Báo cáo thực tập chuyên ngành tài chính ngân hàng - Đại học thương Mại tại ngân hàng Agribank chi nhánh Phả Lại

1 LỜI MỞ ĐẦU Trong giai đoạn nay, Việt Nam đứng trước hội lớn khơng thách thức Các Ngân hàng thương mại Việt Nam phải nỗ lực không ngừng để cải thiện số lượng chất lượng Đặc biệt giai đoạn 20112013 kinh tế nói chung ngân hàng nói riêng gặp nhiều khó khăn, để vượt qua giai đoạn đầy khó khăn sóng gió hệ thống Ngân hàng Việt Nam cố gắng thực nhiều biện pháp tích cực Trong Vốn có vai trị quan trọng, Vốn luân chuyển từ người thừa vốn tới người cần vốn thơng qua trung gian tài chính, mà chủ thể nghiên cứu ngân hàng thương mại Trong nhiều năm qua, ngân hàng thương mại có chuyển biến rõ rệt, khơng ngừng đổi mới, hoàn thiện hầu hết nghiệp vụ Hai nghiệp vụ chiếm tỷ trọng lớn nghiệp vụ huy động vốn nghiệp vụ tín dụng số nghiệp vụ khác nghiệp vụ toán…đang phủ, ngành Ngân hàng, tổ chức kinh tế cá nhân quan tâm Là sinh viên kinh tế chuyên ngành Tài – Ngân hàng trường Đại học Thương Mại, em thực tập Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Phả Lại Sau thời gian thực tập tổng hợp, em tìm hiểu tình hình hoạt động kinh doanh NHNo & PTNT – chi nhánh Phả Lại kết hợp với việc học tập trau dồi kiến thức trường em viết báo cáo tổng hợp đưa vấn đề cần giải đề xuất hướng đề tài khóa luận tốt nghiệp I GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH PHẢ LẠI 1.1 GIỚI THIỆU CHUNG Tên đầy đủ: Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam Tên giao dịch quốc tế :VIETNAM BANK FOR AGRICULTURE AND RURAL DEVELOPMENT Tên gọi tắt :AGRIBANK Loại hình:Ngân hàng thương mại Sinh viên: Đồng Thị Chiều Lớp K45H4 Thành lập:Ngày 26/3/1988 Trụ sở chính: Số 18, Trần Hữu Dực, Mỹ Đình, Từ Liêm, Hà Nội Thành viên chủ chốt máy lãnh đạo: - Ông Nguyễn Ngọc bảo (chủ tịch HĐQT) Ông Trịnh Ngọc Khánh (Tổng giám đốc) Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam (AGRIBANK) thành lập từ năm 1988, sau 24 năm hoạt động đến nay, Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Agribank Ngân hàng thương mại hàng đầu giữ vai trò chủ đạo chủ lực phát triển kinh tế Việt Nam, đặc biệt đầu tư cho nông nghiệp, nông dân, nông thôn Với số vốn điều lệ 29.605 tỉ đồng, mạng lưới hoạt động gần 2.400 chi nhánh phịng giao dịch tồn quốc, chi nhánh Campuchia tiếp tục mở rộng Agribank hứa hẹn Ngân hàng lớn Việt Nam vốn, tài sản, đội ngũ cán nhân viên, mạng lưới hoạt động số lượng khách hàng 1.2 ĐƠN VỊ THỰC TẬP Tên đơn vị: Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thông Việt Nam - Chi nhánh Phả Lại Đại chỉ: 32 Trần Hưng Đạo, Phả Lại, Chí Linh, Hải Dương| Việt Nam Điện Thoại: (+84) 03203.881963 – Nội Bộ: 418 |Fax: (+84) 03203.880084 Email: vbardphalai@gmail.com Website: www.agribank.com.vn Hiện nay, Chi nhánh cấu lại theo mơ hình phục vụ giao dịch cửa, tạo thuận lợi cho khách hàng đến giao dịch đồng thời quản lý thơng tin nhanh chóng thực tốn trực tuyến 1.3 MƠ HÌNH TỔ CHỨC Sơ đồ 1: Mơ hình tổ chức Chi nhánh Agribank Phả lại Sinh viên: Đồng Thị Chiều Lớp K45H4 Giám đốc Phó Giám đốc P.KHKD Phó Giám đốc P.KTNQ P.KDNH P.HCNS P.KTKS Nội  Chức nhiệm vụ phòng ban: - Ban Giám đốc: Gồm giám đốc phó giám đốc, có nhiệm vụ lãnh đạo điều hành hoạt động kinh doanh Ngân hàng STT BAN ĐỐC GIÁM Giám đốc – Ông Nguyễn Xuân Lưu NỘI DUNG PHÂN CÔNG PHÂN NHIỆM Phụ trách công tác tổ chức Nhân sự, Ban đạo Thi đua khen thưởng, Ban tín dụng, Tổ ngăn chặn xử lý nợ hạn, Tiểu ban phòng chống tham nhũng Trực tiếp phê duyệt Chi phí điều hành Phụ tránh chung vê tất mặt hoạt động Chi nhánh PGD trực thuộc Trực tiếp quản lý Phòng kế hoạch kinh doanh Phó Giám Đốc – Bà Trần Thị Tươi Sinh viên: Đồng Thị Chiều Lớp K45H4 Trực tiếp quản lý, đạo, giám sát hỗ trợ hoạt động Phòng Giao dịch phịng Kế tốn ngân quỹ (bao gồm tồn hoạt động Bộ phận Quỹ Chi nhánh PGD trực thuộc) Phụ trách công tác đào tạo, chịu trách nhiệm lập kế hoạch, tổ chức tập huấn, triển khai sản phẩm, quy định, quy chế Ngân hàng, tổ chức sinh hoạt nghiệp vụ cho toàn CBNV Chi nhánh Phó Giám Đốc - Ơng Phương Đình Hậu - Phịng Hành nhân (bao gồm toàn hoạt động Bộ phận Quỹ Chi nhánh PGD trực thuộc) - Phòng kinh doanh ngoại hối phịng kiểm tra kiểm sốt nội Trực tiếp xây dựng kế hoạch, chương trình hành động, đề xuất biện pháp nhằm đẩy mạnh công tác Huy động Trực tiếp phụ trách công tác Xây dựng bản, Phòng chống rửa tiền Chi nhánh - Trực tiếp phụ trách quản lý, điều hành hoạt động Phụ trách công tác Mở rộng mạng lưới Chi nhánh Phòng Kinh doanh (P.KHKD): cho vay doanh nghiệp quốc doanh, doanh nghiệp tư nhân, cho vay kinh tế hộ gia định, cá nhân sản xuất kinh doanh… huy động vốn, thực nhiệm vụ cầm cố, bảo lãnh đơn vị kinh tế, xây dựng - đề án chiến lược kinh doanh hàng năm Phịng kế tốn ngân quỹ (P.KTNQ): trực tiếp hạch toán kế toán, hạch toán thống kê toán theo quy định NHNN Hạch tốn thu chi tài chính, quỹ tiền lương Thực nhiệm vụ tốn ngồi nước, quản lý sử dụng quỹ chuyên dụng, đồng thời chấp hành quy định an - toàn kho quỹ Phòng kinh doanh ngoại hối (P.KDNH): thực nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ, toán quốc tế theo quy định, dịch vụ kiều hối chuyển - tiền, mở tài khoản nước ngồi Phịng hành nhân (P.HCNS): thực thi pháp luật có liên quan đến an ninh, trật tự quan lưu trữ văn pháp luật có liên quan, đầu mối giao tiếp khách hàng đến nơi làm việc, công tác, trực tiếp quản lý Sinh viên: Đồng Thị Chiều Lớp K45H4 dấu, thực cơng tác hành chính, văn thư, lễ tân, bảo vệ, y tế, hậu cần - chi nhánh Phịng kiểm tra kiểm sốt nội (P.KTKS nội bộ): Tổ chức thực hiện, kiểm tra, kiểm tốn theo đề cương, chương trình cơng tác, tổ chức kiểm tra xác định, tham mưu cho giám đốc giải đơn thư thuộc thẩm quyền, làm nhiệm vụ thường trực chống tham nhũng, tham ơ, lãng phí nhằm tiết kiệm cho đơn vị 1.4 CHỨC NĂNG NHIỆM VỤ CƠ BẢN - Thực hoạt động huy động vốn ngắn hạn, trung dài hạn hình thức tiền gửi có kỳ hạn, khơng kỳ hạn, chứng tiền gửi; - Thực vốn đầu tư phát triển tổ chức nước, vay vốn - tổ chức tín dụng khác Thực hoạt động cho vay ngắn hạn, trung dài hạn Chiết khấu thương phiếu, trái phiếu giấy tờ có giá Hùn vốn liên doanh theo pháp luật Làm dịch vụ toán khách hàng Kinh doanh ngoại tệ, vàng bạc, toán Huy động vốn từ nước dịch vụ khác Hoạt động bao tốn II TÌNH HÌNH TÀI CHÍNH VÀ MỘT SỐ KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG 2.1 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN: Bảng 2.1: Bảng cân đối kế toán rút gọn giai đoạn 2010- 2012 Đơn vị ( Triệu đồng) So sánh 2011 2012 2012/2011 Tỷ Số Tỷ tiền 2010 2011/2010 Số Chỉ tiêu lệ tiền lệ (%) A TÀI SẢN I Tiền kim loại (%) 760 936 3.439 quý Sinh viên: Đồng Thị Chiều Lớp K45H4 176 23 2.503 267 II Cho vay tổ 186.402 221.103 290.981 34.700 19 69.87 32 -17 6.936 104 0 chức kinh tế, cá nhân nước III Cho vay 7.971 6.638 13.575 (1.332) 84 0.05 0.05 3.225 3.435 4.532 209 1.096 32 17 72 143 54,379 304 71 99 1.304 1.516 1.994 211 16 478 32 735 847 927 112 15 80 vốn tài trợ, ủy thác đầu tư IV Tín dụng khác (84,55) -100 tổ chức kinh tế, cá nhân nước V Tài sản cố định VI Tài sản khác VII Các khoản phải thu bên VIII Các khoản phả thu nội IX Các tài sản có 20 11 67 (9) -42 55 466 XI khác Lãi phí phải 2.548 2.990 4.452 442 17 1.462 49 thu TỔNG CỘNG 203.070 237.552 320.114 34.481 17 82.56 35 (212) -40 (212) -67 165.839 201.060 280.173 35.220 21 79.11 39 12.799 -5 625 TÀI SẢN B NỢ PHẢI TRẢ VÀ VỐN CHỦ I Các khoản nợ 531 318 106 tổ chức tín II dụng gửi Tiền khác khách hàng III Tổ chức tín dụng 12.128 12.754 phát hành giấy tờ Sinh viên: Đồng Thị Chiều Lớp K45H4 (670) IV Các khoản phải 1.303 1.330 1.357 27 26 2.135 2.157 2.158 21 0.801 14.089 14.094 15.057 963 3.015 3.023 3.566 542 18 17 81.06 35 trả cho bên V Các khoản phải trả nội VI Các giao dịch ngoại hối VII Lãi phí phải trả Tổng nợ phải trả VIII Quỹ khen 199.713 234.113 315.173 34.400 213 224 251 11 27 12 91 141 11 49 54 (130) -92 3.051 3.072 4.679 20 1.606 52 3.356 3.439 4.941 823 1.502 44 34.482 17 82.56 35 thưởng, phúc lợi IX Chênh lệch tỷ giá hối đoái, vàng X Lợi nhuận chưa phân phối Tổng vốn chủ sở hữu Tổng nợ phải 203.070 237.552 320.114 trả vốn chủ sở hữu 2.2 (Nguồn: bảng cân đối chi tiết 2010-2012) BÁO CÁO KẾT QUẢ KINH DOANH: Bảng 2.2: Báo cáo kết kinh doanh rú gọn giai đoạn 2010-2012 Đơn vị: (triệu đồng) So sánh Chỉ tiêu 2010 2011 2012 Tỷ Số tiền lệ (%) I Lãi/lỗ từ hoạt Sinh viên: Đồng Thị Chiều 28.808 42.439 47.672 Lớp K45H4 13.631 47 Số tiền 5.233 Tỷ lệ (%) 12 động tín dụng Lãi/lỗ phí từ II hoạt động dịch 461 634 790 173 38 156 24 48 52 40 (12) -21 52 47 10 (5) -10 (37) -77 47 2.029 (44) -92 2.026 55503 29.418 43.177 50.543 