Phân tích tình hình tài chính tại Công ty TNHH Đức Trọng

1  TNG QUAN V   DOANH NGHIP 1.1 m p c hing quan h  gia doanh nghi  th trong nn kinh t p ch yu bao gm: Quan h gia doanh nghip vc  i quan h p thc hi thu i vi p. Quan h gia doanh nghip vi th c  Quan h c th hic doanh nghi tr  vay ngn h ng nhu cu ngun vn ngn hh  phi ng nhu cu vn c li, doanh nghip phi tr n vay, tr  ph . Doanh nghi gi ti bng s tin tm th dng. Quan h gia doanh nghip vi th   Trong nn kinh t, doanh nghi cht ch v  ch v, th ng s  doanh nghip tit bnng u quan tr ng, doanh nghi c nhu cu ch v cn thit cung  p ho  hoch sn xut, tip th nhm thu th ng. Quan h trong ni b doanh nghip    gi phn sn xut  kinh doanh, gia c i qua c i ch n, gia quyn s dng vn s hu v mi quan h c th hia doanh nghi  ti thu nh u vn,  1.2 m cp ng th c s d  quc quynh qu chung sn xut kinh doanh ca doanh nghip, t      i nhng d    m a doanh nghip vi l. 2 t nhi d a doanh nghip. Mng l i m cu v a doanh nghip ri p phc ting nhi t ng nhu cu ca  i vp nhng nhng mc  To ra nhng chu k  t ng qu qua, vic thc hi i, kh  i ro trong doanh nghip nh cc theo chip v  c t ca doanh nghit nh v i li nhun  cho nhng d     kim tra, kit  ng trong doanh nghip. ghi h  nh  kinh t t mnh, mt yu ca mt doanh nghi  a chng quyp vi thc trng hong sn xut kinh doanh ca doanh nghip. 1.2.1. p p nht ng h thng v n xuc hi ma doanh nghip. Nhi qun  ti mc rng ci doanh nghiu hin   i vc ho  kh   a doanh nghi    p tc   kt qu hoc doanh la doanh nghic cung cp nhng tin s li ki   kinh t a doanh nghi vi s n ci  ng, bi  y s cn thit ci vi s  trin doanh nghip.     y kh      a doanh nghi  p k hoch  Thang Long University Library 3 ngn hn, d d   u kit ng. 1.3 Mc  p i quan h  gn lin vi vic to l d tin t ca doanh nghip trong  doanh. V p ph va n l to l d tin t thuc hoa doanh nghip. Kt qu kinh t  thu    u c     doanh nghi t qu ca tng b phn, tng quan h kinh t, tng quynh kinh t   kinh t ni sinh, ngoi sinh, quynh s dng vn ch s hu, vn vay t qu tng hp ca c         n l      ng, mi hot qu thc hic  hot ra hot qu c   ng thnh kt qu  1.4 Ngu dp 1.4.1.   a doanh nghip m  da doanh nghip.  ng kinh t th ging kinh t trong khu vng trc tin doanh nghi  sn xu ng ca doanh nghi m rng hay tht cht ng ca doanh nghip. 1.4.2.  h th k  Bi k   B i k          a mt doanh nghip ti mt thm nh t quan tri vi m s hu, quan h  qui doanh nghing, Bi k  i dng bi s n k  s v n vn ca doanh nghip. 4 n c c n hi n thi m l  c quyn qu   dng ca doanh nghi     ngun vn ph   v       n ca doanh nghin thm ln ch s hn n. n mc sp xp theo kh n gim dn t ng. V mt kinh tn pht c lon vn phu v c lp v a doanh nghip. n vn ct ch  u k, s cui k hon mc trong ni b  t s khon m  t s n gi h, nh nh, ngoi t   nhn bic lop, qu t ch a doanh nghiu quan trng bc nhc kh  kh  i vn ca doanh nghip. t qu kinh doanh  Nu t bc nh chp nhanh phn nh tn, ngun vn ti thm lt cun phim quay chm, ph tt qu kinh doanh trong m k  BCKQKD cho bit s dch chuyn ca tin xut  kinh doanh ca doanh nghi        ng ca doanh nghi vi s tin thc nhp qu  ch vi s tin xut qu  v   c kt qu sn xut   y, BCKQKD pha doanh nghip trong mt thi k nh cng hp v t qu s d vng, k thu qun xut  kinh doanh ca doanh nghip. Nhng khon m c ph   y    