Tình Hình Hoạt Động Tín Dụng Tại Ngân Hàng Sài Gòn Thương Tín – Chi Nhánh nguyễn Văn Cừ .doc

Tình Hình Hoạt Động Tín Dụng Tại Ngân Hàng Sài Gòn Thương Tín – Chi Nhánh nguyễn Văn Cừ

NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP

NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN

MỤC LỤC

NỘI DUNG Trang

LỜI MỞ ĐẦU.

Lý do chọn đề tài.

Nội dung nghiên cứu của đề tài.

NỘI DUNG

Chương 1: Lý Luận Chung Về Tín Dụng

1.1.Sự cần thiết khách quan của việc hình thành quan hệ tín dụng trong nền kinh tế.

1.2.Bản chất, chức năng và vai trò của tín dụng tronh nền kinh tế 1.2.1 Bản chất của tín dụng.

1.2.2 Chức năng của tín dụng 1.2.3 Vai trò của tín dụng 1.3 Lãi suất tín dụng.

1.4 Các hình thức tín dụng 1.4.1 Tín dụng thương mại 1.4.2 Tín dụng ngân hàng 1.4.3 Tín dụng Nhà nước 1.4.4 Tín dụng quốc tế 1.5 Các nguyên tắc tín dụng 1.6 Rủi ro tín dụng

1.7 Tầm quan trọng của việc mở rộng tín dụng 1.8 Đảm bảo tín dụng.

Chương 2: Tình Hình Hoạt Động Tín Dụng Tại Ngân Hàng Sài Gòn Thương Tín – ChiNhánh nguyễn Văn Cừ

2.1 Giới Thiệu Về Ngân Hàng Sài Gòn Thương Tín – Chi Nhánh nguyễn Văn Cừ 2.1.1 Quá trình ra đời

2.1.2 Quá trình thành lập và phát triển 2.1.3 Chức năng và nhiệm vụ

2.1.4 Mô hình tổ chức bộ máy.

2.1.5 Tình hình tín dụng trung và dài hạn của Ngân hàng trong thời gian qua

2.2 Hoạt Động Tín Dụng Tại Ngân Hàng Sài Gòn Thương Tín – Chi Nhánh nguyễn Văn Cừ.

2.1.Các quy định chung về cấp phát tín dụng tại Ngân Hàng Sài Gòn Thương Tín – Chi Nhánh nguyễn Văn Cừ.

2.2.1.1 Đối tượng vay vốn 2.2.1.2 Đối tượng cho vay 2.2.1.3 Điều kiện cho vay 2.2.1.4 Mức cho vay.

2.2.1.5 Lãi suất cho vay 2.2.1.6 Trả nợ gốc và lãi 2.2.1.7 Hồ sơ vay vốn

2.2.2 Quy trình nghiệp vụ cho vay

2.2.3 Các nghiệp vụ tín dụng tại Ngân Hàng Sài Gòn Thương Tín – Chi Nhánh nguyễn Văn Cừ

2.3 Tình Hình Nguồn Vốn Và Việc Sử Dụng Vốn Tại Ngân Hàng Sài Gòn Thương Tín – Chi Nhánh nguyễn Văn Cừ.

2.3.1 Tình hình nguồn vốn

2.3.2 Việc sử dụng vốn tại Ngân Hàng Sài Gòn Thương Tín – Chi Nhánh nguyễn Văn Cừ

2.3.3 Đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng tại ngân hàng

2.3.4 Các thành quả đạt được và những tồn tại trong thời gian qua

Chương 3: Một Số Giải Pháp Xây Dựng Chính Sách Tín Dụng Thích Hợp TạiNgân Hàng Sài Gòn Thương Tín – Chi Nhánh nguyễn Văn Cừ

3.1 Nhận Xét 3.1.1 Ưu điểm 3.1.2 Nhược điểm 3.2 Các giải pháp

3.2.1 Các giải pháp vĩ mô

3.2.1.1 Thúc đẩy tăng trưởng và phát triển kinh tế 3.2.1.2 Các chính sách trong lĩnh vực tiền tệ

3.2.1.3 Những ý kiến thuộc về quản lí vĩ mô của Nhà nước nhằm góp phần mở rộng hoạt đôïng tín dụng ngân hàng tại Việt Nam

3.2.2 Các giải pháp vi mô.

3.2.2.1 Mở rộng mạng lưới hoạt động

3.2.2.2 Đa dạng hóa hoạt động tín dụng tại Ngân Hàng Sài Gòn Thương Tín – Chi Nhánh nguyễn Văn Cừ.

3.2.2.3 Các giải pháp nhằm nâng cao chất lượng nghiệp vụ tín dụng 3.2.2.4 Xây dựng một đội ngũ cán bộ chất lượng cao

3.2.2.5 Giải pháp về huy động vốn 3.2.2.6 Công tác Marketing ngân hàng 3.2.2.7 Chủ động tìm đến khách hàng.

KẾT LUẬN

TÀI LIỆU THAM KHẢO



LỜI MỞ ĐẦU

Hoạt động tín dụng có tác dụng mạnh mẽ đến các hoạt động khác của ngành Ngân hàng như góp phần vào việc thực thi chính sách tiền tệ, ổn định nền tài chính quốc gia, kiềm chế lạm phát, ổn định và giữ vững giá trị của đồng tiền, hỗ trợ các mặt nghiệp vụ như điều hòa lưu thông tiền tệ thực hiện các dịïch vụ Ngân hàng, không ngừng thu hút vốn tiền gửi của các Doanh nghiệp và tiền nhàn rỗi trong nhân dân nhằm đáp ứng yêu cầu của nhiệm vụ phát triển kinh tế đã đặt ra.

Nhận thức được tầm quan trọng và sự cần thiết của Tín Dụng vì nó là một tiền đề thúc đẩy nền kinh tế phát triển tạo một nền móng vững chắc cho sự nghiệp phát triển đất nước, cũng như cải thiện và nâng cao điều kiện sống của nhân dân Với tầm quan trọng

đó, tôi quyết định chọn đề tài: “Một số giải pháp góp phần mở rộng hoạt động Tín dụngtại Ngân Hàng Sài Gòn Thương Tín – Chi Nhánh nguyễn Văn Cừ” nhằm góp phần

khắc phục những khó khăn hiện tại và nâng cao khả năng cạnh tranh cũng như tăng hiệu quả trong hoạt động tín dụng của Ngân Hàng Sài Gòn Thương Tín – Chi Nhánh nguyễn Văn Cừ Kết cấu của đề tài được chia làm 3 chương:

Chương 1 : Lý luận chung về tín dụng.

Chương 2 : Tình hình hoạt động Tín dụng tại Ngân Hàng Sài Gòn Thương Tín– Chi Nhánh nguyễn Văn Cừ.

Chương 3 : Một số giải pháp xây dựng chính sách Tùín dụng thích hợp tạiNgân Hàng Sài Gòn Thương Tín – Chi Nhánh nguyễn Văn Cừ

NỘI DUNG NGHIÊN CỨU

Tìm hiểu tình hình tổ chức hoạt động tín dụng của Ngân hàng.

Nghiên cứu đi sâu tìm hiểu những nghiệp vụ tín dụng mà Ngân hàng vận dụng.

Đặc biệt qua tìm hiểu nghiên cứu sẽ đề ra những giải pháp tín dụng thích hợp trong việc hoàn thiện hơn hoạt động tín dụng.

PHẠM VI NGHIÊN CỨU

Phạm vi nghiên cứu: việc nghiên cứu được thực hiện trong phạm vi hoạt động của

Ngân Hàng Sài Gòn Thương Tín – Chi Nhánh nguyễn Văn Cừ.

PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU

Phương pháp nghiên cứu chung được áp dụng trong quá trình nghiên cứu đề tài chủ yếu dựa vào các số liệu thu thập từ các Phòng Ban của Ngân hàng đồng thời kết hợp với quá trình quan sát thực tế.



Quá trình hình thành và phát triển của loài người gắn liền với sự hình thành và phát triển của các hình thức phân công lao động xã hội, mà kết quả của quá trình này sẽ hình thành nên các hình thức sở hữu về tư liệu sản xuất.

Thật vậy, ở chế độ công xã nguyên thủy thì phân công lao động chưa hình thành, con người sống dựa vào săn, bắt, hái, lượm với hình thức sở hữu chung nên quan hệ tín dụng chưa xuất hiện Nhưng với xã hội chiếm hữu nô lệ gắn liền với cuộc Cách mạng khoa học kỹ thuật lần I ở lĩnh vực Nông nghiệp thì chế độ sở hữu tư nhân về tư liệu sản xuất hình thành, và đây là cơ sở ra đời sự phân công hóa trong xã hội, của cải và tiền tệ có xu hướng tập trung vào một nhóm người trong khi đó một nhóm người khác có thu nhập thấp hoặc thu nhập không đủ đáp ứng cho nhu cầu tối thiểu của cuộc sống, đặc biệt những biến cố rủi ro thường xảy ra Trong điều kiện như vậy, đòi hỏi sự ra đời tín dụng để giải quyết mâu thuẫn nội tại của xã hội, thực hiện việc điều hòa nhu cầu tạm thời của cuộc sống.

Đi cùng với sự phát triển của các hình thái xã hội và các hình thức phân công xã hội mới, ngày nay tín dụng không chỉ đơn thuần là điều hòa tạm thời của cuộc sống mà

còn được xem là một trong những công cụ quan trọng nhất kích thích kinh tế phát triển Thậm chí, ở các nước có thị trường tài chính – tiền tệ, thị trường chứng khoán phát triển thì Ngân hàng vẫn đóng vai trò quan trọng nhất trong việc tài trợ cho nền kinh tế.

Do đó, việc mở rộng hoạt động tín dụng luôn là nhiệm vụ quan trọng trong mọi xã hội, mọi thời đại nơi mà nền kinh tế hàng hóa tồn tại và phát triển.

1.2.Bản chất, chức năng và vai trò của tín dụng trong nền kinh tế 1.2.1 Bản chất của tín dụng

Tín dụng là một phạm trù của kinh tế hàng hóa đã tồn tại qua nhiều hình thái kinh tế xã hội và phát triển cùng với sự phát triển của nền kinh tế hàng hóa.

Lúc mớùi ra đời, các quan hệ tín dụng đều là tín dụng bằng hiện vật, hiện kim tồn tại dưới dạng là tín dụng nặng lãi Cơ sở của quan hệ tín dụng này chính là sự phát triển bước đầu của các quan hệ hàng hóa trong điều kiện của nền sản xuất hàng hóa kém phát triển Chỉ đến khi, phương thức sản xuất tư bản chủ nghĩa ra đời các quan hệ tín dụng mới có điều kiện để phát triển Những quan hệ tín dụng ban đầu được thay thế bằng các loại hình tín dụng khác mang tính ưu việt hơn.

Tín dụng là một hệ thống kinh tế phát sinh giữa người đi vay và người cho vay, nhờ quan hệ ấy mà vốn tiền tệ được vận động từ chủ thể này sang chủ thể khác để sử dụng cho các nhu cầu khác nhau trong nền kinh tế xã hội.

Mặc dù, tín dụng có một quá trình tồn tại và phát triển lâu dài qua nhiều hình thái kinh tế xã hội, với nhiều hình thức khác song đều có các tính chất quan trọng sau:

- Tín dụng trước hết là sự chuyển giao quyền sử dụng một số tiền hoặc tài sản từ chủ thể này sang chủ thể khác, chứ không làm thay đổi quyền sở hữu của chúng.

- Tín dụng bao giờ cũng có thời hạn và được hoàn trả.

- Giá trị của tín dụng không những được bảo tồn mà còn được nâng cao nhờ lợi tức tín dụng.

1.2.2 Chức năng của tín dụng

a/ Chức năng tập trung và phân phối lại vốn tiền tệ:

Đây là chức năng chủ yếu và là quan trọng bậc nhất trong các chức năng của tín

dụng Nhờ chức năng này của tín dụng mà các nguồn vốn tiền tệ trong xã hội được điều hoà từ nơi “thừa” đến nơi “thiếu” để sử dụng nhằm phát triển nền kinh tế.

Hai mặt tập trung và phân phối lại vốn tiền tệ là hai quá trình thống nhất và là hai quá trình hợp thành chức năng cốt lõi của tín dụng Ơû hai mặt tập trung và phân phối lại vốn điều được thực hiện thông qua gân hàng và các tổ chức tín dụng theo nguyên tắc hoàn trả vì vậy tín dụng có ưu thế rõ rệt, nó kích thích mặt tập trung vốn, và thúc đẩy việc sử dụng vốn một cách có hiệu quả Nhờ sự hoạt động của hệ thống tín dụng mà việc tập trung tiền nhàn rỗi của dân chúng được thực hiện tốt hơn, tập trung vốn bằng tiền của các doanh nghiệp, các tổ chức đoàn thể, xã hội, v.v… Còn ở mặt phân phối lại vốn tiền tệ là quá trình cơ bản, quan trọng của chức năng này, đây là sự chuyển hóa để sử dụng các nguồn vốn đã tập trung được để đáp ứng nhu cầu sản xuất lưu thông hàng hóa, dịch vụ cũng như nhu cầu tiêu dùng trong toàn xã hội.

Nhờ chức năng tập trung và phân phối lại vốn tiền tệ của tín dụng mà phần lớn nguồn tiền trong xã hội từ chỗ là “tiền nhàn rỗi” một cách tương đối đã được huy động và sử dụng cho các nhu cầu của sản xuất và đời sống, làm cho hiệu quả của vấn đề sử dụng vốn trong toàn xã hội tăng cao, góp phần làm tăng nhịp độ tăng trưởng của nền kinh tế trong toàn xã hội.

b/ Chức năng tiết kiệm tiền mặt và chi phí lưu thông cho xã hội:

Do hoạt động tín dụng của ngân hàng hay các tổ chức tài chính đóng vai trò

quan trọng trong việc khơi nguồn vốn đến những người vay tiền có các cơ hội đầu tư sinh lợi, tạo điều kiện cho sự ra đời của các công cụ lưu thông tín dụng như thương phiếu, kỳ phiếu, các loại séc, các phương tiện thanh toán hiện đại như thẻ tín dụng, thẻ thanh toán … cho phép thay thế một số lượng lớn tiền mặt lưu hành nhờ đó làm giảm bớt các chi phí có liên quan như in tiền, đúc tiền, vận chuyển tiền và bảo quản tiền v.v…

Với sự hoạt động của tín dụng, đặc biệt là tín dụng ngân hàng đã mở ra một khả năng lớn trong việc mở tài khoản và giao dịch thanh toán thông qua Ngân hàng dưới hình thức chuyển khoản và thanh toán bù trừ cho nhau.

Hiện nay, với sự hoạt động của tín dụng ngân hàng và hệ thống giao dịch hiện đại ngày càng phát triển cùng với sự phát triển mạnh mẽ của tín dụng thì các nguồn vốn nhàn rỗi được huy động một cách có hiệu quả hơn Chức năng tiết kiệm tiền mặt và chi phí lưu thông của tín dụng có tác dụng làm tăng tốc độ chu chuyển vốn trong phạm vi toàn xã hội, tạo điều kiện cho nền kinh tế xã hội phát triển.

c/ Chức năng phản ánh và kiểm soát hoạt động kinh tế:

Tín dụng phản ánh các quan hệ kinh tế hình thành trên cơ sở rất nhiều quan hệ

kinh tế khác nhau Bản thân quan hệ tín dụng cũng bao gồm nhiều mối quan hệ như quan hệ về huy động vốn và vay vốn, quan hệ về cho vay và đầu tư tín dụng Do đó, tín dụng bao hàm khả năng kiểm soát các hoạt động kinh tế của doanh nghiệp, phản ánh một cách tổng hợp mức độ phát triển của nền kinh tế.

Vốn của các tín dụng dùng cho vay là vốn huy động từ các thể nhân và pháp nhân trong xã hội Do vậy, để đảm bảo nguồn vốn tín dụng luân chuyển nhanh và không ngừng tăng lên, các khoản vốn vay và cho vay phải được hoàn trả đúng hạn Để đạt được yêu cầu đó, tín dụng kiểm soát các đơn vị vay vốn là yêu cầu cần thiết khách quan Tiến

trình kiểm tra là một việc làm thường xuyên, liên tục, đan xen trong cả một quá trình từ khi làm thủ tục thẩm định dự án, xét duyệt cho vay và thời gian vay cũng như quá trình sử dụng vốn vay của đơn vị với mục đích ngăn chặn các hiện tượng tiêu cực lãng phí, vi phạm luật pháp v.v…trong hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp, các tổ chức kinh tế.

1.2.3 Vai trò của tín dụng

Trong quá trình sản xuất kinh doanh của các công ty, xí nghiệp thì cần phải duy

trì sự hoạt động không bị gián đoạn Do đó, các yêu cầu về nguồn vốn là một trong những mối quan tâm hàng đầu Chính vì thế, tín dụng với tư cách là một trong những công cụ để tập trung vốn và tận dụng tất cả các nguồn vốn khác trong xã hội nhằm cung ứng vốn cho các công ty, xí nghiệp, tổ chức kinh tế phát triển sản xuất kinh doanh.

Tín dụng ra đời đã góp phần thúc đẩy sản xuất lưu thông hàng hóa Bởi vì, tín dụng là nguồn cung ứng vốn cho các doanh nghiệp tổ chức kinh tế và là một trong những công cụ để tập trung vốn một cách hữu hiệu trong nền kinh tế Ngoài ra, tín dụng không những là công cụ thúc đẩy tích tụ vốn cho các xí nghiệp, các tổ chức kinh tế.

Mặt khác, hệ thống giao dịch ngày càng phát triển cho nên đây là một nhân tố làm giảm lạm phát, làm tiền đề quan trọng để thúc đẩy sản xuất và lưu thông hàng hóa Tín dụng có vai trò quan trọng để mở rộng và phát triển các mối quan hệ kinh tế đối ngoại, mở rộng giao lưu quốc tế nhằm giúp đỡ và giải quyết về vốn của mỗi nước góp phần làm cho quốc gia có đủ điều kiện để phát triển kinh tế.

1.3 Lãi suất tín dụng

1.3.1 Khái niệm-Bản chất và nguồn gốc của lợi tức tín dụng

Sự vận động tổng quát của tín dụng là T-T', trong đó T' = T + T Với một khoản tiền đưa ra cho vay sau một thời gian sẽ quay về với người sở hữu nó kèm theo một giá trị tăng thêm đó là lợi tức Nói cách khác, lợi tức tín dụng là khoản chênh lệch giữa số vốn thu về và số vốn đã cho vay.

