luận văn tài chính ngân hàng NÂNG CAO HIỆU QUẢ CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA CỦA CHI NHÁNH NH ABBANK HÀ NỘI

LUN VN TT NGHIP HC VIấN TI CHNH Chơng I: Lý luận chung về sự mở rộng và nâng cao hiệu quả cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ngân hàng thơng mại. 1.1.hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa của nhtm. 1.1.1.Tổng quan về doanh nghiệp nhỏ và vừa. 1.1.1.1.Khái niệm. Hiện nay, có nhiều khái niệm và định nghĩa khác nhau về doanh nghiệp nhỏ và vừa.ở mỗi nớc lại có những tiêu chí riêng để phân loại doanh nghiệp. Nhng nhìn chung,các tiêu chí đợc sử dụng là: số lao động thờng xuyên, quy mô vốn, quy mô doanh thu.ở nớc ta, phân loại doanh nghiệp theo hai tiêu thức phổ biến là lao động thờng xuyên và vốn sản xuất. Doanh nghiệp nhỏ và vừa giữ vai trò quan trọng trong nền kinh tế:thờng chiếm tỷ trọng lớn, áp đảo các doanh nghiệp,giữ vai trò ổn định nền kinh tế, làm cho nền kinh tế trở lên năng động, làm trụ cột của kinh tế địa phơng Theo nghị định số 56/2009/NĐ-CP của Chính phủ ban hành ngày 30 tháng 6 năm 2009 về trợ giúp phát triển doanh nghiệp nhỏ và vừa .Định nghĩa doanh nghiệp nhỏ và vừa nh sau: Doanh nghiệp nhỏ và vừa là cơ sở kinh doanh đã đăng ký kinh doanh theo quy định của pháp luật, đợc chia thành ba cấp: siêu nhỏ, nhỏ và vừa theo quy mô tổng nguồn vốn( tổng nguồn vốn tơng đơng tổng tài sản đợc xác định trong bảng cân đối kế toán của doanh nghiệp) hoặc số lao động bình quân( tổng nguồn vốn là tiêu chí u tiên),cụ thể : Quy mô Khu vực Doanh nghiệp siêu nhỏ Doanh nghiệp nhỏ Doanh nghiệp vừa Số lao động Tổng nguồn vốn Số lao động Tổng nguồn vốn Số lao động I.Nông, lâm nghiệp và thuỷ sản 10 ngời trở xuống 20 tỷ đồng trở xuống Từ 10 ngời đến 200 ngời Từ trên 20 tỷ đồng đến 100 tỷ đồng Từ trên 200 ngời đến 300 ngời II.Công nghiệp và 10 ngời trở xuống 20 tỷ đồng trở xuống Từ trên 10 ng- ời đến 200 Từ trên 20 tỷ đồng đến 100 Từ trên 200 ngời đến 300 SV TRN TH VN.CQ47/15.02 1 LUN VN TT NGHIP HC VIấN TI CHNH xây dựng ngời tỷ đồng ngời III.Thơng mại và dịch vụ 10 ngời trở xuống 10 tỷ đồng trở xuống Từ 10 ngời đến 50 ngời Từ trên 10 tỷ đồng đến 50 tỷ đồng Từ trên 50 ng- ời đến 100 ngời ( Nguồn: Nghị định số 56/2009/NĐ-CP ngày 30/06/2009). 1.1.1.2.Đặc điểm doanh nghiệp nhỏ và vừa. * DNNVV năng động,sáng tạo, linh hoạt trong kinh doanh, nhạy bén với sự thay đổi của thị trờng. Doanh nghiệp nhỏ và vừa có quy mô nhỏ, bộ máy quản lý gọn nhẹ, đơn giản; số lợng cán bộ nhân viên không nhiều nên những doanh nghiệp này rất chủ động và linh hoạt . DNNVV có thể chủ động tìm kiếm thị trờng, những thị trờng mà tính cạnh tranh là cha cao nhng đem lại lợi nhuận nhanh chóng. Với cơ sở vật chất kỹ thuật và chi phí vốn bỏ ra là không nhiều do vậy mà doanh nghiệp có thể chuyển hớng sản xuất khi lĩnh vực kinh doanh hiện tại gặp khó khăn.Đặc biệt là không chịu ảnh hỏng lớn và dễ phục hồi so với doanh nghiệp lớn. * Khả năng tài chính của DNNVV bị hạn chế. Doanh nghiệp nhỏ và vừa có năng lực tài chính thấp: nguồn vốn tự có ít, quy mô vốn nhