Hoạt động quản trị rủi ro lãi suất - Thực trạng và giải pháp tại Ngân hàng TMCP An Bình

Ngân hàng TMCP An Bình (ABBANK) là một trong các ngân hàng cổ phần hàng đầu và là một trong mười ngân hàng có vốn điều lệ lớn nhất Việt Nam.

Chuyên đề thực tập tốt nghiệp HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT – THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP TẠI NGÂN HÀNG TMCP AN BÌNH LỜI MỞ ĐẦU Hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại (NHTM) kinh tế thị trường tiềm ẩn rủi ro, gây ảnh hưởng không nhỏ đến kết kinh doanh uy tín ngân hàng có tính lây chuyền, ảnh hưởng mạnh đến toàn kinh tế, trị, đời sống quốc gia Vì vậy, để hoạt động ngân hàng phát triển vững chắc, an tồn hiệu quả, cần phải kiểm sốt hạn chế rủi ro thông qua công tác quản lý rủi ro kinh doanh ngân hàng Trong xu hội nhập tài khu vực giới, đồng thời bối cảnh Việt nam gia nhập WTO, hệ thống ngân hàng thương mại (NHTM) Việt nam phải đối mặt với nguy cạnh tranh ngày khốc liệt xâm nhập TCTD nước ngồi Điều buộc NHTM Việt Nam muốn tồn phải thiết lập chế quản lý rủi ro kinh doanh hiệu quả, phù hợp với thông lệ quốc tế điều kiện quan trọng, định thành công cạnh tranh NHTM Trên thực tế, hoạt động quản lý rủi ro giành quan tâm ý NHTM Việt Nam, nhiên chưa toàn diện Hầu NHTM trọng tới quản lý rủi ro tín dụng, rủi ro khoản mà chưa sâu nghiên cứu biện pháp quản lý loại rủi ro đặc thù khác NHTM như: rủi ro lãi suất, rủi ro hối đoái Trong xu tự hóa tài nay, việc điều hành sách lãi suất NHNN có nhiều thay đổi, từ việc quy định khung lãi suất, trần lãi suất, áp dụng lãi suất bản, áp dụng chế lãi suất thỏa thuận gần ngày 17/5/2008, NHNN định áp dụng chế lãi suất làm SVTH: Tô Duy Khiêm Lớp: Thương mại quốc tế 48 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp sở cho tổ chức tín dụng ấn định lãi suất kinh doanh Xu tất yếu dẫn tới biến động thường xuyên lãi suất yếu tố tác động đến cung cầu vốn kinh tế Như NHTM đứng trước nguy rủi ro lãi suất nhiều địi hỏi cần có quan tâm thích đáng nhà quản lý điều hành ngân hàng, nhằm đảm bảo trì an tồn hoạt động kinh doanh NHTM ổn định hệ thống tài quốc gia Xuất phát từ thực tế đó, việc sâu nghiên cứu rủi ro lãi suất nhằm tìm kiếm giải pháp quản lý phù hợp cần thiết quan trọng với ngân hàng Với suy nghĩ trên, em mạnh dạn chọn đề tài " Hoạt động quản trị rủi ro lãi suất - Thực trạng giải pháp Ngân hàng TMCP An Bình " làm chuyên đề thực tập tốt nghiệp Kết cấu chuyên đề tốt nghiệp gồm chương Chương I Chương II Chương III Tổng quan ngân hàng TMCP An Bình Thực trạng quản trị rủi ro lãi suất Ngân hàng TMCP An Bình Một số giải pháp nhằm phát triển hoạt động quản trị rủi ro lãi suất Ngân hàng TMCP An Bình SVTH: Tơ Duy Khiêm Lớp: Thương mại quốc tế 48 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Chương I : Tổng quan ngân hàng TMCP An Bình I1 Giới thiệu chung Ngân hàng TMCP An Bình Vài nét Ngân hàng TMCP An Bình Ngân hàng TMCP An Bình (ABBANK) ngân hàng cổ phần hàng đầu mười ngân hàng có vốn điều lệ lớn Việt Nam Sau 15 năm phát triển trưởng thành từ năm 1993,ABB thực bứt phá năm gần đây,với liên kết từ tập đoàn kinh tế lớn mạnh nước như: - Tập đồn điện lực Việt Nam (EVN) cổ đơng chiến lược ABB với tỉ lệ góp vốn điều lệ khoảng 27% - MayBank – Ngân hàng lớn Malaysia,cổ đơng chiến lược nước ngồi Hiện sở hữu 15% cổ phần ABB Với mạng lưới giao dịch lên đến 70 điểm 28 tỉnh thành nước có chi nhánh lớn mở địa phương Quảng Ninh, Khánh Hòa, Bạc Liêu, Gia lai, Sơn La, ABBANK chứng tỏ tầm nhìn sâu rộng bước phát triển chắn mạnh mẽ Điểm sáng ABBANK May- Bank ngân hàng lớn Malaysia trở thành cổ đơng chiến lược nước ngồi ABBANK với 15% vốn điều lệ Với vai trò Maybank giúp cho ABBANK việc nâng cao lực quản trị điều hành theo tiêu chuẩn đại ngân hàng quốc tế, xây dựng hệ thống quản lý rủi ro toàn diện, phát triển dịch vụ bán lẻ tối ưu quản trị nguồn nhân lực Cũng năm 2008 ABBANK nhận nhiều giải thưởng như: cúp vàng nhà bán lẻ Việt Nam năm 2008, Nhãn hiệu tiếng quốc gia năm SVTH: Tô Duy Khiêm Lớp: Thương mại quốc tế 48 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 2008…Khách hàng mục tiêu ABBANK bao gồm: nhóm khách hàng doanh nghiệp, nhóm khách hàng cá nhân, nhóm khách hàng đầu tư với nhóm khách hàng ABBANK ln đầu tư nghiên cứu để đem lại dịch vụ thỏa mãn tối ưu nhu cầu khách hàng Đối với khách hàng doanh nghiệp, ABBANK cung ứng dịch vụ tài ngân hàng trọn gói :sản phẩm cho vay, sản phẩm bao toán, sản phẩm bảo lãnh, sản phẩm tài trợ xuất nhập khẩu… Đối với khách hàng cá nhân ABBANK cung cấp nhanh chóng gói tín dụng tiêu dùng sản phẩm tiết kiệm như: cho vay tiêu dùng tín chấp, cho vay tiêu dùng chấp,cho vay xây nhà đất, cho vay kinh doanh, cho vay vốn bổ sung vốn lưu động Các sản phẩm tiết kiệm với lãi xuất linh động …các sản phẩm dịch vụ tốn, chuyển tiền ngồi nước Nhằm gia tăng dịch vụ cho khách hàng, ABBANK tiến tới tặng kèm bảo hiểm nhân thọ công ty bảo hiểm Previor cho người vay với sản phẩm chủ đạo : cho vay mua /nhà đất, xây sửa nhà…Khách hàng bảo hiểm toàn trưởng hợp rủi ro tử vong, thương tật vĩnh viễn với số lượng tiền gửi tiết kiệm tương đương Với khách hàng đầu tư, ABBANK thực dịch vụ tư vấn ủy thác kinh doanh cho khách hàng công ty cá nhân Riêng khách hàng công ty ABBANK cung cấp thêm dịch vụ tài chính, tư vấn phát hành bảo lãnh trái phiếu, toán cho đợt phát hành trái phiếu Định vị khác biệt ABBANK với ngân hàng khác cung ứng giải pháp tài linh hoạt, hiệu dịch vụ thân thiện, lấy nhu cầu khách hàng trọng tâm mơ hình kinh doanh cấu tổ chức, bảo đảm chất lượng phục vụ tốt đồng sở cơng nghệ, quy trình chuẩn chuyên nghiệp nhân viên SVTH: Tô Duy Khiêm Lớp: Thương mại quốc tế 48 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Sang năm 2009, ABBANK phát triển mạnh mẽ với hợp tác EVN, May bank cổ đông lớn nhiều lĩnh vực phát triển kinh doanh, quản trị rủi ro, công nghệ thông tin Trước khó khăn năm 2009 bão suy thối kinh tế giới hồnh hoành nhiều nơi, nguy suy giảm kinh tế vấn đề lớn Việt Nam Tuy nhiên ABBANK ngân hàng có bước tăng trưởng vững mạnh, bảo đảm an toàn phát triển mạnh hệ thống ngân hàng Với môi trường làm việc thân thiện ABBANK tập trung làm thỏa mãn nhu cầu hài lòng khách hàng thực thi cơng việc với minh bạch, sáng tạo trách nhiệm cao SVTH: Tô Duy Khiêm Lớp: Thương mại quốc tế 48 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Cơ cấu tổ chức máy quản lý Sơ đồ 1: Cơ cấu tổ chức máy quản trị Ban kiểm soát Đại hội đồng cổ đơng BAN KIỂM SỐT BAN THƯ KÝ ĐẠI HỘI ĐỒNG CỔ ĐÔNG HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ BAN TỔNG GIÁM ĐỐC SVTH: Tô Duy Khiêm Lớp: Thương mại quốc tế 48 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Ban thư ký Hội đồng quản trị Sở giao dịch Khối nhân Ban tổng giám đốc Trung tâm công nghệ thông tin Chi nhánh Hà Nội Khối điều hành nghiệp vụ Trung tâm thẻ Chi nhánh Đà Nẵng Trung tâm toán quốc tế Khối nguồn vốn& kinh doanh ngoại tệ quốc tế Phịng hành tổng hợp Chi nhánh Cần Phịng kế tốn Thơ Chi nhánh Vũng Tầu Phịng kiểm tra kiểm sốt nội Chi nhánh Bình Dương Phịng đầu tư tài Chi nhánh Bạc Trung tâm Liêu corebank Chi nhánh Gia lai Chi nhánh Sơn La Sở giao dịch Khối hỗ trợ pháp lý Khối khách hàng cá nhân Khối khách hàng doanh nghiệp Khối marketing Khối nhân Trung tâm công nghệ thông tin Khối điều hành nghiệp vụ Sở giao dịch Chi nhánh Hà Nội Trung tâm thẻ Trung tâm thanmh toán quốc tế Chi nhánh Đà Nẵng SVTH: Tô Duy Khiêm Ban phát triển khách hàng chiến lược Khối quản lý rủi ro Chi nhánh Cần Chi nhánh Vũng Chi nhánh Bình Chi nhánh Sơn Thơ Bạc Tàu GIa Dương Liêu Lai La Khối nguồn vốn&kinh doanh tệ quốc tế Lớp: Thương mại quốc tế 48 kế tốn Phịng kiểm tra Phịngsốttâm tài Khối đầunội Trung tư nhân kiểm corebank Khối khách pháp Khơi8s trợ hàng hỗ quản lý doanhnhân cá lýro rủinghiệp Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Phịng hành tổng hợp Ban phát triển khách hàng chiến lược Khối marketing SVTH: Tô Duy Khiêm Lớp: Thương mại quốc tế 48 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Tình hình hoạt động kinh doanh Trong năm 2008, tổng huy động ABBANK đạt 7245 tỷ đồng huy động từ tổ chức kinh tế chiếm 3,802 tỷ từ dân cư chiếm 3443 tỷ Sang năm 2009 10912 tỷ Mức tăng trưởng có ABBANK kịp thời đưa định hướng, sách khách hàng lãi suất giai đoạn biến SVTH: Tô Duy Khiêm Lớp: Thương mại quốc tế 48 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp động thị trường, đồng thời tăng cường hoạt động quảng cáo, truyền thông khuyến Đối với khu vực dân cư: Tăng trưởng tốt huy động từ khu vực dân cư góp phần trì ổn định khoản tồn hệ thống ABBANK Bước đầu ABBANK xây dựng sản phẩm huy động đa dạng thị trường; thiết kế tổ chức thành cơng loạt chương trình khuyến mại hiệu sản phẩm huy động ABBANK xây dựng sách dịch vụ khách hàng cá nhân - đặc biệt khách hàng lâu năm khách hàng lớn ABBANK nhằm tăng cường độ trung thành khách hàng với Ngân hàng Bên cạnh đó, ABBANK triển khai