13.758 47 19.619 28.304 29.061 8.685 44 120 211 150 91 76 (61) -29 11 100 34 (3) -52 (1) -28 33 76 65 43 126 (11) -14 2.094 2.906 3.747 812 39 841 28 824 1.255 1.291 431 52 36 547 991 1.107 444 81 116 11 vụ III Lãi/lỗ từ kinh doanh ngoại hối Lãi/lỗ từ hoạt IV động kinh doanh khác V Thu nhập khác Tổng doanh thu Chi phí hoạt I động tín dụng II Chi phí hoạt động dịch vụ 7.366 756.6 17 Chi phí hoạt III động kinh doanh ngoại hối Chi nộp IV khoản phí, lệ phí Chi phí hoạt V động kinh doanh khác VI Chi phí cho nhân viên Chi phí cho VII hoạt động quản lý công vụ VIII Chi tài sản Sinh viên: Đồng Thị Chiều Lớp K45H4 Chi phí dự phịng RRTD, IX bảo toàn bảo 923 1.879 4.808 956 103 2.928 155 2.119 2.548 2.990 428 20 442 17 26.292 38.184 43.236 11,891 45 5.052 13 3.125 4.992 7.306 1.867 60 2.314 46 41 44 41 (3) -7 3.083 4.948 7.265 1.864 60 2.317 46 hiểm tiền gửi khách hàng X Chi phí khác Tổng chi phí Lợi nhuận trước XI thuế XII Chi nộp thuế Lợi nhuận sau XIII thuế (Nguồn: Báo cáo kết kinh doanh 2010-2012) NHẬN XÉT VỀ TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG CỦA ĐƠN VỊ 2.3 - Về tài sản: Năm 2011, tổng tài sản chi nhánh ước đạt 237.552 triệu đồng, tăng 17% so với năm 2010, tài sản có tính khoản cao tiếp tục có tăng trưởng tốt tiền, vàng, bạc, đá quí tăng 23%, cho vay tổ chức cá nhân nước tăng 19% so với năm 2010 Năm 2012, với khó khăn chung kinh tế, ngân hàng không đặt nặng áp lực tăng trưởng mà chủ trưởng kinh doanh an tồn, hiệu quả, nhiên tính đến 31/12/2012, tổng tài sản chi nhánh đạt 320.114 triệu đồng, tăng 35% so với kỳ năm trước Trong giai đoạn 2010 – 2012, cấu tài sản tài sản hình thành từ khoản cho vay khách hàng chiếm tỷ trọng lớn, từ 70 – 85% cấu tài sản chi nhánh Trong đó: Mức cho vay tổ chức kinh tế, cá nhân nước năm 2011 so với năm 2010 tăng 34.700 triệu đồng tương ứng tăng 19%, năm 2012 so với năm 2011 tăng 69.87 triệu đồng tương ứng tăng 32% Mặc dù kinh tế khó khăn năm qua nhiên hoạt động cho vay tổ chức, cá nhân nước tăng cho thấy chi nhánh hoạt động vững giai đoạn 2011 -2012 đầy biến động Sinh viên: Đồng Thị Chiều Lớp K45H4 10 - Về nguồn vốn: Trong cấu nguồn vốn chi nhánh, tiền gửi khách hàng chiếm tỷ trọng lớn nhất, từ 75 – 88% cầu nguồn vốn có tăng trưởng tương đối tốt năm qua, cụ thể năm 2010 165.839 triệu đồng, năm 2011 201.060 triệu đồng năm 2012 280.173 triệu đồng Các nguồn vốn khác tiền vay tổ chức tín dụng khác, phát hành giấy tờ có giá, tiền thu từ khoản giao dịch ngoại hối, lãi phí phải trả chiếm trọng không đáng kể Vốn chủ sở hữu tiếp tục có tăng trưởng năm qua Năm 2010, VCSH đạt 3.356 triệu đồng, năm 2011, VCSH đạt 3.439 triệu đồng, năm 2012, VCSH 4.941 triệu đồng - Về hoạt động kinh doanh: Như bảng số liệu ta thấy, lợi nhuận sau thuế chi nhánh tăng trưởng qua năm Năm 2010 3.083 triệu đồng, năm 2011 4.948 triệu đồng, tăng 60% so với năm 2010, năm 2012 