PHÂN TÍCH RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG VIỆT Á CẦN THƠ

Sau bốn năm học tập tại trường ðại học Cần Thơ ñược sựchỉdạy ân tình của quý Thầy cô. Trong quá trình thực tập tại Ngân

LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP GVHD: TRẦN QUẾ ANH SVTH: LƯU MINH HIỂN 1 TRƯỜNG ðẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH LU ẬN VĂN TỐT NGHIỆP PHÂN TÍCH RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG VIỆT Á CẦN THƠ Giáo Viên Hướng Dẫn: Sinh Viên Thực Hiện: TRẦN QUẾ ANH LƯU MINH HIỂN Mssv: 4053735 Lớp: Tài chính doanh nghiệp LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP GVHD: TRẦN QUẾ ANH SVTH: LƯU MINH HIỂN 2 LỜI CẢM TẠ        Sau bốn năm học tập tại trường ðại học Cần Thơ ñược sự chỉ dạy ân tình của quý Thầy cô. Trong quá trình thực tập tại Ngân hàng Việt Á chi nhánh Cần Thơ, em ñã thực hiện ñề tài này. ðề tài ñược hoàn thành với sự giúp ñỡ nhiệt tình của các anh chị tại cơ quan thực tập và những ý kiến hướng dẫn quý báu của các thầy cô khoa Kinh tế-Quản trị kinh doanh trường ðại học Cần Thơ, ñặc biệt là Cô: Trần Quế Anh. Em xin chân thành cảm ơn: Quý Thầy cô trường ðại học Cần Thơ nói chung cũng như quý Thầy cô Khoa Kinh Tế - Quản Trị Kinh Doanh nói riêng ñã tận tình giảng dạy và truyền ñạt những kiến thức quý báu cho em trong suốt 4 năm qua. ðặc biệt, em xin chân thành cảm ơn Cô Trần Quế Anh ñã tận tình hướng dẫn em hoàn thành luận văn tốt nghiệp này. Kính chúc quý thầy cô dồi dào sức khỏe ñể tiếp tục thực hiện trọng trách vinh quang của một nhà khoa học, một nhà giáo góp phần phát triển sự nghiệp giáo dục nước nhà . Ban lãnh ñạo chi nhánh Ngân hàng Việt Á Cần Thơ, các anh, chị phòng tín dụng, quản lý rủi ro ñã nhiệt tình hướng dẫn, giúp ñỡ và tạo ñiều kiện thuận lợi cho em hoàn thành tốt ñề tài của mình. Chúc ban lãnh ñạo, các anh chị trong ngân hàng dồi dào sức khỏe và công tác tốt. Sau cùng em xin gởi lời cảm ơn chân thành và sâu sắc nhất ñến quý Thầy cô trường ðại học Cần Thơ cũng như các cô chú và anh chị trong Ngân hàng. Ngày……tháng……năm 2009 Sinh viên thực hiện Lưu Minh Hiển LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP GVHD: TRẦN QUẾ ANH SVTH: LƯU MINH HIỂN 3 LỜI CAM ðOAN Tôi cam ñoan rằng ñề tài này là do chính tôi thực hiện, các số liệu thu thập và kết quả phân tích trong ñề tài là trung thực, ñề tài không trùng với bất kỳ ñề tài nghiên cứu khoa học nào. Cần Thơ, ngày……tháng……năm 2009 Sinh viên thực hiện Lưu Minh Hiển LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP GVHD: TRẦN QUẾ ANH SVTH: LƯU MINH HIỂN 4 NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP ………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… Cần Thơ, ngày … tháng … năm 2009 LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP GVHD: TRẦN QUẾ ANH SVTH: LƯU MINH HIỂN 5 BẢN NHẬN XÉT LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ðẠI HỌC Họ và tên người hướng dẫn: ………………………………………………. Học vị: …………………………………………………………………… Chuyên ngành: …………………………………………………………… Cơ quan công tác: …………………………………………………………. Tên sinh viên: Lưu Minh Hiển Mã số sinh viên: 4053735 Chuyên ngành: Tài chính doanh nghiệp Tên ñề tài: “Phân tích rủi ro trong tín dụng tại ngân hàng TMCP Việt Á Cần Thơ”. NỘI DUNG NHẬN XÉT 1. Tính phù hợp của ñề tài với chuyên ngành ñào tạo: . . 2. Về hình thức: . . 3. Ý nghĩa khoa học, thực tiễn và tính cấp thiết của ñề tài: . . 4. ðộ tin cậy của số liệu và tính hiện ñại của luận văn: . . 5. Nội dung và kết quả ñạt ñược (theo mục tiêu nghiên cứu, …) . . 6. Các nhận xét khác: . . 7. Kết luận . . Cần Thơ, ngày …… tháng …… năm 2009 NGƯỜI NHẬN XÉT LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP GVHD: TRẦN QUẾ ANH SVTH: LƯU MINH HIỂN 6 MỤC LỤC CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU . 1 1.1. Lý do chọn ñề tài . 1 1.2. Mục tiêu nghiên cứu .2 1.2.1. Mục tiêu chung 2 1.2.2. Mục tiêu cụ thể . 2 1.3. Phạm vi nghiên cứu 2 1.3.1. Không gian nghiên cứu . 2 1.3.2. Thời gian nghiên cứu 2 1.3.3. ðối tượng nghiên cứu . 2 1.4. Lược khảo tài liệu . 2 CHƯƠNG 2: PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU . 4 2.1. Phương pháp luận 4 2.1.1 Tín dụng Ngân hàng 4 2.1.2. Rủi ro tín dụng 6 2.1.3. Những nguyên nhân ñẫn ñến rủi ro tín dụng . 10 2.1.4. Một số chỉ tiêu ñánh giá hoạt ñộng tín dụng trong ngân hàng . 15 2.2. Phương pháp nghiên cứu 20 2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu . 20 2.2.2. Phương pháp phân tích . 20 CHƯƠNG 3:KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG TMCP VIỆT Á CẦN THƠ 22 3.1. Giới thiệu về ngân hàng Việt Á chi nhánh Cần Thơ 22 3.1.1 Lịch sử hình thành và quá trình phát triển 22 3.1.2 Cơ cấu tổ chức, chức năng phòng ban 24 3.2 Kết quả hoạt ñộng kinh doanh 2006-2008 27 3.3. Phương hướng hoạt ñộng từ năm 2006- 2010 30 LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP GVHD: TRẦN QUẾ ANH SVTH: LƯU MINH HIỂN 7 CHƯƠNG 4: PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NH TMCP VIỆT Á CẦN THƠ . 31 4.1. Phân tích thực trạng tín dụng của Ngân hàng (2006 – 2008) 31 4.1.1 Phân tích tình hình huy ñộng vốn của Ngân hàng 31 4.1.2 Thực trạng tín dung tại NH TMCP Việt Á Cần Thơ 32 4.1.2.1 Phân tích doanh số cho vay từ năm 2006-2008 34 4.1.2.2 Phân tích doanh số thu nợ năm 2006- 2008 41 4.1.2.3 Phân tích doanh số dư nợ năm 2006- 2008 . 46 4.1.3 Tình hình nợ quá hạn . 52 4.1.4 ðánh giá hoạt ñộng tín dụng của ngân hàng . 56 4.1.4.1 Chỉ số dư nợ trên vốn huy ñộng 56 4.1.4.2 Hệ số thu nợ 57 4.1.4.3 Chỉ số rủi ro tín dụng . 57 4.1.4.4 Chỉ số vòng quay vốn tín dụng 59 4.2. Phân tích rủi ro tín dụng của NH giai ñoạn 2006-2008 . .60 4.2.1 Phân tích rủi ro tín dụng qua nợ xấu. 60 4.2.1.1 Tình hình nợ xấu theo thời hạn . 61 4.2.1.2 Tình hình nợ xấu theo ngành kinh tế 62 4.2.1.3 Tình hình nợ xấu theo thành phần kinh tế . 69 4.2.2 Nguyên nhân dẫn ñến rủi ro tín dụng qua thực tế phân tích 71 4.2.2.1 Nguyên nhân khách quan 71 4.2.2.2 Nguyên nhân chủ quan 72 CHƯƠNG 5: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HOẠT ðỘNG TÍN DỤNG TẠI NH TMCP VIỆT Á CẦN THƠ . 73 5.1. Những thuận lợi và thách thức của NH trong giai ñoạn hiện nay 73 5.1.1 Thuận lợi . 73 5.1.2 Khó khăn . 75 5.2 Một số biện pháp nâng cao hiệu quả tín dụng. . 77 LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP GVHD: TRẦN QUẾ ANH SVTH: LƯU MINH HIỂN 8 5.2.1. Giải pháp về huy ñộng vốn 77 5.2.2. Giải pháp về sử dụng vốn . 79 5.2.3 Một số giải pháp về doanh số thu nợ 80 5.2.4 Một số giải pháp về doanh số dư nợ . 81 5.2.5 Một số giải pháp về nợ quá hạn 81 5.3 Một số biện pháp hạn chế rủi ro . 82 5.3.1 ðánh giá khách hàng . 82 5.3.2 Phân tán rủi ro . 83 5.3.3 Công tác theo dõi, giám sát trong khi cho vay 84 5.3.4 Nâng cao chất lượng trình ñộ cán bộ tín dụng 85 5.3.5 Một số giải pháp phòng ngừa rủi ro khác . 86 CHƯƠNG 6:KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ . 87 6.1. Kết luận 87 6.2.Kiến nghị . 88 6.2.1. ðối với hội sở chính . 88 6.2.2. ðối với Ngân hàng 89 Tài liệu tham khảo .90 LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP GVHD: TRẦN QUẾ ANH SVTH: LƯU MINH HIỂN 9 DANH MỤC BIỂU BẢNG Trang Bảng 1: Kết quả hoạt ñộng kinh doanh .28 Bảng 2: Tình hình huy ñộng vốn qua 3 năm (2006-2008) . 31 Bảng 3: Hoạt ñộng tín dụng của NH qua 3 năm (2006-2008) 33 Bảng 4: Doanh số cho vay theo thời hạn .35 Bảng 5: Doanh số cho vay theo ngành kinh tế 37 Bảng 6: Doanh số thu nợ theo thời hạn tín dụng (2006-2008) . 41 Bảng 7: Doanh số cho thu nợ theo ngành kinh tế 43 Bảng 8: Doanh số dư nợ của ngân hàng Việt Á 46 Bảng 9: Doanh số dư nợ theo ngành kinh tế . 49 Bảng 10: Tình hình phân loại nợ 2006-2008 . 53 Bảng 11: Chỉ số dư nợ trên vốn huy ñộng .56 Bảng 12: Hệ số thu nợ 57 Bảng 13: Chỉ số rủi ro tín dụng .58 Bảng 14: Chỉ số vòng quay vốn tín dụng 59 Bảng 15: Tình hình nợ xấu theo thời hạn 61 Bảng 16: Tình hình nợ xấu theo ngành của ngân hàng 63 Bảng 17: Tình hình nợ xấu ngành nông nghiệp . 65 Bảng 18: Tình hình nợ xấu ngành thủy sản .66 Bảng 19: Tình hình nợ xấu ngành công nghiệp . 66 Bảng 20: Tình hình nợ xấu ngành TN&DV 68 Bảng 21: Tình hình nợ xấu ngành khác .68 Bảng 22: Nợ xấu theo thành phần kinh tế . 69 LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP GVHD: TRẦN QUẾ ANH SVTH: LƯU MINH HIỂN 10 DANH MỤC HÌNH Trang Hình 1: Bộ máy tổ chức và quản lý của NH Việt Á Cần Thơ 24 Hình 2: Hoạt ñộng tín dụng của NH Việt Á Cần Thơ . 34 Hình 3: Doanh số cho vay theo ngành kinh tế . 38 Hình 4: Doanh số thu nợ của NH Việt Á Cần Thơ 41 Hình 5: Doanh số thu nợ theo ngành kinh tế . 44 Hình 6: Doanh số dư nợ của NH Việt Á Cần Thơ . 47 Hình 7: Doanh số dư nợ theo ngành kinh tế 50 Hình 8: Rủi ro tín dụng tại chi nhánh 58 Hình 9: Tình hình nợ xấu theo thời hạn 61 Hình 10: Tình hình nợ xấu theo ngành 64 Hình 11: Quy trình theo dõi các khoản vay có vấn ñề . 84 [...]... ng Thông thư ng, ngân hàng ñánh giá uy tính c a khách hàng thông qua h sơ quá kh , ph ng v n ngư i vay, hi u qu ho t ñ ng kinh doanh c a khách hàng - Năng l c vay n c a khách hàng: Ngân hàng ph i ch c r ng khách hàng ñang giao d ch có th m quy n ñ yêu c u m t kho n vay và tư cách pháp lý, tư cách th nhân ho c pháp nhân c a khách hàng ñ ký k t h p ñ ng tín d ng ð c ñi m này c a khách hàng ñư c g i là... i ro tín d ng, k t h p v i k toán trong vi c theo dõi và thu n ñ n h n, ñôn ñ c khách hàng tr n ñúng th i h n, ñ xu t các bi n pháp x lý các kho n n quá h n Th c hi n ch ñ báo cáo th ng kê, t ng k t ñ nh kỳ hàng tháng, quý, năm theo quy ñ nh c a Ngân hàng c p trên Phòng K toán - Ngân qu Th c hi n các th t c liên quan ñ n thanh toán, phát vay cho khách hàng, ki m tra h sơ vay theo quy ñ nh, h ch toán... n pháp h n ch r i ro trong tín d ng t i ngân hàng TMCP Vi t Á C n Thơ 1.4 LƯ C KH O TÀI LI U - Lu n văn “R i ro tín d ng và các bi n pháp phòng ng a r i ro tín d ng t i ngân hàng thương m i c ph n xu t nh p kh u Vi t Nam chi nhánh Cái Kh ” Nguy n Hoàng Thành (2007): ñ tài nghiên c u v r i ro tín d ng, ñi sâu GVHD: TR N QU ANH SVTH: LƯU MINH HI N 13 LU N VĂN T T NGHI P ñánh giá v tình hình n quá h n,... PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN C U 2.2.1 Phương pháp thu th p s li u - Thu th p tr c ti p t các báo cáo c a ngân hàng TMCP Vi t Á qua 3 năm 2006, 2007, 2008 + Báo cáo k t qu ho t ñ ng kinh doanh + B ng cân ñ i k toán - T ng h p các thông tin t t p chí ngân hàng tham kh o sách báo, tài li u v ngân hàng có liên quan ñên ñ tài - K t h p v i hư ng d n c a giáo viên và ý ki n góp ý c a cán b tín d ng Ngân hàng, nh... v n, ho t ñ ng tín d ng thông qua các s li u v doanh s cho vay, doanh s thu n , n quá h n, dư n Dùng các ch tiêu tài chính ñ ñánh giá hi u qu tín d ng, r i ro tín d ng, kh năng thu h i c a ngân hàng T ñó, ñưa ra gi i pháp nâng cao công tác huy ñ ng v n, cho vay, thu h i n , h n ch r i ro trong tín d ng - Lu n văn Phân tích tín d ng ng n h n t i chi nhánh ngân hàng nông nghi p và phát tri n nông thôn... huy ñ ng v n ñ cho vay hay nói cách khác ñi vay ñ cho vay, do v y v n ñ r i ro trong ho t ñ ng tín d ng là không th tránh kh i, các ngân hàng c n ph i h p tác ch t ch v i nhau nh m h n ch r i ro S h p tác n y sinh do nhu c u qu n lý r i ro ñ i v i cùng m t khách hàng khi khách hàng này vay ti n t i nhi u ngân hàng Trong qu n tr tài chính, kh năng tr n c a m t khách hàng là m t con s c th , có gi i... C n Thơ - ðánh giá hi u qu ho t ñ ng tín d ng - Th c tr ng r i ro tín d ng t i ngân hàng Vi t Á chi nhánh C n Thơ - ð ra bi n pháp phòng ng a và h n ch r i ro trong ho t ñ ng tín d ng 1.3 PH M VI NGHIÊN C U 1.3.1 Không gian: Ngân hàng TMCP Vi t Á C n Thơ 1.3.2 Th i gian: S li u thu th p t năm 2006-2008 Th i gian th c hi n ñ tài t 2/2009 ñ n 4/2009 1.3.3 ð i tư ng nghiên c u: Phân tích th c tr ng tín. .. HI N 12 LU N VĂN T T NGHI P ho t ñ ng c a Ngân hàng, làm cho các ngân hàng thi t h i và thua l th m chí có th phá s n Do ñó, nh n d ng r i ro và ñ ra nh ng bi n pháp phòng ch ng h u hi u ñ h n ch th p nh t r i ro luôn là v n ñ c p bách c a các ngân hàng Xu t phát t nhu c u th c ti n ñó, vi c ch n ñ tài: Phân tích r i ro tín d ng t i ngân hàng TMCP Vi t Á C n Thơ là hoàn toàn phù h p 1.2 M C TIÊU NGHIÊN... là phân tích hi n tr ng ho t ñ ng tín d ng, ñánh giá tình hình r i ro tín d ng t i Ngân hàng, ñ ng th i tìm ra nh ng nguyên nhân d n ñ n r i ro tín d ng ñ t ñó tìm ra nh ng bi n pháp ñ phòng r i ro, nh m t i thi u hóa nh ng thi t h i do r i ro tín d ng gây ra 1.2.2 M c tiêu c th : - K t qu ho t ñ ng kinh doanh c a ngân hàng qua 3 năm 2006 – 2008 - Th c tr ng tín d ng t i ngân hàng Vi t Á chi nhánh... k t Uy tín ñ i v i NH ñã giao d ch trư c ñây Tiêu chí ñánh giá khách hàng chi ti t, c th , có h th ng (ñánh giá y u t ngành ngh và ñ a phương) trên cơ s ñó x p h ng c th ñ i v i khách hàng NH s d ng d phòng ñ x lý r i ro tín d ng ñ i v i các kho n n trong các trư ng h p sau ñây : Khách hàng là t ch c, doanh nghi p b gi i th , phá s n theo quy ñ nh c a pháp lu t; cá nhân b ch t ho c m t tích Các kho