thu t hot ng sn xut kinh doanh, doanh thu t ho hong bng vi tng ho Thang Long University Library 5 n tin t )   t doanh nghim bc chi tr c a doanh nghinh hoc d n thc nhp qu, bao gn nhp qu thc hin sn xun nhp qu t ho  n nhp qu t ho ng bnh hoc d n thc xut qu, bao gn xut qu thc hin sn xut n xut qu t hon xut qu t hong bng.  n nhp qu n xut qu c hi  vi s  u k  nh s  cui k. T   thit lp m d i thiu cho doanh nghip nhm m m bo chi tr. 1.5 c hip Bc 1: Thu th    li    doanh nghip Nhc thu thu ph Nh  ng bao gm tt c  li thng i k t qu sn xut kinh doanh, n tin t. Du thu thp nh theo tng ni dung s   d   ng th kt hp vi ving b phn ca ch  k i k gc.    Hou ng ca rt nhing   c m   c m ng cn s bing ci   li vn dp (loi tr         6 c chn trc ti (s tuyi, s i, s  c 3: Tng hp kt qu t lun  Tng hp kt qu t lun v chng ho a doanh nghip.  kt qu n ti , tng hp m bing c yu t u nhm khc phi rc, tn mn. T  ng tn ti, n thing thi, vc  d nh php vi mt ra. 1.6  1.6.1.   dng ph bin nh   vn d              chuu kia ch  thu  c ch  ng s dc sau: S dng s li nhiu k    ch ng, s lic t chc t n k. S dng s li  tin b v ho ca doanh nghip so vi mn c liu tr  chc dch v p p ln, doanh nghip vng h   li        h s dng s liu ca mt doanh nghi   S d hoch, s d  c mc  n tr doanh nghip chn gc so  ng chic hot ng cho t ch 1.6.2.  s M      ng ph bi         s  s    s c s d  s c thit lp bi ch i ch  n thc cao vu ki c b n. Bi l, th nht: ngu    c ci tic cung c   ng t l tham chiu tin cy cho vit t s ca mt doanh nghip hay m Thang Long University Library 7 doanh nghip, th hai, vi tin h li t t s, th  u qu nhng s li thng t t s theo chui thc hoc theo tn. V c, v s, c s tham chi a mt doanh nghip c  s ca doanh nghip vi t s tham chic s dng kt hp v  i k  nhn bit xu ng a doanh nghii mc trung   th ca doanh nghi 1.6.3.   hii gin vi git qui gia i gim C th n: Tn = TSNH + TSDH Tn = Tng ngun vn Li nhun = Doanh thu -  n thu- n ra Dng vn dng   ng ca t n bing ca ch ng hn, vi bing ca tn gia hai thm,  cho thy lon kho, n ph bing n bing tn ca doanh nghiy, d bing ca tng b ph t   1.7 N 1.7.1. n, ngun vn n, ngun vc   cho bit mth doanh nghi ch  tn, tng ngun vn vn ca doanh nghip. m c n v s tuyi gi, t  quy n ca doanh nghi n kt qu u qu kinh doanh  m c n v n ca 8 doanh nghi ng ca nc lp hay ph thuc ca doanh nghip trong ho Phn c thun hii th a doanh nghip, bao gn ngn h a ph  vu vn, quan h gia c sn xu s dng vn ca doanh nghip. Phn ngun vn ph n hia doanh nghip, bao gm n phi tr n vn ch s hu. Phn ngun vn th hin c sn hi  bit t l, kt cu ca tng loi ngun vn. ng ct s bing ch yu sau gia s cu s   bing ca tng lon c s  i ln tuyc s bing cc kinh doanh ca doanh nghip.  bing v u vn kinh doanh. T  c  u v ng cn qng sn xut kinh doanh ca doanh nghip.  