Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay ngắn hạn tại ngân hàng TMCP QĐ chi nhánh Bình Dương

Xuất phát từ tầm quan trọng của tín dụng nói chung và hoạt động cho vay ngắn hạn nói riêng cũng như việc muốn tìm ra giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động cho vay ngắn hạn tại Ngân hàn

KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP

GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH BÌNH

DƯƠNG

Chuyên ngành: QUẢN TRỊ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG

Giảng viên hướng dẫn : TS Nguyễn Ngọc Dương Sinh viên thực hiện : Lê Võ Liễu Hoàng

MSSV: 1054010268 Lớp: 10DQTC02

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CÔNG NGHỆ TP HCM

KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP

GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH BÌNH

DƯƠNG

Chuyên ngành: QUẢN TRỊ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG

Giảng viên hướng dẫn : TS Nguyễn Ngọc Dương Sinh viên thực hiện : Lê Võ Liễu Hoàng

MSSV: 1054010268 Lớp: 10DQTC02

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CÔNG NGHỆ TP HCM

LỜI CAM ĐOAN

Em xin cam đoan rằng đề tài này là do chính em thực hiện và có sự hỗ trợ

từ Giảng viên hướng dẫn Các số liệu, kết quả nêu trong Khóa luận tốt nghiệp

này là trung thực và chưa từng được ai công bố trong bất kì đề tài nào khác

Tp.HCM, ngày 16 tháng 6 năm 2014

Sinh viên thực hiện

LỜI CẢM ƠN

“Muốn sang thì bắc cầu Kiều, Muốn con hay chữ thì yêu lấy Thầy.”

Thật vậy, trên thực tế không có sự thành công nào mà không có sự hướng

dẫn, hỗ trợ của những người đi trước, những người Thầy, người Cô, những

người vẫn ngày đêm đưa “những con đò cập bến tương lai” Vì vậy, sau bốn

năm học tập tại trường Đại học Công Nghệ Thành Phố Hồ Chí Minh, em xin gửi

lời cảm ơn sâu sắc nhất đến các quý Thầy Cô của trường, đặc biệt là các Thầy

Cô khoa Quản trị Kinh doanh, đã tận tâm truyền đạt những kiến thức quý báu

cho em và các bạn Bên cạnh đó, em cũng chân thành cảm ơn Tiến sĩ Nguyễn

Ngọc Dương, Thầy đã nhiệt tình hướng dẫn và đóng góp những ý kiến quý báu

cho em qua từng buổi gặp để giúp em hoàn thành Khóa luận này với tất cả trách

nhiệm và lòng nhiệt thành

Đồng thời, em cũng xin chân thành cảm ơn Ban lãnh đạo Ngân hàng

Thương mại Cổ phần Quân Đội – chi nhánh Bình Dương, các Cô Chú, các Anh

Chị của Ngân hàng, đặc biệt là các Anh Chị phòng Khách hàng Cá nhân đã tạo

mọi điều kiện cho em trong suốt thời gian thực tập tại Ngân hàng

Cuối cùng, em xin kính chúc quý Thầy Cô, Ban lãnh đạo MB Bình

Dương, cùng các Anh Chị, Cô Chú trong Ngân hàng dồi dào sức khoẻ và luôn

thành công trong công việc Một lần nữa, em xin chân thành cảm ơn!

Tp.HCM, ngày 16 tháng 6 năm 2014

Sinh viên thực hiện

CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM

Độc lập – Tự do – Hạnh phúc

-

NHẬN XÉT CỦA ĐƠN VỊ THỰC TẬP Họ và tên sinh viên : Lê Võ Liễu Hoàng MSSV : 1054010268

Khoá : 2010 – 2014 1 Thời gian thực tập ………

………

2 Bộ phận thực tập ………

………

3 Tinh thần trách nhiệm với công việc và ý thức chấp hành kỷ luật ………

………

………

………

4 Kết quả thực tập theo đề tài ………

………

………

5 Nhận xét chung ………

………

………

………

………

Đơn vị thực tập

NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN

Giảng viên hướng dẫn: TS Nguyễn Ngọc Dương

Họ và tên sinh viên : Lê Võ Liễu Hoàng

MSSV : 1054010268

Khoá : 2010 – 2014 ………

………

………

………

………

………

………

………

………

………

………

………

………

………

………

………

………

………

………

………

Tp.HCM, ngày 16 tháng 6 năm 2014

Giảng viên hướng dẫn

TS Nguyễn Ngọc Dương

MỤC LỤC

Trang

LỜI MỞ ĐẦU 1

1 Lý do chọn đề tài 1

2 Ý nghĩa của đề tài 2

3 Mục đích nghiên cứu 2

4 Phương pháp luận 3

5 Kết cấu của đề tài 3

CHƯƠNG 1 : CƠ SỞ LÝ LUẬN 4

1.1 Khái niệm về Ngân hàng Thương mại 4

1.2 Hoạt động tín dụng Ngân hàng 4

1.2.1 Khái niệm tín dụng Ngân hàng 4

1.2.2 Phân loại tín dụng Ngân hàng 4

1.2.3 Quy trình tín dụng Ngân hàng 6

1.3 Hoạt động tín dụng ngắn hạn 9

1.3.1 Khái niệm tín dụng ngắn hạn 9

1.3.2 Nguyên tắc về tín dụng ngắn hạn 9

1.3.3 Điều kiện vay vốn 9

1.3.4 Hình thức cho vay 10

1.3.5 Lãi suất cho vay 10

1.3.6 Phương thức cho vay 10

1.4 Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động cho vay của Ngân hàng 11

1.4.1 Phân tích cơ cấu vốn và nguồn vốn của Ngân hàng 11

1.4.2 Phân tích tình hình huy động vốn của Ngân hàng 11

1.4.3 Phân tích quy mô, chất lượng nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn 11

1.5 Bài học kinh nghiệm về việc nâng cao chất lượng hoạt động cho vay ngắn hạn 13

1.5.1 Kinh nghiệm của các Ngân hàng trên thế giới 13

TÓM TẮT CHƯƠNG 1 14

CHƯƠNG 2 : THỰC TRẠNG TÌNH HÌNH CHO VAY NGẮN HẠN TẠI MB BÌNH DƯƠNG 15

2.1 Giới thiệu về Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân Đội 15

2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển 15

2.1.2 Giới thiệu về Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân Đội – CN Bình Dương 17

2.1.2.1 Sơ lược về MB Bình Dương 17

2.1.2.2 Chức năng và nhiệm vụ hoạt động 17

2.1.2.3 Cơ cấu tổ chức 19

2.1.2.4 Tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng trong 3 năm (2011 – 2013) 21

2.1.2.5 Định hướng trong tương lai 23

2.2 Thực trạng tình hình cho vay ngắn hạn tại NHTMCP Quân Đội – chi nhánh Bình Dương 24

2.2.1 Phân tích quy trình tín dụng tại MB Bình Dương 24

2.2.2 Phân tích cơ cấu vốn và nguồn vốn của MB Bình Dương 28

2.2.3 Phân tích tình hình huy động vốn của MB Bình Dương 30

2.2.4 Phân tích tình hình cho vay ngắn hạn của MB Bình Dương 33

2.2.4.1 Doanh thu từ hoạt động cho vay ngắn hạn 33

2.2.4.2 Doanh số cho vay ngắn hạn 35

2.2.4.3 Dư nợ ngắn hạn 38

2.2.4.4 Doanh số thu nợ ngắn hạn 42

2.2.4.5 Nợ quá hạn ngắn hạn 44

2.2.5 Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng cho vay ngắn hạn khác tại MB Bình Dương 47

2.2.5.1 Tỷ lệ dư nợ ngắn hạn trên tổng nguồn vốn 47

2.2.5.2 Tỷ lệ dư nợ ngắn hạn trên vốn huy động 48

2.2.5.3 Hệ số thu nợ ngắn hạn 48

2.2.5.4 Nợ quá hạn ngắn hạn trên tổng dư nợ ngắn hạn 48

2.2.5.5 Vòng quay vốn tín dụng ngắn hạn 49

2.3 Nhận xét về hoạt động cho vay ngắn hạn của MB Bình Dương 49

2.3.1 Những kết quả đạt được 49

2.3.2 Những tồn tại và nguyên nhân ảnh hưởng đến hoạt động cho vay ngắn hạn của MB Bình Dương 50

2.3.2.1 Những tồn tại 50

2.3.2.2 Những nguyên nhân 51

TÓM TẮT CHƯƠNG 2 52

CHƯƠNG 3 : GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH BÌNH DƯƠNG 53

3.1 Mục tiêu và phương hướng phát triển của MB Bình Dương giai đoạn 2014 – 2019 53

3.1.1 Mục tiêu chung 53

3.1.2 Mục tiêu cụ thể 54

3.2 Một số giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay ngắn hạn tại MB Bình Dương 54

3.2.1 Mở rộng và quảng bá các hình thức tín dụng ngắn hạn 54

3.2.2 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định tín dụng ngắn hạn 55

3.2.3 Giải pháp hạn chế nợ quá hạn 56

3.2.4 Nâng cao trình độ chuyên môn của cán bộ tín dụng 60

3.3 Kiến nghị 61

3.3.1 Kiến nghị đối với Nhà nước 62

3.3.2 Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước 62

3.3.3 Kiến nghị đối với MB Bình Dương 63

TÓM TẮT CHƯƠNG 3 64

KẾT LUẬN 65

DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT

Từ viết tắt Giải thích

MB Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân Đội

NHTM Ngân hàng Thương mại

NHTMCP Ngân hàng Thương mại Cổ phần

TDNH Tín dụng ngân hàng

SXKD Sản xuất kinh doanh

NHNNVN Ngân hàng Nhà nước Việt Nam

WTO Tổ chức Thương mại Thế giới (World Trade Organization)

IMF Quỹ tiền tệ quốc tế (International Monetary Fund)

DANH SÁCH CÁC BẢNG SỬ DỤNG

Trang Bảng 2.1: Tình hình hoạt động kinh doanh

của MB Bình Dương giai đoạn 2011 – 2013 22

Bảng 2.2: Cơ cấu nguồn vốn của MB Bình Dương 29

Bảng 2.3: Tổng huy động vốn qua các năm 31

Bảng 2.4: Doanh số cho vay ngắn hạn theo đối tượng khách hàng 36

Bảng 2.5: Doanh số cho vay ngắn hạn theo ngành 37

Bảng 2.6: Dư nợ ngắn hạn theo đối tượng khách hàng 39

Bảng 2.7: Dư nợ ngắn hạn theo ngành 40

Bảng 2.8: Doanh số thu nợ ngắn hạn theo đối tượng khách hàng 42

Bảng 2.9: Doanh số thu nợ ngắn hạn theo ngành 43

Bảng 2.10: Nợ quá hạn ngắn hạn theo đối tượng khách hàng 45

Bảng 2.11: Nợ quá hạn ngắn hạn theo ngành 45

Bảng 2.12: Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng cho vay ngắn hạn 47

DANH SÁCH CÁC BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ

Trang

Sơ đồ 2.1: Sơ đồ cơ cấu tổ chức của MB Bình Dương 19

Biểu đồ 2.1: Biểu đồ thể hiện doanh thu, chi phí và lợi nhuận sau thuế tại MB Bình Dương qua 3 năm (2011 – 2013) 22

Biểu đồ 2.2: Tỷ trọng nguồn vốn huy động của MB Bình Dương 31

Biểu đồ 2.3: Tổng huy động vốn của MB Bình Dương so với toàn hệ thống MB 33

Biểu đồ 2.4: Doanh thu từ hoạt động cho vay so với tổng doanh thu tại MB Bình Dương 34

Biểu đồ 2.5: Doanh thu từ hoạt động cho vay ngắn hạn so với tổng doanh thu cho vay tại MB Bình Dương 34

Biểu đồ 2.6: Doanh số cho vay ngắn hạn theo ngành 37

Biểu đồ 2.7: Dư nợ ngắn hạn theo ngành 40

Biểu đồ 2.8: Doanh số thu nợ ngắn hạn theo ngành 43

Biểu đồ 2.9: Nợ quá hạn ngắn hạn theo ngành 46

vụ, đưa ra nhiều sản phẩm, dịch vụ mới, hấp dẫn nhằm thu hút ngày càng nhiều khác hàng đến giao dịch tại ngân hàng mình Muốn thực hiện được điều này, ngay

từ bây giờ, mỗi ngân hàng cần phải lập ra cho mình một chiến lược kinh doanh hiệu quả, bên cạnh đó phải tìm ra các mặt yếu kém còn tồn tại trong hoạt động của mình

để có biện pháp giải quyết kịp thời

Hiện tại, ở Bình Dương nhu cầu vay vốn ở các doanh nghiệp là rất lớn, đặc biệt là các doanh nghiệp vừa và nhỏ Bên cạnh đó, còn có nhiều đối tượng khác như

cá nhân, cán bộ, công nhân viên, hộ sản xuất kinh doanh cá thể, cũng có nhu cầu vay vốn với nhiều mục đích khác nhau như vay tiêu dùng hay vay nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất kinh doanh, dịch vụ, đời sống và các dự án đầu tư phát triển Và để có thể thu hút một lượng lớn các khách hàng tiềm năng này cũng như cạnh tranh lại các ngân hàng khác đang có mặt tại thị trường Bình Dương như: Sacombank, Vietcombank, Agribank, thì NHTMCP Quân Đội (MB) – Chi nhánh Bình Dương cần phải có những chiến lược kinh doanh hợp lý Tín dụng là hoạt động quan trọng nhất của các NHTM, phản ánh hoạt động đặc trưng của Ngân hàng, chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng tài sản, mang lại thu nhập lớn nhất song cũng là hoạt động mang lại rủi ro cao nhất cho Ngân hàng, mà trong đó hoạt động

cho vay ngắn hạn lại chiếm tỷ trọng khá lớn Xuất phát từ tầm quan trọng của tín dụng nói chung và hoạt động cho vay ngắn hạn nói riêng cũng như việc muốn tìm ra giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động cho vay ngắn hạn tại Ngân hàng, em đã

chọn đề tài “Giải Pháp Nâng Cao Hiệu Quả Hoạt Động Cho Vay Ngắn Hạn Tại

Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Quân Đội Chi Nhánh Bình Dương” để làm

đề tài Khóa luận tốt nghiệp của mình

2 Ý NGHĨA CỦA ĐỀ TÀI

Trong những hoạt động của NH thì hoạt động tín dụng là hoạt động chủ yếu tạo ra doanh thu và lợi nhuận, thậm chí còn quyết định sự tồn tại và phát triển của

NH Tuy nhiên, trong quá trình hoạt động kinh doanh, vì nhiều nguyên nhân khác nhau mà tín dụng, trong đó có hoạt động cho vay ngắn hạn, gây ra những rủi ro cho ngân hàng Những rủi ro này không chỉ ảnh hưởng đến hoạt động của NH mà còn ảnh hưởng rất lớn đến nền kinh tế và có thể gây ra những tác động xấu đến xã hội Bài luận này sẽ phân tích quy trình và những nội dung cơ bản trong hoạt động cho vay ngắn hạn của NH, từ đó chỉ ra những tồn tại, hạn chế của NH, những nguyên nhân ảnh hưởng đến hoạt động cho vay ngắn hạn của NH cũng như việc đưa ra các giải pháp nâng cao hiệu quả của hoạt động cho vay ngắn hạn, qua đó tạo cơ sở đối chiếu với những kiến thức đã học và tự rút ra kinh nghiệm cho bản thân và cũng là tài liệu tham khảo để Ngân hàng TMCP Quân Đội đưa ra những biện pháp mới phù hợp với hoạt động tín dụng của mình, góp phần nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng, thúc đẩy Ngân hàng hoạt động có hiệu quả

4 PHƯƠNG PHÁP LUẬN

Kết hợp những kiến thức có được qua quá trình học hỏi và thời gian thực tập tại NHTMCP Quân Đội – chi nhánh Bình Dương, đề tài nghiên cứu sử dụng những phương pháp sau:

 Phương pháp thu thập số liệu: thu thập số liệu thực tế liên quan đến việc phân tích thực trạng cho vay ngắn hạn tại NHTMCP Quân Đội – chi nhánh Bình Dương qua 3 năm gần nhất (2011 – 2012 – 2013)

+ Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh qua 3 năm (2011 – 2013)

+ Bảng cân đối kế toán năm 2011 – 2012 – 2013

+ Báo cáo thống kê doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ, nợ quá hạn + Tổng hợp các thông tin từ tạp chí Ngân hàng, những tư liệu tín dụng tại Ngân hàng, sách báo về Ngân hàng

 Phương pháp xử lý số liệu: sử dụng phương pháp phân tích, so sánh, tổng hợp các kết quả đạt được qua các năm để thấy được xu hướng phát triển của Ngân hàng

5 KẾT CẤU CỦA ĐỀ TÀI

Ngoài phần mở đầu và kết luận, nội dung chính của khóa luận tốt nghiệp gồm ba chương:

Chương 1: Cơ sở lý luận

Chương 2: Thực trạng tình hình cho vay ngắn hạn tại Ngân hàng Thương

mại Cổ phần Quân Đội – Chi nhánh Bình Dương

Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay ngắn hạn tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân Đội – Chi nhánh Bình Dương

CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN



1.1 KHÁI NIỆM VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

Luật các Tổ chức Tín dụng do Quốc hội khóa X thông qua ngày 12 tháng 12 năm 1997, định nghĩa:

Ngân hàng Thương mại là một loại hình tổ chức tín dụng được thực hiện toàn bộ hoạt động ngân hàng và các hoạt động khác có liên quan Luật này còn định nghĩa: Tổ chức tín dụng là loại hình doanh nghiệp được thành lập theo quy định của Luật này và các quy định khác của Pháp luật để hoạt động kinh doanh tiền

tệ, làm dịch vụ ngân hàng với nội dung nhận tiền gửi và sử dụng tiền gửi để cấp tín dụng và cung ứng cung ứng các dịch vụ thanh toán

(Nguồn: TS Nguyễn Minh Kiều (2007) Chương 1, “Nghiệp vụ Ngân hàng

hiện đại ’’, NXB Thống Kê, TPHCM, trang 19)

1.2 HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG

1.2.1 Khái niệm tín dụng Ngân hàng

Tín dụng Ngân hàng là quan hệ chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ Ngân hàng cho khách hàng trong một thời hạn nhất định với một khoản chi phí nhất định

Cũng như quan hệ tín dụng khác, tín dụng ngân hàng chứa đựng ba nội dung:

- Có sự chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ người sở hữu sang cho người

sử dụng

- Sự chuyển nhượng này mang tính tạm thời hay có thời hạn

- Sự chuyển nhượng này có kèm theo chi phí

(Nguồn: TS Nguyễn Minh Kiều (2009) Chương 1, “Tín dụng và thẩm định

Tín dụng Ngân hàng ’’, NXB Thống Kê, TPHCM, trang 23)

1.2.2 Phân loại tín dụng Ngân hàng

TDNH có thể chia thành nhiều loại khác nhau tuỳ theo những tiêu thức phân loại khác nhau

1.2.2.1 Dựa vào thời hạn, có thể chia thành các loại sau:

- Cho vay ngắn hạn: là loại cho vay có thời hạn dưới 1 năm, nhằm tài trợ cho việc đầu tư vào tài sản lưu động

- Cho vay trung hạn: là loại cho vay có thời hạn từ 1 đến 5 năm, nhằm tài trợ cho việc đầu tư vào tài sản cố định

- Cho vay dài hạn: là loại cho vay có thời hạn trên 5 năm, nhằm tài trợ đầu tư vào các dự án đầu tư

1.2.2.2 Dựa vào mục đích của tín dụng:

- Cho vay phục vụ sản xuất kinh doanh công thương nghiệp

- Cho vay tiêu dùng cá nhân

- Cho vay bất động sản

- Cho vay nông nghiệp

- Cho vay kinh doanh xuất nhập khẩu

1.2.2.3 Dựa vào mức độ tín dụng của khách hàng:

- Cho vay không có đảm bảo: là loại cho vay không có tài sản thế chấp, cầm

cố, bảo lãnh của người khác mà chỉ dựa vào uy tín của bản thân khách hàng vay vốn

để quyết định cho vay

- Cho vay có đảm bảo: là loại cho vay dựa trên cơ sở các bảo đảm cho tiền vay như thế chấp, cầm cố, bảo lãnh của một bên thứ ba nào khác

1.2.2.4 Dựa vào phương thức cho vay:

- Cho vay theo món

- Cho vay theo hạn mức tín dụng

1.2.2.5 Dựa vào phương thức hoàn trả nợ vay:

- Cho vay chỉ có một kỳ hạn trả nợ hay còn gọi là cho vay trả nợ một lần khi đáo hạn

- Cho vay có nhiều kỳ hạn trả nợ hay còn gọi là cho vay trả góp

- Cho vay trả nợ nhiều lần nhưng không có kỳ hạn trả nợ cụ thể mà tuỳ thuộc vào khả năng tài chính của người đi vay có thể trả nợ bất cứ lúc nào

1.2.3 Quy trình tín dụng Ngân hàng

1.2.3.1 Khái niệm quy trình tín dụng

Quy trình tín dụng là bảng tổng hợp mô tả các bước đi cụ thể từ khi tiếp nhận nhu cầu vay vốn của khách hàng cho đến khi ngân hàng ra quyết định cho vay, giải ngân và thanh lý hợp đồng tín dụng

(Nguồn: TS Nguyễn Minh Kiều (2007) Chương 5, “Nghiệp vụ Ngân hàng

hiện đại ’’, NXB Thống Kê, TPHCM, trang 187)

1.2.3.2 Quy trình tín dụng Ngân hàng

Tuỳ theo đặc điểm tổ chức và quản trị, mỗi ngân hàng đều tự thiết kế và xây dựng cho mình một quy trình tín dụng riêng Sau đây là các bước cơ bản của một quy trình tín dụng:

- Thông tin về năng lực pháp lý và năng lực hành vi của khách hàng

- Thông tin về khả năng sử dụng và hoàn trả vốn của khách hàng

- Thông tin về đảm bảo tín dụng

Để thu thập được các thông tin trên, ngân hàng thường yêu cầu khách hàng phải lập và nộp cho ngân hàng các loại giấy tờ sau:

- Giấy đề nghị vay vốn

- Giấy tờ chứng minh tư cách pháp nhân của khách hàng (giấy phép thành lập, quyết định bổ nhiệm, điều lệ hoạt động, )

- Phương án SXKD và kế hoạch trả nợ hoặc dự án đầu tư

- Báo cáo tài chính của thời kì gần nhất

- Các giấy tờ liên quan đến tài sản thế chấp, cầm cố hoặc bảo lãnh nợ vay

- Các giấy tờ khác có liên quan nếu cần thiết

1.2.3.2.2 Phân tích tín dụng

Phân tích tín dụng là phân tích khả năng hiện tại và tiềm năng của khách hàng về sử dụng vốn tín dụng, khả năng hoàn trả và khả năng thu hồi vốn vay cả gốc lẫn lãi

1.2.3.2.3 Quyết định và ký hợp đồng tín dụng

Quyết định tín dụng là quyết định cho vay hoặc từ chối đối với một hồ sơ vay vốn của khách hàng Đây là khâu cực kì quan trọng trong quy trình tín dụng và cũng là khâu khó xử lý nhất, và thường phạm vào hai sai lầm sau:

- Quyết định chấp nhận cho vay đối với một khách hàng không tốt

- Từ chối cho vay đối với khách hàng tốt

=> Cả 2 loại sai lầm này đều dẫn đến thiệt hại đáng kể cho ngân hàng Loại thứ nhất dễ dẫn đến thiệt hại do nợ quá hạn hoặc nợ không thu hồi tức là thiệt hại về tài chính Loại thứ hai dẫn đến thiệt hại về uy tín và mất cơ hội cho vay

Cơ sở ra quyết định tín dụng: Trước hết là dựa vào thông tin thu thập và xử

lý từ hồ sơ tín dụng, do giai đoạn trước chuyển sang Kế đến, dựa vào những thông tin khác hoặc thông tin cập nhật có liên quan như tình hình thị trường, các qui định

về hoạt động tín dụng của Ngân hàng Nhà nước, chính sách của Ngân hàng,

Sau khi ra quyết định tín dụng, kết quả có thể là chấp thuận hoặc từ chối cho vay Nếu chấp thuận cho vay, thì các chuyên viên tín dụng sẽ hướng dẫn khách hàng ký hợp đồng tín dụng và làm các bước tiếp theo Nếu từ chối cho vay, Ngân hàng sẽ có văn bản trả lời và giải thích lý do cho khách hàng

1.2.3.2.4 Giải ngân

Giải ngân là khâu tiếp theo sau khi hợp đồng tín dụng được ký kết Giải ngân

là cung cấp tiền vay cho khách hàng trên cơ sở mức tín dụng đã ký kết trong hợp đồng Khâu giải ngân góp phần phát hiện và chấn chỉnh kịp thời nếu có xảy ra sai

sót ở khâu trước đó Ngoài ra, cách thức giải ngân còn góp phần kiểm tra và kiểm soát xem vốn tín dụng có được sử dụng đúng mục đích hay không

Nguyên tắc giải ngân là luôn luôn gắn liền vận động tiền tệ với vận động hàng hoá hoặc dịch vụ đối ứng nhằm đảm bảo khả năng thu hồi nợ sau này

1.2.3.2.5 Giám sát tín dụng

Giám sát tín dụng là khâu khá quan trọng nhằm mục tiêu đảm bảo cho số tiền vay được sử dụng đúng mục đích đã cam kết, kiểm soát rủi ro tín dụng, phát hiện và chấn chỉnh kịp thời những sai phạm có thể ảnh hưởng đến khả năng thu hồi nợ sau này Các phương pháp giám sát tín dụng bao gồm:

- Giám sát hoạt động tài khoản của khách hàng tại ngân hàng

- Phân tích các báo cáo tài chính của khách hàng theo định kỳ

- Kiểm soát lại điểm hoạt động sản xuất kinh doanh hoặc nơi cư trú của khách hàng đứng tên vay vốn Kiểm tra các hình thức đảm bảo tiền vay

- Giám sát hoạt động của khách hàng thông qua mối quan hệ với khách hàng khác

- Giám sát hoạt động của khách hàng thông qua những thông tin thu thập khác

(Nguồn: TS Nguyễn Minh Kiều (2007) Chương 5, “Nghiệp vụ Ngân hàng

hiện đại ’’, NXB Thống Kê, TPHCM, trang 188 - 193)

1.3 HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN

1.3.1 Khái niệm tín dụng ngắn hạn

Tín dụng ngắn hạn là loại cho vay có thời hạn dưới một năm Mục đích của loại cho vay này là sử dụng cho việc bổ sung nguồn vốn lưu động hoặc phục vụ nhu cầu sinh hoạt của cá nhân

(Nguồn: TS Nguyễn Minh Kiều (2009) Chương 1, “Tín dụng và thẩm định

Tín dụng Ngân hàng ’’, NXB Thống Kê, TPHCM, trang 24)

1.3.2 Nguyên tắc về tín dụng ngắn hạn

Tín dụng ngắn hạn ở Việt Nam được thực hiện theo hai nguyên tắc sau đây:

- Vốn vay phải được sử dụng đúng mục đích đã thoả thuận trong hợp đồng tín dụng và có hiệu quả kinh tế Tín dụng cung ứng cho nền kinh tế phải hướng tới mục tiêu và yêu cầu về kinh tế – xã hội trong từng giai đoạn phát triển Đối với các đơn vị kinh tế, tín dụng cũng phải đáp ứng các mục đích cụ thể trong quá trình hoạt động sản xuất kinh doanh để thúc đẩy các doanh nghiệp hoàn thành nhiệm vụ sản xuất kinh doanh của mình

- Vốn vay phải được hoàn trả đầy đủ cả vốn gốc và lãi vay theo đúng thời hạn đã cam kết trong hợp đồng tín dụng Nguyên tắc này được đề ra nhằm đảm bảo cho các NHTM tồn tại và hoạt động một cách bình thường Bởi vì nguồn vốn cho vay của Ngân hàng chủ yếu là huy động vốn Đó là một bộ phận tài sản mà các chủ

sở hữu mà ngân hàng tạm thời quản lý và sử dụng Ngân hàng có nghĩa vụ đáp ứng các yêu cầu rút tiền mà khách hàng của họ yêu cầu Nếu các khoản tín dụng không được hoàn trả đúng hạn thì nhất định sẽ ảnh hưởng đến khả năng hoàn trả của ngân hàng

1.3.3 Điều kiện vay vốn

Khách hàng vay vốn phải có đủ các điều kiện sau:

- Có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật

- Người vay vốn có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết

- Có phương án SXKD, dự án đầu tư khả thi, hiệu quả

- Thực hiện các qui định về đảm bảo tiền vay theo qui định của chính phủ và hướng dẫn của Thống đốc NHNNVN

1.3.4 Hình thức cho vay:

Cho vay kinh doanh: việc cho vay của ngân hàng nhằm đáp ứng nhu cầu vốn kinh doanh ngắn hạn cho các doanh nghiệp, hộ SXKD, chủ yếu là bổ sung vốn lưu động thiếu hụt của khách hàng Theo lĩnh vực kinh doanh của khách hàng thì cho vay ngắn hạn bao gồm:

- Cho vay công nghiệp và thương mại: giúp khách hàng trang trãi các chi phí hoạt động, như chi phí mua hàng, trả lương, trả thuế,

- Cho vay ngắn hạn các công trình xây dựng: tạm ứng vốn cho bên thi công trong giai đoạn thi công các công trình xây dựng

- Cho vay khác: kinh doanh chứng khoán,

1.3.5 Lãi suất cho vay

Lãi suất cho vay được ngân hàng và khách hàng vay vốn thoả thuận và ghi vào hợp đồng tín dụng

Tổng giám đốc (Giám đốc) ngân hàng cho vay xác định và công bố công khai lãi suất cho vay theo từng loại khách hàng, từng đối tượng cho vay

1.3.6 Phương thức cho vay

Theo quy chế cho vay của Ngân hàng nhà nước, các tổ chức tín dụng được phép thoả thuận với khách hàng về việc áp dụng các phương thức cho vay:

- Cho vay từng lần;

- Cho vay theo hạn mức tín dụng;

- Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng;

- Cho vay theo dự án;

- Cho vay trả góp;

- Cho vay thông qua phát hành và sử dụng thẻ tín dụng;

- Cho vay theo hạn mức thấu chi;

- Cho vay hợp vốn;

Có nhiều phương thức cho vay khác nhau tuy nhiên ngân hàng chỉ áp dụng hai phương thức cho vay phổ biến nhất là phương thức cho vay từng lần và phương thức cho vay theo hạn mức tín dụng

1.4 CÁC CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG

1.4.1 Phân tích cơ cấu vốn và nguồn vốn của Ngân hàng

1.4.2 Phân tích tình hình huy động vốn của Ngân hàng

(Đơn vị tính: %)