Lợi tức tín dụng được xem là giá cả của vốn vay, đây là khoản mà người đi vay phải trả cho người vay sau một thời gian sử dụng vốn vay.

Nếu người đi vay sau khi nhận được khoản tín dụng đem về cất kín trong tủ nghĩa là đặt nó trong trạng thái đứng im thì chẳng có khả năng đem lại thu nhập, chỉ khi khoản tín dụng được sử dụng vào các mục đích đầu tư vào sản xuất, kinh doanh hàng hóa dịch vụ, đầu tư chứng khoán kể cả cho một đối tượng khác vay lại với lãi suất cao hơn Nói cách khác, phải đưa vốn tín dụng vào chu chuyển và bằng khả năng kinh doanh để làm cho đồng tiền được sinh sôi Sau thời gian sử dụng tiền vay, người đi vay thu được một khoản lợi nhuận nhất định và dành một phần để trả lợi tức tín dụng, phần còn giữ lại là lợi nhuận Như vậy, người đi vay và người cho vay cùng chia nhau lợi nhuận sinh ra từ việc sử dụng vốn tín dụng Đây chính là sự dung hòa lợi ích của hai chủ thể người có của - kẻ có công trong quan hệ tín dụng.

Như vậy, nguồn gốc của lợi tức tín dụng chính là một phần của lợi nhuận được tạo ra trong quá trình sử dụng vốn tín dụng của người đi vay.

1.3.2 Cơ sở hình thành lãi suất:

Lợi tức tín dụng có độ lớn và được biểu hiện thông qua tỉ suất lợi tức hay lãi suất

tín dụng.

Lãi suất là tỉ lệ giữa tổng số lợi tức thu được so với tổng số vốn đã cho vay trong một thời gian nhất định.

Lãi suất tín dụng là một phạm trù kinh tế tổng hợp có liên quan đến nhiều mặt trong đời sống kinh tế Vì vậy, sự hình thành khung lãi suất tín dụng chịu tác động bởi nhiều nhân tố sau đây:

- Quan hệ cung cầu về vốn tín dụng trong từng thời kỳ nhất định Nguồn cung vốn tín dụng phụ thuộc vào lượng vốn tiền tệ nhàn rỗi trong dân cư, quy mô của các doanh nghiệp trong nền kinh tế, tình hình cân đối ngân sách Nguồn cầu vốn tín dụng phụ thuộc vào mục tiêu mở rộng sản xuất của các doanh nghiệp, tình hình bội chi ngân sách, tình hình thu nhập của dân cư Nếu cung vốn tín dụng lớn hơn cầu vốn tín dụng, lãi suất tín dụng sẽ giảm Nếu cung vốn tín dụng nhỏ hơn cầu vốn tín dụng, lãi suất tín dụng sẽ tăng.

- Tỉ lệ lạm phát trong nền kinh tế, sự hình thành lãi suất không thể bỏ qua mối quan hệ của nó với tình hình lưu thông tiền tệ, cụ thể là tỉ lệ lạm phát trong nền kinh tế Đây là mối quan hệ đã được kiểm chứng qua thực tiễn các nước theo hướng : lãi suất tín dụng sẽ tăng cao trong các thời kỳ có tốc độ lạm phát tăng

- Hiệu quả hoạt động sản xuất kinh doanh Nếu xét trên góc độ vốn tín dụng phục vụ cho nhu cầu vốn của các doanh nghiệp thì về mặt lý thuyết, lãi suất tín dụng sẽ nằm trong khoảng giới hạn sau:

Tỷ lệ lạm phát < lãi suất tiền gửi < lãi suất cho vay ≤ tỉ suất lợi nhuận bình quân Ngoài các yếu tố tác động trên, lãi suất tín dụng còn tùy thuộc vào chính sách động viên và phân phối của nhà nước nhằm phục vụ cho mục tiêu phát triển kinh tế trong từng giai đoạn nhất định.

Về xu hướng vận động thì lãi suất tín dụng có khuynh hướng giảm dần Điều này xuất phát từ chỗ sự phát triển ngày càng hoàn chỉnh của hệ thống tín dụng trên cơ sở đa dạng các hình thức tín dụng đặc biệt là sự lớn mạnh của hệ thống ngân hàng đã mở rộng

phạm vi thu hút vốn nhàn rỗi trong xã hội tạo khả năng cho nguồn cung về tín dụng tăng cao.

Mặt khác, trong những thập niên gần đây, các nước đã biết vận dụng đa dạng các công cụ điều tiết vĩ mô để có thể kìm giữ tỉ lệ lạm phát phù hợp với yêu cầu tăng trưởng nền kinh tế, do đó lãi suất tín dụng cũng có chiều hướng giảm.

1.3.3 Các loại lãi suất tín dụng:

Nếu đứng trên giác độ huy động vốn, lãi suất tín dụng có các loại sau:

- Lãi suất tiền gởi có kỳ hạn - Lãi suất tiền gởi không kỳ hạn.

- Lãi suất tiền gởi từ các đơn vị, tổ chức kinh tế - Lãi suất tiền gởi tiết kiệm từ các tầng lớp dân cư.

- Lãi suất của các loại chứng từ có giá như kỳ phiếu, trái phiếu, tín phiếu Nếu đứng trên giác độ sử dụng vốn, lãi suất tín dụng gồm các loại:

- Lãi suất cho vay bằng tiền Loại này nếu phân ra theo kỳ hạn sẽ bao gồm: lãi suất cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn.

- Lãi suất cho vay cầm cố.

- Lãi suất chiết khấu các chứng từ có giá.

Nếu đứng trên giác độ điều tiết vốn giữa các tổ chức tín dụng trên thị trường tiền tệ, lãi suất tín dụng có các loại chủ yếu sau :

- Lãi suất tái chiết khấu: là lãi suất do ngân hàng thương mại khi ngân hàng trung ương với tư cách là người cung cấp tín dụng cho các ngân hàng thương mại vay qua nghiệp vụ tái chiết khấu các thương phiếu, hoặc các chứng từ có giá khác.

- Lãi suất liên ngân hàng: là loại lãi suất cho vay lẫn nhau giữa các ngân hàng được hình thành trên thị trường liên ngân hàng.

1.4 Các hình thức tín dụng 1.4.1 Tín dụng thương mại

a/ Khái niệm và đặc điểm của tín dụng thương mại:

Sự ra đời của tín dụng thương mại bắt nguồn từ tính tất yếu khách quan của quá

trình tái sản xuất Do quá trình luân chuyển vốn và chu kỳ sản xuất kinh doanh của các xí nghiệp, tổ chức kinh tế không có sự phù hợp, giữa các doanh nghiệp có sự tách biệt nhất định Trước vấn đề này thì các xí nghiệp, tổ chức kinh tế tiến hành mua bán chịu hàng hóa cho nhau Đây chính là tín dụng thương mại Vậy tín dụng thương mại là mối quan hệ tín dụng giữa các doanh nghiệp, tổ chức kinh tế với nhau được thực hiện dưới hình thức mua bán chịu hàng hóa Do đó, tín dụng thương mại ra đời sớm hơn các hình thức tín dụng khác và giữ vai trò là cơ sở để các hình thức tín dụng khác ra đời.

Hay nói cách khác, tín dụng thương mại là giữa những người sản xuất kinh doanh, sự tồn tại và phát triển của loại hình tín dụng này dựa trên cơ sở là sự tín nhiệm cho nên đây không phải là loại hình tín dụng chuyên nghiệp Vì tín dụng thương mại thực hiện qua mối quan hệ mua bán chịu hàng hóa cho nên đối tượng của tín dụng thương mại là hàng hóa chứ không phải là tiền tệ Ngoài ra, sự vận động và phát triển của tín dụng thương mại bao giờ cũng phù hợp với sự phát triển nền sản xuất hàng hóa và trao đổi hàng hóa.

b/ Công cụ của tín dụng thương mại.

Trong quan hệ tín dụng thương mại, đôi bên mua bán chịu sẽ ký kết với nhau

giấy nhận nợ gọi là kỳ phiếu thương mại hay còn gọi là thương phiếu Thương phiếu chính là công cụ hoạt động của tín dụng thương mại.

Thương phiếu bao gồm ba tính chất quan trọng đó là tính trừu tượng, tính bất khả kháng và tính lưu thông.

Trước hết, thương phiếu mang tính trừu tượng bởi vì thương phiếu không phản ánh được nội dung của quan hệ tín dụng thương mại và luật pháp cũng cho phép rằng giá trị pháp lý của tín dụng không phụ thuộc vào xuất xứ của nó Còn về tính bất khả kháng hay còn gọi là tính bắt buộc, đây là tính chất rất quan trọng của thương phiếu vì tính chất này đã làm cho thương phiếu trên thị trường có uy tín Tính chất cuối cùng của thương phiếu đó là tính lưu thông, do thương phiếu được sử dụng như là một thương phiếu thanh toán trong nền kinh tế.

c/ Tác dụng của tín dụng thương mại.

Tín dụng thương mại ra đời đã tạo điều kiện thúc đẩy quá trình lưu thông hàng

hóa nhờ đó sản phẩm hàng hóa được vận động từ nơi sản xuất đến nơi tiêu thụ giúp cho quá trình tái sản xuất diễn ra liên tục nhằm góp phần giải quyết các nhu cầu về vốn cho nền sản xuất kinh doanh không những được duy trì một cách thường xuyên mà còn có điều kiện không ngừng mở rộng Ngoài ra, tín dụng thương mại còn có tác dụng làm giảm lượng tiền mặt được lưu hành, nhờ mở rộng việc lưu thông thương phiếu Do đó, tín dụng thương mại đã góp phần ổn định lưu thông tiền tệ.

1.4.2 Tín dụng ngân hàng

a/ Khái niệm và đặc điểm của tín dụng ngân hàng:

Tín dụng ngân hàng là quan hệ tín dụng giữa các ngân hàng với các xí nghiệp tổ

chức kinh tế và cá nhân được thực hiện dưới hình thức ngân hàng đứng ra huy động vốn

bằng tiền và cho các doanh nghiệp khác vay tức là cấp tín dụng cho các đối tượng trên Tín dụng ngân hàng là hình thức tín dụng chuyên nghiệp, hoạt động của nó hết sức đa dạng và phong phú và là hình thức tín dụng chủ yếu, chiếm một vị trí rất quan trọng trong nền kinh tế.

Đặc điểm nổi bậc của tín dụng ngân hàng là vốn tiền tệ có nghĩa là Ngân hàng huy động vốn và cho vay bằng tiền nên các chủ thể của nó được xác định một cách rõ ràng Tín dụng ngân hàng vừa là tín dụng mang tính chất sản xuất kinh doanh gắn liền với hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp vừa là tín dụng tiêu dùng Vì vậy, quá trình vận động và phát triển của tín dụng ngân hàng không hoàn toàn phù hợp với quá trình phát triển của sản xuất và lưu thông hàng hóa.

b/ Công cụ của tín dụng ngân hàng

Trong tín dụng ngân hàng, các công cụ được sử dụng rất đa dạng và phong phú.

Để tập trung các nguồn vốn tiền tệ trong xã hội, ngân hàng sử dụng các công cụ như kỳ phiếu ngân hàng, chứng chỉ tiền gửi,… Còn trong quá trình Ngân hàng cho các doanh nghiệp khác vay vốn để sản xuất kinh doanh thì Ngân hàng sử dụng công cụ chủ yếu đó là khế ước cho vay hay còn gọi là hợp đồng tín dụng, với hợp đồng tín dụng thì cho phép ngân hàng thu hồi đầy đủ số vốn gốc và tiền lãi theo thời hạn đã xác định.

Phân loại cho vay của tín dụng ngân hàng:

 Nếu căn cứ vào thời hạn cho vay thì có 3 loại cho vay:

Cho vay ngắn hạn: loại cho vay này có thời hạn đến 12 tháng (01 năm) và được sử dụng để bù đắp sự thiếu hụt vốn lưu động của các doanh nghiệp và các nhu cầu chi tiêu ngắn hạn của cá nhân.

Cho vay trung hạn: loại cho vay này có thời hạn trên 12 tháng đến 60 tháng (05) năm Tín dụng trung hạn chủ yếu được sử dụng để đầu tư mua sắm tài sản cố định, cải

tiến hoặc đổi mới thiết bị công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh, xây dựng các dự án mới có qui mô nhỏ và thu hồi vốn nhanh Cho vay trung hạn còn là nguồn hình thành vốn lưu động thường xuyên của các doanh nghiệp đặc biệt là các doanh nghiệp mới thành lập.

Cho vay dài hạn: là loại cho vay có thời hạn trên 05 năm và có thời hạn tối đa có thể lên đến từ 20 đến 30 năm Tín dụng dài hạn để đáp ứng nhu cầu dài hạn như xây dựng nhà ở, các thiết bị phương tiện vận tải có qui mô lớn, xây dựng các xí nghiệp, cơ sở sản xuất kinh doanh mới.

Nếu căn cứ vào tính luân chuyển vốn thì được chia ra làm 2 loại:

Cho vay vốn lưu động: nghiệp vụ cho vay này nhằm bổ sung vốn lưu động cho các doanh nghiệp.

Cho vay vốn cố định: nghiệp vụ cho vay này nhằm bổ sung vốn cố định cho các doanh nghiệp.

Nếu căn cứ vào tính chất đảm bảo:

Cho vay bằng tín chấp tức là cho vay không bảo đảm Đây là loại cho vay không có tài sản thế chấp, cầm cố hoặc không có người bảo lãnh Do đó, việc cho vay này chủ yếu chỉ dựa vào uy tín của khách hàng.

Cho vay có đảm bảo Đây là loại cho vay có tài sản thế chấp hoặc cầm cố hoặc là có người bảo lãnh.

 Nếu căn cứ vào mối quan hệ giữa các chủ thể:

Cho vay trực tiếp: Ngân hàng cấp vốn trực tiếp cho các doanh nghiệp có nhu cầu, đồng thời người đi vay trực tiếp hoàn trả nợ vay cho Ngân hàng

Cho vay gián tiếp: là loại cho vay được thực hiện thông qua việc mua lại các khế ước hoặc chứng từ nợ đã phát sinh và còn thời hạn thanh toán.

Nếu căn cứ vào phương pháp cấp tiền vay và thu nợ:

Cho vay luân chuyển: Khách hàng và Ngân hàng xác định và duy trì một hạn mức tín dụng trong thời hạn nhất định theo chu kỳ sản xuất kinh doanh.

Cho vay từng lần: việc cho vay và thu nợ được giải quyết dứt điểm theo từng món Cách cho vay dạng này được áp dụng khá phổ biến ở các Ngân hàng.

 Nếu căn cứ vào mục đích sử dụng vốn:

Cho vay sản xuất kinh doanh: người vay vốn dùng để sản xuất kinh doanh, nhằm duy trì việc sản xuất không bị gián đoạn.

Cho vay tiêu dùng: đây là loại cho vay nhằm tài trợ cho các nhu cầu chi tiêu của người tiêu dùng của cá nhân và hộ gia đình.

 Nếu căn cứ vào phương thức hoàn trả:

Cho vay có thời hạn đây là loại cho vay có thỏa thuận thời hạn cụ thể trên hợp đồng bao gồm:

 Cho vay có một kỳ hạn nợ: là loại cho vay thanh toán một lần theo thời hạn đã thoả thuận trên hợp đồng mà khách hàng đã ký.

 Cho vay có nhiều kỳ hạn trả nợ hay còn gọi là cho vay trả góp đây là loại cho vay mà khách hàng trả vốn gốc và lãi theo định kỳ.

 Cho vay hoàn trả nợ phụ thuộc vào khả năng tài chính của người đi vay.

Cho vay không có thời hạn tức là ngân hàng có thể yêu cầu người đi vay trả nợ bất kỳ lúc nào, nhưng phải báo trước trong một thời gian hợp lý, thời gian này có thể được thoả thuận trong hợp đồng tín dụng.

c/ Tác dụng của tín dụng ngân hàng

Tín dụng ngân hàng là một trong những nhân tố quan trọng trong quá trình phát

triển kinh tế và trở thành hình thức tín dụng chủ yếu của hệ thống tín dụng So với tín dụng thương mại thì tín dụng ngân hàng mở rộng hoạt động tín dụng cho mọi đối tượng

trong xã hội tức là tín dụng ngân hàng có thể cho vay đối với bất kỳ một ngành kinh tế nào Do đó, tín dụng ngân hàng đóng vai trò rất lớn trong việc thúc đẩy sự phát triển của nền kinh tế trong xã hội

Mặt khác, tín dụng ngân hàng khắc phục được nhược điểm của tín dụng thương mại đó là tín dụng ngân hàng không bị giới hạn về qui mô có nghĩa là trong tín dụng ngân hàng có thể cung ứng vốn cho nền kinh tế với số lượng rất lớn, có thể đáp ứng nhu cầu vay vốn ở mọi qui mô cũng như ở các thời hạn nợ, nhờ đó giúp các doanh nghiệp có vốn để sản xuất kinh doanh nhằm nâng cao năng lực sản xuất Ngoài ra, hoạt động của tín dụng ngân hàng còn có tác động và ảnh hưởng rất lớn đối với tình hình lưu thông tiền tệ Nhờ có hoạt động tín dụng ngân hàng mà tốc độ chu chuyển vốn được đẩy nhanh và làm cho các chu chuyển tiền tệ được tập trung phần lớn qua hệ thống ngân hàng, vốn tiền tệ của xã hội được huy động sử dụng tối đa cho nhu cầu phát triển kinh tế, nhằm ổn định lưu thông tiền tệ, ổn định giá cả thị trường tạo điều kiện tốt cho nền kinh tế phát triển theo định hướng của Nhà Nước.

1.4.3 Tín dụng Nhà nước

a/Khái niệm về tín dụng nhà nước.

Tín dụng nhà nước là quan hệ tín dụng giữa nhà nước (bao gồm chính phủ trung

ương, chính quyền địa phương, …) với các đơn vị và cá nhân trong xã hội Trong đó, chủ yếu là nhà nước đứng ra huy động vốn của các tổ chức và cá nhân bằng cách phát hành trái phiếu để vì mục đích và lợi ích chung toàn xã hội

b/ Công cụ hoạt động của tín dụng nhà nước.

