Thực trạng đánh giá rủi ro trong thẩm định dự án ‘xin vay vốn’ tại ngân hàng TMCP Quân đội chi nhánh Ba Đình giai đoạn 2012 - 2014

1.1. Tổng quan về NH TMCP Quân Đội – CN Ba Đình 1.1.1. Quá trình hình thành phát triển NHTMCP Quân Đội thành lập ngày 04/11/1994 dưới sự cấp phép hoạt động của NHNN và UBND Thành phố Hà Nội với thời hạn hoạt động là 50 năm. Trải qua hơn 20 năm hoạt động, Ngân hàng TMCP Quân đội đã đạt được rất nhiều thành tựu nổi bật, là một trong những ngân hàng TMCP hàng đầu tại Việt Nam. Hiện nay NHTMCP Quân Đội có khoảng 103 chi nhánh và phòng giao dịch, 6 công ty con và 3 công ty liên kết. - Tên đầy đủ: Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân đội - Tên viết tắt: Ngân hàng quân đội hay MB -Tên giao dịch quốc tế: Military Commercial Joint Stock Bank Địa chỉ: Hội sở: Số 23 Cát Linh Đống Đa Hà N Loại hình doanh nghiệp: Ngân hàng thương mại cổ phần Chi nhánh Ngân hàng TMCP Quân đội Ba Đình (viết tắt MB Ba Đình) tên tiếng anh: Military Commercial Joint Stock Bank – Ba Dinh branch, được thành lập từ năm 2004, trụ sở chính đặt tại số 3-Liễu Giai- phường Cống Vị, quận Ba Đình- tp Hà Nội, là thành viên trực thuộc Ngân hàng TMCP Quân đội. Chi nhánh MB Ba Đình quản lý năm phòng giao dịch: PGD Láng Thượng, PGD Kim Mã, PGD Vĩnh Phúc, PGD Thụy Khuê và PGD Đội Cấn. Chi nhánh Ba Đình có con dấu riêng, được tiến hành các hoạt động kinh doanh theo sự ủy quyền của Ngân hàng TMCP Quân đội và các quy định của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam. 1.1.2. Sơ đồ cơ câu tổ chức Ngân hàng TMCP Quân đội- Chi nhánh Ba Đình thực hiện theo mô hình là chi nhánh cấp I của Ngân hàng TMCP Quân đội. Hiện nay, chi nhánh có khoảng 150 cán bộ công nhân viên được bố trí vào các phòng ban của chi nhánh. Trong mô hình cơ cấu tổ chức của chi nhánh bao gồm các khối và các phòng ban. Mỗi phòng ban đóng một vai trò, chức năng, nhiệm vụ nhất định nhưng đều nhằm mục đích giúp đỡ cho sự hoạt động hiệu quả và nhịp nhàng của chi nhánh.

MỤC LỤC CHƯƠNG I: THỰC TRẠNG ĐÁNH GIÁ RỦI RO TRONG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN “ XIN VAY VỐN” TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH BA ĐÌNH GIAI ĐOẠN 2012 – 2014 1.1 Tổng quan NH TMCP Quân Đội – CN Ba Đình 1.1.1 Quá trình hình thành phát triển NHTMCP Quân Đội thành lập ngày 04/11/1994 cấp phép hoạt động NHNN UBND Thành phố Hà Nội với thời hạn hoạt động 50 năm Trải qua 20 năm hoạt động, Ngân hàng TMCP Quân đội đạt nhiều thành tựu bật, ngân hàng TMCP hàng đầu Việt Nam Hiện NHTMCP Qn Đội có khoảng 103 chi nhánh phịng giao dịch, công ty công ty liên kết - Tên đầy đủ: Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân đội - Tên viết tắt: Ngân hàng quân đội hay MB - Tên giao dịch quốc tế: Military Commercial Joint Stock Bank  Địa chỉ: Hội sở: Số 23 Cát Linh Đống Đa Hà N  Loại hình doanh nghiệp: Ngân hàng thương mại cổ phần Chi nhánh Ngân hàng TMCP Quân đội Ba Đình (viết tắt MB Ba Đình) tên tiếng anh: Military Commercial Joint Stock Bank – Ba Dinh branch, thành lập từ năm 2004, trụ sở đặt số 3-Liễu Giai- phường Cống Vị, quận Ba Đình- Hà Nội, thành viên trực thuộc Ngân hàng TMCP Quân đội Chi nhánh MB Ba Đình quản lý năm phịng giao dịch: PGD Láng Thượng, PGD Kim Mã, PGD Vĩnh Phúc, PGD Thụy Khuê PGD Đội Cấn Chi nhánh Ba Đình có dấu riêng, tiến hành hoạt động kinh doanh theo ủy quyền Ngân hàng TMCP Quân đội quy định Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 1.1.2 Sơ đồ câu tổ chức Ngân hàng TMCP Quân đội- Chi nhánh Ba Đình thực theo mơ hình chi nhánh cấp I Ngân hàng TMCP Quân đội Hiện nay, chi nhánh có khoảng 150 cán cơng nhân viên bố trí vào phịng ban chi nhánh Trong mơ hình cấu tổ chức chi nhánh bao gồm khối phịng ban Mỗi phịng ban đóng vai trò, chức năng, nhiệm vụ định nhằm mục đích giúp đỡ cho hoạt động hiệu nhịp nhàng chi nhánh Giám đốc chi nhánh Phó giám đốc (1) Phó giám đốc (2) Phó giám đốc (3) Phó giám đốc (4) Phó giám đốc (5) Khối kinh doanh Khối quản lý rủi ro Khối tác nghiệp Khối quản lý nội Khối trực thuộc Phòng KHDN Phòng KHCN Phòng quản lý rủi ro Phịng quản trị tín dụng Phịng kế hoạch-Tổng hợp Phịng GD Đội Cấn Phòng giao dịch KH Phòng tổ chức-Nhân Phịng GD Láng Thượng Phịng tài chính-Kế tốn Phịng GD Vĩnh Phúc Phòng quản lý dịch vụ kho quỹ Phòng GD Thụy Khuê Phòng GD Kim mã Sơ đồ 2.1 Cơ cấu tổ chức Chi nhánh Ngân hàng TMCP Quân đội Ba Đình 1.1.3 Chức nhiệm vụ Trực tiếp kinh doanh tiền tệ, tín dụng, dịch vụ ngân hàng hoạt động kinh doanh dịch vụ khác có liên quan mục đích lợi nhuận theo phân cấp ngân hàng Quân Đội - Tổ chức điều hành kinh doanh, kiểm tra – kiểm soát nội theo ủy quyền ban giám đốc 1.1.4 Nhiệm vụ Từ chức đơn vị có nhiệm vụ sau:  Huy động nhận tiền gửi cá nhân, doanh nghiệp, tổ chức tín dụng khác hình thức gửi có kỳ hạn, khơng kỳ hạn, tiển gửi tốn Hình thức tiền gửi đồng Việt Nam, ngoại tệ Hình thức tiền gửi nước Vốn huy động