Tỷ trọng từng loại tiền gửi = số dư từng loại tiền gửi x 100%

trên tổng vốn huy động tổng số vốn huy động

Chỉ số này xác định cơ cấu của nguồn vốn huy động để phát hiện mặt mạnh, mặt yếu của ngân hàng trong kinh doanh Nếu ngân hàng có tỷ trọng tiền gửi trong

kỳ hạn cao thì ngân hàng sẽ có nhiều thuận lợi trong việc tạo ra lợi nhuận, ngược lại nếu ngân hàng có tỷ lệ tiền gửi với lãi suất cao chiếm tỷ trọng lớn thì ngân hàng sẽ vướng phải khó khăn trong việc giải quyết đầu ra của nguồn vốn

1.4.3 Phân tích quy mô, chất lượng nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn

1.4.3.1 Tỷ lệ dư nợ ngắn hạn trên tổng nguồn vốn (Đơn vị tính : %)

Dư nợ ngắn hạn trên = dư nợ ngắn hạn x 100%

tổng nguồn vốn tổng nguồn vốn Cho biết tỷ trọng đầu tư vào tín dụng ngắn hạn chiếm bao nhiêu phần trăm trong tổng nguồn vốn tại ngân hàng

1.4.3.2 Tỷ lệ dư nợ ngắn hạn trên vốn huy động (Đơn vị tính : %)

Dư nợ ngắn hạn trên = dư nợ ngắn hạn x 100%

vốn huy động vốn huy động

Chỉ tiêu này giúp so sánh khả năng cho vay ngắn hạn của ngân hàng với khả năng huy động vốn, đồng thời xác định hiệu quả của một đồng vốn huy động

1.4.3.3 Hệ số thu nợ ngắn hạn (Đơn vị tính : %)

Hệ số thu nợ ngắn hạn = doanh số thu nợ ngắn hạn x 100%

Doanh số cho vay ngắn hạn

Hệ số này cho biết khả năng thu hồi nợ ngắn hạn của ngân hàng

1.4.3.4 Tỷ lệ nợ quá hạn ngắn hạn trên tổng dư nợ ngắn hạn

1.4.3.5 Vòng quay vốn tín dụng ngắn hạn (Đơn vị tính: lần)

Vòng quay vốn tín dụng ngắn hạn = doanh số thu nợ ngắn hạn

Dư nợ ngắn hạn bình quân

1.5 BÀI HỌC KINH NGHIỆM VỀ VIỆC NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN

1.5.1 Kinh nghiệm của các Ngân Hàng trên thế giới

1.5.1.1 Thái Lan

Sau cuộc khủng hoảng tài chính năm 1997, Thái Lan đã nhanh chóng đưa ra những biện pháp để cải tổ hệ thống tài chính NH nhằm nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn như sau:

- Tiến hành đóng cửa 52 NHTM và Công ty tài chính, tổ chức tiến hành sắp xếp lại các NHTM cho phù hợp hơn

- Các NHTM Thái Lan cố gắng hơn trong việc nâng cao chất lượng tín dụng đặc biệt là tín dụng ngắn hạn, phân tán rủi ro bằng cách tập trung vào các giải pháp quy định phân loại và lựa chọn khách hàng; hạn mức cho vay đối với một khách hàng không quá 25% vốn tự có, các khoản nợ ngoại bảng không quá 50% vốn, các NHTM không được đầu tư quá 20% tổng số vốn vào cổ phần, giấy chứng nhận nợ của một công ty Bên cạnh đó, các NHTM thực hiện 100% dự phòng đối với khoản

nợ đáng nghi ngờ

- Chính phủ tiến hành thành lập các công ty quản lý tài sản có trách nhiệm quản lý nợ khó đòi, tiến hành thu nợ

Với những kiên quyết trong cải cách NH, đồng thời với sự trợ giúp của IMF

đã giúp Thái Lan phục hồi sau khủng hoảng

1.5.2 Bài học kinh nghiệm cho các NHTM của Việt Nam

Việc nâng cao chất lượng tín dụng, đặc biệt là tín dụng ngắn hạn của các NHTM Việt Nam cần phải nhận được sự quan tâm của Chính phủ và NH Nhà nước với các giải pháp mạnh và tập trung là việc cơ cấu lại các NHTM, sắp xếp lại các doanh nghiệp Nhà nước

Chính phủ cũng cần ban hành các cơ chế cho các công ty quản lý nợ một cách có hiệu quả, giúp cho các NHTM xử lý tốt nợ tồn đọng Bên cạnh đó, NH Nhà nước cần đưa ra các cảnh báo đối với việc đầu tư của các NHTM nhằm hạn chế những rủi ro tín dụng Từ đó, nâng cao được chất lượng tín dụng, trong đó có tín dụng ngắn hạn, đối với các NHTM, giúp các NHTM phát triển một cách bền vững trong môi trường cạnh tranh mạnh mẽ của thời kỳ hội nhập

TÓM TẮT CHƯƠNG 1

Chương 1 của khóa luận đã trình bày những cơ sở lý luận về tín dụng Ngân hàng, tín dụng ngắn hạn và một số chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động cho vay ngắn hạn Trong đó, tập trung trình bày về các khái niệm, chỉ tiêu phản ánh hiệu quả hoạt động cho vay ngắn hạn Đây là những vấn đề mang tính chất cơ sở, làm nền tảng để đánh giá thực trạng hiệu quả hoạt động cho vay ngắn hạn tại Ngân hàng TMCP Quân Đội – Chi nhánh Bình Dương ở chương tiếp theo

CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG TÌNH HÌNH CHO VAY NGẮN HẠN TẠI MB BÌNH DƯƠNG

Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân Đội là pháp nhân được hình thành từ vốn góp của các doanh nghiệp Quân Đội và các cổ đông trong cả nước Trước yêu cầu, nhiệm vụ xây dựng và phát triển khu vực kinh tế Quốc phòng, các doanh nghiệp Quân Đội cần có một nguồn vốn hỗ trợ và các dịch vụ ngân hàng để đáp ứng kịp thời nhu cầu hoạt động sản xuất kinh doanh của mình Ngày 4 tháng 11 năm

1994, Ngân hàng Quân Đội đã chính thức được khai trương và đi vào hoạt động theo Quyết định số 00374/GP-UB (ngày 30 tháng 12 năm 1993) của Uỷ ban Nhân dân Thành phố Hà Nội và Giấy phép số 0054/NH-GP (ngày 14 tháng 9 năm 1994) của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Hiện nay, Ngân hàng có trụ sở chính đặt tại số

21 Cát Linh, Đống Đa, Hà Nội

MB phục vụ các đối tượng khách hàng đa dạng bao gồm các doanh nghiệp

và các cá nhân thuộc mọi thành phần kinh tế trong đó có doanh nghiệp Nhà nước, doanh nghiệp tư nhân, doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài và các cá nhân Với phương châm hoạt động “VỮNG VÀNG – TIN CẬY’’, MB luôn đặt lợi ích của khách hàng gắn liền với lợi ích của Ngân hàng Những năm qua, MB luôn là người đồng hành tin cậy của khách hàng Ngân hàng đã không ngừng đa dạng hoá sản phẩm, nâng cao chất lượng phục vụ, nhằm đáp ứng những yêu cầu ngày càng cao của khách hàng

Từ một điểm giao dịch với 25 cán bộ, nhân viên, cơ sở vật chất hết sức khiêm tốn vào ngày đầu thành lập, đến nay quy mô của MB đã lớn mạnh hơn rất nhiều Từ 20 tỷ đồng vốn điều lệ khi mới thành lập, đến nay vốn điều lệ của MB đã đạt 11,256 tỷ đồng và đang dự kiến sẽ tăng thêm 1500 tỷ đồng nữa để đạt số vốn điều lệ là 12,756 tỷ đồng vào cuối năm 2014

Sau 20 năm phát triển, MB đang trở thành một tập đoàn tài chính mạnh mẽ trong các lĩnh vực ngân hàng, bất động sản, quản lý nợ, đầu tư chứng khoán, cho thuê văn phòng và bảo hiểm Để đáp ứng cho nhu cầu phát triển, MB liên tục mở rộng mạng lưới hoạt động, phủ sóng khắp các tỉnh thành, trung tâm kinh tế trọng điểm trong cả nước Đến nay, MB đã có gần 200 điểm giao dịch trong cả nước và 2 chi nhánh ở Lào và Campuchia Riêng quý I năm 2014, MB đã mở thêm những điểm giao dịch mới như: Thái Bình, Bắc Giang, Hà Tĩnh Mạng lưới các ngân hàng đại lý của MB cũng được mở rộng tại nhiều nước trên thế giới, đảm bảo cho việc thanh toán và giao dịch với các châu lục trên thế giới, hợp tác cung cấp các dịch vụ ngân hàng toàn cầu

Song song với việc mở rộng mạng lưới hoạt động, MB luôn chú trọng công tác đầu tư phát triển nguồn lực và ứng dụng công nghệ mới Ngày 18/01/2006, ngân hàng TMCP Quân Đội đã ký kết hợp đồng cung cấp phần mềm quản trị Ngân hàng T24 với tập đoàn Temenos của Thuỵ Sỹ Đây là một giải pháp dành cho hệ thống Ngân hàng tích hợp hàng đầu trên thế giới, giúp nâng cao hiệu suất giao dịch và đảm bảo truy cập vào mọi thời điểm, đồng thời tăng cường tính an toàn, bảo mật của hệ thống

Việc phát triển nguồn nhân lực thông qua một chính sách nhất quán giữa thu hút, đào tạo, sử dụng và đãi ngộ đã giúp cho Ngân hàng có một nguồn nhân lực ổn định và mang tính chuyên nghiệp ngày càng cao Với đội ngũ cán bộ nhân viên trẻ, tốt nghiệp đại học trong và ngoài nước, hơn 7200 con người đang lao động và sáng tạo ở MB đã đóng vai trò mang tính quyết định cho những thành công của Ngân hàng

Số lượng khách hàng không ngừng được mở rộng và tăng lên nhanh chóng, tăng trưởng bình quân hàng năm đạt mức 20 – 40% Nhiều chỉ tiêu quan trọng của

MB đang nằm trong nhóm các NHTMCP dẫn đầu thị trường như: Tổng tài sản, Huy

động vốn, Dư nợ cho vay, Chỉ số sinh lợi, Năng suất lao động, MB cũng là Ngân hàng Việt Nam duy nhất có lợi nhuận và tăng trưởng tín dụng trong các cuộc khủng hoảng kinh tế toàn cầu năm 1997, năm 2008 cũng như giai đoạn 2010 – 2012 vừa qua

Hiệu quả hoạt động của MB luôn được các cơ quan quản lý, đối tác cũng như khách hàng đánh giá cao MB liên tục được Ngân hàng Nhà nước xếp hạng A và trao tặng nhiều bằng khen cho những thành tích xuất sắc, nhiều giải thưởng có uy tín, giá trị khác Với những thành tựu đạt được đáng khích lệ, MB đã nổ lực hết mình để đóng góp cho sự nghiệp CNH – HĐH và sự phát triển kinh tế của đất nước

2.1.2 Giới thiệu về Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân Đội Chi

2.1.2.2 Chức năng và nhiệm vụ hoạt động

Ngân hàng thương mại Quân Đội – chi nhánh Bình Dương có chức năng và nhiệm vụ như sau:

2.1.2.2.1 Về huy động vốn:

- Huy động vốn với mức tối đa các nguồn vốn trong nước nói chung và trong tỉnh nói riêng, thu hút nhiều vốn nước ngoài đáp ứng nhu cầu phát triển của đất nước

- Huy động tiền gửi có kỳ hạn và không kỳ hạn của dân cư và các tổ chức kinh tế bằng VNĐ và ngoại tệ

- Phát hành trái phiếu, kỳ phiếu, tín phiếu ngắn hạn và dài hạn

- Huy động vốn thông qua thanh toán liên ngân hàng

- Vay vốn từ Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân Đội Trung Ương và từ các tổ chức tín dụng khác

- Thu hồi các công trình đã cho vay đầu tư đến hạn trả nợ và nguồn huy động khác

2.1.2.2.2.Về hoạt động tín dụng

- Thực hiện nghiệp vụ ngắn, trung và dài hạn với mọi thành phần kinh tế

- Thực hiện tín dụng ngắn hạn bổ sung vốn lưu động cho các công ty sản xuất kinh doanh, dịch vụ với nhiều loại khách hàng

- Củng cố và phát triển khách hàng truyền thống: khối khách hàng doanh nghiệp sản xuất kinh doanh dịch vụ, cung ứng thiết bị,

- Phát triển, khai thác hộ sản xuất cá thể, tư nhân thuộc mọi lĩnh vực bao gồm: kinh doanh, dịch vụ và tiêu dùng

- Mở rộng và phát triển quan hệ hợp tác, quan hệ rộng rãi với khách hàng là các ngân hàng trong và ngoài nước, các tổ chức tài chính tín dụng

 Trong đó, phạm vi hoạt động mà MB Bình Dương đặc biệt quan tâm là:

- Huy động và cho vay vốn đối với mọi thành phần kinh tế, mọi tầng lớp nhân dân

- Hoạt động thanh toán: thanh toán bù trừ, thanh toán liên ngân hàng, thanh toán quốc tế, và các nghiệp vụ có liên quan như: mở tài khoản thanh toán, séc,

- Hoạt động kinh doanh ngoại tệ

- Các dịch vụ ngân quỹ: chuyển tiền, chi lương, giao nhận tiền tận nơi,

2.1.2.3 Cơ cấu tổ chức

2.1.2.3.1 Sơ đồ cơ cấu tổ chức

Sơ đồ 2.1: Sơ đồ cơ cấu tổ chức của MB Bình Dương

+ Có quyền quyết định chính thức cho một khoản vay

+ Có quyền quyết định tổ chức, bổ nhiệm, khen thưởng, kỷ luật hay nâng lương các cán bộ công nhân viên trong đơn vị, ngoại trừ kế toán trưởng

- Phó Giám Đốc khối vận hành: Có trách nhiệm hỗ trợ Giám Đốc trong công việc tổ chức điều hành mọi hoạt động chung của toàn chi nhánh, các nghiệp vụ cụ thể trong việc tổ chức tài chính thẩm định vốn

Ban Giám Đốc

Phòng dịch

vụ khách hàng

Phòng khách hàng

cá nhân

Phòng khách hàng doanh nghiệp

Phòng thẩm định

Phòng

kế toán

và Ngân quỹ

 Phòng kế toán – Ngân quỹ (4 nhân viên) :

- Thực hiện các nghiệp vụ kinh tế của Ngân hàng như: thường xuyên theo dõi các tài khoản giao dịch với khách hàng, kiểm tra chứng từ khi có phát sinh, có trách nhiệm thông báo về thu nợ và trả nợ cho khách hàng, quy định tiền gửi của dân cư và các tổ chức kinh tế, thu nhập các số liệu phát sinh, lên cân đối nguồn vốn

và sử dụng hằng ngày để trình lên Giám Đốc

- Thực hiện các nghiệp vụ ngân hàng như: chiết khấu chứng từ có giá, chuyển tiền điện tử

- Có trách nhiệm kiểm tra thu chi tiền mặt, ngân phiếu và quản lý an toàn kho quỹ

 Phòng khách hàng cá nhân (9 nhân viên) :

- Tổ chức và quản lý đội ngũ phát triển kinh doanh và bán hàng đối với sản phẩm khách hàng cá nhân: tín dụng, huy động vốn,

- Thiết lập và phát triển các kênh phân phối

- Xây dựng, phát triển và khai thác có hiệu quả cơ sở dữ liệu khách hàng tiềm năng

- Tổ chức phát triển, duy trì quan hệ với khách hàng cá nhân

- Đảm bảo quá trình tuân thủ hoạt động kinh doanh theo qui định của Ngân hàng, của Ngân hàng Nhà nước, của Pháp luật,