Tín dụng nhà nước hoạt động bằng công cụ truyền thống và phổ biến của nó là

trái phiếu Trái phiếu của nhà nước phát hành có nhiều loại:  Nếu căn cứ vào thời hạn của trái phiếu thì có 3 loại:

Loại ngắn hạn có thời hạn từ 01 năm trở lại được gọi là tín phiếu Tín phiếu được Ngân Hàng Trung Ương hoặc Kho Bạc Nhà Nước phát hành trực tiếp.

Loại trung hạn có thời hạn từ 01 năm đến 05 năm gọi là trái phiếu Loại dài hạn trên 05 năm trở lên được gọi là công trái.

 Nếu xét về cách tính và trả lãi cho trái phiếu người ta phân biệt ra làm 3 loại:

Trái phiếu Coupon (Coupon Bond): đây là loại trái phiếu có tiền lãi cố định và được thanh toán hàng năm cho người giữ trái phiếu, đến khi đến hạn người giữ trái phiếu sẽ được hoàn lại tiền mua trái phiếu.

Trái phiếu chiết khấu (Discount Bond): đây là loại trái phiếu trả lãi trước có nghĩa là người mua trái phiếu sẽ được mua trái phiếu với giá thấp hơn mệnh giá của trái phiếu, khi đến hạn sẽ được thanh toán theo mệnh giá trái phiếu.

Trái phiếu được trả lãi vào cuối kỳ tiền lãi tức là tiền lãi và tiền gốc sẽ được thanh toán một lần khi mãn hạn.

c/ Tác dụng của tín dụng nhà nước.

Tín dụng nhà nước ra đời nhằm mục đích thoả mãn những nhu cầu chi tiêu của

ngân sách trong điều kiện nguồn thu không đủ đáp ứng.

Ngoài ra, tín dụng nhà nước góp phần bổ sung ngân sách của chính phủ trong trường hợp ngân sách cần thực hiện các dự án phát triển kinh tế xã hội, các công trình có qui mô lớn đòi hỏinguồn vốn lớn mà khả năng nguồn thu ngân sách không đủ đáp ứng Do đó, nhờ tín dụng nhà nước mà chính phủ sẽ huy động vốn từ đại bộ phận các tầng lớp dân cư, các ngân hàng, tổ chức kinh tế trong xã hội.

Tín dụng nhà nước là loại tín dụng phát triển rất mạnh mẽ trong thời đại ngày nay đặc biệt ở những nước phát triển có thị trường tài chính hữu hiệu.

1.4.4 Tín dụng quốc tế

a/ Khái niệm về tín dụng quốc tế.

Đây là quan hệ tín dụng giữa các chính phủ, giữa các tổ chức tài chính tiền tệ

được thực hiện bằng nhiều phương thức khác nhằm trợ giúp lẫn nhau để phát triển kinh tế xã hội của một nước và cũng là quan hệ sử dụng vốn và cho vay lẫn nhau giữa các nước không phân biệt đối tượng, thời hạn và lãi suất Nói một cách khác, tín dụng quốc tế là sự vay mượn phát sinh giữa nước khác bao gồm vay mượn giưã hai chính phủ, giữa các tổ chức, cá nhân, tổ chức với các cơ quan tài chính tiền tệ quốc tế.

b/ Vai trò của tín dụng quốc tế.

Tín dụng quốc tế có vai trò thật to lớn với sự phát triển nền kinh tế của các nước nhất là những nước nghèo nàn lạc hậu Bởi vì, những nước nghèo không có tích luỹ, nhưng có nhu cầu về vốn để đầu tư phát triển rất là lớn mà giải quyết nhu cầu đó nếu chỉ dựa vào nguồn lực bên trong thì chưa đủ, cần phải khai thác các nguồn vốn bên ngoài bằng nhiều hình thức khác nhau trong đó việc vay nợ và nhận viện trợ có ý nghĩa rất là to lớn của quá trình phát triển kinh tế.

Tín dụng quốc tế còn đóng vai trò quan trọng trong thúc đẩy việc mở rộng các quan hệ khác của các nước Đó là quan hệ về hợp tác khoa học, kỹ thuật, ngoại giao, xã hội…làm cho các nước ngày càng xích lại gần nhau, hiểu biết nhau để cùng tồn tại và phát triển.

Ngoài ra, tín dụng quốc tế góp phần đẩy nhanh quá trình phân công và hợp tác lao động trên phạm vi quốc tế, thúc đẩy sự liên kết giữa các nước trong khu vực, và giữa các nước ở các châu lục khác.

1.5 Các nguyên tắc tín dụng

Theo Quyết định số 1627/2001/QĐ - NHNN ngày 30/12/2001 của Thống đốc NHNN Việt Nam về ban hành qui chế cho vay của các tổ chức tín dụng đối với khách hàng Các khách hàng tham gia vay vốn của các tổ chức tín dụng phải đảm bảo thực hiện ba nguyên tắc sau:

1.5.1 Sử dụng vốn vay đúng mục đích đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng: Mục đích chủ yếu của hoạt động tín dụng ngân hàng là thông qua nghiệp vụ cho

vay mà góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế - xã hội của quốc gia Ngân hàng không cho vay để thực hiện các hoạt động trái phép như đầu cơ , buôn lậu… Do đó, nhằm tạo điều kiện cho Ngân hàng có thể tập trung kiểm soát quá trình sử dụng vốn vay của khách hàng đòi hỏi người vay phải nêu rõ mục đích sử dụng vốn vay và phải thực hiện đúng các thỏa thuận đó Để kiểm tra, ngoài việc cho vay chuyển khoản, Ngân hàng còn có những lần tái thẩm định thường xuyên và bất thường Trong trường hợp bên vay không tôn trọng các nguyên tắc cho vay, Ngân hàng có quyền chấm dứt hợp đồng tín dụng, chuyển sang nợ quá hạn hoặc thu hồi nợ trước hạn.

1.5.2 Phải hoàn trả nợ gốc và lãi vay đúng hạn theo thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng:

Để đảm bảo nguồn vốn cho vay, ngoại trừ vốn tự có (thường chiếm tỷ trọng rất

nhỏ trong nguồn vốn hoạt động), Ngân hàng còn phải huy động vốn để cho vay Do đó, vốn vay khi trở lại ngân hàng phải đảm bảo lớn hơn giá trị ban đầu nhằm giúp ngân hàng trả khoản lãi vốn huy động, bù đắp chi phí quản lý và có lời.

Trong trường hợp không thu hồi được nợ thì có thể dẫn đến thua lỗ, mất khả năng thanh toán hoặc phá sản Với tư cách là người đi vay, người huy động vốn, nếu thực

hiện tốt nguyên tắc này, ngân hàng sẽ tạo được uy tín nơi người gởi tiền, đây là điều kiện hết sức quan trọng trong hoạt động tín dụng ngân hàng Mặt khác, đối với các chủ thể đi vay, thực hiện tốt nguyên tắc này sẽ dẫn đến kích thích việc sử dụng vốn vay tiết kiệm và có hiệu quả.

1.5.3 Vốn vay phải có vật tư hàng hóa tương đương làm đảm bảo:

Thực hiện nguyên tắc trên tức là đảm bảo quan hệ cân đối hàng - tiền trong lưu thông tiền tệ Nếu như vốn tín dụng đưa vào lưu thông không có vật tư hàng hóa làm đảm bảo sẽ có nguy cơ mất ổn định tiền tệ và lạm phát tín dụng có thể xảy ra Thực hiện nguyên tắc này còn góp phần giảm bớt rủi ro trong kinh doanh tiền tệ của ngân hàng vì ngân hàng có khả năng thu hồi một phần hoặc toàn bộ vốn vay trong trường hợp khách hàng không thực hiện hoàn trả cả vốn lẫn lãi đúng hạn.

1.6 Rủi ro tín dụng

Trong các hoạt động đầu tư gián tiếp tại Việt Nam, một trong những yếu tố tác

động rất lớn đến hiệu quả kinh doanh, đến nguồn vốn và uy tín của bản thân tổ chức tín dụng đó chính là rủi ro tín dụng.

Về mặt khái niệm, rủi ro tín dụng là khả năng ngân hàng, nhà đầu tư gián tiếp phải chịu thiệt hại vì sẽ không nhận được hoặt nhận được không đầy đủ khoản thanh toán mà người nhận nợ đã cam kết hoàn trả trước khi nhận tiền vay (như thanh toán lãi suất cho cổ đông hoặc thanh toán gốc và lãi các khoản vay ngân hàng) Hay nói một cách khác thì rủi ro tín dụng là sự xuất hiện những biến cố không bình thường trong quan hệ tín dụng do chủ quan hay khách quan làm cho người đi vay không hoàn trả được nợ và lãi cho ngân hàng đúng hạn hoặc không có khả năng trả nợ nếu các khoản vay hoặc chứng khóan đến kỳ hạn mà không thu hồi được ngân hàng sẽ mất cả vốn lẫn lãi.

Trên thực tế, người phát hành trái phiếu bị tác động bởi rủi ro tín dụng vì chi phí vay vốn của họ phụ thuộc phần lớn vào rủi ro phá sản của doanh nghiệp Đối với một người vay vốn dự kiến phát hành nợ trong tương lai gần, một rủi ro ngoài dự kiến xảy ra lập tức sẽ làm tăng chi phí vay vốn của người đó Mặt khác, kể cả trong trường hợp không có sự biến động về rủi ro của doanh nghiệp, một sự suy giảm nền kinh tế có thể làm tăng bảo hiểm rủi ro tín dụng và sẽ làm tăng chi phí vay của người phát hành trái phiếu.