qua phát hành giấy tờ có giá, chứng tiền gửi Huy động vốn cách vay vốn tổ chức tài chính, tín dụng nước nước ngồi giám đốc ngân hàng cho phép  Cho vay ngắn hạn, cho vay trung hạn, cho vay dài hạn loại vay theo quy định ngân hàng nhà nước  Huy động vốn cho vay, mua bán ngoại tệ, toán quốc tế, bảo lãnh, tái bảo lãnh, chiết khấu, tái chiết khấu chứng từ dịch vụ khác ngoại hối theo sách quản lý ngoại hối phủ ngân hàng nhà nước  Cung ứng dịch vụ toán thực dịch vụ toán nước cho khách hàng, dịch vụ thu hộ chi hộ, dịch vụ phát tiền mặt cho khách hàng Thực dịch vụ toán theo quy định MB bank 1.1.5 Một số hoạt động chủ yếu Ngân hàng a Hoạt động cho vay Tại chi nhánh hoạt động cho vay hoạt động chủ yếu đem lại nguồn lợi nhuận cho Ngân hàng, hoạt động cho vay bao gồm cho vay theo mục đích, cho vây theo thời kỳ gồm vay ngắn hạn, trung hạn dài hạn số hoạt động cho vay khác quy định ngân hàng - Xét riêng cấu dư nợ theo mục đích vay vốn, ta có bảng sau: Bảng 1.1 : Cơ cấu dư nợ theo mục đích vay vốn 2012 Tỷ trọng 758.131 100% 65.748 8,57% 145.798 19,23% 217.428 28,68% 314.627 41,5% 14.530 2.02% Số tiền Tổng dư nợ Cho vay tiêu dùng Cho vay mua oto Cho vay mua chung cư Cho vay kinh doanh Mục đích khác 2013 Tỷ Trọng Số tiền Số tiền 1.249.382 125.540 226.145 378.325 511.372 8.000 100% 10,04% 18,1% 30,28% 41,% 0,64% 2.582.916 290.061 518.649 798.637 965235 10.334 2014 Tỷ trọng 100% 11.23% 20,08% 30,92% 37,37% 0,4% (Đơn vị: triệu đồng -Nguồn: Sổ theo dõi sổ tài khoản cho vay Ngân hàng ) Cho vay theo thời kỳ: Bảng 1.2 Cơ cấu dư nợ theo thời kỳ Năm 2012 Số tiền Năm 2013 Số tiền Năm 2014 Tổng dư nợ 758.131 Tỷ trọng (%) 69,01 Tỷ trọng (%) 69,37 Số tiền 1.226.706 Tỷ trọng (%) 64,79 Cho vay ngắn hạn 521.553 47,47 1.249.38 811.235 45,04 862.421 45,55 Cho vay trung hạn 256.134 23,31 308.183 17,11 352.557 18,622 Cho vay dài hạn 18.358 1,67 27.875 1,54 30.673 1,62 (đơn vị: triệu đồng – Nguồn: Sổ theo dõi sổ tài khoản cho vay Ngân hàng ) Ngồi Ngân hàng cịn có số khoản cho vay khác bao gồm vay dự thầu, cho vay bảo lãnh cho vay khác, Qua nhận thấy họt động cho vay đa dạng phong phú, cho vay theo mục đích đặc biệt vay ngắn hạn khoản vay chiếm tỷ trọng vốn lớn b Hoạt động huy động vốn Chi nhánh có cấu nguồn huy động tương đối ổn định, tăng dần qua năm từ 2012 đạt gần 2500 tỷ đồng năm 2014 nguồn vốn Ngân hàng đạt 4000 tỷ đồng Chủ yếu huy động từ khách hàng nguồn huy động cốt lõi có tính chất ổn định nhất, chiếm tỷ trọng lớn (50%- 60%), chi phối tổng nguồn huy động chi nhánh Ngân hàng huy động vốn từ nhiều nguồn khác bao gồm huy động từ người dân, huy động từ tổ chức kinh tế, tổ chức tín dụng, Doanh nghiệp Bảng 1.3 Cơ cấu tiền gửi chi nhánh PGD Làng Thượng Vay NHNN- KB PGD Kim Mã PGD Vĩnh Phúc PGD Đội Cấn PGD Thụy Khuê CN Ba Đình - - - - - - Nhận gửi TCTD Nhận vốn ủy thác 10.614.29 - - - - - - Tiền gửi khách hàng KHC N SMEs CIB 251.428 265.604 446.407 477.914 266.557 2.428.127 198.881 211.167 390.389 236.825 239.876 1.758.733 52.542 54.101 56.017 22.751 20.186 311.359 - 2.860 - 217.707 6.494 150.140 (đơn vị: triệu đồng – Nguồn: Báo cáo khối BS tóm tắt 31/12/2014)      Trong cấu tiền gửi, chiếm tỷ trọng lớn tiền gửi khách hàng cá nhân tiền gửi tiết kiệm hàng năm chiếm tỷ trọng từ 58,45% -66,08% tổng nguồn vốn Năm 2012 tiền gửi tiết kiệm huy động 725.964 triệu đồng chiếm tỷ trọng 64,68% Năm 2013 tiền gửi tiết kiệm huy động 1.052.634 triệu đồng chiếm tỷ trọng 61.8% Năm 2014 tiền gửi tiết kiệm huy động 1.359.572 triệu đồng chiếm tỷ trọng 56% 1.1.6 Kết hoạt động kinh doanh Để thấy cách khái quát tình hình hoạt động kinh doanh chi nhánh, ta tiến hành phân tích tiêu bảng báo cáo kết kinh doanh đơn vị năm 2012, 2013, 2014 Lợi nhuận sau thuế chi nhánh tăng trưởng qua năm Lợi nhuận sau thuế năm 2013 đạt 59.827 triệu VNĐ, tăng 51,46% so với năm 2012 Lợi nhuận năm 2014 đạt 61.641 triệu VNĐ tăng 3,03% so với năm 2013.Lợi nhuận sau thuế chi nhánh tăng trưởng năm 2012 -2014 tốt, đặc biệt giai đoạn mà kinh tế Việt Nam chịu nhiều ảnh hưởng khủng hoảng kinh tế giới Có tăng trưởng tổng thu nhập chi nhánh không ngừng tăng qua năm Năm 2013 tăng 60,49% so với năm 2012 Năm 2014 tăng 68,30% so với năm 2013.Thu nhập từ hoạt động tín dụng chiếm tỷ trọng lớn tổng thu nhập chi nhánh, chiếm từ 84,89% -91,7% Trong thu từ hoạt động kinh doanh ngoại hối chiếm tỷ trọng nhỏ, từ 0,09% - 0,23% Tuy tổng thu nhập tăng tổng chi phí chi nhánh tăng nhanh qua năm Chi phí năm 2013 tăng 72,02 % so với năm 2012, năm 2014 tăng 81,32% so với năm 2013.Chi phí chi nhánh cấu thành từ nhiều loại chi phí khác , chi phí cho hoạt động TCTD chiếm tỷ trọng lớn nhất, từ 71% đến 84,68 % Tỷ lệ chi phí tổng thu nhập chi nhánh tương đối cao tăng dần theo năm từ 72% -83,09% Chi nhánh cần ý hạn chế gia tăng tỷ lệ Bảng 1.4: Bảng cân đối kế toán (rút gọn) năm 2012 - 2014 NHTMCP Quân Đội chi nhánh Ba Đình Đơn vị: triệu VNĐ ( Nguồn: phịng kế tốn chi nhánh NHTMCP Quân Đội CN Ba Đình ) Năm 2012 Chỉ tiêu 2013 Tỷ Số tiền Trọng So sánh 2013 với So sánh 2014 với 2012 2014 2013 Tỷ Số tiền Trọng % Số tiền % Tỷ lệ % Số tiền Tỷ lệ % TÀI SẢN I Tiền mặt số dư tiền gửi 17.805 1,6 23.846 1,32 35.242 1,86 6.041 33,31 11.396 47,79 69,37 1.226.706 64,79 491.251 64,79 -22.676 -1,81 45,55 289.682 55,54 51.186 6,31 NHNN II Cho vay TCKT, cá nhân 758.131 69,01 1.249.382 Cho vay ngắn hạn 521.553 47,47 811.235 45,04 862.421 Cho vay trung hạn 256.134 23,31 308.183 17,11 352.557 18,622 52.049 20,32 44.374 14,39 Cho vay dài hạn 18.358 1,67 27.875 1,54 30.673 1,62 9.517 51,84 2.798 10,03 130.000 7,21 130.000 -130.000 -100 596 3,77 596 -596 -100 642 1.874 291,90 7.688 63,41 104.021 19,72 Cho vay tài trợ, ủy thác, đầu tư Cho vay thực nghĩa vụ bảo lãnh Cho vay khác Dự phòng phải thu khó địi III Tài sản có khác 642 -37.914 322.641 29,36 0,035 -29.149 527.253 2.516 -21.461 29,27 631.274 0,13 8.765 33,34 204.612 Tổng cộng tài sản 702.264 1.098.577 NGUỒN VỐN I Tiền gửi TCKT, dân cư - Tiền gửi khơng kỳ hạn - Tiền gửi có kỳ hạn - Tiền gửi ký quỹ - Tiền gửi tiết kiệm II Phát hành giấy tờ có giá III.Vốn quỹ IV Tài sản nợ khác Tổng cộng nguồn vốn 1.020.653 193.325 81.873 19.491 725.964 12.024 535 65.365 1.098 1.800.841 92,9 17,59 7,45 1,77 66,08 1,09 0,048 5,95 63,92 92.813 5,13 56,99 193.485 95,65 34.560 77,97 64.093 31,92 17.894 44,99 76.938 -86,26 -1.652 17,19 1.726 199,69 -98.465 63,92 92.813 12,07 9.13 43,98 41,033 6,81 -100 2,75 -50,26 5,13 1.893.222 1.602.304 378.244 145.712 25.714 1.052.634 1.652 627 195.898 1.800.481 577 88,97 1.795.789 21,00 412.804 8,09 209.805 1,42 43.608 58,45 1.129.572 0,09 0,034 2.353 10,87 97.433 1.893.222 94,85 581.651 21,80 184.919 11,08 63.839 2,3 6.223 59,66 326.670 -10.372 0,124 92 5,146 130.533 702.264 BẢNG 1.5: Báo cáo kết kinh doanh ngân hàng MB chi nhánh Ba Đình Đơn vị: triệu VNĐ Chỉ tiêu 2012 2013 2014 So sánh 2013 với 2012 Số tiền A Thu nhập I Thu từ hoạt động tín dụng II Thu từ hoạt động dịch vụ III Thu từ kinh doanh ngoại hối IV.Thu từ hoạt động khác B CHI PHÍ I Chi phí hoạt động TCTD II Chi phí hoạt động dịch vụ III Chi hoạt động kinh doanh ngoại hối IV Chi nộp thuế khoản lệ phí VI Chi cho nhân viên VII Chi quản lý công vụ VIII Chi tài sản IX Chi dự phòng bảo hiểm tiền gửi X Chi phí khác C.Lợi nhuận trước thuế D Thuế thu nhập doanh nghiệp E.Lợi nhuận sau thuế 184.884 156.958 18.968 435 8.523 133.033 103.884 567 1.279 63 4.744 1.352 2.364 14.396 4.384 21.851 5.528 16.323 296.727 261.453 22.983 528 11.763 228.849 187.193 527 1.489 137 6.065 3.345 4.127 18.583 7.383 67.878 17.051 59.827 499.386 111.843 457.915 104.405 25.146 8.015 463 93 15.862 3.240 414.946 95.816 351.639 83.309 475 -40 3.492 210 87 74 12.751 1.321 14.305 1.993 6.956 1.763 17.486 4.187 7.755 2.999 84.440 46.027 22.799 11.523 61.641 43.504 Tỷ lệ % 60,49 66,57 53,54 21,38 38,01 72,02 80,19 -7,05 16,42 1,86 27,84 147,41 74,57 29,08 68,40 210,64 208,44 266,51 So sánh 2014 với 2013 Tỷ lệ Số tiền % 202.659 68,30 196.462 75,14 2.163 9,41 -65 -12,31 4.099 34,84 186.097 81,32 164.446 87,84 -52 -9,86 2.003 1,345 -50 -36,49 6.686 110,23 10.960 327,65 2.829 68,54 -1.097 -6,27 372 5,03 16.562 24,40 5.748 33,71 1.814 3.03 Nguồn: Phịng kế tốn – Chi nhánh MB Ba Đình I.1 1.2 Thực Trạng công tác đánh giá rủi ro thẩm định dự án “ Xin vay vốn” Ngân hàng I.2 1.2.1 Sự cần thiết phải đánh giá rủi ro thẩm định dự án “ Xin vay vốn” I.3 Trong hoạt động kinh doanh nói chung rủi ro nhân tố tránh khỏi, hoạt động kinh doanh ngân hàng vậy, rủi ro thường có phản ứng dây chuyền, lây lan ngày có biểu phức tạp Mặt khác, rủi ro đại lượng khó xác định, khơng thể triệt tiêu hồn tồn, phải biết cách phát hiện, phân tích, tính tốn rủi ro từ đưa định, biện pháp phù hợp để hạn chế rủi ro, hạn chế ảnh hưởng xấu đến hoạt động kinh doanh Khi rủi ro xảy dự án vay vốn doanh nghiệp phải hứng chịu hậu mà đến lượt ngân hàng – tổ chức cho doanh nghiệp vay vốn phải chịu khoản chi phí định Do trước định cho vay ngân hàng cần xem xét phương diện, tính tốn đầy đủ rủi ro xảy chủ đầu tư, dự án xin vay vốn rủi ro tín dụng xảy cho vay, từ xác định tính khả thi dự án đưa định cho chủ đầu tư vay hay không.Đánh giá rủi ro dự án trước cho vay vốn việc làm quan trọng cần thiết Bởi lẽ, việc đánh giá rủi ro cách tồn diện xác, đưa định cho vay khước từ hợp lý, ngân hàng thu lợi nhuận từ việc cho vay tránh rủi ro không mong muốn cho vay dự án khơng có khả thi Ngược lại, định cho vay sai lầm, nhận diện đánh giá rủi ro khơng cẩn thận tồn diện ảnh hưởng đến khả thu hồi vốn vay ngân hàng làm giảm kết hoạt động kinh doanh uy tín ngân hàng I.4 Rủi ro tiềm ẩn lúc nơi, chí sau rủi ro cịn để lại hậu lớn Ví dụ sau cho vay, dự án xảy nhiều loại rủi ro chậm tiến độ, chất lượng dự án khơng ước tính thiết kế hồ sơ vay vốn, sản phẩm dự án không tiêu thụ v.v… nhiều loại rủi ro Chính vậy, công tác nhận diện đánh giá kịp thời loại rủi ro sau cho vay quan trọng, để có nhanh chóng đưa giải pháp kịp thời nhằm phòng ngừa hạn chế rủi ro, tránh gây thiệt hại lớn không đáng có cho Ngân Hàng chủ đầu tư I.5 Chính dự án xin vay vốn, ngân hàng phải thẩm định dự án cách kỹ lưỡng, nhận diện dự đoán rủi ro xảy chủ đầu tư, dự án đầu tư, kể tài sản đảm bảo nhằm đảm bảo xác định tính khả thi dự án đưa định cho vay hay không 10 tăng trưởng dư nợ tín dụng lên khoảng 30% trì tốc độ tăng trưởng năm gần Tuy nhiên khoảng thời gian đầu năm vừa qua chi nhánh đạt mục tiêu dự định đến tháng sáu tới đưa mục tiêu cho hoạt động nửa cuối năm 2015 I.672 Bên cạnh mục tiêu tăng trưởng mục tiêu hoàn thiện sản phẩm, dịch vụ quy trình cung cấp sản phẩm dịch vụ có thơng qua việc tăng cường ứng dụng khai thác công nghệ thông tin nhằm đơn giản hóa thủ tục xử lý cơng việc, từ đáp ứng cách nhanh yêu cầu khách hàng mà hạn chế tối đa rủi ro tín dụng I.673 Đồng thời chi nhánh tăng cường đào tạo nhân viên tín dụng cá nhân khác tham gia hoạt động cung cấp dịch vụ để bồi dưỡng kỹ tiếp thị, bán hàng, kiến thức liên quan đến sản phẩm/dịch vụ có sản phẩm/dịch vụ Tăng cường đào tạo đội ngũ cán quản lý trung gian nhằm nâng cấp kỹ lập kế hoạch phát triển kinh doanh, đánh giá phân tích cạnh tranh, quản trị rủi ro quản trị nhân I.674 2.2 Định hướng với công tác đánh giá rủi ro hoạt động thẩm định I.675 Trong giai đoạn 2014 – 2018, cán tín dụng MB Ba Đình ln qn triệt thực nội dung đạo theo kế hoạch MB Ba Đình cụ thể là: I.676 Kiểm sốt quy mơ tăng trưởng tín dụng theo mục tiêu đề ra, đảm bảo tăng trưởng gắn liền với chuyển dịch cấu tín dụng để nâng cao hiệu kinh doanh an tồn tín dụng, tăng trưởng gắn liền với chuyển dịch cấu dư nợ ngành kinh tế đạt mục tiêu tỷ lệ dư nợ có tài sản đảm bảo, tỷ lệ dư nợ quốc doanh, tỷ lệ dư nợ trung dài hạn theo mục tiêu định hướng đề I.677 Ưu tiên cho vay ngành kinh tế mạnh, đảm bảo đầu đánh giá rủi ro như: thủy điện, nhiệt điện, xi măng, hạ tầng giao thông, BOT cầu đường bộ, đường sắt, cảng biển, hàng không … Đẩy mạnh cho vay ngành Việt Nam mạnh lợi điều kiện tự nhiên – xã hội chế biến xuất thủy hải sản, loại công nghiệp, gia công chế biến gỗ, cơng nghiệp tàu thủy, khai khống … I.678 Chuyển dịch mạnh mẽ cấu khách hàng, hướng vào khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ, thu hút khách hàng có lực tài chính, trình độ quản trị kinh doanh đáp ứng yêu cầu hội nhập, tạo bứt phá tín dụng bán lẻ thơng qua mở rộng quy mô khách hàng tư nhân cá thể … Nâng cao hiệu kinh doanh tín dụng, đảm bảo tăng trưởng doanh thu từ hoạt động tín dụng cao tốc độ tăng trưởng tín dụng, hạ thấp tỷ lệ nợ xấu để giảm gánh nặng trích Dự phịng rủi ro; 52 Kiểm sốt chặt chẽ với lĩnh vực rủi ro; xây dựng hệ thống thông tin báo cáo tín dụng kịp thời xác I.679 Như vây, theo kế hoạch đạo MB Ba Đình định hướng phát triển Chi nhánh, nghiệp vụ tín dụng cơng tác thẩm định rủi ro chắn đạt bước phát triển theo phương châm: ”Chất lượng, an toàn, hiệu phát triển” I.680 2.3 Giải pháp hoàn thiện quy trình đánh giá rủi ro I.681 2.3.1 Nâng cao chất lượng thơng tin I.682 Thơng tin có vai trị quan trọng cơng tác đánh giá rủi ro thẩm định dự án cho vay vốn.Nó ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng kết đánh giá Vì thơng tin, đặc biệt thông tin để đánh giá rủi ro cần cập nhập, khai thác cách xác, kịp thời đầy đủ nhằm tạo tiền đề vững cho định cho vay theo dự án Ngân hàng,có phục vụ cho hoạt động đánh giá rủi ro cách hiệu quả.Các giải pháp đưa để nâng cao chất lượng thông tin Ngân hàng TMCP Quân Đội sau:  Củng cố thông tin nội cách đầu tư vào hệ thống công nghệ thông tin Ngân hàng I.683 Hiện nay, Ngân hàng TMCP Quân Đội có hệ thống công nghệ thông tin đại Chi nhánh tiến hành thiết kế lắp đặt máy tính cá nhân nối mạng cục cho tất phịng nghiệp vụ Do đó, thơng tin cần thiết liên quan đến dự án cung cấp cách thơng suốt, nhanh chóng, xác, đầy đủ tồn hệ thống I.684 Bên cạnh đó, MB Ba Đình hồn thành việc xây dựng mạng cục cho tất chi nhánh trực thuộc nối mạng với MB Ba Đình Cho nên thông tin Ngân hàng thu thập từ Hội sở chi nhánh phân loại tổng hợp theo ngành, lĩnh vực, khu vực khác cách nhanh chóng, giúp cho nhân viên làm việc hiệu quả, chất lượng I.685 Vì Ngân hàng cần trọng, quan tâm đến việc đầu tư, đổi hệ thống công nghệ thông tin, nâng cấp thay ứng dụng phần mềm cách kịp thời nhằm đáp ứng nhu cầu thực tế vấn đề thơng tin giải cách nhanh chóng thu lợi ích lớn  Tăng cường thu thập thông tin từ bên ngồi xác, đầy đủ kịp thời I.686 Các thông tin khách hàng, dự án cho vay vốn cần thiết cho công tác đánh giá rủi ro thẩm định dự án đầu tư Các thơng tin cần xác minh xác, đầy đủ, nhanh chóng kịp thời.Với lợi sở vật chất sẵn có mình, MB Ba Đình nên phát triển hệ thống thu thập thông tin từ bên ngồi thơng 53 qua việc kết nối mạng lưới máy tính Ngân hàng với Ngân