thành cơng công cụ hỗ trợ SMS, Winfax để đơn vị kinh doanh sử dụng tiếp thị đại trà trực tiếp đến khách hàng Đối với tổ chức kinh tế ABBANK có sở khách hàng gần 10.000 doanh nghiệp với tổng huy động tính thời điểm 31/12/09 802 tỷ, đạt 102,33% kế hoạch điều chỉnh giao Trong năm qua, ABBANK nỗ lực xây dựng số sản phẩm tiên tiến thị trường sản phẩm kết chuyển số dư tập trung, cho vay VND theo lãi suất USD, bắt đầu triển khai Internet banking đến khách hàng Phí dịch vụ thu từ tổ chức kinh tế chiếm 80% thu nhập từ dịch vụ Khối kinh doanh ABBANK Tình hình hoạt động ABBANK thể qua: Bảng 1: Bảng cân đối kế toán ( Đvt: triệu đồng) TÀI SẢN Tiền mặt quỹ SVTH: Tô Duy Khiêm Thuyết Năm 2007 10 Năm 2008 Năm 2009 149 751 minh 173 948 180 958 Lớp: Thương mại quốc tế 48 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp thơng tin xác, trung thực, có độ tin cậy cao, sở cho tính đắn công tác dự báo hoạch định kế hoạch kinh doanh, phòng ngừa rủi ro kinh doanh ngân hàng 3.5 Duy trì đủ mức vốn tự có cần thiết theo quy định Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu NHNN Rủi ro lãi suất trường hợp nghiêm trọng gây ảnh hưởng lớn đến khả toán, đe doạ tồn NHTM Việc trì đue mức vốn tự có cần thiết tạo nguồn bù đắp tổn thất phát sinh dự kiến tình xấu, giúp ngân hàng tiếp tục trì hoạt động kinh doanh ngân hàng Vì vậy, ABBANK cần nghiêm túc tuân thủ quy định NHNN Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu theo Quy định 457/2005/QĐ - NHNN Thống đốc NHNN Cụ thể, cơng thức tính tốn Tỷ lệ an tồn vốn, tài sản có rủi ro cần phải quy đổi rủi ro giao dịch lãi suất theo tỷ lệ quy định tương ứng III Một số kiến nghị hoạt động quản trị rủi ro lãi suất NHTM Việt nam Nhà nước cần xây dựng đồng khuôn khổ pháp lý, áp dụng đẩy đủ thiết chế chuẩn mực quốc tế an toàn kinh doanh tiền tệ ngân hàng (BO TOAN BO PHAN GIAI PHAP NAY) Hiện nay, văn pháp quy cao điều chiỉnh hoạt động ngân hàng, TCTD Luật NHNN Luật TCTD Hai luật góp phần có hiệu quả, tạo môi trường pháp lý cho TCTD thực hoạt động kinh doanh Tuy nhiên, qua thực tế nhận thấy nhiều nội dung khơng cịn phù hợp với thực tế, với xu hội nhập mà trước mắt Hiệp định Thương mại Việt – Mỹ lĩnh vực ngân hàng tới ngành ngân hàng xố bỏ bảo Sinh viên: Tơ Duy Khiêm 61 Lớp: Thương mại Quốc tế 48 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp hộ với NHTM nội địa tiến trình cam kết gia nhập WTO Có thể thấy, với nhiều nội dung mới, khái niệm chưa hiểu cách thấu đáo, hai luật thực khơng thể làm trịn nhiệm vụ tạo hành lang pháp lý hoàn chỉnh cho ngành ngân hàng nói tiêng lĩnh vực tài nói chung NHNN cần sớm xây dựng khn khổ pháp lý đầy đủ, minh bạch đồng nhằm tạo môi trường kinh doanh ổn định hơn, tạo tâm lý an tâm cho nhà đầu tư NHTM nước Hoàn thiện phát triển thị trường tài chính, tiền tệ theo chiều sâu Dễ dàng nhận điều thị trường tài nói chung thị trường tiền tệ nói riêng Việt nam chưa phát triển Sự chưa phát triển thị trường tiền tệ Việt nam thể chỗ: Các công cụ giao dịch thị trường nghèo nàn khối lượng giao dịch hạn chế; thị trường thứ cấp công cụ giao dịch thị trường gần chưa có, hoạt động thị trường so cấp hạn chế, thị trường chưa thu hút đông đảo thành viên tham gia chưa thể tính chuyên nghịêp thị trường Để ngân hàng hoạt động cách linh hoạt, đặc biệt việc sử dụng cơng cụ tài phái sinh để phịng ngừa rủi ro lãi suất thị trường tài tiền tệ Việt nam cần phải dần hoàn thiện phát triển Điều giúp ngân hàng thực nghiệp vụ cách linh hoạt kịp thời việc điều tiết vốn cấu lại nguồn vốn tài sản Đồng thời, thị trường tài phát triển tạo điều kiện thuận lợi cho việc phát triển thị trường có tổ chức thị trường giao dịch tương lai giúp ngân hàng hoàn thiện phát triển nghiệp vụ phái sinh đa dạng hoá danh mục kinh doanh Sinh viên: Tơ Duy Khiêm 62 Lớp: Thương mại Quốc tế 48 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Nhà nước nên có sách khuyến khích hỗ trợ NHTM q trình đại hóa cơng nghệ hạ tầng tốn liên ngân hàng Hiện đại hố cơng nghệ ngân hàng giải pháp quan trọng nhằm giúp NHTM nâng cao khả quản lý hoạt động kinh doanh, quản lý rủi ro bao gồm việc đo lường, quản lý rủi ro lãi suất Tuy nhiên, khoảng cách công nghệ NHTM Việt nam cộng đồng tài quốc tế với khu vực xa Nguyên nhân chủ yếu hạ tầng sở đất nước điều kiện vốn hạn hẹp ngân hàng Để giải vấn đề khuyến khích hỗ trợ Nhà nước ngành ngân hàng cần thiết Hơn nữa, việc phát triển hạ tầng tốn liên ngân hàng vơ cần thiết phát triển NHTM nói riêng ngành ngân hàng nói chung Một thống kê cho thấy, cước viễn thông Việt nam cao gấp hai lần so với Trung quốc gấp ba lần so với Singapore Mức phí cao khơng ảnh hưởng đến tính cạnh tranh sản phẩm hàng hoá Việt nam khu vực giới mà gây bất lợi cho hoạt động nhiều hoạt động khác có hoạt động ngân hàng Vì vậy, Nhà nước cần có sách cụ thể nhằm giảm thấp chi phí viến thông, tạo điều kiện để Ngân hàng đại hố cơng nghệ tốn liên ngân hàng khuyến khích, hỗ trợ NHTM q trình đại hố cơng nghệ Sinh viên: Tơ Duy Khiêm 63 Lớp: Thương mại Quốc tế 48 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Ban hành quy chế công tác quản lý rủi ro hoạt động kinh doanh NHTM Công tác quản lý rủi ro khâu quan trọng hoạt động kinh doanh ngân hàng Vì vậy, NHNN nên sớm ban hành quy chế quản lý rủi ro có rủi ro lãi suất để buộc NHTM phải quan tâm đến công tác quản lý rủi ro sở để NHTM xây dựng sách cho ngân hàng Việc ban hành quy chế thực dựa tham khảo văn quản lỷ rủi ro BIS ban hành học tập kinh nghiệm quốc gia có hoàn cảnh tương đồng với Việt nam Ngân hàng Nhà nước cần quan tâm thực tốt việc dự báo biến động lãi suất thị trường, cung cấp thông tin cho NHTM việc đo lường rủi ro lãi suất Trong việc sử dụng mơ hình để lượng hóa rủi ro lãi suất NHTM cần đến thông tin mức độ biến động lãi suất thị trường Vì vậy, để tạo điều kiện cho NHTM đo lường đánh giá rủi ro lãi suất cách xác, NHNN cần thực tốt việc dự báo biến động lãi suất thị trường tương lai theo kỳ hạn tương xứng