy động tiền gửi

Nhà quản trị phải đương đầu với những thách thức lớn trong việc quản trị và kiểm soát các chiều hướng rủi ro khác nhau, đó là có một sự đánh đổi giữa rủi ro và chi phí hoạt động vốn: nguồn vốn có chi phí thấp phải chịu rủi ro cao và ngược lại

Các nguồn vốn huy động tiền gửi đều phải trả lãi Vì vậy, chi phí trả lãi chiếm tỷ trọng lớn trong tổng chi phí của ngân hàng Chi phí trả lãi phụ thuộc vào quy mô, cơ cấu các nguồn phải trả lãi Do đó nội dung quản trị bao gồm:

1.2.3.2 Quy mô và cơ cấu:

Mục đích là phải làm tăng quy mô và cơ cấu một cách hiệu quả Để đạt được điều này, nhà quản trị cần nắm bắt kịp thời các chỉ tiêu như cơ cấu nguồn và tốc độ quay vòng của mỗi nguồn không những tại bản thân ngân hàng mà còn tại các ngân hàng khác, phân tích các nhân tố ảnh hưởng từ đó có kế hoạch tìm kiếm, thay đổi hay phát triển loại nguồn đó trong từng giai đoạn sao cho phù hợp với nhu cầu sử dụng

1.2.3.3 Lãi suất chi trả:

Quản trị lãi suất huy động tiền gửi có liên quan chặt chẽ với quản trị lãi suất cho vay của ngân hàng Có nhiều mức lãi suất khác nhau cho từng loại tiền gửi và thay đổi khác nhau trong từng thời kỳ tùy theo nhu cầu sử dụng Lãi suất huy động càng lớn càng có điều kiện mở rộng cho vay Tuy nhiên, lãi suất cao làm tăng chi phí dẫn đến giảm doanh thu và lợi nhuận của ngân hàng

Mục tiêu quản trị là đảm bảo an toàn và sinh lợi cho ngân hàng Do đó, nhà quản trị cần xác định kỳ hạn tiền gửi phù hợp với yêu cầu của khách hàng, đồng thời tạo sự ổn định của nguồn vốn, quản trị kỳ hạn luôn gắn với quản trị lãi suất

1.2.3.4 Rủi ro tác động đến nguồn vốn huy động tiền gửi của ngân hàng:

- Rủi ro lãi suất: Khi lãi suất thị trường giảm, ngân hàng sẽ bị thiệt hại do trước đó đã huy động những nguồn vốn dài hạn với lãi suất cao Khi lãi suất thị trường tăng, người gửi tiền sẽ thấy lãi suất mà ngân hàng trả cho họ không xứng đáng nên họ rút tiền và đầu tư vào lĩnh vực có lợi hơn

- Rủi ro thanh khoản: Xảy ra khi có tình trạng rút tiền hàng loạt của khách hàng làm sụt giảm nghiêm trọng nguồn vốn của ngân hàng Hoặc khi tình trạng thất nghiệp gia tăng, các doanh nghiệp không làm ăn được làm cho tiền gửi tiết kiệm và tiền gửi thanh toán giảm đi một cách đột ngột

- Rủi ro vốn chủ sở hữu: Khi vốn huy động quá lớn so với vốn chủ sở hữu, các nhà đầu tư sẽ lo lắng đến khả năng hoàn trả của ngân hàng và có thể họ sẽ rút vốn khỏi ngân hàng

1.2.4 Chỉ tiêu đo lường chất lượng quản trị vốn huy động tiền gửi

1.2.4.1 Quy mô và cơ cấu

Tốc độ tăng trưởng quy mô vốn huy động tiền gửi

-

Tổng vốn huy động tiền gửi năm gốc (kế hoạch)

x 100% Tổng vốn huy động tiền gửi năm t

Tỷ lệ từng loại tiền gửi trong cơ cấu vốn huy động

Loại tiền gửi có thể phân chia như sau:

Theo kỳ hạn: tiền gửi KKH, tiền gửi CKH <=12 tháng (ngắn hạn), tiền gửi CKH >12 tháng (dài hạn)

Theo nguồn hình thành: huy động từ dân cư, huy động từ các TCKT Qua đó đánh giá tính ổn định của từng loại nguồn hình thành

Theo thị trường: huy động từ trong nước, huy động từ nước ngoài…

Theo ngoại tệ: VNĐ, ngoại tệ mạnh, ngoại tệ yếu…

Tỷ trọng loại tiền gửi i

trong tổng vốn huy động tiền gửi (%)

Tốc độ tăng trưởng từng loại trong cơ cấu nguồn vốn huy động

-

Tổng vốn huy động loại i năm gốc (kế hoạch)

x 100% Tổng vốn huy động loại i năm t

1.2.4.2 Chi phí huy động vốn tiền gửi

Chi phí huy động vốn tiền gửi là những khoản chi phí ngân hàng phải bỏ ra

để thực hiện việc huy động vốn tiền gửi của ngân hàng Chi phí bao gồm chi phí lãi

và chi phí phi lãi

Việc xác định chi phí đối với vốn huy động tiền gửi sẽ giúp nhà quản trị ngân hàng có cơ sở để định giá các dịch vụ tài chính, bao gồm lãi suất tiền gửi, lãi suất cho vay, các loại phí dịch vụ đi kèm… cũng như xây dựng các chiến lược kinh doanh, quản trị tài sản và nguồn vốn hiệu quả Từ đó, đưa ra mức lãi suất huy động vốn trong tương lai

Lãi suất tiền gửi phải trả bình quân (%) = Tổng chi phí lãi phải trả x 100%

Tổng vốn huy động tiền gửi

1.2.4.3 Rủi ro của ngân hàng

Đối với nhiều ngân hàng, phân tích tính thanh khoản của nguồn vốn đang trở thành trọng tâm quản trị nguồn vốn Theo quy định của pháp luật, phân tích tính thanh khoản của nguồn vốn tiền gửi dựa vào một số chỉ tiêu sau:

Tổng dư nợ cho vay/tổng huy động tiền gửi: Đây là chỉ tiêu thường được các ngân hàng chú trọng nhiều nhất Tỷ lệ này cho biết dư nợ của ngân hàng được tài trợ từ tiền gửi là bao nhiêu Đồng thời nó phản ánh hiệu quả sử dụng vốn huy động và so sánh khả năng huy động của ngân hàng so với một đồng cho vay Chỉ tiêu này nên được duy trì ở mức hợp lý Nếu chỉ tiêu này tăng mạnh cho thấy ngân hàng có lượng vốn dự phòng ít để tài trợ cho sự tăng trưởng của ngân hàng và để bảo vệ ngân hàng trước sự biến động của nguồn vốn huy động

Ngoài ra, khi tận dụng nguồn vốn ngắn hạn để cho vay trung dài hạn ngân hàng cũng phải tuân theo quy định của pháp luật về tỷ lệ tối đa của nguồn vốn ngắn hạn mà ngân hàng sử dụng để cho vay trung dài hạn và các nguồn vốn ngắn hạn nào

mà ngân hàng được sử dụng để cho vay trung dài hạn

Vốn huy động tiền gửi /tổng nguồn vốn: chỉ tiêu này đánh giá tỷ lệ vốn huy động tiền gửi được so với tổng nguồn vốn, cho thấy trong tổng nguồn vốn hoạt động của ngân hàng có bao nhiêu vốn hình thành từ huy động tiền gửi

Hệ số giới hạn huy động vốn: Hệ số này nhằm giới hạn mục đích huy động vốn của Ngân hàng, tránh tình trạng huy động quá nhiều, vượt mức bảo vệ của vốn chủ sở hữu, làm cho Ngân hàng có thể rơi vào tình trạng mất khả năng chi trả

Tỷ lệ thu nhập lãi cận biên (NIM): Tỷ lệ này được các ngân hàng quan tâm theo dõi vì qua đó ngân hàng có thể dự báo khả năng sinh lãi thông qua việc kiểm soát chặt chẽ tài sản sinh lãi và tìm kiếm nguồn vốn có chi phí thấp nhất

Tỷ lệ thu nhập lãi cận biên (%) = Thu nhập lãi – Chi phí lãi x 100%

Tổng tài sản có sinh lãi

Khe hở nhạy cảm lãi suất

Trong mỗi giai đoạn kế hoạch (ngày, tuần, tháng), nếu giá trị tài sản nhạy cảm lãi suất lớn hơn giá trị nợ nhạy cảm lãi suất, ta có khe hở nhạy cảm lãi suất dương hay khe hở nhạy cảm tài sản Ngược lại, ta có khe hở nhạy cảm âm hay khe

hở nhạy cảm nợ

R = 0: lãi suất tăng hay giảm không ảnh hưởng đến lợi nhuận ngân hàng, rủi

ro lãi suất không xuất hiện

R > 0: lãi suất tăng, lợi nhuận ngân hàng tăng, rủi ro lãi suất xuất hiện khi lãi suất thị trường giảm

R < 0: lãi suất giảm, lợi nhuận ngân hàng tăng, rủi ro lãi suất xuất hiện khi lãi suất thị trường tăng

Độ lệch thanh khoản

Độ lệch thanh khoản (NLP) =

Tổng cung thanh khoản -

Tổng cầu thanh khoản NLP > 0: thừa thanh khoản NLP < 0: thiếu hụt thanh khoản

1.2.5 Các nhân tố ảnh hưởng đến quản trị vốn huy động tiền gửi

Nguồn vốn huy động tiền gửi của NHTM là nguồn vốn mang tính chất phân tán, xuất phát từ các chủ thể, các thành phần khác nhau Do đó, quy mô, cơ cấu, chất lượng của nó chịu ảnh hưởng của rất nhiều nhân tố chủ quan và khách quan

1.2.5.2 Nhân tố khách quan

Bao gồm các nhân tố như môi trường kinh tế, chính trị, văn hóa, xã hội; chính sách tiền tệ, chính sách tài chính của chính phủ; thu nhập và động cơ của

người gửi tiền… Các nhân tố này đóng vai trò quan trọng trong khả năng thu hút tiền gửi tại ngân hàng, giữ ổn định hệ thống tài chính tiền tệ và ngân hàng

Nền kinh tế trong và ngoài nước ổn định, tăng trưởng bền vững, nguồn tích lũy của xã hội ổn định, gia tăng Điều kiện chính trị ổn định, người dân yên tâm khi gửi tiền thì ngân hàng có khả năng tăng trưởng nguồn vốn này ngược lại môi trường kinh tế suy thoái, đầu tư sản xuất thu hẹp thua lỗ, thu nhập giảm, nguồn vốn này sẽ

có khuynh hướng giảm

Mục tiêu, điều chỉnh trong chính sách tiền tệ thông qua các công cụ lãi suất,

tỷ giá cũng ảnh hưởng đến khả năng huy động vốn của NHTM: trong điều kiện lạm phát tăng, NHTW thắt chặt tiền tệ bằng cách tăng lãi suất, khi đó NHTM cũng tăng lãi suất để huy động nhiều vốn hơn Hoặc trong điều kiện kinh tế đang phát triển ở nước ta, NHTW khuyến khích thanh toán không dùng tiền mặt cũng tạo điều kiện tăng vốn cho ngân hàng…

Hệ thống các văn bản, Luật cũng như các quy định, quy chế liên quan đến hoạt động ngân hàng phù hợp sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho việc gia tăng vốn huy động tiền gửi của NHTM

Ngoài ra, các chính sách về đầu tư, chính sách trợ giá cũng có khả năng tác động gián tiếp đến vốn huy động tiền gửi của ngân hàng

Đây là nhân tố tác động trực tiếp đến khả năng huy động vốn của NHTM Nếu thu nhập của người gửi tiền càng cao đồng thời khả năng tích lũy lớn thì nhu cầu tiết kiệm càng cao và ngân hàng tăng trưởng nguồn vốn càng dễ dàng Ngược lại, thu nhập thấp, tích lũy thấp, khả năng tăng trưởng nguồn vốn cũng thấp

Thói quen của sử dụng tiền mặt của người dân là yếu tố gây cản trở việc họ

sử dụng các dịch vụ của ngân hàng cũng như việc gửi tiền vào ngân hàng, nếu thói

quen của người dân là để dành hoặc tiêu dùng qua thanh toán không dùng tiền mặt thì khả năng thu hút vốn sẽ cao

1.2.5.3 Nhân tố chủ quan

Đây là nhân tố then chốt quyết định chất lượng và hiệu quả của kết quả công tác huy động vốn tiền gửi Nhà quản trị nếu nhận thức được vai trò quan trọng của nguồn vốn huy động tiền gửi, sẽ có các biện pháp tích cực để thúc đẩy tăng trưởng

nguồn vốn này

Ch ất lượng dịch vụ của ngân hàng

Đây là yếu tố quan trọng mà nhà quản trị cần phải quan tâm đặc biệt trong nền kinh tế cạnh tranh khốc liệt như hiện nay Các ngân hàng có dịch vụ tốt và đa dạng sẽ có lợi thế hơn Dịch vụ tốt được đánh giá thông qua rất nhiều tiêu chí như: tính hợp lý, hiệu quả, mức độ đáp ứng nhu cầu khách hàng… Sự đa dạng của sản phẩm thể hiện thông qua sự đa dạng về kỳ hạn, loại hình sản phẩm, đối tượng gửi tiền Hơn nữa yếu tố thời lượng cũng quan trọng không kém trong mọi giao dịch với ngân hàng

Đội ngũ nhân sự đóng vai trò quan trọng rất lớn trong việc phát triển quan hệ giữa ngân hàng với khách hàng Với đội ngũ nhân viên được đào tạo chuyên nghiệp, trình độ chuyên môn vững vàng có khả năng phân tích dự đoán môi trường kinh tế trong tương lai cùng với khả năng giao tiếp thành thạo, cởi mở, nhiệt tình,

có kinh nghiệm,… khách sẽ cảm thấy có thiện cảm và yên tâm hơn khi được tư vấn

và từ đó hình ảnh của ngân hàng sẽ có sức sống lâu dài hơn trong lòng khách hàng

C ơ cấu lãi suất linh hoạt phù hợp

Đối với tiền gửi KKH, lãi suất không phải là vấn đề được người gửi tiền coi trọng do đó lãi suất không cần quá cao nhưng chất lượng dịch vụ phải được cải tiến không ngừng Đối với tiền gửi, tiết kiệm CKH thì vấn đề lãi suất là vấn đề quan trọng, do đó phải cơ cấu các mức lãi suất cần linh hoạt tùy theo mức độ nhu cầu của khách hàng

Sự linh hoạt trong xác định kỳ hạn: kết hợp điều hành lãi suất linh hoạt, chia nhỏ theo các kỳ hạn: theo tháng, tuần, ngày sẽ có tác động rất lớn đến tâm lý người gửi tiền

Hình thức huy động đa dạng, trả lãi linh hoạt càng thu hút được nhiều sự quan tâm của nhiều khách hàng Thực tế cho thấy, so với các hình thức huy động truyền thống, các hình thức huy động linh hoạt kèm với các chương trình khuyến mãi, quà tặng sẽ hấp dẫn hơn rất nhiều

Th ực trạng tài chính, mức độ uy tín của ngân hàng

Mặc dù nguồn vốn chủ sở hữu không được nhiều người quan tâm nhưng nó vẫn có sức ảnh hưởng thông qua việc tuyên truyền của những người hiểu biết Những ngân hàng có nguồn vốn chủ sở hữu lớn, hoạt động hiệu quả trong quá khứ

và hiện tại, có khả năng mở rộng kinh doanh sẽ có khả năng thu hút vốn cao hơn

Khách hàng thường có xu hướng tin tưởng vào ngân hàng lâu năm, có truyền thống lâu đời bởi họ tin rằng ngân hàng sẽ có nhiều khả năng, kinh nghiệm, uy tín trong đảm bảo an toàn vốn Tình hình tài chính có vấn đề sẽ gây khó khăn cho việc phát triển hoạt động kinh doanh cũng như gây mất lòng tin đối với khách hàng

C ơ sở vật chất và mạng lưới hoạt động ngân hàng

Việc phân bổ mạng lưới hoạt động của ngân hàng là một trong những nhân

tố ảnh hưởng đến tăng trưởng vốn huy động tiền gửi Nếu ngân hàng không có mạng lưới rộng khắp thì sẽ bị giảm tính cạnh tranh trong công tác huy động vốn

Vì sản phẩm ngân hàng mang tính chất vô hình nên cơ sở vật chất vững mạnh, khang trang, bãi đậu xe tiện nghi, an toàn cùng với công nghệ hiện đại, hệ thống kiểm tra, giám sát chặt chẽ,… sẽ được khách hàng cảm nhận rõ nhất, ấn tượng nhất về ngân hàng hiện đại, an toàn cho nhu cầu gửi tiền

B ảo hiểm tiền gửi

Ngoài uy tín, chất lượng dịch vụ, cơ sở vật chất,… bảo hiểm tiền gửi với cam kết hoàn trả cho người gửi tiền trong giới hạn bảo hiểm khi xảy ra sự cố là một trong những điều kiện quan trọng đối với khách hàng gửi tiền trong môi trường kinh doanh nhiều biến động như hiện nay

1.2.6 Phương pháp quản trị vốn huy động tiền gửi

1.2.6.1 Phương pháp kinh tế

Là phương pháp mà ngân hàng sử dụng các đòn bẩy kinh tế (như lãi suất, phí

và các công cụ khác) để giúp ngân hàng có thể khai thác và huy động các nguồn vốn cần thiết Phương pháp này rất linh hoạt, nhạy bén có thể giúp ngân hàng đáp ứng được nhu cầu vốn trong những trường hợp cần thiết và cấp bách Tuy nhiên, nếu sử dụng không đúng sẽ gây ra thiệt hại cho ngân hàng: tăng lãi suất sẽ làm gia tăng chi phí và nếu ngân hàng đang trong trường hợp thừa thanh khoản sẽ làm cho tình trạng này trầm trọng hơn

1.2.6.2 Phương pháp kỹ thuật

Đây là phương pháp cơ bản, lâu dài, chủ lực và mang tính chiến lược của mỗi ngân hàng, vừa có thể giúp tăng vốn và giảm chi phí trong dài hạn tuy nhiên việc phát triển kỹ thuật công nghệ cần tính đến giải pháp an toàn tránh khả năng xảy

ra tổn thất trong hoạt động của ngân hàng Phương pháp này không chỉ mang lại hiệu quả trong ngắn hạn mà còn trong dài hạn

1.2.6.3 Phương pháp tâm lý

Đây là phương pháp tác động đến yếu tố tâm lý, tình cảm của khách hàng để tạo lập, củng cố, duy trì và phát triển mối quan hệ tốt đẹp, lâu dài, bền vững giữa

khách hàng và ngân hàng Muốn vậy, ngân hàng cần tạo lập và phát triển đội ngũ cán bộ ngân hàng vừa nắm vững chuyên môn, vừa nắm vững chủ trương, chính sách, vừa có khả năng giao tiếp ứng xử tạo hình ảnh đẹp về ngân hàng cả nội dung

và hình thức Phương pháp này có thể giúp tăng vốn nhưng tiết kiệm được chi phí

1.2.7 Công cụ quản trị vốn huy động tiền gửi

1.2.7.1 Lãi suất

Lãi suất luôn được coi là một trong những cân nhắc quan trọng trong việc giải thích hành vi gửi tiền của cá nhân bởi lãi chính là khoản thu nhập mà khách hàng sẽ có khi cho ngân hàng sử dụng vốn của họ, tuy nhiên đối với ngân hàng đây lại là một phần chi phí mà ngân hàng phải bỏ ra để được sử dụng số vốn đó Lãi suất càng cao sẽ càng thu hút được nhiều vốn hơn Nhưng vấn đề cần phải bàn đến

là lãi suất huy động của ngân hàng là cơ sở để định lãi cho vay, lãi suất cho vay càng cao thì hoạt động tài trợ của ngân hàng sẽ bị hạn chế Để đảm bảo hoạt động kinh doanh của ngân hàng có lãi, các ngân hàng thường rất thận trọng trong việc tính toán giữa lãi suất huy động và cho vay đảm bảo một cách hợp lý Mức lãi vừa

có thể cạnh tranh, vừa huy động được vốn mà vẫn không ảnh hưởng nhiều đến các hoạt động khác của ngân hàng

Ngoài ra, khi lãi suất tăng, người gửi tiền sẽ rút vốn để gửi vào những nơi có thu nhập cao Nhiều người vay tiền có thể sẽ dừng các yêu cầu xin vay mới, tăng cường rút vốn từ hạn mức tín dụng lãi suất thấp Như vậy, những thay đổi trong lãi suất tác động đồng thời cả nhu cầu gửi tiền và nhu cầu vay vốn và cả hai điều này đều gây ra những tác động rất lớn tới trạng thái thanh khoản của ngân hàng (Peter S Rose, trang 417)

1.2.7.2 Phí

Phí là một trong những công cụ khá quan trọng trong việc quản trị vốn huy động tiền gửi Phí thực hiện các giao dịch phụ thuộc vào nhiều yếu tố như: mức lãi suất cho vay và tiết kiệm của mỗi quốc gia, cũng như giá trị của giao dịch và số lượng các kênh tiếp cận nguồn tiền gửi mà tổ chức tài chính đó cung cấp

Các khoản phí có thể được tính theo từng khoản mục giao dịch hoặc tính theo tỷ lệ cố định cho một số lượng giao dịch nhất định nào đó

Việc giảm hoặc miễn phí đối với một số khách hàng đặc biệt có ý nghĩa rất quan trọng: khách sẽ cảm thấy mình được quan tâm hơn, ưu ái hơn làm tăng động

cơ gửi tiền nơi khách hàng

1.2.7.3 Tỷ lệ dự trữ bắt buộc:

Đây cũng là công cụ của chính sách tiền tệ nhằm mục tiêu điều tiết, tăng giảm lượng cung tiền cung ứng trong lưu thông, đồng thời có tác dụng đảm bảo khả năng thanh toán nhất định cho tổ chức tín dụng Trong cùng một thời kỳ cụ thể, tỷ lệ DTBB được phân định ở mức độ cao thấp khác nhau tùy thuộc vào loại kỳ hạn của tiền gửi Nếu tỷ lệ này cao, ngân hàng sẽ không mở rộng loại hình tiền gửi vì chi phí rất cao

1.2.7.4 Công nghệ kỹ thuật:

Trong thời buổi phát triển như hiện nay, công nghệ chính là công cụ cần thiết cho công tác quản trị ngân hàng Công nghệ kỹ thuật tiên tiến giúp ngân hàng có thể kiểm soát, phòng ngừa các rủi ro xảy ra Ngoài ra, ngân hàng cần không ngừng thay đổi phát triển: cải tiến, nâng cấp các thiết bị, phương tiện, thay thế máy móc thiết bị

cũ bằng các máy móc tiên tiến, hiện đại nhằm đảm bảo cho việc thanh toán được nhanh chóng, chính xác, thuận tiện, hoàn thiện và phát triển mạng lưới huy động gồm mạng lưới truyền thống (các phòng giao dịch, chi nhánh,…) và các mạng lưới hiện đại (ATM, thẻ thanh toán, thẻ tín dụng…) giúp tăng trưởng vốn huy động tiền gửi Tuy nhiên, việc phát triển hệ thống công nghệ phải đi đôi với sự an toàn và tiện lợi của khách hàng

1.2.7.5 Quảng cáo, tiếp thị, khuyến mãi:

Ngân hàng cần tổ chức các hoạt động tuyên truyền, quảng cáo Sức mạnh của các bài viết, quảng cáo và tài trợ có thể giúp ngân hàng tiếp cận thêm nhiều khách hàng tiềm năng mới Các chương trình khuyến mãi cũng là một công cụ chính trong

bộ công cụ này Việc tổ chức các chương trình khuyến mãi đơn giản, hấp dẫn, dễ chia sẻ nhất và phù hợp với từng loại đối tượng khách hàng dễ tạo ra sự phấn khích cho người dùng xoay quanh thương hiệu của mình

1.3 KINH NGHIỆM QUẢN TRỊ VỐN HUY ĐỘNG TIỀN GỬI TẠI NHTM

1.3.1 Các nghiên cứu về quản trị vốn huy động tiền gửi tại NHTM

Shollapur và Baligatti (2010) phân tích chi phí vốn tại các ngân hàng Ấn Độ cho rằng tiền gửi là nguồn vốn chủ yếu của ngân hàng, chi phí trung bình của tiền gửi, tỷ lệ phần trăm của chi phí lãi và tổng tiền gửi, là dụng cụ được sử dụng để phân tích hiệu quả của nguồn vốn tiền gửi đối với ngân hàng, chỉ tiêu này càng cao thì hiệu quả nguồn vốn càng giảm và ngược lại chỉ tiêu càng thấp sẽ tác động tích cực đến lợi nhuận của ngân hàng Hơn nữa, nghiên cứu cho thấy hiệu quả phù hợp trong huy động tiền gửi thông qua tỷ lệ tổng tiền gửi/tổng nợ phải trả Ngoài ra, các ngân hàng nên tìm hiểu thêm các hoạt động tạo thu nhập ngoài lãi

Laxman (1985) đã phân tích các vấn đề của sự suy giảm lợi nhuận của các ngân hàng Ấn Độ và cho rằng huy động tiền gửi trong dân cư là một trong những cách làm tăng lợi nhuận và tính thanh khoản của ngân hàng

Peter S Rose (2004) nhận thấy rằng các ngân hàng trên khắp thế giới ngày nay đang phải đối mặt với một thách thức rất quan trọng trong việc huy động và sử dụng vốn Ông cho rằng chênh lệch giữa lãi suất tiền gửi và lãi suất tiền vay càng nhỏ sẽ làm cho lợi nhuận cận biên của ngân hàng nhạy cảm hơn với những thay đổi

về giá dịch vụ tiền gửi và các ngân hàng nên sử dụng chính sách định giá tiền gửi để bảo vệ và tăng cường khả năng sinh lợi của mình

Demirguc-Kuntvà Huizinga (1999) đã nghiên cứu và cho thấy các ngân hàng

có mức rủi ro cao hơn sẽ trả lãi suất cao hơn cho người gửi tiền Họ đã nghiên cứu mối quan hệ giữa chi phí trả lãi tiền gửi và rủi ro của ngân hàng cùng với sự tác động của yếu tố lạm phát và thấy rằng mối quan hệ giữa lãi suất tiền gửi và rủi ro ngân hàng là ngược chiều trong khi mối quan hệ giữa lãi suất tiền gửi và lạm phát là cùng chiều

Ashish Dasand và Praggya Das (2012) cho rằng tiết kiệm dân cư trong hệ thống ngân hàng là quan trọng hàng đầu để điều khiển nền kinh tế của Ấn Độ Tiền gửi có kỳ hạn tăng hơn 17% mỗi năm Số tiền lãi phải trả không chỉ phụ thuộc vào

tỷ lệ lãi suất Họ đã cung cấp các phương pháp tính toán tiền lãi khác nhau và họ cho rằng người gửi tiền không chỉ để ý đến lãi suất danh nghĩa mà tỷ giá danh nghĩa cũng nên được sử dụng trong việc tính toán tổng số tiền lãi và vì lợi ích của khách hàng cũng như mang lại sự cạnh tranh có ý nghĩa, họ nhận thấy đây là điều cần thiết

để có một mức độ minh bạch liên quan đến lãi suất hiệu quả cho người gửi tiền

Douglas W Diamond và Raghuram G RaJan (2000) cho rằng tăng vốn huy động tiền gửi làm giảm xác suất khủng hoảng tài chính nhưng cũng làm giảm thanh khoản của ngân hàng do tiền gửi không chắc chắn

Đinh Thị Quỳnh Vân, Đinh Thị Hồng Hạnh, Nguyễn Hải Sơn (2012), trong khảo sát được thực hiện với 818 cán bộ tại 50 ngân hàng trên toàn Trung Quốc của Hiệp Hội Ngân hàng Trung Quốc, có 80% lãnh đạo ngân hàng nhận định rằng: tăng trưởng huy động vốn là thử thách số một trong giai đoạn hiện nay Do vậy, các ngân hàng thay vì giảm tín dụng đồng nghĩa với cắt giảm lợi nhuận đã quyết định dồn toàn lực tăng huy động vốn và giảm tỷ lệ cho vay/huy động 88,5% các nhà lãnh đạo ngân hàng cho rằng: ngân hàng có lợi thế cạnh tranh trong huy động vốn là ngân hàng phát triển các sản phẩm huy động mới, tăng cường dịch vụ tiết kiệm thông qua bán chéo sản phẩm, phát triển các dịch vụ giá trị gia tăng và các chương trình tiếp thị…

Nhưng Uppal (2009) lại cho rằng các ngân hàng sẽ được hưởng lợi nếu họ huy động vốn thông qua các khoản vay từ chính phủ chứ không phải tiền gửi trong dân cư Bởi vì họ muốn nhận những ưu đãi từ chính phủ và nguồn vốn này sẽ không

bị rủi ro

1.3.2 Kinh nghiệm quản trị vốn tiền gửi tại NHTM nước ngoài

1.3.2.1 Tại Trung Quốc

Người dân Trung Quốc hiện nhận lãi suất rất thấp khi gửi tiền vào ngân hàng, không theo kịp tỷ lệ lạm phát Điều đó khiến người dân không đủ khả năng chi trả cho việc mua nhà, chăm sóc sức khoẻ, giáo dục So với các nước khác, chi tiêu gia đình của Trung Quốc đóng góp ít nhất cho nền kinh tế Do đó, nhiều gia đình đã chọn thị trường chứng khoán, bất động sản hoặc các kênh đầu tư ngoài luồng thay vì trông chờ vào lãi suất ngân hàng Chính điều này đã tạo nên cơn sốt chứng khoán và nhà đất, đồng thời góp phần khiến các TCTD đen tại Trung Quốc phát triển ngoài tầm kiểm soát

Mới đây, ngày 20-7 năm 2013 NH Nhân dân Trung Quốc đã kết thúc kiểm soát lãi suất ngân hàng và huỷ bỏ mức sàn cho vay nhằm tạo ra một hệ thống kinh tế định hướng thị trường góp phần giữ vững tăng trưởng kinh tế Mặc dù tỏ ra rất lạc quan trước việc để thị trường quyết định lãi suất cho vay nhưng chính họ thừa nhận tác động của giải pháp trên chỉ ở mức độ hạn chế Vấn đề thả nổi lãi suất huy động vốn mới là điểm mấu chốt, họ vẫn chưa sẵn sàng thả nổi lãi suất huy động vốn vì đây là phần “mạo hiểm” nhất trong việc tự do hóa lãi suất ngân hàng

1.3.2.2 Tại Mỹ

Một số Ngân hàng Mỹ đã chọn phương pháp “định giá giao dịch tiền gửi tự

do có điều kiện” để phân chia thị trường tiền gửi thành loại tài khoản có số dư cao,

ổn định và những tài khoản có số dư thấp, ổn định

Bảng 1.1 cho thấy, Ngân hàng A thiên về loại tiền gửi giao dịch có số dư lớn,

ít biến động Trong khi đó ngân hàng B lại thiên về các tài khoản tiền gửi giao dịch quy mô nhỏ Ngân hàng A, định phí dịch vụ cho tài khoản tiền gửi giao dịch khi có

số dư thấp hơn 600USD, trong khi của ngân hàng B là 500USD Hơn nữa ngân hàng A định chi phí cao hẳn hơn ngân hàng B: 5USD đến 10USD so với 3,5USD Tuy nhiên, ngân hàng A không giới hạn séc phát hành trong khi ngân hàng B định phí nếu số lần phát hành séc vượt quá 10 lần/tháng Tương tự, ngân hàng A định phí

dịch vụ tài khoản tiết kiệm là 3USD/tháng nếu số dư tài khoản dưới 200USD còn ngân hàng B chỉ định phí 2USD đối với tài khoản có số dư dưới 100USD

Bảng 1.1: Chi phí của tài khoản giao dịch và tài khoản tiết kiệm của hai ngân

hàng Mỹ

Tài khoản tiền gửi giao dịch

Số dư mở tài khoản tối thiểu: 100USD

Nếu số dư hàng ngày:

- Lớn hơn hoặc bằng 600USD: miễn

phí

- 300USD – 599USD: 5USD/tháng

- Dưới 300USD: 10USD/tháng

Nếu số dư trung bình tháng là 1500USD

thì khách hàng không phải trả lệ phí,

không giới hạn số lần viết séc

Tài khoản tiền gửi giao dịch

Số dư mở tài khoản tối thiểu: 100USD Nếu số dư hàng ngày:

- Lớn hơn hoặc bằng 500USD: miễn phí

- Dưới 500USD: 3,5USD/tháng

Nếu số lần viết séc hoặc giao dịch ATM trong tháng lớn hơn 10 và số dư dưới 500USD, phí sẽ là 0,15USD/lần ghi nợ Tài khoản tiết kiệm thông thường

Số dư mở tài khoản tối thiểu: 100USD

Phí dịch vụ:

- Số dư dưới 200USD: 3USD/tháng

- Số dư từ 200USD trở lên: miễn phí

Số lần rút tiền trên 2USD/tháng: 2lần

Tài khoản tiết kiệm thông thường

Số dư mở tài khoản tối thiểu: 100USD Phí dịch vụ:

- Số dư dưới 100USD: 2USD/tháng

- Số dư từ 100USD trở lên: miễn phí

Số lần rút tiền trên 3USD/tháng: 2lần

(Ngu ồn: Peter Rose, 1998)

Chính sách này tạo điều kiện thuận lợi cho những khách hàng có các khoản tiền gửi giá trị lớn bởi họ có thể được hưởng dịch vụ miễn phí nếu số dư tài khoản bình quân lớn hơn một mức tối thiểu nào đó Ưu điểm của phương pháp này là khách hàng, không phải ngân hàng, sẽ có kế hoạch tiền gửi thích hợp

1.3.2.3 Tại Cộng Hòa Síp

Khoảng nữa cuối tháng 2/2013, khi Việt Nam đang bàn đến việc đánh thuế trên tiền gửi, thế giới đã phải chứng kiến sự phản ứng gây gắt của cộng động quốc

tế với kế hoạch tương tự tại Cộng hòa Síp

Việc đánh thuế tiền gửi cũng đã từng xảy ra khi Ý muốn ngăn đồng lire sụp

đổ vào thập niên 90 và Iceland đánh thuế với các tài khoản ngân hàng trực tuyến của người Anh và Hà Lan khi khủng hoảng toàn cầu nổ ra năm 2008 Tại Síp, đánh thuế tiền gửi ngân hàng để đổi lấy gói cứu trợ 10 tỷ Euro từ Châu Âu

Nhưng theo một số nhà nghiên cứu thì quyết định trên là "động thái đáng kinh ngạc" và "chẳng có tính toán lâu dài về ảnh hưởng với toàn Eurozone và trên thế giới" Một nhóm khác cũng cho rằng: "Ngân hàng phụ thuộc rất nhiều vào niềm tin Tuy nhiên, niềm tin ấy giờ đây đang bị đập vỡ, xé toạc và hủy hoại" Một nhóm khác cho rằng: kế hoạch của Síp nguy hiểm ở chỗ nó khiến mọi người nghĩ rằng tiền gửi tiết kiệm là nguồn đánh thuế mới tại châu Âu, họ sẽ rút vốn ào ạt không chỉ

ở Síp mà có thể cả ở Châu Âu Vì vậy, họ cảnh báo quyết định này có thể dẫn đến sụp đổ như hai đại gia ngân hàng Bear Stearns, Lehman Brothers trong khủng hoảng tài chính 2008

1.3.3 Kinh nghiệm đối với các NHTM Việt Nam

Với thế mạnh về thương hiệu, uy tín, lòng tin, sự ủng hộ của khách hàng phối hợp với thế mạnh tài chính đặc biệt là được sự quan tâm từ chính phủ,… NHTM cần chủ động thâm nhập thị trường, thiết kế nhiều sản phẩm mới đa dạng, đem lại sự tiện lợi, đáp ứng nhu cầu ngày càng gia tăng về thanh toán và sử dụng sản phẩm dịch vụ ngân hàng

Tuyển dụng, đào tạo cán bộ tiếp thị thật chuyên nghiệp để nghiên cứu phân loại, nắm bắt nhu cầu gia tăng của khách hàng, khai thác các tiềm năng vốn nhàn rỗi trong dân cư và doanh nghiệp Ngoài ra, đẩy mạnh ứng dụng công nghệ để phát triển các sản phẩm dịch vụ hướng tới tiện ích cao nhất cho mỗi loại khách hàng theo đặc điểm sống và thu nhập của họ Các chiến lược phối hợp này nhằm tập trung

nguồn lực khai thác tối đa tiềm năng trên địa bàn từ đó có chính sách chăm sóc khách hàng hiệu quả để thu hút đẩy mạnh tăng trưởng vốn huy động tiền gửi

Nghiên cứu đưa ra các chính sách lãi suất phối hợp với từng loại kỳ hạn, từng loại tiền gửi và các chính sách lãi suất cho vay, đầu tư… cùng với mức phí phù hợp sao cho có thể tối thiểu hóa chi phí huy động mà vẫn đáp ứng được nhu cầu lợi nhuận đối với ngân hàng và khách hàng

Tăng cường minh bạch thông tin để người dân có thể hiểu được tình hình tài chính của ngân hàng, tránh các tin đồn bất lợi Đồng thời, theo dõi sát các diễn biến của thị trường từ đó có biện pháp kịp thời nhằm ngăn chặn các nguy cơ xấu ảnh hưởng không tốt cho ngân hàng hay nắm bắt lợi thế tốt để phát triển mạnh hơn

Kết luận chương 1

Quản trị nguồn vốn luôn luôn là vấn đề quan trọng đối với các nhà quản trị ngân hàng đặc biệt là quản trị vốn huy động tiền gửi trong thời điểm hết sức khó khăn này vì đây là hoạt động nền tảng cho sự phát triển và là vấn đề sống còn của ngân hàng Để thấy được vai trò quan trọng của vốn huy động tiền gửi đối với sự phát triển của nền kinh tế nói chung và VCB nói riêng, chương 1 đã đưa ra các cơ

sở lý thuyết về vốn huy động tiền gửi, quản trị vốn huy động tiền gửi, một số kinh nghiệm trên thế giới để làm tiền đề cho việc phân tích thực trạng quản trị vốn huy động tiền gửi tại VCB

CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ VỐN HUY ĐỘNG TIỀN GỬI TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN

NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM

2.1 KHÁI QUÁT VỀ NHTM CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM

2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển

Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam (Vietcombank) chính thức đi vào hoạt động ngày 01/4/1963, với tổ chức tiền thân là Cục Ngoại hối (trực thuộc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam) ra đời từ Nghị định số 115/CP ngày 30/10/1962 của Chính Phủ Vietcombank đảm nhận các nhiệm vụ chủ yếu như kinh doanh ngoại hối, thanh toán quốc tế, tín dụng quốc tế, cho vay ngoại thương, tham gia quản lý ngoại hối, tăng cường và mở rộng quan hệ kinh tế, chính trị và văn hóa với nước ngoài

Là ngân hàng thương mại nhà nước đầu tiên được Chính phủ lựa chọn thực hiện thí điểm cổ phần hóa, Vietcombank chính thức hoạt động với tư cách là một Ngân hàng TMCP vào ngày 02/6/2008 sau khi thực hiện thành công kế hoạch cổ phần hóa thông qua việc phát hành cổ phiếu lần đầu ra công chúng Ngày 30/6/2009, cổ phiếu Vietcombank (mã chứng khoán VCB) chính thức được niêm yết tại Sở Giao dịch Chứng khoán TPHCM