hàng Nhà nước, với Ngân hàng thương mại khác, với trung gian tài chính, trung tâm thơng tin nước quốc tế I.687 Bên cạnh đó, thơng tin khách hàng vay vốn cung cấp quan trong, thơng tin dễ dàng tiếp cận độ chắn khơng cao Vì vây, Ngân hàng MB Ba Đình cần ban hành cách rõ ràng, thống quy định hồ sơ, tài liệu, quy định cho vay vốn để khách hàng khai báo thông tin chuẩn xác với yêu cầu Ngân hàng hơn.Tuy nhiên Ngân hàng cần phải có chế kiểm tra lại tính xác thơng tin I.688 2.3.2 Hồn thiện quy trình đánh giá rủi ro I.689 Hiện nay, MB Ba Đình dần củng cố xây dựng hệ thống đánh giá rủi ro dân hồn thiện Vì trước mắt, MB Ba Đình tiếp tục áp dụng quy trình trình hoạt động dựa vào tình hình thực tế, MB Ba Đình nên tổng kết lại để từ có quy trình thống nhất, phù hơp chuẩn xác I.690 Việc hoàn thiện quy trình gồm bước sau: I.691 Bước 1: Tiếp tục áp dụng quy trình đánh giá rủi ro I.692 Trong điều kiện MB Ba Đình, công tác đánh giá rủi ro kết hợp Phòng Quan hệ khách hàng, phòng Quản lý rủi ro phịng Quản lý tín dụng ngân hàng xây dựng quy trình đánh giá rủi ro dự án chuẩn, thống Do đó, Ngân hàng cần áp dụng quy trình tại, sau đánh giá xong rủi ro dự án xin vay vốn, cần lưu lại kết đánh giá đó, vấn đề phát sinh tiến hành đánh giá rủi ro dựa quy trình Các thơng tin, kết giúp cho việc thực bước I.693 Bước 2: Dựa vào kết thực tế thu được, xem xét xem quy trình có hạn chế nào? I.694 Trong trình làm vệc thực tế, đánh giá rủi ro dự án cho vay vốn cán thẩm định cần phát xem bước quy trình cịn rườm rà, trùng lắp, khơng cần thiết để cắt giảm bớt Bên cạnh đó, theo dõi xem dự án chấp nhân cho vay, q trình hoạt động chúng có phát sinh thêm rủi ro khác so với kết đánh giá rủi ro trước khơng Từ đó, ta nhận diện hạn chế, thiếu sót quy trình để bổ sung thêm nhằm hồn thiện quy trình I.695 Bước 3: Đưa biện pháp cụ thể để điều chỉnh quy trình cho phù hợp tách quy trình đánh giá rủi ro độc lâp với quy trình tín dụng I.696 Sau tìm hạn chế thiếu sót quy trình đánh giá rủi ro cán thẩm định tiến hành hoàn thiện, bổ sung, sửa đổi quy 54 trình quản lý để quy trình đánh giá rủi ro rõ ràng, thống phù hợp với thực tế diễn Ngân hàng I.697 2.3.3 Đa dạng hóa phương pháp đánh giá rủi ro I.698 * Đối với phương pháp định tính I.699 Phương pháp định tính mà MB Ba Đình áp dụng để đánh giá rủi ro đầu tư phương pháp tính điểm tín dụng Phương pháp phần nhận diện rủi ro nhiều khía cạnh khác rủi ro trị, rủi ro kỹ thuật, rủi ro thị trường…, nhiên khía cạnh xem xét cách độc lập chưa đánh giá tương quan mối quan hệ với khía cạnh khác Để khắc phục hạn chế này, ngân hàng nên áp dụng thêm phương pháp định tính khác phương pháp ma trận SWOT, mơ hình năm lực lượng Porter I.700 - Mơ hình ma trận SWOT I.701 Phương pháp SWOT công cụ hữu dụng cho việc nắm bắt định tình tổ chức kinh doanh Viết tắt chữ Strengths (điểm mạnh), Weaknesses (điểm yếu), Opportunities (cơ hội) Threats (nguy cơ), SWOT cung cấp công cụ phân tích chiến lược, rà sốt đánh giá vị trí, định hướng cơng ty hay đề án kinh doanh từ giúp quản lý xóa bỏ rủi ro chưa biết I.702 Mẫu phân tích SWOT trình bày dạng ma trận hàng cột, chia làm phần: Strengths, Weaknesses, Opportunities, and Threats I.703 I.704 Sơ đồ 2.1: Mơ hình ma trận SWOT I.705 I.706 I.707 I.708 I.709 I.710 I.711 strength I.712 I.713 I.714 weakness SWOT opportunity threat I.715 I.716 I.717 I.718 Mơ hình phân tích SWOT thích hợp cho việc đánh giá trạng 55 • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • công ty thơng qua việc phân tích tinh hình bên (Strengths Weaknesses) bên ngồi (Opportunities Threats) cơng ty SWOT thực lọc thông tin theo trật tự dễ hiểu dễ xử lý I.719 * Các yếu tố bên cần phân tích là: Văn hóa cơng ty Hình ảnh cơng ty Cơ cấu tổ chức Nhân lực chủ chốt Khả sử dụng nguồn lực Kinh nghiệm có Hiệu hoạt động Năng lực hoạt động Danh tiếng thương hiệu Thị phần Nguồn tài Hợp đồng yếu Bản quyền bí mật thương mại I.720 *Các yếu tố bên ngồi cần phân tích là: Khách hàng Đối thủ cạnh tranh Xu hướng thị trường Nhà cung cấp Đối tác Thay đổi xã hội Công nghệ Mơi truờng kinh tế Mơi trường trị pháp luật I.721 Chất lượng phân tích mơ hình SWOT phụ thuộc vào chất lượng thông tin thu thập Thơng tin cần tránh nhìn chủ quan từ phía, nên tìm kiếm thơng tin từ phía: ban giám đốc, khách hàng, đối tác, nhà cung cấp, đối tác chiến lược, tư vấn SWOT có phần hạn chế xếp thông tin với xu hướng giản lược Điều làm cho nhiều thông tin bị gị ép vào vị trí khơng phù hợp với chất vấn đề I.722 - Mơ hình lực lượng cạnh tranh Michael Porter: I.723 Mô hình lực lượng Michael Porter thể mối đe dọa sản phẩm dự án Đó mối đe dọa từ nhà cung cấp, từ khách hàng, từ đối 56 thủ tiềm ẩn, từ sản phẩm thay từ cạnh tranh nội Vì cán thẩm định MB Ba Đình cần xem xét, hiểu rõ áp dụng mơ hình để với dự án mà khía cạnh sản phẩm quan trọng dự án có rủi ro cung cầu thị trường quan tâm hàng đầu ta có định cho vay vốn