với kỳ hạn định giá lại khoản mục tài sản ngân hàng NHNN nên theo dõi chặt diễn biến thị trường tiền tệ, tài chính, hàng hóa ngồi nước, đặc biệt theo dõi diên biến giá xăng dầu, giá nhập nguyên liệu đầu vào kèm theo lãi suất giá trị số ngoại tệ mạnh Thông qua việc thu thập thông tin nhân tố biến động lãi suất ngắn hạn dài hạn như: mức gía cả, thu nhập thực tế NHNN dự đốn phần biến động lãi suất Sinh viên: Tô Duy Khiêm 64 Lớp: Thương mại Quốc tế 48 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Xây dựng hoàn thiện quy chế có liên quan đến thực nghiệp vụ phái sinh NHTM Thị trường giao dịch phái sinh nước ta nay, dù có biến chuyển tốt vần nhiều hạn chế Các giao dịch phái sinh dừng lại số giao dịch phổ biến, giá trị hợp đồng chưa cao giao dịch phổ biến ngân hàng với Chính vậy, NHNN cần ý đầu tư phát triển thị trường giàu tiềm NHNN cần xây dựng sở pháp lý tạo môi trường áp dụng nghiệp vụ Cụ thể sau:  Xây dựng quy chế văn hướng dẫn thống nghiệp vụ phái sinh cho NHTM  Hoàn thiện quy chế bảo đảm an toàn việc thực nghiệp vụ phái sinh NHTM  Hoàn thiện quy chế chế độ kế toán: cần quy định rõ nguyên tắc hạch toán giao dịch phái sinh, hướng dẫn cụ thể giá hạch toán, phù hợp với quy ước quốc tế nhằm giúp ngân hàng thương mại thực tốt việc theo dõi quản lý nghiệp cụ phái sinh q trình thực Hồn thiện quy chế tra gíam sát nâng cao hiệu hoạt động tra NHNN (Bo giai phap nay) Vấn đề giám sát có hiệu câc TCTD quan tra, giám sát ngân hàng quốc gia đặc biệt quan tâm giám sát có hiệu đảm bảo an tồn hoạt động kinh doanh TCTD, trì ổn định hệ thống đảm bảo quyền lợi cho ngườ gửi tiền Để thực giám sát có hiệu quả, Uỷ ban Basel giám sát ngân hàng đưa nguyên tắc, Sinh viên: Tô Duy Khiêm 65 Lớp: Thương mại Quốc tế 48 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp nguyên tắc 16 nêu rõ: “Hệ thống tra ngân hàng có hiệu phải bao gồm số hình thức tra chỗ giám sát từ xa” Sinh viên: Tô Duy Khiêm 66 Lớp: Thương mại Quốc tế 48 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Kết luận Mục tiêu quản lý rủi ro thực đo lường đánh giá rủi ro lãi suất phát sinh hoạt động kinh doanh ngân hàng nhằm giám sát, ngăn ngừa hạn chế rủi ro mức thấp Trong bối cảnh lãi suất thị trường Sinh viên: Tô Duy Khiêm 67 Lớp: Thương mại Quốc tế 48 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp có xu hướng biến động nhiều hơn, ABBANK có nhận thức nguy rủi ro lãi suất hoạt động kinh doanh ngân hàng Tuy nhiên, nhận thức bước đầu chưa toàn diện, ngân hàng dừng lại nhận định ngân hàng có rủi ro lãi suất chưa đo lường, đánh giá cụ thể mức độ rủi ro bao nhiêu, lãi suất biến động theo chiều hướng gây thiệt hại cho ngân hàng Trong xu hướng hội nhập kinh tế quốc tê mạnh mẽ nay, Việt nam vừa gia nhập WTO đem lại cho NHTM Việt nam nhiều hội đồng thời làm gia tăng quy mô mức độ trầm trọng rủi ro, tổn thất ngân hàng có rủi ro lãi suất Do vậy, quản trị rủi ro nói chung quản trị rủi ro lãi suất nói riêng vô quan trọng phát triển bền