Ngân hàng thương mại bị tác động bởi rủi ro tín dụng vì các hoạt động lừa đảo, chây ỳ, quỵt nợ hoặc người vay phá sản làm ảnh hưởng đến tình hình tài chính của mình Do đó, cả ngân hàng và nhà đầu tư sẽ không nhận được, thậm chí chỉ một phần gốc và lãi mà người vay đã cam kết hoàn trả, đây là nhân tố ảnh hưởng rất lớn có thể dẫn đến sự phá sản trong hoạt động ngân hàng

Hậu quả của rủi ro tín dụng gây ra cho hệ thống ngân hàng và đối với nền kinh tế rất là lớn Bởi vì rủi ro tín dụng tác động trực tiếp lên hệ thống ngân hàng làm cho lợi nhuận giảm và lòng tin của dân chúng vào ngân hàng giảm sút Do đó sẽ dẫn đến tình trạng dân chúng ồ ạt rút tiền ra khỏi ngân hàng làm ảnh hưởng đến toàn bộ hệ thống ngân hàng và điều này có thể dẫn đến sự sụp đổ của cả một nền kinh tế.

1.7 Tầm quan trọng của việc mở rộng tín dụng Ngân hàng* Đối với sự phát triển của nền kinh tế :

+Mở rộng hoạt động tín dụng là điều kiện để Ngân hàng thực hiện tốt vai trò trung gian thanh toán bởi vì nó làm tăng vòng quay vốn trong lưu thông, từ đó chúng góp phần tiết kiệm tiền mặt trong lưu thông và củng cố sức mua đồng tiền.

+Mở rộng hoạt động tín dụng là điều kiện để Ngân hàng làm tốt chức năng trung gian tín dụng trong nền kinh tế vì nó tạo điều kiện dễ dàng hơn cho dòng vố chạy từ nơi thừa sang nơi thiếu.

+Mở rộng hoạt động tín dụng thông qua cho vay chuyển khoản, thanh toán không dùng tiền mặt, các Ngân hàng có điều kiện mở rộng tiền ghi sổ rất nhiều lần so với số tiền thực có Do đó, nó góp phần giảm tiền mặt trong lưu thông, tiết kiệm chi phí lưu thông tiền giấy, ổn định tiền tệ, kiềm chế lạm phát và thúc đẩy tăng trưởng kinh tế.

+Mở rộng hoạt động tín dụng Ngân hàng còn góp phần đẩy lùi tệ nạn cho vay nặng lãi đang lộng hành trong nền kinh tế, từ đó góp phần lành mạnh hóa các quan hệ kinh tế-xã hội diễn ra trong nước.

+Mở rộng tín dụng Ngân hàng góp phần thúc đẩy sự hình thành và phát triển của công ty cổ phần và thị trường chứng khoán.

+Mở rộng tín dụng Ngân hàng góp phần điều chỉnh chiến lược phát triển kinh tế phù hợp với kinh tế thị trường.

* Đối với sự tồn tại và phát triển của Ngân hàng:

+Mặc dù thu nhập từ dịch vụ ngày càng tăng nhưng hiện nay tín dụng vẫn là lĩnh vực đóng góp quan trọng nhấtváo thu nhập Ngân hàng (70% - 80%) Do đó, yêu cầu mở rộng hoạt động tín dụng để tăng hơn nữa thu nhập cho Ngân hàng là điều tất yếu.

+Mở rộng hoạt động tín dụng đảm bảo cho sự tồn tại lâu dài của Ngân hàng vì nó cho phép Ngân hàngcó những khách hàng trung thành và những khoản lợi nhuận để bổ sung vốn điều lệ.

+Mở rộng hoạt động tín dụng còn thể hiện sự lớn mạnh của Ngân hàng, từ đó tạo được niềm tin từ dân chúng và đây là điều kiện tiên quyết giúp ngân hàng hoạt động có hiệu quả.

* Đối với người vay vốn : Mở rộng tín dụng Ngân hàng giúp cho sản xuất kinh

doanh được trôi chảy, giúp cho đời sống của cá nhân được nâng lên.Đặc biệt, theo thống kê, khi có nhu cầu về vốn thì nếu doanh nghiệp vay Ngân hàng thì giá trị cổ phiếu sẽ tăng 2% sau 2 ngày vì công chúng tin tưởng rằng doanh nghiệp đang có những khoản chi hợp lý nên

Ngân hàng mới cho vay, trong khi nếu doanh nghiệp phát hành trái phiếu thì giá trị bị giảm đi 0,1% và vay ở những lĩnh vực khác thì bị giảm 0,9%.

1.8 Đảm bảo tín dụng:

Mặc dù hoàn trả tín dụng không phải là mục đích kinh doanh của ngân hàng,

nhưng nó là cơ sở quan trọng nhất để thực hiện các mục tiêu kinh doanh Để đảm bảo thu hồi được nợ ngân hàng cần phải thẩm định một cách thận trọng và khách quan đến uy tín, năng lực của khách hàng mà từ đó ngân hàng có thể áp dụng cách cho vay thích hợp Nếu khách hàng được đánh giá là tốt thì ngân hàng có thể cho khách hàng vay không cần đảm bảo Ngược lại nếu khách hàng không đủ điều kiện cho vay không cần đảm bảo thì ngân hàng phải cho khách hàng vay dưới hình thức có đảm bảo nhằm hạn chế rủi ro.

Tại Việt Nam hiện nay việc đảm bảo được thực hiện theo Nghị Định số 178/2003/NĐ-CP và thông tư 06/2000/TT-NHNN1 Các biện pháp bảo đảm tiền vay có thể áp dụng gồm :

A/ Bảo đảm tiền vay bằng tài sản cầm cố, thế chấp của khách hàng vay, bảo lãnhbằng tài sản của bên thứ ba:

1/ Nguyên tắc bảo đảm tiền vay bằng tài sản cầm cố, thế chấp của khách hàngvay, bảo lãnh bằng tài sản của bên thứ ba.

- Khách hàng vay cầm cố, thế chấp tài sản hoặc phải được bên thứ ba bảo lãnh bằng tài sản để đảm bảo thực hiện nghĩa vụ trả nợ đối với tổ chức tín dụng, trừ trường hợp khách hàng vay được tổ chức tín dụng cho vay có bảo đảm bằng tài sản theo quy định

- Tổ chức tín dụng và khách hàng vay thỏa thuận lựa chọn áp dụng biện pháp bảo đảm bằng tài sản cầm cố, thế chấp của khách hàng vay hoặc bảo lãnh bằng tài sản của bên thứ ba.

- Tổ chức tín dụng có quyền lựa chọn tài sản đủ điều kiện để làm bảo đảm tiền vay; lựa chọn bên thứ ba bảo lãnh bằng tài sản cho khách hàng vay.

- Bên bảo lãnh chỉ được bảo lãnh bằng tài sản thuộc sở hữu của mình Tổ chức tín dụng và bên bảo lãnh có thể thỏa thuận biện pháp cầm cố, thế chấp tài sản của bên bảo lãnh để bảo đảm thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh.

- Bên bảo lãnh là tổ chức tín dụng thì thực hiện bảo lãnh theo qui định của luật của các tổ chức tín dụng Bên bảo lãnh là tổ chức tín dụng thì thực hiện bảo lãnh theo qui định của Luật Các tổ chức tín dụng và quy định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.

- Khi thế chấp tài sản gắn liền với đất, khách hàng vay phải thế chấp cả giá trị quyền sử dụng đất cùng với tài sản đó, trừ trường hợp pháp luật có qui định khác.

2/ Điều kiện, thủ tục thực hiện bảo đảm tiền vay bằng tài sản cầm cố, thế chấpcủa khách hàng vay, bảo lãnh bằng tài sản của bên thứ ba.

- Tài sản, điều kiện nhận tài sản cầm cố, thế chấp, bảo lãnh thủ tục ký kết và thực hiện hợp đồng cầm cố, hợp đồng thế chấp, hợp đồng bảo lãnh (sau đây được gọi là hợp đồng bảo đảm) và đăng ký giao dịch bảo đảm thực hiện theo qui định của pháp luật về giao dịch bảo đảm Hợp đồng bảo đảm có chứng nhận của công chứng nhà nước hoặc chứng nhận của Uûy Ban Nhân Dân có thẩm quyền nếu các bên có thỏa thuận, trừ trường hợp pháp luật có qui định khác.

- Việc thế chấp quyền sử dụng đất được thực hiện theo qui định của pháp luật về đất đai.

- Việc kiểm tra tính hợp pháp và điều kiện của tài sản đảm bảo tiền vay do tổ chức tín dụng thực hiện.

3/ Xác dịnh tài sản bảo đảm tiền vay.

- Tài sản đảm bảo tiền vay phải được xác định tại thời điểm ký kết hợp đồng bảo đảm: việc xác định giá trị tài sản tại thời điểm này chỉ để làm cơ sở xác định mức cho vay của tổ chức tín dụng, không áp dụng khi xử lý tài sản để thu hồi nợ Việc xác định giá trị tài sản bảo đảm tiền vay phải được lập thành văn bản riêng kèm theo hợp đồng bảo đảm.

- Đối với tài sản bảo đảm tiền vay không phải là quyền sử dụng đất, thì việc xác định giá trị tài sản bảo đảm tiền vay do các bên thỏa thuận trên cơ sở giá trị thị trường tại thời điểm xác định.