 Phòng khách hàng doanh nghiệp (9 nhân viên) :

Thực hiện xây dựng chính sách khách hàng, chỉ đạo, điều hành, quản lý hoạt động kinh doanh đối với khách hàng là doanh nghiệp phù hợp với qui định của Ngân hàng Nhà nước và MB

 Phòng thẩm định ( 5 nhân viên) :

- Thu thập các thông tin, đánh giá và phân tích các chỉ tiêu kỹ thuật

- Thẩm định dự án cho vay, bảo lãnh (trung và dài hạn) các khoản vay tín dụng ngắn hạn vượt mức phán quyết của Trưởng phòng tín dụng, tham gia ý kiến về việc cấp tín dụng đối với các dự án trung và dài hạn

- Thẩm định đề xuất các hạn mức tín dụng và giới hạn cho vay đối với từng khách hàng

- Thẩm định đánh giá tài sản đảm bảo nợ vay

- Giám định chất lượng khách hàng, xếp loại rủi ro tín dụng của khách hàng vay vốn, đánh giá, phân loại và xếp hạng khách hàng

 Phòng dịch vụ khách hàng (11 nhân viên) :

- Thực hiện các nghiệp vụ, trực tiếp giao dịch với khách hàng để huy động vốn bằng VNĐ và ngoại tệ, xử lý các nghiệp vụ cho vay, các nghiệp vụ thanh toán, bảo lãnh, theo đúng qui định của MB và Ngân hàng Nhà nước

2.1.2.4 Tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng trong 3

năm (2011 – 2013)

Nhận định về tình hình hoạt động của một doanh nghiệp trong quá khứ và hiện tại đều rất cần thiết Vì bất cứ quyết định kinh tế nào dù là vi mô hay vĩ mô đều xuất phát từ thực tế lịch sử Để đánh giá được hoạt động của một doanh nghiệp trong quá khứ và dự đoán các xu hướng cho tương lai đều đòi hỏi phải sử dụng nhiều chỉ tiêu, xem xét đến nhiều yếu tố Chỉ tiêu tổng hợp để đánh giá kết quả hoạt động kinh doanh của một doanh nghiệp là lợi nhuận, lợi nhuận luôn là mục tiêu mà các doanh nghiệp hướng đến

Hoạt động của Ngân hàng là hoạt động kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ, vốn rất “nhạy cảm’’ với những biến động của nền kinh tế cho nên tiềm ẩn nhiều rủi ro

Do đó, vấn đề đem lại lợi nhuận cao nhất cũng như hạn chế chi phí thấp nhất luôn là mục tiêu phấn đấu trong suốt quá trình hoạt động kinh doanh của toàn hệ thống MB nói chung và MB Bình Dương nói riêng

Để hiễu rõ hơn về hoạt động kinh doanh của MB Bình Dương giai đoạn 2011 – 2013, có số liệu thống kê như sau:

Bảng 2.1: Tình hình hoạt động kinh doanh của MB Bình Dương giai đoạn

(Nguồn: Trích từ Báo cáo kết quả HĐKD của MB Bình Dương)

Biểu đồ 2.1: Biểu đồ thể hiện doanh thu, chi phí và lợi nhuận sau thuế tại MB

Bình Dương qua 3 năm (2011 – 2013)

BIỂU ĐỒ VỀ DOANH THU, CHI PHÍ VÀ LỢI NHUẬN SAU THUẾ CỦA MB

(Nguồn: Trích từ Báo cáo kết quả HĐKD của MB Bình Dương)

Qua bảng kết quả hoạt động kinh doanh giai đoạn 2011 – 2013, ta thấy

doanh thu của Ngân hàng có xu hướng gia tăng qua các năm (từ 82.352 triệu đồng

năm 2011 tăng lên 150.017 triệu đồng năm 2013) Tổng thu nhập năm 2012 là

132.821 triệu đồng (tăng 61,28% so với năm 2011), và năm 2013 con số này là

150.017 triệu đồng (tăng 13% so với năm 2012 và tăng 82,2% so với năm 2011) Doanh thu này chủ yếu là do thu lãi từ hoạt động cho vay, từ dịch vụ ngân hàng và

từ những khoản thu khác, trong đó việc thu lãi từ hoạt động cho vay chiếm tỷ lệ cao nên khi doanh số cho vay tăng trong giai đoạn 2011 – 2013 kéo theo doanh thu cũng tăng lên Bên cạnh đó, chi phí cũng gia tăng qua các năm (tăng gần 60%), cụ thể, chi phí từ 30.096 triệu đồng năm 2011 tăng lên 47.895 triệu đồng năm 2013 Chi phí này bao gồm chi phí chi trả lãi cho khách hàng về các khoản tiền tiết kiệm, tiền gửi thanh toán, phí cho công tác nhân viên, chi phí dự phòng rủi ro, nhưng do hoạt động huy động vốn gia tăng qua 3 năm nên chi phí gia tăng chủ yếu là hoạt động chi trả lãi cho khách hàng Nhìn chung, có thể thấy tình hình hoạt động của MB Bình Dương phát triển với tốc độ khá nhanh và ổn định Giai đoạn 2011 – 2013, lợi nhuận sau thuế của NH tăng gần 40% và tăng đều qua các năm (từ 30.640 triệu đồng năm 2011, tăng lên 39.423 triệu đồng năm 2012 và đạt 41.842 triệu đồng năm 2013) Nhờ có hàng loạt các chương trình ưu đãi, các chính sách hỗ trợ khách hàng, triển khai nhiều chương trình bán hàng, ban hành các chính sách sản phẩm phù hợp với chủ trương của Ngân hàng Nhà nước, đáp ứng tốt nhu cầu của khách hàng và đảm bảo hiệu quả cho MB Kết quả này là phù hợp với sự phát triển không ngừng của MB Bình Dương, điều này đã giúp cho MB nói chung và MB Bình Dương nói riêng nhận được sự quan tâm, ủng hộ, gắn bó, hợp tác từ phía khách hàng và công chúng

2.1.2.5 Định hướng trong tương lai

Trên cơ sở những thành tựu đã đạt được, Ban điều hành Ngân hàng vẫn chú trọng công tác an toàn, hiệu quả, đặt nền tảng cho các hoạt động kinh doanh trong tương lai Những vấn đề trong năm 2013 chưa đạt kỳ vọng tiếp tục được Ban lãnh đạo Ngân hàng tập trung ưu tiên, trong đó những vần đề như nâng cao hiệu quả hoạt động của các vùng, tăng cường kiểm soát rủi ro an toàn hệ thống, nâng cao hơn nữa đạo đức nghề nghiệp, trách nhiệm của các cán bộ,

Các hoạt động kinh doanh của Ngân hàng trong tương lai cần bám sát với các chủ trương chính sách của Ngân hàng Nhà nước để triển khai các nhiệm vụ, hoạt động kinh doanh an toàn, hiệu quả bền vững Xây dựng chính sách tín dụng phù hợp với tình hình, tập trung vào lĩnh vực nông nghiệp nông thôn, xuất nhập

khẩu, doanh nghiệp nhỏ và vừa, công nghiệp hỗ trợ và công nghệ cao Đây chính là một trong những cơ sở để giúp MB nói chung và MB Bình Dương nói riêng luôn giữ vững ở vị trí dẫn đầu nhóm NHTM trong những năm kinh tế khó khăn như vừa qua

Mặc dù vẫn còn có những nghi ngờ về tình hình kinh tế sẽ khả quan hơn trong năm 2014, nhưng những thành quả Chính phủ đã đạt được trong việc thực hiện mục tiêu ổn định kinh tế vĩ mô sẽ mở ra những cơ hội lớn lao cho những ai đã

có sự chuẩn bị sẵn sàng Những khó khăn, thử thách là không tránh khỏi nhưng sự quyết tâm, chung sức, sự đồng lòng, nổ lực của toàn thể cán bộ nhân viên trên toàn

hệ thống nói chung và cán bộ nhân viên MB Bình Dương nói riêng sẽ giúp MB chinh phục những đỉnh cao mới