xác I.724 Sơ đồ 2.2: Mơ hình lực lượng cạnh tranh Michael Porter I.725 Đe dọa đối thủ tiềm ẩn I.726 I.727 I.728 I.729 I.730 Cạnh tranh nội ngành Đe dọa từ phía nhà cung cấp I.731 Đe dọa từ phía khách hàng I.732 I.733 I.734 I.735 I.736 Thách thức từ sản phẩm/ dịch vụ thay I.737 I.738 I.739 * Đối với phương pháp định lượng I.740 Phương pháp định lượng mà mà MB bank sử dụng phương pháp phân tích độ nhạy, nhiên xem phần ví dụ dự án “ Đầu tư xưởng Bê tông tươi sản xuất cấu kiện Bê tông đúc sẵn” ta thấy đánh giá hiệu kinh tế dự án, ngân hàng xét trường hợp dự án có thời gian thực dự án thay đổi cịn yếu tố khác giữ nguyên I.741 Sự thay đổi tiêu hiệu tài yếu tố thời gian thực thay đổi ( xem biểu 8) thể tóm tắt qua bảng sau: I.742 Bảng 2.1: Các tiêu hiệu tài dự án trường hợp thời gian thực dự án thay đổi I.743 Đơn vị tính: đồng I.744 Thời I.745 năm gian thực 57 I.746 năm dự án I.747 Hệ số chiết khấu I.750 NPV I.748 12.75%/ năm I.751 17,029,1 I.749 12.75%/ năm I.752 12,248,8 90,443 92,102 I.753 IRR I.754 0.76 I.755 0.71 I.756 Như vậy, Ngân hàng xét thay đổi tiêu hiệu tài yếu tố thay đổi mà khơng xét đến trường hợp có liên quan yếu tố Ngân hàng cần đưa nhiều giá trị thay đổi để xem xét, đánh giá lại dự án Bên cạnh đó, Ngân hàng cần phải xét đến trường hợp có nhiều yếu tố thay đổi lúc để từ có kết luận xác đưa định I.757 2.3.4 Đào tạo cán chất lượng số lượng I.758 Trong hoạt động thẩm định dự án xin vay vốn nói chung đánh giá rủi ro nói riêng, lực, chất lượng đội ngũ cán làm cơng tác thẩm định có ý nghĩa đặc biệt quan trọng, ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng thẩm định chung chất lượng thẩm định rủi ro Do vậy, xây dựng, đào tạo bồi dưỡng kết hợp với tuyển dụng cán trở thành công việc ngân hàng quan tâm thường xuyên I.759 Về số lượng, Ngân hàng tổ chức thường xuyên đợt thi tuyển viên chức để nhanh chóng đạt đến số cán cần thiết, từ giảm bớt áp lực cường độ công việc Từ giúp cho cán nhân viên làm việc hiệu hơn, có thời gian tìm tịi nâng cao trình độ nghiệp vụ thân NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI nên xây dựng quy trình tuyển dụng nhân viên khoa học, xác hợp lý nhằm tuyển dụng nhân viên có trình độ phù hợp với yêu cầu công việc I.760 Về chất lượng, công tác đào tạo, Ban Lãnh đạo Chi nhánh chọn bước thích hợp với điều kiện cụ thể chi nhánh, xác định yêu cầu công việc để lập kế hoạch đào tạo cán bộ: I.761 - Hàng năm, Ban lãnh đạo Chi nhánh cử hàng trăm lượt cán tham gia khóa đào tạo nghiệp vụ hồn thiện chương trình Đại học đại học I.762 - Ban lãnh đạo Chi nhánh trọng công tác đào tạo, bồi dưỡng cán điều hành, cán thuộc diện quy hoạch Chi nhánh để nâng cao trình độ quản lý, điều hành theo phương châm đào tạo: “Cần loại cán đào tạo trước, nội dung thiết thực, học để sử dụng ngay, đào tạo để làm việc ngay, đồng thời đào tạo cho mai sau” I.763 - Ban lãnh đạo Chi nhánh đặc biệt coi trọng vấn đề đào tạo cán qua 58 thực tiễn: I.764 + Đối với Cán tuyển dụng: Chi nhánh tổ chức cho thực tập mặt nghiệp vụ liên quan để củng cố lý luận học trường Đại học, cung cấp thêm kinh nghiệm thực tiễn chuyên môn, nghiệp vụ, phân công cán giỏi kèm cặp, hướng dẫn để giao việc I.765 + Đối với cán cũ: thông qua hiệu công tác, thông qua việc giao nghiên cứu đề tài khoa học, hội thảo chuyên đề để từ có tổng kết đánh giá nhận xét I.766 Hàng năm Ban chấp hành Đảng ủy, Ban giám đốc có đánh giá phân loại cán bộ, Đảng viên Từ xây dựng quy hoạch, kế hoạch đề bạt cán I.767 Cuối khơng phần quan trọng vấn đề đạo đức cán Đạo đức nghề nghiệp cán công nhân viên chức Ngân hàng ĐT&PT Hà Nội tốt, chưa thấy có tượng làm giả, làm trái để tư lợi riêng cho mình, cần có biện pháp nhằm trì phát huy điểm mạnh Đồng thời, ngăn chăn nguy dẫn đến tượng thái hóa biến chất I.768 2.3.5 Cơ sở vật chất, hạ tầng I.769 Ngân hàng TMCP Quân Đội đánh giá Ngân hàng có sở vất chất, hạ tầng đứng hàng đầu ngân hàng Việt Nam Môi trường làm việc nhân viên trang bị đầy đủ sở vật chất máy tính cá nhân, điện thoại, điều hòa,… đảm bảo cho nhân viên Ngân hàng có mơi trường làm việc sẽ, thoáng đãng đại I.770 Tuy nhiên, MB Ba Đình cần hồn thiện nhanh chóng việc xây dựng trụ sở riêng, giải tình trạng diện tích làm việc chật hẹp Làm vậy, ngân hàng đỡ khoản chi phí th trụ sở vốn khoản chi phí khơng nhỏ I.771 Hơn nữa, muốn nâng cao hiệu hoạt động thiết sở hạ tầng phải cải thiện, đặc biệt ngân hàng muốn tuyển thêm cán xây dựng thêm phòng ban khác I.772 2.4 Một số kiến nghị I.773 2.4.1 Kiến nghị với nhà nước : I.774 Đầu tiên việc xây dựng mơi trường kinh tế trị xã hội ổn định Trong điều kiện Việt Nam gia nhập WTO, với xuất doanh nghiệp nước ngồi mơi trường cạnh tranh ngày khốc liệt, doanh nghiệp nước khách hàng tổ chức tín dụng nước dễ có nguy khả toán, phá sản Hơn nữa, có nhiều ngân hàng thành lập, thị trường có hạn nên cạnh tranh ngày khốc liệt, từ chất 59 lượng tín dụng ngày giảm thấp