vững NHTM Việt nam Việc nghiên cứu đề tài: " Hoạt động quản trị rủi ro lãi suất - Thc trng v gii phỏp ti ngân hàng TMCP An B×nhABBank " góp phần làm rõ số sau õygiúp góp phần làm rõ vấn ®Ị sau ®©y: Một là, hệ thống hố sở lý luận rủi ro lãi suất quản lý rủi ro lãi suất NHTM, tập trung nghiên cứu nguyên nhân rủi ro lãi suất, cần thiết nội dung quản trị rủi ro lãi suất Khoá luận đưa kinh nghiệm thực quản trị rủi ro lãi suất NHTM số nước giới như: Mỹ, Trung Quốc, Thái Lan Qua đó, khố luận rút số học kinh nghiệm hoạt động quản trị rủi ro lãi suất Việt nam Hai là, tập trung phân tích đánh giá thực trạng hoạt động kinh doanh ABBANK trước diễn biến lãi suất thị trường thời gian từ năm 20055 đến năm 2007 Đặc biệt, khoá luận lựa chọn mơ hình định giá lại để lượng hố rủi ro lãi suất ngân hàng, đồng thời, đánh giá kết hạn Sinh viên: Tô Duy Khiêm 68 Lớp: Thương mại Quốc tế 48 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp chế công tác quản lý rủi ro lãi suất ABBANK tìm hiểu nguyên nhân khách quan chủ quan gây khó khắn thực tiễn quản lý rủi ro lãi suất ngân hàng Ba là, sở nghiên cứu lý thuyết thực tiễn, khoá luận đưa hệ thống giải pháp, kiến nghị đồng nhằm tăng cường công tác quản lý rủi ro lãi suất ABBANK Đồng thời, nhằm tạo điều kiện cần thiết, tăng tính khả thi giải pháp nêu trên, khoá luận đề xuất số kiến nghị Chính phủ NHNN việc hồn thiện mơi trường pháp lý, phát triển thị trường tài tiền tệ, tăng cường tra giám sát Tuy nhiên, thời gian có hạn vấn đề mẻ đói với Việt nam, kinh nghiệm thực tế chưa có, tài liệu tham khảo khơng nhiều nên khóa luận khơng thể tránh khỏi thiếu sót định Em mong nhận góp ý thầy, giáo người quan tâm đến lĩnh vực nhằm hoàn thiện thêm vấn đề nghiên cứu Cuối cùng, em xin gửi lời cảm ơn chân thành đến Ths Dương Thị Ngân, người hướng dẫn tận tình để em hồn thành khoá luận thời gian sớm Đồng thời, em cảm ơn anh chị làm việc ABBANK cung cấp cho em số liệu cần thiết để hồn thành khố luận TÀI LIỆU THAM KHẢO Sinh viên: Tô Duy Khiêm 69 Lớp: Thương mại Quốc tế 48 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Đại học kinh tế quốc dân(2005) “Ngân hàng thương mại”,NXB Thống kê Đại học kinh tế Thành Phố Hồ Chí Minh(1998) “Quản trị rủi ro”NXB Thành Phố Hồ Chí Minh http://www.abbank.vn Đoàn Thị Hồng Vân(2005) “Quản trị rủi ro khủng hoảng” NXB Thống Kê http:.//dantri.com.vn http:.//vneconomy.vn Sinh viên: Tô Duy Khiêm 70 Lớp: Thương mại Quốc tế 48 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp MỤC LỤC Bảng : Chênh lệch thu nhập lãi & chi phí lãi ABBANK 17 2.2 Xác định chênh lệch (GAP) TSC TSN nhạy cảm với lãi suất 23 Bảng : Chênh lệch TSC TSN nhạy cảm với lãi suất ABBANK .24 Bảng : Chênh lệch TSC TSN nhạy cảm với lãi suất ABBANK theo nội tệ ngoại tệ .25 2.3 Xác định biến đổi thu nhập ròng từ lãi (rủi ro lãi suất) lãi su ất thị trường biến động 26 Bảng 8: Mức độ biến động thu nhập ròng từ lãi ABBANK phận tài sản nội tệ 27 2.1 Định hướng hoạt động kinh doanh