Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Quỹ tín dụng nhân dân phường 4 thị xã Trà Vinh

Việt Nam có tốc độ phát triển nóng trong khu vực và thế giới, với tốc độ phát triển GDP, 8.4% năm 2005, 8.2% năm 2006 và 8,6% năm 2007. Để tiếp tục góp phần thực hiện chính sách tiền tệ phục vụ ổn định kinh tế vĩ mô tạo điều kiện cho nền kinh tế phát triển cao và bền vững.

Luận văn tốt nghiệp CHƯƠNG GIỚI THIỆU  1.1 ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU: 1.1.1 Sự cần thiết nghiên cứu Trong năm gần đây, với phát triển không ngừng quốc gia giới, Việt Nam thực q trình chuyển hóa kinh tế theo chế thị trường Có nhiều kiện giúp cho Việt Nam vươn lên, đặc biệt kiện Việt Nam gia nhập vào WTO tháng 11/2006 mang lại cho đất nước ta nhiều hội phát triển, chứa đựng nhiều thách thức phát triển kinh tế Việt Nam có tốc độ phát triển nóng khu vực giới, với tốc độ phát triển GDP, 8.4% năm 2005, 8.2% năm 2006 8,6% năm 2007 Để tiếp tục góp phần thực sách tiền tệ phục vụ ổn định kinh tế vĩ mô tạo điều kiện cho kinh tế phát triển cao bền vững Các Quỹ tín dụng ngành quan trọng giúp kinh tế Việt Nam phát triển, Quỹ tín dụng có vai trò quan trọng phát triển kinh tế nước ta, vừa nơi huy động vốn đất nước nơi cung cấp vốn cho kinh tế Để góp phần thúc đẩy kinh tế phát triển, nâng cao đời sống người dân Đồng thời thực mục tiêu cơng nghiệp hóa đại hóa nơng nghiệp nơng thơn Đảng Nhà nước đề ra, cần phải có tài trợ vốn, hỗ trợ kỹ thuật, có đột phá vững mạnh, đổi cơng nghiệp, đa dạng hóa nâng cao chất lượng sản phẩm Vì sở sản xuất, kinh doanh… phải có thêm số vốn để bổ sung cho nhu cầu thiếu hụt, nhằm để đáp ứng nhu cầu đó, Quĩ tín dụng nhân dân phường Thị Xã Trà Vinh đời đóng vai trị quan trọng việc đầu tư phát triển kinh tế nông thôn, chuyển đổi cấu kinh tế địa phương., mang lại hiệu kinh doanh, đem lại niềm tin khách hàng xã hội Đây đơn vị có phạm vi hoạt động gắn liền với việc phát triển nông thôn, việc huy động nguồn vốn nhàn rỗi, để cung cấp cho thành phần tổ chức kinh tế thiếu vốn vơ cần thiết, trực tiếp tham gia vào sản xuất GVHD: Ths.NGUYỄN THỊ DIỆU SVTH: DIỆP VĂN TIẾN Luận văn tốt nghiệp kinh doanh, đầu tư mở rộng, giảm thất nghiệp, tạo công ăn việc làm cho người dân Tuy nhiên: thời buổi kinh tế thị trường, xu cạnh tranh hội nhập tạo nên thời thách thức khơng nhỏ Quỹ tín dụng, điều mà nhà quản trị cần quan tâm để điều hành hoạt động kinh doanh lên, theo chiều hướng tốt hạn chế đến mức thấp tình trạng rủi ro, đồng thời dự đoán điều kiện kinh doanh thời gian tới, vạch chiến lược phù hợp Việc thường xun tiến hành phân tích tình hình kinh doanh giúp cho tổ chức tín dụng thấy rõ thực trạng kinh doanh tại, xác định đầy đủ đắn nguyên nhân, mức độ ảnh hưởng nhân tố đến tình hình hoạt động kinh doanh Từ đó, có giải pháp hữu hiệu để nâng cao hiệu huy động vốn hiệu hoạt động tín dụng Đó lý tơi chọn đề tài “Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn Quỹ tín dụng nhân dân phường thị xã Trà Vinh” làm đề tài luận văn tốt nghiệp em 1.1.2 Căn khoa học thực tiễn Hiện nay, nước ta gia nhập tổ chức kinh tế giới, sân chơi bình đẳng Chính mà áp lực cạnh tranh ngày gay gắt cho doanh nghiệp Quỹ tín dụng Do Quỹ tín dụng cần phải có bứơc phù hợp có giải pháp cụ thể nhằm ngày nâng cao hiệu Trước yêu cầu cấp bách đổi toàn diện theo hướng đa phương hóa, đa dạng hóa lĩnh vực, ngành nghề, Trà Vinh phải đối mặt với nhiều khó khăn thử thách; cần quan tâm hỗ trợ từ nhiều nguồn khác nhau:Chính phủ, địa phương, tổ chức tín dụng…trong có Quỹ tín dụng nhân dân Phường 4Thị Xã Trà Vinh Hơn hết, việc đầu tư Quỹ tín dụng cần thiết để xây dựng phát triển tỉnh nhà Nhất tỉnh nghèo Trà Vinh vấn đề quan trọng Quỹ tín dụng phải đầu tư thật hiệu Có đáp ứng nhu cầu sản xuất kinh doanh địa bàn 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU: 1.2.1 Mục tiêu chung Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn Quỹ tín dụng nhân dân phường thị xã Trà Vinh, để đo lường hiệu tín dụng đề xuất giải pháp nhằm GVHD: Ths.NGUYỄN THỊ DIỆU SVTH: DIỆP VĂN TIẾN Luận văn tốt nghiệp đem lại hiệu hoạt động tín dụng thời gian tới 1.2.2 Mục tiêu cụ thể Với việc phân tích hoạt động đầu tư tín dụng, mục tiêu nghiên cứu đề tài tập trung xoay quanh nội dung gồm mảng cần phân tích sau: - Phân tích hoạt động tín dụng Quỹ tín dụng nhân dân Phường Thị Xã Trà Vinh qua năm 2005-2007 theo thành phần kinh tế, ngành kinh tế - Đánh giá hiệu hoạt động tín dụng Quỹ tín dụng - Đánh giá khó khăn thuận lợi hoạt động tín dụng Quỹ tín dụng nhân dân Phường Thị Xã Trà Vinh - Một số biện pháp nhằm nâng cao hiệu huy động vốn hiệu hoạt động tín dụng - Đề xuất số kiến nghị để nâng cao hiệu hoạt động tín dụng Quỹ tín dụng 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU: 1.3.1 Khơng gian Đề tài nghiên cứu Quỹ tín dụng nhân dân phường thị xã trà vinh 1.3.2 Thời gian Thời gian năm gần (2005-2007) Quỹ tín dụng nhân dân phường Thị xã Trà Vinh 1.3.3 Đối tượng nghiên cứu Khái quát đặc điểm tự nhiên tình hình kinh tế - xã hội tỉnh Trà Vinh Khái quát chung hoạt động kinh doanh Quỹ tín dụng, sau vào phân tích hoạt động Quỹ tín dụng (hoạt động huy động vốn, hoạt động tín dụng, hoạt động dịch vụ) Cuối đưa số biện pháp hữu hiệu xuất phát từ điều kiện thực tế Quỹ tín dụng GVHD: Ths.NGUYỄN THỊ DIỆU SVTH: DIỆP VĂN TIẾN Luận văn tốt nghiệp CHƯƠNG PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU  2.1 NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ TÍN DỤNG 2.1.1 Khái niệm tín dụng Tín dụng: Là quan hệ kinh tế biểu hình thái tiền tệ hay vật, người vay phải trả cho người cho vay gốc lãi sau thời gian định Trong quan hệ thể qua nội dung sau: - Người cho vay chuyển giao cho người vay lượng giá trị định, giá trị hình thái tiền tệ hay vật hàng hố, máy móc, thiết bị v.v - Người vay sử dụng tạm thời lượng giá trị chuyển giao thời gian định Sau hết hạn sử dụng người vay phải có nghĩa vụ hồn trả cho người cho vay lượng giá trị lớn giá trị ban đầu 2.1.2 Nguồn gốc tín dụng Quan hệ tín