- Việc thế chấp giá trị quyền sử dụng đất mà trên đất có tài sản gắn liền, thì giá trị tài sản bảo đảm tiền vay bao gồm giá trị quyền sử dụng đất và giá trị tài sản gắn liền với đất.

- Giá trị tài sản thế chấp được xác định bao gồm cả hoa lợi, lợi tức và các quyền phát sinh từ tài sản đó nếu các bên có thỏa thuận hoặc pháp luật có qui định trong trường hợp tài sản thế chấp là toàn bộ bất động sản có vật phụ thì giá trị của vật phụ cũng thuộc tài sản thế chấp; nếu chỉ thế chấp một phần bất động sản thì giá trị của vật phụ thuộc tài sản thế chấp khi các bên có thỏa thuận.

4/ Phạm vi bảo đảm thực hiện nghĩa vụ:

- Phạm vi bảo đảm thực hiện nghĩa vụ là nghĩa vụ trả nợ của khách hàng vay đối với tổ chức tín dụng Nghĩa vụ trả lãi vay, lãi quá hạn, các khoản phí (nếu có) không thuộc phạm vi thực hiện nghĩa vụ nếu các bên có thỏa thuận.

- Giá trị tài sản bảo đảm tiền vay phải lớn hơn giá trị nghĩa vụ được bảo đảm.

- Nghĩa vụ trả nợ được ghi trong hợp đồng tín dụng có thể được bảo đảm bằng một hoặc nhiều tài sản: bằng một hoặc nhiều biện pháp bảo đảm bằng tài sản, với điều kiện tổng giá trị các tài sản bảo đảm phải lớn hơn giá trị nghĩa vụ được bảo đảm.

5/ Mức cho vay so với giá trị tài sản bảo đảm giá trị tiền vay:

Tổ chức tín dụng quyết định mức cho vay trong giới hạn giá trị tài sản bảo đảm tiền vay và phạm vi bảo đảm thực hiện nghĩa vụ đã được xác định.

6/ Phạm vi bảo đảm tiền vay của tài sản.

Một tài sản đựoc dùng để bảo đảm cho một nghĩa vụ trả nợ tại một tổ chức tín dụng; trường hợp tài sản có đăng ký quyền sở hữu theo qui định của pháp luật, thì một tài sản có thể được bảo đảm thực hiện nhiều nghĩa vụ trả nợ tại một tổ chức tín dụng với điền kiện giá trị tài sản bảo đảm tiền vay phải lớn hơn tổng giá trị các nghĩa vu ï được bảo đảm.

B Bảo đảm tiền vay bằng tài sản hình thành từ vốn vay:1/ Trường hợp áp dụng:

Việc bảo đảm tiền vay hình thành từ vốn vay được áp dụng trong các trường hợp sau: - Tổ chức tín dụng cho vay trung hạn, dài hạn đối với các dự án đầu tư phát triển sản xuất, kinh doanh, dịch vụ, đời sống, nếu khách hàng vay và tài sản hình thành từ vốn vay đáp ứng được các điều kiện qui định

- Chính phủ, Thủ tướng Chính phủ quyết định giao cho tổ chức tín dụng cho vay đối với khách hàng vay và đối tượng vay trong một số trường hợp cụ thể.

2/ Điều kiện đối với khách hàng vay và tài sản hình thành từ vốn vay:

Khi tổ chức tín dụng cho khách hàng vay theo qui định này thì khách hàng vay và tài sản hình thành từ vốn vay phải có đủ các điều kiện sau đây:

* Đối với khách hàng vay.

- Có tín dụng đối với tồ chức tín dụng

- Có khả năng tài chính để thực hiện nghjĩa vụ trả nợ

- Có dự án đầu tư phát triển sản xuất, kinh doanh, dịch vụ khả thi, có khả năng hoàn trả nợ; hoặc có dự án, phương án phục vụ đời sống khả thi phù hợp với qui định của pháp luật;

- Có mức vốn tự có tham gia vào dự án và giá trị tài sản bảo đảm tiền vay bằng cá

biện pháp cầm cố, thế chấp tối thiểu bằng 50% vốn đầu tư của dự án.* Đối với tài sản

- Tài sản hình thành từ vốn vay dùng làm bảo đảm tiền vay phải xác định được quyền sở hữu hoặc đựơc giao quyền sử dụng; giá trị, số lượng và được phép giao dịch Nếu tài sản là bất động sản gắn liền với đất đối với khu đất mà trên đó tài sản sẽ được hình thành và phải hoàn thành các thủ tục về đầu tư xây dựng theo quy định của pháp luật.

- Đối với tài sản mà pháp luật có quy định phải mua bảo hiểm thì khách hàng vay phải cam kết mua bảo hiểm trong suốt thời hạn vay vốn khi tài sản đã được hình thành đưa vào sử dụng.

3/ Hình thức, nội dung, thủ tục ký kết và thực hiện hợp đồng cầm cố, thế chấptài sản hình thành từ vốn vay:

- Hợp đồng cầm cố, thế chấp tài sản hình thành từ vốn vay phải được lập thành văn bản; có thể ghi vào hợp đồng tín dụng hoặc lập thành văn bản riêng do các bên thỏa thuận Khi tài sản đã được hình thành đưa vào sử dụng, các bên phải lập phụ lục hợp đồng cầm cố, thế chấp tài sản hình thành từ vốn vay, trong đó mô tả đặc điểm, xác định giá trị tài sản đã được hình thành.

- Nội dung, thủ tục ký kết và thực hiện hợp đồng cầm cố, thế chấp tài sản hình thành từ vốn vay, đăng ký giao dịch bảo đảm đối với việc bảo đảm bằng tài sản hình thành từ

vốn vay thực hiện các quy định của pháp luật về giao dịch bảo đảm Hợp đồng cầm cố, thế chấp tài sản hình thành từ vốn vay có chứng nhận của Công chứng Nhà nước hoặc chứng thực của Uûy Ban Nhân Dân cấp có thẩm quyền nếu các bên có thỏa thuận, trừ trường hợp pháp luật có quy định khác.

4/ Quyền, nghĩa vụ của khách hàng vay khi có bảo đảm bằng tài sản hình thànhtừ vốn vay:

* Khách hàng vay có các quyền sau đây:

- Được khai thác công dụng, hưởng hoa lợi, lợi tức từ tài sản, trừ trường hợp hoa lợi, lợi tức cũng thuộc tài sản bảo đảm tiền vay.

- Được cho thuê, cho mượn tài sản nếu có thỏa thuận với tổ chức tín dụng cho vay

* Khách hàng vay có các nghĩa vụ sau đây:

- Phải giao cho tổ chức tín dụng giấy chứng nhận quyền sử dụng đất của khu đất mà tài sản là bất động sản sẽ được hình thành khi ký kết hợp đồng bảo đảm bằng tài sản hình thành từ vốn vay

- Thông báo cho tổ chức tín dụng về quá trình hình thành và tình trạng tài sản bảo đảm, tạo điều kiện để tổ chức tín dụng kiểm tra tài sản bảo đảm tiền vay.

- Đối với tài sản bảo đảm tiền vay mà pháp luật quy định đăng ký quyền sở hữu thì truớc khi đưa vào sử dụng, phải đăng ký sở hữu tài sản và giao cho tổ chức tín dụng giữ bản chính giấy chứng nhận sở hữu tài sản đó.

- Không được bán, chuyển nhượng, tặng, cho, góp vốn liên doanh hoặc dùng tài sản hình thành từ vốn vay để bảo đảm thực hiện nghĩa vụ khác khi chưa trả hết nợ cho tổ chức tín dụng, trừ trường hợp được tổ chức tín dụng đồng ý cho bán để trả nợ cho chính khoản vay được bảo đảm.

5/ Quyền, nghĩa vụ của tổ chức tín dụng nhận bảo đảm bằng tài sản hình thànhtừ vốn vay:

* Tổ chức tín dụng có các quyền sau đây:

- Yêu cầu khách hàng vay thông báo tiến độ hình thành tài sản bảo đảm và sự thay đổi của tài sản bảo đảm tiền vay.

- Tiến hành kiểm tra và yêu cầu khách hàng vay cung cấp các thông tin để kiểm tra, giám sát tài sản hình thành từ vốn vay.

- Thu hồi nợ vay trước hạn nếu phát hiện vốn vay không được sử dụng để hình thành tài sản như đã cam kết.

- Xử lý tài sản hình thành từ vốn vay để thu nợ khi khách hàng vay không thực hiện hoặc thực hiện không đúng nghĩa vụ trả nợ.

* Tổ chức tín dụng có các nghĩa vụ sau đây:

- Thẩm định, kiểm tra để bảo đảm khách hàng vay và tài sản hình thành từ vốn vay được dùng làm bảo đảm tiền vay đáp ứng các điều kiện quy định

- Trả lại cho khách hàng vay giấy chứng nhận quyền sử dụng đất, giấy chứng nhận quyền sở hữu tài sản (nếu có) sau khi khách hàng vay đã hoàn thành nghĩa vụ trả nợ.

CC Cho vay không có bảo đảm bằng tài sản:

Tổ chức tín dụng lựa chọn cho vay không có bảo đảm bằng tài sản.1/ Điều kiện đối với khách hàng vay không có bảo đảm bằng tài sản.* Khách hàng vay phải có đủ các điều kiện sau đây:

- Có tín nhiệm với tổ chức tín dụng cho vay trong việc sử dụng vốn vay và trả nợ đầy đủ đúng hạn cả gốc và lãi.