ABBANK 40 2.2 Định hướng công tác quản lý rủi ro hoạt động kinh doanh ABBANK 40 2.3 Nhóm giải pháp tổ chức quản lý rủi ro lãi suất 43 2.1.1 Hình thành sách quản lý rủi ro lãi suất 43 2.1.2 Thiết lập mơ hình tổ chức quản lý rủi ro 45 Sơ đồ 2: Đề xuất mơ hình tổ chức quản lý rủi ro ABBank 47 2.4 Nhóm giải pháp hồn thành điều kiện để lượng hóa rủi ro lãi suất 48 2.2.1 Áp dụng mơ hình định lượng, đánh giá rủi ro cách phù hợp 48 2.2.2 Cải tiến phương pháp thống kê nhằm cung cấp thông tin cần thiết, tạo điều kiện cho việc đo lường, giám sát, kiểm sốt báo cáo tình hình rủi ro lãi suất 49 2.2.3 Thực biện pháp cần thiết nhằm khắc phục hạn chế mơ hình định giá lại .50 2.5 Nhóm giải pháp thực biện pháp phịng ngừa rủi ro lãi suất 50 2.3.1 Duy trì cân xứng kỳ hạn TSC TSN .50 2.3.2 Sử dụng hợp đồng phái sinh 51 71 Sinh viên: Tô Duy Khiêm Lớp: Thương mại Quốc tế 48 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 3.1 Đào tạo nguồn nhân lực .54 3.2 Hiện đại hố cơng nghệ ngân hàng 56 3.3 Tăng cường hiệu hoạt động kiểm soát, kiểm toán nội 58 3.4 Nâng cao chất lượng thông tin báo cáo rủi ro lãi suất 60 3.5 Duy trì đủ mức vốn tự có cần thiết theo quy định Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu NHNN 61 Ban hành quy chế công tác quản lý rủi ro hoạt động kinh doanh NHTM .64 Xây dựng hồn thiện quy chế có liên quan đến thực nghiệp vụ phái sinh NHTM 65 Hồn thiện quy chế tra gíam sát nâng cao hiệu hoạt động tra NHNN (Bo giai phap nay) 65 Sinh viên: Tô Duy Khiêm 72 Lớp: Thương mại Quốc tế 48 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Chuyên đề tốt nghiệp Danh mục viết tắt 1.ABBANK : Ngân hàng An Bình 2.HĐQT :Hội đồng quản trị 3.TCTD: Tổ chức tín dụng 4.NHTM :Ngân hàng thương mại 5.CKCP: Chứng khốn phủ Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Tô Duy Khiêm 73 Thương mại Quốc tế 48 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Chuyên đề tốt nghiệp NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN Hà Nội, ngày tháng năm 2010 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Tô Duy Khiêm 74 Thương mại Quốc tế 48 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Chuyên đề tốt nghiệp NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN PHẢN BIỆN Hà Nội, ngày tháng năm 2010 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Tô Duy Khiêm 75 Thương mại Quốc tế 48 ... I : Tổng quan ngân hàng TMCP An Bình I1 Giới thiệu chung Ngân hàng TMCP An Bình Vài nét Ngân hàng TMCP An Bình Ngân hàng TMCP An Bình (ABBANK) ngân hàng cổ phần hàng đầu mười ngân hàng có vốn... cứu rủi ro lãi suất nhằm tìm kiếm giải pháp quản lý phù hợp cần thiết quan trọng với ngân hàng Với suy nghĩ trên, em mạnh dạn chọn đề tài " Hoạt động quản trị rủi ro lãi suất - Thực trạng giải pháp. .. triển hoạt dộng quản trị rủi ro lãi suất ABBank I Định hướng phát triển hoạt động quản trị rủi ro lãi suất ABBank Định hướng hoạt động quản lý rủi ro kinh doanh hệ thống ngân hàng Việt nam Một mục