bing v u ngun vn c v s tuyi ln s i    c lp v ma doanh nghip. Nu ngun vn ch s hu chim t trng ly kh  ch v m  ph thuc v mi v  n th  c li. i quan h i gi i k   i gia ngu ngn hn so vi n; gia ngu n so vn. T m b tng v   i quan h i gia n n vng s dng ch ng   hin s ch gi ngn hn. Vng n ngn hn  N ngn hn 1.7.2. t qu hong kinh doanh Vit hiu qu hong kinh doanh ca doanh nghip, bng ht qu hong sn xut kinh doanh theo tng loi trong mt k k c hi thu i vc nh  kt qu n trong doanh nghing sn xut kinh doanh, Thang Long University Library 9 hou doanh thu, chi t qu ca tng hop vm v kinh doanh       n tr          nghip, bic trong k kinh doanh doanh nghi, t sut li nhu c t ng ca k i k    Khi pht qu kinh doanh c n sau:  sn phm b  doanh  p dch v, doanh thu t ho  tuyi gia k i k c hoc nhiu k vi nhau. Doanh thu t p dch v n nh u qu t chc sn xua doanh nghi     n tr th    u t m doanh thu. T i b  yu t  y m u t c ca doanh nghip nhm u qu sn xut kinh doanh. Theo t c  v   n nh   ng b phn ct quan trng. V vic gim t l v  h  c kh  sinh li ca doanh nghip. N n mc cn  ca doanh nghip. Ny, n n hoc t ng c a doanh thu th chng t ngun lc ca doanh nghic s du qu.  bing ca tng ch  gia k i k c      s tuy    c bi  n doanh thu thun, li nhuc thu, li nhun sau thu ng thi nhun t hon Doanh nghit qu hong sn xut kinh doanh mang li nhun sau khi loi b tt c  khon xu cho kt qu  (l c li, doanh nghit qu  p b thua l trong hong sn xut kinh doanh. 1.7.3. n tin t n tin t ng ti thu chi ngn hn ca doanh nghi   tuyi ta s thc  m ca 10  tng ti kh t lng d  lai. Bao gm: n t hong kinh doanh  n t ho hi u qu on n n hn. H s n  hong kinh doanh cho bit t l to ra ngun ti hong kinh a doanh nghing nu doanh nghing bin c bi l n tin ch y n, tr  gc, c tc. n t ho  Lung ti hong tin vic mua ss thun thun t ho chi) th hia doanh nghip b thu ht qu ca s tin chi ra          uyn thun t ho    c li. n t ho  n thun t ho hing t  hin tin to ra t ho  t  phi ph thun t ng th hia doanh nghip b thu h kt qu ca s ti mua c phiu, chi tr gc vay, chi tr c tc. N chuyn thun t ho    cho ho  c doanh nghip phu phn t ho t khon vay  phiu h gic th  khon c tc. n th hin s tin mi thu kc trong k  tii k ca 3 ho cung c n tr nhn quan trng tin mn c s d u cho nhng ho   t gia li nhu ng tin mt hi  t hp v n tr  n dng tin, d ng tin cn thi duy ng sn xut kinh doanh, t n hoc  u qu s dng tin. Thang Long University Library [...]... thuật thi công, dự toán, thống kê vật liệu) và tiến hành thanh lý hợp đồng 25 2.2 Phân tích tình hình tài chính tại Công ty TNHH Đức Trọng 2.2.1 Phân tích Bảng cân đối kế toán 2.2.1.1 Phân tích tình hình biến động tài sản Qua bảng phân tích tình hình biến động tài sản ta thấy giá trị t ng tài sản của Công ty TNHH Đức Trọng giai đoạn 2011 – 2013 có xu hướng tăng lên Năm 2012 t ng tài sản của công ty tăng... NH TÀI CH NH CỦA CÔNG TY TNHH ĐỨC TRỌNG 2.1 Giới thiệu về Công ty TNHH Đức Trọng 2.1.1 Giới thiệu chung về Công ty TNHH Đức Trọng Công ty TNHH Đức Trọng được thành lập vào ngày 18 tháng 05 năm 2005 theo Giấy phép đăng ký kinh doanh số 0302001173, đăng ký thay đ i lần 3 ngày 03 tháng 11 năm 2009 của Sở kế hoạch và đầu tư TP Hà Nội  Tên công ty: Công ty trách nhiệm hữu hạn Đức Trọng  Địa chỉ trụ sở chính: ... của chuyên viên phân tích tài chính: những chuyên viên phân tích tài chính cũng là một yếu tố chủ quan tác động lên việc phân tích Kết quả của việc phân tích tài chính doanh nghiệp có chính xác hay không phụ thuộc rất nhiều vào trình độ của cán bộ hiện phân tích Mỗi chuyên viên có những nhìn nhận đánh giá khác nhau Chuyên viên phân tích của chính doanh nghiệp và chuyên viên phân tích tài chính của các... 2013 Nợ phải trả