dụng xuất phát từ nhu cầu: - Nhu cầu bổ sung nguồn tài nguyên sở hữu: nguồn lực sở hữu có hạn, người cần tạm vay mượn công cụ từ nguồn vốn người khác để đối phó với hồn cảnh - Nhu cầu ln chuyển vốn sản xuất đại, doanh nghiệp không đủ vốn để tiếp tục kinh doanh chi hết tiền cho lơ hàng Do đó, để tránh bị động, doanh nghiệp ứng vốn cho Đây sở cho đời phát triển tín dụng 2.1.3 Phân loại tín dụng 2.1.3.1 Căn vào thời hạn tín dụng Trong kinh tế thị trường, tín dụng hoạt động đa dạng phong phú Căn vào chủ thể quan hệ tín dụng có ba loại: - Tín dụng ngắn hạn: Là loại tín dụng có thời hạn đến năm thường dùng vay bổ sung thiếu hụt tạm thời vốn lưu động doanh nghiệp cho vay phục vụ nhu cầu sinh hoạt cá nhân GVHD: Ths.NGUYỄN THỊ DIỆU SVTH: DIỆP VĂN TIẾN Luận văn tốt nghiệp - Tín dụng trung hạn: Là loại tín dụng có thời hạn từ đến năm dùng vay vốn mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi kỹ thuật, mở rộng xây dựng cơng trình nhỏ có thời hạn thu hồi vốn nhanh - Tín dụng dài hạn: Là loại tín dụng có thời hạn năm sử dụng để cấp vốn xây dựng bản, cải tiến mở rộng sản xuất có quy mơ lớn 2.1.3.2 Căn vào đối tượng tín dụng - Tín dụng vốn lưư động: Là loại tín dụng cung cấp nhằm hình thành vốn lưu động doanh nghiệp Loại tín dụng thực chủ yếu hai hình thức cho vay bổ sung vốn tạm thời thiếu hụt chiết khấu chứng từ có giá - Tín dụng vốn cố định: Là loại tín dụng cung cấp để hình thành vốn cố định doanh nghiệp Loại tín dụng thực hình thức cho vay trung hạn dài hạn 2.1.3.3 Căn vào mục đích sử dụng vốn tín dụng - Tín dụng sản xuất lưu động hàng hố: Là loại tín dụng cung cấp cho nhà tín dụng để tiến hành sản xuất kinh doanh - Tín dụng tiêu dùng: Là loại tín dụng cấp phát cho cá nhân để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng 2.1.4 Vai trị tín dụng 2.1.4.1 Xét mặt tích cực - Tín dụng góp phần thúc đẩy sản xuất phát triển: Trong trình sản xuất kinh doanh, để trì hoạt động liên tục địi hỏi vốn xí nghiệp phải đồng thời tồn giai đoạn: dự trữ, sản xuất lưu thông, nên tượng thừa thiếu vốn tạm thời xảy doanh nghiệp Từ tín dụng góp phần điều tiết nguồn vốn tạo điều kiện cho trình sản xuất kinh doanh khơng bị gián đoạn Với mục tiêu mở rộng sản xuất doanh nghiệp, yêu cầu nguồn vốn mối quan tâm hàng đầu đặt Bởi lẽ, để đẩy mạnh tiến độ phát triển sản xuất khơng trơng chờ vào vốn tự có mà doanh nghiệp cần phải cần tới nguồn khác xã hội Từ đó, tín dụng làm chức tập trung nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi để đáp ứng vốn cho đầu tư phát triển Như vậy, vừa giúp cho doanh nghiệp rút ngắn thời gian tích lũy vốn, GVHD: Ths.NGUYỄN THỊ DIỆU SVTH: DIỆP VĂN TIẾN Luận văn tốt nghiệp nhanh chóng cho đầu tư mở rộng sản xuất, vừa góp phần đẩy nhanh tốc độ tập trung vốn tích lũy vốn cho kinh tế Trong điều kiện với phân phối hợp tác quốc tế ngày sâu rộng q trình điều tiết vốn khơng giới hạn phạm vi quốc gia mà hình thành quan hệ quốc tế ngày tốt - Tín dụng góp phần ổn định tiền tệ, ổn định giá cả: Trong thực chức thứ nhất, tập trung phân phối lại vốn tiền tệ, tín dụng góp phần làm giảm khối lượng tiền tệ lưu hành kinh tế, đặc biệt mặt tiền tệ lưu hành tầng lớp dân cư, làm giảm áp lực lạm phát, góp phần ổn định tiền tệ Mặt khác, cung cấp vốn tín dụng cho kinh tế, tạo điều kiện cho doanh nghiệp hoàn thành kế hoạch sản xuất kinh doanh, làm cho sản xuất ngày phát triển, sản phẩm hàng hóa dịch vụ làm ngày nhiều, đáp ứng nhu cầu ngày tăng xã hội Chính nhờ mà tín dụng góp phần làm ổn định thị trường giá nước - Tín dụng góp phần ổn định đời sống, tạo cơng ăn việc làm, ổn định trật tự xã hội: Một mặt, tín dụng góp phần làm thúc đẩy kinh tế phát triển, sản xuất hàng hóa dịch vụ ngày gia tăng, thỏa mãn nhu cầu đời sống người lao động Mặt khác, tín dụng cung ứng tạo khả việc khai thác tiềm sẳn có xã hội tài nguyên thiên nhiên, lao động, đất, rừng, tiềm quan trọng để ổn định trật tự an tồn xã hội Cuối nói, tín dụng cịn có vai trị quan trọng để mở rộng phát triển mối quan hệ kinh tế đối ngoại mở rộng giao lưu quốc tế, làm cho đất nước có điều kiện xích lại gần phát triển 2.1.4.2 Xét mặt tiêu cực - Nếu để tín dụng phát triển tràn lan, khơng kiểm sốt khơng làm cho kinh tế phát triển mà lạm phát gia tăng ảnh hưởng đến tồn đời sống kinh tế - xã hội - Tín dụng cung ứng vốn đầy đủ kịp thời tạo điều kiện thuận lợi cho trình sản xuất kinh doanh diễn liên tục, đồng thời góp phần đầu tư phát triển kinh tế Tín dụng công cụ để tập trung vốn cách hữu hiệu cịn cơng cụ thúc đẩy tích tụ vốn cho tổ chức kinh tế Nó cầu nối GVHD: Ths.NGUYỄN THỊ DIỆU SVTH: DIỆP VĂN TIẾN Luận văn tốt nghiệp tiết kiệm đầu tư Có thể nói kinh tế xã hội tín dụng phát huy vai trị to lớn nó, tạo động lực phát triển mạnh mẽ mà không cơng cụ thay - Tín dụng góp phần thúc đẩy q trình lưu thơng hàng hóa, phát triển sản xuất Thật vậy, thời kỳ đầu, tiền tệ lưu thơng hóa tệ, tín dụng phát triển, giấy nợ thay cho phận tiền lưu thông Ngày nay, Quỹ tín dụng cung cấp tiền cho lưu thơng chủ yếu thực qua đường tín dụng Đây sở đảm bảo lưu thông tiền tệ ổn định, tạo nhiều hội, việc làm, thu hút nhiều lực lượng sản xuất mới, thúc đẩy tăng trưởng kinh tế ổn định xã hội - Tín dụng góp phần ổn định tiền tệ, ổn định giá, làm giảm áp lực lạm phát Ngồi tín dụng tạo điều kiện để phát triển kinh tế với nước khu vực giới, mở rộng giao lưu hợp tác quốc tế 2.1.5 Chức tín dụng Sự vận động tín dụng giúp cho chủ thể vay vốn nhận phận tài nguyên xã hội để phục vụ cho sản xuất tiêu dùng, đồng thời tạo điều kiện đẩy nhanh tốc độ tốn góp phần thúc đẩy tốc độ lưu thơng hàng hố Điều thể qua chức cụ thể sau: Chức phân phối lại tài nguyên: - Người cho vay có số tài ngun tạm thời chưa dùng đến thơng qua tín dụng số tài nguyên phân phối lại cho người vay - Người vay thông qua quan hệ tín dụng nhận phần tài nguyên phân phối lại Chức thúc đẩy lưu thông hàng hố phát triển sản xuất: - Tín dụng tạo nguồn vốn hổ trợ cho trình sản xuất kinh doanh thực bình thường, liên tục phát triển - Tín dụng tạo nguồn vốn