Trong điều kiện việc đảm bảo môi trường ổn định giúp giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng Để làm điều việc hoạch định sách, phủ cần cân đối cách thích hợp mục tiêu đáp ứng yêu cầu phát triển kinh tế, ổn định tiền tệ phát triển bền vững hệ thống ngân hàng thương mại, tránh tình trạng thắt chặt thả lỏng mức, thay đổi định hướng phát triển kinh tế đột ngột gây ảnh hưởng đến hoạt động ngân hàng thương mại Chính phủ cần xây dựng hệ thống sách đồng bộ, quán có định hướng lâu dài nhằm tạo môi trường kinh tế ổn định I.775 Khuyến khích hình thành phát triển thị trường tiền tệ, thị trường vốn, thị trường chứng khoán tạo tiền đề thúc đẩy cải tiến đổi công nghệ ngân hàng Việt Nam, bước hội nhập vào tài giới Bên cạnh nhà nước cần có định hướng phát triển hoạt động mua bán cơng cụ tài phái sinh có nuồn gốc từ hợp đồng tín dụng Nhà nước nên tạo điều kiện thuận lợi cho phát triển thị trường mua bán nợ, thị trường bảo hiểm tín dụng để giảm thiểu phân tán rủi ro Nhà nước cần ban hành quy chế bắt buộc việc mua bảo hiểm tín dụng cho khoản vay I.776 Cơ chế, sách Nhà nước nên đổi theo hướng cho phép ngân hàng áp dụng thông lệ quốc tế việc xác định trước trích lập dự phịng rủi ro cách chủ động Quỹ dự phòng rủi ro trích theo phân loại nợ cách bị động: đợi đến lúc hạn, trở thành nợ xấu trích, mà khơng tính tốn theo mức độ rủi ro khoản vay I.777 Tiếp tục hoàn thiện hệ thống pháp luật đòi hỏi cấp bách điều kiện Nhà nước phải không ngừng tạo môi trường pháp lý lành mạnh để khuyến khích sản xuất kinh doanh, tạo hành lang pháp lý vững để thành phần kinh tế yên tâm bỏ vốn đầu tư Trong việc ban hành thực chế sách pháp luật nhà nước cần nắm bắt nhanh kịp thời phát triển kinh tế xã hội, cần phải thu thập ý kiến đầy đủ, khách quan từ quan ban ngành, doanh nghiệp để đảm bảo việc thực thi xác, hiệu quả, cơng phù hợp với điều kiện thực tế Nhà nước cần hoàn thiện quy định pháp lý liên quan hoạt động tín dụng ngân hàng quy định giao dịch bảo đảm, đăng ký giao dịch bảo đảm, quy định cấp giấy tờ sở hữu tài sản, quy định ngành kinh doanh … vốn vấn đề liên quan đến nhiều bộ, ngành khác nhau, có ảnh hưởng đến cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Chính phủ cần điều phối kết hợp với ngành có liên quan, với NHNN để thống nhất, chia sẻ quan điểm phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng, phối kết hợp để giải vấn đề vướng mắc q trình cấp tín dụng ngân hàng Bên cạnh 60 việc xóa bỏ tượng chồng chéo, phủ định lẫn điều khoản luật I.778 Để việc xử lý thu hồi nợ nhanh giảm thiểu chi phí, Chính phủ cần hồn thiện quy trình xử lý tài sản đảm bảo từ khâu đấu giá đến khâu thi hành án, rút ngắn thời gian giải hồ sơ khuyến khích giao dịch thoả thuận luật nhằm giúp ngân hàng nhanh chóng thu hồi nợ từ tài sản đảm bảo Nếu có xảy tranh chấp quan chức có thẩm quyền cần tạo điều kiện hỗ trợ ngân hàng thu hồi nợ, phải tịa nên sử dụng luật dân sự, khơng nên hình hố quan hệ tín dụng Hồn thiện quy định pháp luật liên quan đến quyền chủ nợ ngân hàng bảo đảm tiền vay nhằm giúp cho ngân hàng thuận lợi phải thực biện pháp xử lý tài sản để thu hồi nợ, tránh tình trạng dây dưa, kéo dài, ảnh hưởng đến lành mạnh tài ngân hàng, cho phép ngân hàng tự bán tài sản bảo đảm để xử lý nợ hạn qua Trung tâm dịch vụ bán đấu giá tài sản có thỏa thuận ngân hàng bên bảo đảm việc xử lý nợ hạn I.779 Có sách thích hợp để thị trường bất động sản phát triển ổn định vững nhằm làm giảm rủi ro tài sản đảm bảo ngân hàng phần lớn tài sản đảm bảo khách hàng chủ yếu giấy tờ nhà đất I.780 Cần có quy định cụ thể liên quan đến cơng bố thơng tin tài doanh nghiệp có xác minh kiểm tốn, quy định chặt chẽ điều kiện để thành lập cơng ty kiểm tốn quy định rõ trách nhiệm cơng ty kiểm tốn kiểm tốn viên có liên quan cho đời báo cáo kiểm tốn sơ sài, thiếu trung thực Vì thực tế cho thấy chất lượng nhiều cơng ty kiểm tốn chưa đảm bảo Đồng thời cần ban hành chế độ kiểm toán bắt buộc, trước mắt doanh nghiệp lớn dự án lớn, quy định với doanh nghiệp, dự án muốn vay phải có kiểm tốn tình hình tài doanh nghiệp dự án I.781 2.4.2 Kiến nghị với ngân hàng nhà nước : I.782 Ngân hàng Nhà nước cần phối hợp với Bộ Tài hồn thiện khẩn trương ban hành hệ thống kế toán theo chuẩn mực kế toán quốc tế Xây dựng giải pháp hoàn thiện phương pháp kiểm soát kiểm toán nội Tổ chức tín dụng phù hợp với chuẩn mực quốc tế Hoàn thiện hệ thống giám sát ngân hàng theo hướng: nâng cao chất lượng phân tích tình hình tài hệ thống cảnh báo sớm rủi ro tiềm ẩn hoạt động Tổ chức tín dụng; phát triển thống cách thức giám sát ngân hàng sở lí luận thực tiễn; xây dựng cách tiếp cận hoạt động đánh giá chất lượng quản lý rủi ro nội Tổ chức tín dụng 61 I.783 Sớm ban hành quy chế thương phiếu chiết khấu thương phiếu văn pháp lý liên quan đến vấn đề nhằm tạo môi trường pháp lý để khách hàng vay vốn có nhiều lựa chọn việc vay vốn I.784 Chống cạnh