7.265 triệu đồng, tăng 46% so với năm 2011 Năm 2011 2012 năm đầy thử thách khó khăn với ngành ngân hàng nói chung, Agribank nói riêng, mà thực tế Agribank chi nhánh Phả Lại tăng trưởng dương có lợi nhuận ấn tượng, đặc biệt năm 2011, năm đầy song gió Agribank chi nhánh Phả Lại đạt mức lợi nhuận sau thuế cao, tăng trưởng tốt so với năm 2010, tới năm 2012, lợi nhuận sau thuế tăng trưởng nhiển mức tăng thấp so với kỳ năm 2011 III NHỮNG VẤN ĐỀ CẦN GIẢI QUYẾT Vấn đề 1: Từ Bảng 2.2 thấy hoạt động tín dụng hoạt động mang lại nguồn thu nhập chủ yếu chi nhánh đồng thời lĩnh vực chứa đựng nhiều rủi ro mang đến thiệt hại Agribank chi nhánh Phả Lại Thêm vào khách hàng chi nhánh chủ yếu cá nhân hộ kinh doanh nên việc nâng cao chất lượng tín dụng chi nhánh góp phần nâng cao hiệu kinh doanh giảm thiểu rủi ro, đảm bảo an toàn cho hoạt động Ngân hàng giai đoạn kinh tế đối mặt với khó khăn thử thách Sinh viên: Đồng Thị Chiều Lớp K45H4 11 Vấn đề 2: Trong cấu cho vay Agribank Chi nhánh Phả Lại nguồn vốn huy động từ tiền tiết kiệm khách hàng chiếm tỷ trọng lớn chủ yếu Tuy nhiên, tương lai ngân hàng gặp khó khăn việc huy động vốn phụ thuộc vào nguồn tiền tiết kiệm dân chúng có nhiều kênh tiết kiệm đầu tư khác khách hàng lựa chọn bảo hiểm… Vì vậy, việc thay đổi cấu đa dạng hóa nguồn huy động vốn ngân hàng cần phải quan tâm Vấn đề 3: Phả Lại thị trấn nhỏ, nhiên lân cận với Xã Cổ Thành – Một khu vực đơng dân có hoạt động kinh doanh đa dạng UBND xã thực chủ trương xây dựng nông thôn theo hướng cơng nghiệp hóa – đại hóa, nhiều hộ gia đình thực kinh doanh thành lập cơng ty tư nhân, hộ sản xuất nhỏ Nhu cầu vay vốn hộ sản xuất ngày gia tăng.Theo chủ trương đó, chi nhánh Ngân hàng No&PTNT Chi nhánh Phả Lại tiến hành mở rộng đầu tư vốn cho kinh tế hộ để tận dụng, khai thác tiềm sẵn có đất đai, mặt nước, lao động, tài nguyên phát triển hộ sản xuất, cải thiện đời sống nhân.Tuy nhiên thực tế việc mở rộng cho vay hộ sản xuất ngày khó khăn vay nhỏ, chi phí nghiệp vụ cao IV ĐỀ XUẤT HƯỚNG ĐỀ TÀI Đề tài 1: Nâng cao chất lượng tín dụng NH No&PTNN chi nhánh Phả Lại Đề tài 2: Huy động vốn tiền gửi NH No&PTNN chi nhánh Phả Lại Đề tài 3: Nâng cao hiệu cho vay kinh tế hộ chi nhánh NH No&PTNN chi nhánh Phả Lại Sinh viên: Đồng Thị Chiều Lớp K45H4 ... với ngành ngân hàng nói chung, Agribank nói riêng, mà thực tế Agribank chi nhánh Phả Lại tăng trưởng dương có lợi nhuận ấn tượng, đặc biệt năm 2011, năm đầy song gió Agribank chi nhánh Phả Lại. .. động số lượng khách hàng 1.2 ĐƠN VỊ THỰC TẬP Tên đơn vị: Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thông Việt Nam - Chi nhánh Phả Lại Đại chỉ: 32 Trần Hưng Đạo, Phả Lại, Chí Linh, Hải Dương| Việt Nam... 2: Huy động vốn tiền gửi NH No&PTNN chi nhánh Phả Lại Đề tài 3: Nâng cao hiệu cho vay kinh tế hộ chi nhánh NH No&PTNN chi nhánh Phả Lại Sinh viên: Đồng Thị Chi? ??u Lớp K45H4