2.2 THỰC TRẠNG TÌNH HÌNH CHO VAY NGẮN HẠN TẠI

NHTMCP QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH BÌNH DƯƠNG

2.2.1 Phân tích quy trình tín dụng tại MB Bình Dương

Quy trình tín dụng thực tế tại MB Bình Dương bao gồm các bước:

Bước 1: Tiếp thị và hướng dẫn thủ tục

Bước 2: Thẩm định và xét duyệt khoản vay

Bước 3: Hoàn thiện hồ sơ, thủ tục vay vốn

Bước 4: Giải ngân

Bước 5: Giám sát khoản vay

Bước 6: Tất toán, thanh lý hợp đồng

2.2.1.1 Tiếp thị và hướng dẫn thủ tục

Nhân viên Quan hệ Khách hàng thực hiện những công việc như:

- Lập kế hoạch tìm kiếm, tiếp thị, tiếp nhận nhu cầu của Khách hàng

- Gặp gỡ Khách hàng để giới thiệu, tư vấn dịch vụ, sản phẩm cho vay (có thể gặp trực tiếp tại Chi nhánh hoặc trao đổi qua điện thoại)

- Nhân viên QHKH hướng dẫn điều kiện, thủ tục và hồ sơ vay vốn cho KH

- Nhân viên QHKH thực hiện việc nhận diện, đánh giá sơ bộ thông tin KH và

hồ sơ vay vốn của KH

2.2.1.2 Thẩm định và xét duyệt khoản vay

 Nhân viên QHKH thẩm định KH, tài sản đảm bảo, chấm điểm tín dụng, lập tờ trình tín dụng:

- Thực hiện thẩm định đầy đủ những thông tin liên quan đến KH dựa vào: thông tin do KH cung cấp, khảo sát thực tế và thông tin từ các ngồn khác nhau

- Căn cứ vào thông tin tổng hợp về KH, chấm điểm cho KH theo hệ thống chấm điểm tín dụng cá nhân với yêu cầu đảm bảo tính khách quan, trung thực

- Chuyển hồ sơ vay vốn đến các cấp có thẩm quyền xét duyệt khoản vay

 Nhân viên Hỗ trợ QHKH thực hiện các công việc:

- Định giá tài sản đảm bảo

- Kiểm tra hồ sơ vay vốn, hổ trợ chấm điểm tín dụng hoặc chấm điểm tín dụng theo quy định của MB

 Quản lý tín dụng tái thẩm định khoản vay theo quy định của MB

và hoàn thiện hồ sơ theo phê duyệt

2.2.1.3 Hoàn thiện hồ sơ, thủ tục vay vốn

 Nhân viên Hỗ trợ QHKH thực hiện những công việc sau:

- Lập thông báo gửi KH về việc chấp nhận hoặc từ chối cho vay, các điều kiện cần bổ sung trong trường hợp chấp nhận cho vay

- Soạn thảo các hợp đồng, văn bản theo mẫu của MB phù hợp với nội dung

đã được phê duyệt

- Mở mới tài khoản, lưu mã KH Nhân viên Hỗ trợ QHKH hướng dẫn KH làm thủ tục mở tài khoản (đối với KH chưa có tài khoản tại MB) và lưu mã KH để thuận tiện quá trình thực hiện giao dịch sau này

- Ký kết hợp đồng, văn bản

- Giao nhận tài sản đảm bảo: Thực hiện nhận TSĐB, hồ sơ gốc liên quan đến TSĐB của KH khi đã hoàn thành các thủ tục ký kết hợp đồng tín dụng, hợp đồng

đảm bảo tiền vay và các văn bản liên quan khác Việc giao nhận TSĐB, hồ sơ gốc phải được thể hiện tại biên bản giao nhận tài sản, có xác nhận của KH và Nhân viên

Hỗ trợ QHKH

 Nhân viên Hỗ trợ QHKH thực hiện:

- Lập khế ước nhận nợ khi nhận được giấy đề nghị giải ngân của KH

- Kiểm tra lại toàn bộ hồ sơ trước khi chuyển cho bộ phận Kế toán giải ngân cho KH vay vốn, yêu cầu Nhân viên QHKH bổ sung các giấy tờ còn thiếu hoặc điều chỉnh các nội dung có sai sót

- Chuyển toàn bộ chứng từ giải ngân, chứng từ tín dụng bản gốc (hợp đồng tín dụng, khế ước nhận nợ, ) cho Kế toán viên để kiểm tra, đối chiếu và hạch toán giải ngân

- Trả lại các văn bản liên quan đến khoản vay như hợp đồng tín dụng, khế ước nhận nợ, cho KH

- Lưu hồ sơ tín dụng

- Bàn giao hồ sơ TSĐB cho Kế toán viên để thực hiện nhập kho TSĐB

 Kế toán viên thực hiện các bước sau theo quy trình nghiệp vụ kế toán ban hành:

- Kiểm tra các điều kiện giải ngân

- Giải ngân khoản vay

- Thực hiện thu các loại phí liên quan đến khoản vay, in chứng từ liên quan

- Kiểm tra lại những bút toán đã thực hiện và lưu hồ sơ giải ngân gốc theo quy định

- Hạch toán TSĐB theo nội dung phiếu nhập kho và nhập kho hồ sơ gốc TSĐB

 Kế toán trưởng thực hiện việc:

- Kiểm soát hồ sơ giải ngân và trình các cấp có thẩm quyền ký phê duyệt giải ngân

- Nếu khoản vay đầy đủ điều kiện duyệt giải ngân, các số liệu đúng khớp thì trực tiếp duyệt giải ngân và hạch toán giải ngân trên hệ thống, kiểm soát trên máy

và ký kiểm soát

- Trên mỗi chứng từ do hệ thống in sẽ có chữ ký người lập biểu, kiểm soát

 Kho quỹ nhập kho TSĐB, quản lý hồ sơ gốc TSĐB theo quy định

2.2.1.5 Giám sát khoản vay

 Nhân viên QHKH có nhiệm vụ kiểm tra định kỳ tình hình KH và tình hình

sử dụng vốn vay của KH, cơ cấu lại thời hạn trả nợ cho KH, chuyển nợ quá hạn và

xử lý nợ quá hạn

 Nhân viên Hỗ trợ QHKH thông báo nợ đến hạn, nợ quá hạn cho KH, thực hiện cơ cấu lại thời hạn trả nợ, chuyển nợ quá hạn và xử lý nợ quá hạn theo quy định của MB

 Kế toán viên thực hiện việc:

- Định kỳ thu gốc, lãi, phí khoản vay

- Trường hợp trên tài khoản tiền gửi thanh toán của KH không có đủ tiền khi đến hạn trả nợ, phải báo cho Nhân viên QHKH và Nhân viên Hỗ trợ QHKH thông báo với KH chuyển tiền trả nợ

- Thu nợ khi KH có nhu cầu trả nợ trước hạn

- Trường hợp KH cơ cấu lại thời hạn trả nợ: Căn cứ tờ trình cơ cấu lại thời hạn trả nợ và phụ lục hợp đồng tín dụng, tiến hành hạch toán và in chứng từ lưu hồ

 Kế toán viên thực hiện tất toán khoản vay

 Nhân viên Hỗ trợ QHKH thực hiện: Ngay sau khi KH hoàn thành nghĩa

vụ trả nợ cho NH (bao gồm gốc, lãi, phí), tiến hành soạn thảo hồ sơ liên quan bao gồm biên bản thanh lý hợp đồng, xuất kho hồ sơ TSĐB và thực hiện thủ tục giải chấp, xóa đăng ký giao dịch đảm bảo theo quy định Hoàn trả hồ sơ TSĐB cho KH Lưu hồ sơ KH theo quy định

 Kho quỹ xuất kho hồ sơ gốc TSĐB