tranh lành mạnh: với mở rộng tính tự chủ tự chịu trách nhiệm ngân hàng thương mại, NHNN giải phóng tính sáng tạo chủ động ngân hàng hoạt động kinh doanh Tuy nhiên xuất tình trạng cạnh tranh lành mạnh, tranh giành khách hàng vay vốn ngân hàng cho vay để hoàn trả khoản vay ngân hàng khác, hạ thấp tiêu chuẩn, điều kiện vay vốn dẫn đến nguy rủi ro tín dụng tăng cao Do NHNN cần thực thường xuyên cơng tác tra, kiểm sốt nhiều hình thức để kịp thời phát ngăn chặn vi phạm tiêu cực hoạt động tín dụng, lành mạnh hóa ngân hàng thương mại, đưa hoạt động tín dụng ngân hàng vào quỹ đạo luật pháp I.785 Ứng dụng nguyên tắc giám sát ngân hàng hữu hiệu (25 nguyên tắc giám sát ngân hàng Ủy ban Basel) thực thi chức quan quản lý nhà nước giám sát thị trường, hoàn thiện phương pháp kiểm soát kiểm toán nội tổ chức tín dụng hướng tới chuẩn mực quốc tế Hệ thống giám sát ngân hàng hoàn thiện theo hướng nâng cao chất lượng phân tích tình hình tài phát triển hệ thống cảnh báo sớm tiềm ẩn hoạt động kinh doanh nói chung cấp tín dụng nói riêng, thực cảnh báo sớm cho ngân hàng thương mại, đảm bảo thị trường phát triển bền vững I.786 Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007 Thống đốc NHNN quy định phân loại nợ có số điểm chưa phù hợp cần xem xét điều chỉnh theo hướng nợ gia hạn cần vào thời gian gia hạn số lần gia hạn để phân loại nợ (hiện vào số lần gia hạn, mà không vào thời gian gia hạn nên đánh đồng xếp tất khoản nợ gia hạn vào nhóm nợ xấu) I.787 Hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng Trung tâm CIC Ngân hàng Nhà nước : Để nâng cao tính hiệu thúc đẩy động lực làm việc, nghiên cứu chuyển đổi Trung tâm sang hình thức cơng ty cổ phần có góp vốn ngân hàng thương mại Nghiên cứu cho áp dụng mơ hình cơng ty xếp hạng tín nhiệm độc lập Việt Nam để hỗ trợ cho ngân hàng hoạt động kinh doanh, thu hút chuyển giao cơng nghệ học tập kinh nghiệm Công ty xếp hạng tín dụng giới I.788 2.4.3 Kiến nghị với ngân hàng cổ phần quân đội : I.789 Định kỳ yêu cầu chi nhánh phải cung cấp thông tin tình hình tín 62 dụng chi nhánh, xử lý nghiêm khắc chi nhánh có biểu muốn che giấu thơng tin, ảnh hưởng đến an tồn hệ thống Ngân hàng Quân Đội I.790 Thường xuyên tổ chức lớp đào tạo quản lý điều hành sách tín dụng, quản lý rủi ro cho cán nhân viên thuộc chi nhánh, để họ nâng cao trình độ, hạn chế sai sót khơng đáng có I.791 Chủ động xây dựng hệ thống thông tin, số giúp cảnh báo trước nguy có rủi ro cao cần phòng tránh, xác định lĩnh vực, ngành có tiềm ẩn rủi ro cao Tăng cường khả trao đổi thông tin nội chi nhánh MB, chi nhánh với hội sở Tăng cường trao đổi thông tin với tổ chức tín dụng khác với CIC I.792 Đa dạng hoá danh mục đầu tư, đa dạng hoá khách hàng, không tập trung cho vay loại khách hàng, ngành hàng hay lĩnh vực mà cần mở rộng đối tượng cho vay nhằm giảm thiểu phân tán rủi ro I.793 Nên tổ chức củng cố lại phận tín dụng theo hướng chun mơn hố khâu quy trình tín dụng, khơng nên cho cán chuyên trách khoản vay từ bắt đầu đến kết thúc để giảm thiểu rủi ro I.794 Tổ chức đánh giá, xếp loại tín dụng khách hàng để từ có chọn lựa giao dịch với khách hàng có uy tín, hoạt động có hiệu nhằm ngăn chặn, giảm thiểu rủi ro từ ban đầu I.795 Cần phối kết hợp chặt chẽ điều kiện tín dụng hợp đồng tín dụng lãi suất, tỷ lệ vốn tự có tham gia phương án, dự án, tài sản bảo đảm …để đảm bảo lợi ích thu phải tương xứng với mức độ rủi ro Dựa mức lãi suất NHNN ban hành chi phí vốn mình, MB nên xây dựng mức lãi suất tham khảo giao cho chi nhánh quyền chủ động xác định mức lãi suất phù hợp khách hàng, đồng thời cần xây dựng biểu lãi suất theo thang bậc sử dụng vốn vay doanh nghiệp (phần dư nợ vay vượt giới hạn tín dụng tham khảo giới hạn tín dụng phê duyệt phải áp dụng mức lãi suất cho vay cao hơn) I.796 Cần phải xây dựng hệ thống quản lý rủi ro tín dụng tách riêng mặt lợi ích với hoạt động tín dụng chi nhánh I.797 Cùng với khó khăn kinh tế khủng hoảng tài phạm vi tồn cầu, chất lượng tín dụng NHTMCP Qn Đội có dấu hiệu giảm sút nghiêm trọng Do nâng cao chất lượng tín dụng thơng qua hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng nhiệm vụ hàng đầu MB nói chung chi nhánh Ba Đình nói riêng giai đoạn I.798 63 I.799 I.800 I.801 I.802 I.803 I.804 64 ...CHƯƠNG I: THỰC TRẠNG ĐÁNH GIÁ RỦI RO TRONG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN “ XIN VAY VỐN” TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH BA ĐÌNH GIAI ĐOẠN 2012 – 2014 1.1 Tổng quan NH TMCP Quân Đội – CN Ba Đình 1.1.1... nhánh Ba Đình thực theo mơ hình chi nhánh cấp I Ngân hàng TMCP Quân đội Hiện nay, chi nhánh có khoảng 150 cán cơng nhân viên bố trí vào phịng ban chi nhánh Trong mơ hình cấu tổ chức chi nhánh bao... nặng tính cảm quan người đánh giá  Về cán đánh giá rủi ro I.649 Trong công việc, cán thẩm định nói chung cán đánh giá rủi ro nói riêng thường tiến hành việc thẩm định dự án cách độc lập mà chưa