- Có dự án đầu tư hoặc phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ khả thi, có khả năng hoàn trả nợ; hoặc có dự án, phương án phục vụ đời sống khả thi phù hợp với qui định của pháp luật;

- Có khả năng tài chính để thực hiện nghĩa vụ trả nợ.

- Cam kết thực hiện biện pháp bảo đảm bằng tài sản theo yêu cầu của tổ chức tín dụng nếu sử dụng vốn vay không đúng cam kết trong hợp đồng tín dụng; cam kết trả nợ trước hạn nếu không thực hiện được các biện pháp bảo đảm bằng tài sản theo quy định.

- Còn đối với khách hàng vay là doanh nghiệp, ngoài các điều kiện quy định trên thì phải có kết quả sản xuất kinh doanh có lãi trong hai năm liền kế với thời điểm xét cho vay.

2/ Hạn chế cho vay không có bảo đảm bằng tài sản:

Tổ chức tín dụng không được cho vay không có bảo đảm bằng tài sản đối với

các quy định của luật các tổ chức tín dụng

Ngân hàng nhà nước quy định mức cho vay không có bảo đảm bằng tài sản cho một tổ chức tín dụng trong từng thời kỳ.

Tổ chức tín dụng quy định mức dư nợ tối đa được vay không có bảo đảm bằng tài sản đối với một khách hàng vay.

* Tổ chức tín dụng nhà nước cho vay không có bảo đảm theo chỉ định của chínhphủ.

Tổ chức tín dụng nhà nước cho vay không có bảo đảm đối với khách hàng vay

để thực hiện các dự án đầu tư thuộc chương trình kinh tế đặc biệt, chương trình kinh tế trong điểm của nhà nước, chương trình kinh tế xã hội và đối với một số khách hàng thuộc đối tượng được hưởng các chính sách tín dụng ưu đãi về điều kiện vay vốn theo quy định tại các văn bản quy phạm pháp luật của Chính phủ hoặc của Thủ tướng chính phủ.

* Trách nhiệm của tổ chức tín dụng nhà nước được cho vay không có bảo đảmtheo chỉ định của Chính phủ.

- Thực hiện đúng các quy định của chính phủ, thủ tướng chính phủ đối với các

khoản cho vay được chỉ định và tuân thủ các quy định của pháp luật trong quá trình xem xét cho vay, kiểm tra sử dụng vốn vay và thu hồi nợ cả gốc và lãi.

- Tổ chức theo dõi riêng các khoản cho vay theo chỉ định và báo cáo tình hình sử dụng vốn vay, khả năng thu hồi nợ, kiến nghị xử lý những tổn thất trong trường hợp không thu hồi được nợ theo quy định.

* Trách nhiệm của khách hàng vay không có bảo đảm theo chỉ định của Chínhphủ.

- Thực hiện đúng cam kết trong hợp đồng tín dụng.

- Thực hiện đúng các quy định của Chính phủ hoặc Thủ tướng chính phủ khi sử dụng vốn vay đối với các khoản vay theo chỉ định.

- Chịu trách nhiệm trước pháp luật về những tổn thất trong việc sử dụng vốn vay do các nguyên nhân chủ quan của mình gây ra.

D.Bảo lãnh bằng tín chấp của tổ chức đoàn thể chính trị - xã hội cho cá nhân hộ giađình nghèo vay vốn.

1/ Bảo lãnh bằng tín chấp của tổ chức đoàn thể chính trị - xã hội.

Tổ chức đoàn thể chính trị - xã hội tại cơ sở của: Hội nông dân Việt Nam, Hội

liên hiệp phụ nữ Việt Nam, Tổng liên đoàn lao động Việt Nam, Đoàn thanh niên Cộng sản Hồ Chí Minh, Hội cựu chiến binh Việt Nam được thực hiện bảo lãnh bằng tín chấp cho cá nhân, hộ gia đình nghèo vay vốn tại các tổ chức tín dụng.

Người được bảo lãnh là cá nhân, hộ gia đình nghèo là thành viên của một trong các tổ chức đoàn thể chính trị - xã hội quy định khi vay một khoản tiền nhỏ tại tổ chức tín

dụng để sản xuất kinh doanh, làm dịch vụ Mức cho vay tối đa của hộ cá nhân gia đình nghèo được tổ chức đoàn thể chính trị xã hội bảo lãnh bằng tín chấp do Ngân hàng nhà nước Việt nam quy định trong từng thời kỳ.

2/ Hình thức bảo lãnh bằng tín chấp của tổ chức đoàn thể chính trị - xã hội.

Việc bảo lãnh bằng tín chấp của tổ chức đoàn thể chính trị xã hội tại cơ sở phải

được lập thành văn bản, trong đó ghi rõ các nội dung: số tiền vay, mục đích vay, nghĩa vụ của người vay, tổ chức tín dụng cho vay và tổ chức bảo lãnh.

3/ Quyền, nghĩa vụ của tổ chức tín dụng cho vay có bảo lãnh bằng tín chấp của tổchức đoàn thể chính trị - xã hội

Yêu cầu tổ chức bảo lãnh phối hợp với tổ chức tín dụng trong việc kiểm tra sử

dụng vốn vay và đôn đốc trả nợ.

Phối hợp với tổ chức bảo lãnh thực hiện việc cho vay và thu hồi nợ.

4/ Quyền, nghĩa vụ của tổ chức đoàn thể chính trị - xã hội bảo lãnh bằng tínchấp.

Giúp đỡ, hướng dẫn, tạo điều kiện cho cá nhân, hộ gia đình nghèo vay vốn và

sử dụng vốn vay đúng mục đích, có hiệu quả, đôn đốc trả nợ đầy đủ đúng hạn cho tổ chức tín dụng Từ chối việc bảo lãnh nếu xét thấy cá nhân hộ gia đình nghèo không có khả năng sử dụng vốn vay để sản xuất kinh doanh, làm dịch vụ và trả nợ cho tổ chức tín dụng.

5/ Nghĩa vụ của cá nhân và hộ gia đình nghèo được bảo lãnh vay vốn.

Sử dụng vốn vay đúng mục đích đã cam kết

Tạo điều kiện thuận lợi cho tổ chức tín dụng và tồ chức đoàn thể chính trị - xã hội kiểm tra việc sử dụng vốn vay.

Trả nợ đầy đủ (gốc và lãi) đúng hạn cho tổ chức tín dụng 

ƯƠ NG 2

TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG SÀI GÒN THƯƠNG TÍN -CHI NHÁNH NGUYỄN VĂN CỪ

2.1 Giới Thiệu Về Ngân Hàng Sài Gòn Thương Tín – Chi Nhánh Nguyễn Văn Cừ

2.1.1 Quá trình ra đời

Trong những năm gần đây, nền kinh tế của đất nước đặc biệt là trong lĩnh vực

tiền tệ, hoạt động ngân hàng và thị trường tài chính đã trở thành một trong những lĩnh vực kích thích nhất của toàn bộ nền kinh tế nước ta Vùng Đồng Bằng Sông Cửu Long (ĐBSCL) là vùng kinh tế trọng điểm phía Nam nhưng đời sống nhân dân còn gặp rất nhiều khó khăn, cơ sở hạ tầng thấp kém, nơi ăn chốn ở của nhân dân không ổn định, nhà cửa phần lớn còn tạm bợ Trong khi đó vùng Đồng Bằng Sông Cửu Long thường xuyên bị lũ lụt, gây thiệt hại nặng nề về người và của, ảnh hưởng lớn đến sự phát triển kinh tế xã hội của vùng.

Hiện nay, Thành Phố Hồ Chí Minh đang trong quá trình công nghiệp hóa hiện đại hóa, qui hoạch chỉnh trang lại thành phố, với việc phát triển nhiều quận mới, các khu dân cư ngoại thành Dân cư từng bước được phân bố lại theo sự điều phối của chính quyền, đồng thời cũng không tránh khỏi sự di cư tự phát của người dân Do đó, mọi người dân cần được hỗ trợ vốn để xây dựng nhà ở, để người dân an cư lạc nghiệp nhằm nâng cao đời sống của người dân Đất nước ta trên con đường công nghiệp hóa, hiện đại hóa đặc biệt là thành phố Hồ Chí Minh rất cần vốn để phát triển đầu tư các dự án xây dựng cơ sở hạ tầng, xây dựng các khu công nghiệp và hỗ trợ vốn cho các doanh nghiệp phát triển sản xuất kinh doanh.

Trước tình hình đó, Ngân Hàng Sài Gòn Thương Tín nói riêng và các Ngân hàng trong cả nước nói chung mở rộng hệ thống mạng lưới các chi nhánh và phòng giao dịch để dáp ứng nhu cầu ngày một càng cao của khách hàng trong địa bàn TP.HCM Vì vậy, Ngân Hàng Sài Gòn Thương Tín đã thành lập các chi nhánh và Chi Nhánh Nguyễn Văn Cừ là một trong số các chi nhánh thuộc hệ thống của Ngân Hàng Sài Gòn Thương Tín ra đời, để giải quyết vấn đề nhà ở giúp người dân có nhà cửa ổn định, an cư lạc nghiệp và tập trung