VCB ngày nay không chỉ phục vụ kinh tế đối ngoại mà đã trở thành một ngân hàng đa năng hoạt động đa lĩnh vực, cung cấp đầy đủ các dịch vụ tài chính trong lĩnh vực thương mại quốc tế; các hoạt động truyền thống như kinh doanh vốn, huy động vốn, tín dụng, tài trợ dự án cũng như các dịch vụ ngân hàng hiện đại: kinh doanh ngoại tệ và các công vụ phái sinh, dịch vụ thẻ, ngân hàng điện tử…

VCB hiện có trên 13.560 cán bộ nhân viên với gần 400 Chi nhánh/Phòng Giao dịch/Văn phòng đại diện/Đơn vị thành viên trong và ngoài nước, gồm 1 Hội sở chính, 1 Sở Giao dịch, 1 Trung tâm Đào tạo, 78 chi nhánh và hơn 300 phòng giao dịch trên toàn quốc, 3 công ty con tại Việt Nam, 2 công ty con tại nước ngoài, 1 văn phòng đại diện tại Singapore, 5 công ty liên doanh, liên kết Bên cạnh đó, VCB còn

có hệ thống Autobank với 1.835 ATM, 32.178 điểm chấp nhận thanh toán thẻ trên toàn quốc và được hỗ trợ bởi hơn 1.300 ngân hàng đại lý tại 100 quốc gia.

Hình 2.1: Mô hình quản trị của VCB tại thời điểm 31/12/2012

(Ngu ồn: Báo cáo thường niên 2012 của VCB)

Những dấu mốc phát triển

Ngày 26/12/2007 phát hành cổ phiếu lần đầu ra công chúng với hơn 112 triệu cổ phiếu được bán cho gần 9000 nhà đầu tư với mức giá bình quân thực tế là 107,6 ngàn đồng

Ngày 02/6/2008 VCB đã chính thức chuyển đổi thành NHTM cổ phần Ngày 30/6/2009, cổ phiếu VCB (mã chứng khoán VCB) đã chính thức được niêm yết và giao dịch tại Sở Giao dịch Chứng khoán TPHCM

Tháng 9/2011, VCB ký kết Hợp đồng cổ đông chiến lược với Mizuho Corporate Bank thuộc Tập đoàn Tài chính Mizuho – Tập đoàn tài chính lớn thứ ba tại Nhật Bản và thứ 20 trên thế giới với giá trị lên tới gần 600 triệu USD

2.1.2 Kết quả hoạt động kinh doanh của VCB

Bảng 2.1: Một số chỉ số tài chính cơ bản của VCB từ 2008-2012

MỘT SỐ CHỈ TIÊU 2008 2009 2010 2011 2012

CHỈ TIÊU AN TOÀN HIỆU QUẢ

(Ngu ồn: Báo cáo thường niên 2012 của VCB)

Tính đến hết tháng 12/2012, tổng tài sản của VCB đã đạt 414.475 tỷ đồng, tăng 13% so với cuối năm 2011 và tăng hơn 2 lần so với năm 2007; vốn chủ sở hữu đạt 41.553 tỷ đồng, tăng 45% so với năm 2011; dư nợ tín dụng đạt 241.163 tỷ đồng, tăng 18%; huy động vốn từ nền kinh tế đạt 302.624 tỷ đồng, tăng 24,9% Lợi nhuận sau thuế trên 4400 tỷ đồng Tỷ lệ nợ xấu chỉ chiếm 2,4%/tổng dư nợ Hiện VCB là một trong các ngân hàng có quy mô tích sản, vốn chủ sở hữu lớn nhất và quy mô lợi nhuận cao nhất Việt Nam

Bảng 2.2: Bảng cân đối kế toán VCB 31/12/2012

Số tiền (triệu đồng Tỷ lệ (%)

B NỢ PHẢI TRẢ VÀ VỐN CHỦ SỞ HỮU 414,475,073

Các công cụ tài chính phái sinh và các khoản

(Ngu ồn: Báo cáo thường niên 2012 của VCB)

Bảng 2.2 cho thấy quy mô hoạt động của VCB trong đó tiền gửi của khách hàng chiếm hơn 60% tổng nguồn vốn

2.2 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ VỐN HUY ĐỘNG TIỀN GỬI TẠI NHTM CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM

2.2.1 Quy trình thực hiện

2.2.1.1 Tại Hội Sở Chính

Bước 1: Xây dựng kế hoạch huy động vốn

HSC căn cứ vào chiến lược phát triển dài hạn của toàn hệ thống; mục tiêu tăng trưởng, chính sách phát triển kinh tế trên địa bàn; thị phần huy động vốn tiền gửi trên địa bàn; kết quả hoạt động của kỳ trước, chu kỳ tăng trưởng huy động vốn tiền gửi; những thuận lợi, khó khăn của ngân hàng trong thời gian qua và sắp tới; dự đoán xu hướng tăng trưởng trong năm… để xây dựng kế hoạch và biện pháp thực hiện kế hoạch cho từng chi nhánh

Bước 2: Lập kế hoạch nguồn vốn

Đầu năm, HSC xây dựng kế hoạch nguồn vốn tiền gửi cho cả hệ thống đồng thời đề ra các biện pháp thực hiện như: chính sách lãi suất, chính sách tín dụng, chính sách khách hàng, mở rộng mạng lưới; nhân sự, công nghệ, cơ sở vật chất; tăng cường tiếp thị, quảng cáo…

Sau khi tổng hợp, phân tích kế hoạch của chi nhánh, HSC sẽ xây dựng chỉ tiêu đến từng chi nhánh và các phòng tại HSC, lên kế hoạch cân đối nguồn vốn và

sử dụng vốn chung toàn ngành, chi tiết từng chi nhánh

Bước 3: Thực hiện huy động gắn liền với điều hòa vốn trong toàn hệ thống: Triển khai thực hiện công tác điều hòa vốn đối với các chi nhánh, xác định hạn mức điều chuyển vốn đối với từng chi nhánh cụ thể