để đầu tư mở rộng phạm vi vi mô sản xuất - Tín dụng tạo điều kiện đẩy nhanh tốc độ tốn góp phần thúc đẩy lưu thơng hàng hố việc tạo tín tệ bút tệ 2.1.6 Các ngun tắc tín dụng: 2.1.6.1 Nguồn vốn vay ln đảm bảo - Nguyên tắc xuất phát từ yêu cầu quy luật lưu thông tiền tệ GVHD: Ths.NGUYỄN THỊ DIỆU SVTH: DIỆP VĂN TIẾN Luận văn tốt nghiệp nhằm làm cho vận động tiền tệ gắn liền với vận động vật tư hàng hóa giữ vững sức mua tiền - Thực nguyên tắc đòi hỏi từ nhận tiền vay suốt trình sử dụng vốn vay đơn vị phải có số hàng hóa vật tư tương đương làm đảm bảo cho khoản vay - Nguyên tắc nhằm đảm bảo hiệu vốn vay tạo điều kiện thực việc hoàn trả nợ vay đơn vị Mặt khác, mục đích cho vay nhằm bổ sung vốn lưu động q trình sản xuất kinh doanh Nó xác định trước cho vay kiểm sốt q trình sử dụng vốn vay 2.1.6.2 Vốn vay phải đảm bảo mục đích cam kết - Tiền vay phải sử dụng mục đích thỏa thuận hợp đồng tín dụng: Nguyên tắc nhằm đảm bảo tính hiệu sử dụng vốn vay tạo điều kiện thực tốt việc hoàn trả nợ vay khách hàng Để thực tốt điều này, lần vay vốn khách hàng làm giấy đề nghị vay vốn, giấy khách hàng phải ghi rõ mục đích sử dụng vốn vay kèm theo phương án sản xuất kinh doanh có hiệu Khách hàng vay vốn phải sử dụng vốn vay mục đích cam kết, Quỹ tín dụng phát khách hàng sử dụng vốn sai mục đích Quỹ tín dụng có quyền u cầu thu hồi nợ trước hạn 2.1.6.3 Vốn vay phải hoàn trả gốc lẫn lãi - Tiền vay phải hoàn trả đầy đủ gốc lãi hạn thoả thuận hợp đồng tín dụng: Nguyên tắc bắt nguồn từ chất tín dụng giao dịch cung cầu vốn, tín dụng giao dịch quyền sử dụng vốn thời gian định Trong khoảng thời gian cam kết giao dịch, Quỹ tín dụng bên vay thoả thuận hợp đồng tín dụng Quỹ tín dụng chuyển giao quyền sử dụng lượng giá trị định cho bên vay Khi kết thúc kỳ hạn, bên vay phải hoàn trả quyền cho Quỹ tín dụng (trả nợ gốc) khoản chi phí (lợi tức) định cho việc sử dụng vốn vay Nguyên tắc đảm bảo cho tiền vay không bị giảm giá, tiền vay phải thu hồi đầy đủ có sinh lời 2.1.7 Lãi suất tín dụng 2.1.7.1 Khái niệm - Lãi suất tín dụng: Là giá quyền sử dụng vốn người khác vào mục đích sản xuất kinh doanh đo tỷ lệ phần trăm vốn gửi GVHD: Ths.NGUYỄN THỊ DIỆU SVTH: DIỆP VĂN TIẾN Luận văn tốt nghiệp vốn vay thời gian định.Ta định nghĩa lãi suất tín dụng tỷ lệ phần trăm lợi tức tín dụng dư nợ cho vay Lợi tức tín dụng Lãi suất tín dụng: LSTD = Dư nợ cho vay 2.1.7.2 Phương thức áp dụng lãi suất tín dụng - Quỹ tín dụng thoả thuận với khách hàng áp dụng lãi suất cho vay theo hai phương pháp sau: - Lãi suất cho vay cố định suốt thời gian vay vốn, thường áp dụng khoản vay ngắn hạn - Lãi suất cho vay thả nổi: mức lãi suất điều chỉnh theo định kỳ, thường áp dụng khoản vay trung dài hạn Do lãi suất cho vay nội dung khoản vay, cần đề cập cách rõ ràng hợp đồng tín dụng (mức lãi suất cho vay, cách thức xác định lãi suất, phương thức hoàn trả) Gọi: R lãi suất danh nghĩa I tỉ lệ lạm phát P tỉ lệ lợi nhuận bình quân Khi xác định lãi suất Quỹ tín dụng phải thỏa mãn điều kiện I