chiếm t trọng cao trong cơ cấu nguồn vốn cho thấy tình hình tài chính của Công ty TNHH Đức Trọng phụ thuộc khá nhiều vào vốn vay ngắn hạn từ bên ngoài, công ty không có sự tự chủ về mặt tài chính, và nếu quản lý nợ không tốt thì công ty có thể lâm vào tình trạng mất khả năng thanh toán, ảnh hưởng nghiêm trọng đến uy tín của công ty Năm 2011, nợ phải trả của công ty là 7.673.696.335 đồng,... hợp Bên cạnh đó, phân tích Bảng tài trợ còn giúp các nhà phân tích biết được tình hình tài chính của doanh nghiệp qua việc phân tích việc sử dụng vốn, từ đó giúp nhà quản trị đánh giá tình hình tài chính của doanh nghiệp có n định hay không, có nguồn lực mạnh hay không Việc phân tích tình hình tạo vốn và sử dụng vốn của doanh nghiệp được thực hiện theo trình tự t ng thể Các nhà phân tích cần t ng hợp... dụng khác Ngoài ra, Công ty TNHH Đức Trọng còn hoạt động trong l nh vực tư vấn xây dựng, thiết kế kiến trúc công trình, dự án, cho thuê máy móc, thiết bị xây dựng và cung cấp đồ gỗ nội thất cho các công trình thuộc dự án của công ty 2.1.4 Quy trình hoạt động sản xuất kinh doanh của Công ty TNHH Đức Trọng Sơ đồ 2.2 Mô tả đặc điểm hoạt động sản xuất kinh doanh chung của công ty TNHH Đức Trọng Thu thập thông... University Library 2.1.3 Cơ cấu tổ chức của Công ty TNHH Đức Trọng Sơ đồ 2.1 Cơ cấu tổ chức của công ty TNHH Đức Trọng Giám đốc Phó Giám đốc Phòng Tài chính - Kế toán Phòng Kỹ thuật Phòng nhân sự Phòng Hành chính t ng hợp (Nguồn: Phòng hành chính tổng hợp) Ban Giám đốc và phó Giám đốc  Giám đốc: Là người có thẩm quyền cao nhất của công ty Điều hành mọi hoạt động sản xuất kinh doanh của Công ty, là... những công trình có đạt yêu cầu trong tiêu chuẩn hay không 2.1.4 Đ c điểm ngành nghề sản uất kinh doanh của Công ty TNHH Đức Trọng Công ty TNHH Đức Trọng chủ yếu hoạt động kinh doanh trong l nh vực xây dựng, các dự án của công ty thường là các công trình vừa và nhỏ như công trình đường bộ, công trình công ích, các công trình thủy lợi, nạo vét kênh mương, xây dựng nhà ở, nhà văn phòng và các công trình... khó khăn trong việc thu hút vốn 1.7.6 Phân tích Dupont Trong phân tích tài chính, người ta thường vận dụng mô hình Dupont để phân tích mối liên hệ giữa các chỉ tiêu tài chính Chính nhờ sự phân tích mối liên hệ giữa các chỉ tiêu mà người ta có thể phát hiện những nhân tố đã ảnh hưởng đến chỉ tiêu phân tích theo một trình tự chặt ch Với phương pháp này, nhà phân tích s nhận biết được các nguyên nhân... tích nhà xưởng: 5000 m2 2.1.2 Quá trình hình thành và phát triển của Công ty TNHH Đức Trọng Công ty TNHH Đức Trọng được thành lập theo giấy cấp phép số 0302001173 ngày 18 tháng 05 năm 2005, đăng ký thay đ i lần 3 ngày 03 tháng 11 năm 2009 của Sở kế hoạch và đầu tư thành phố Hà Nội Trước kia công ty có trụ sở chính tại Thạch Thất – Hà Nôi, sau đó hoạt động công ty được nâng cao hơn và chuyển về số 12 .  a doanh nghi  p k hoch  Thang Long University Library 3 ngn hn, d d   u kit. ho hong bng vi tng ho Thang Long University Library 5 n tin t )   t doanh nghim bc. chiu tin cy cho vit t s ca mt doanh nghip hay m Thang Long University Library 7 doanh nghip, th hai, vi tin h li t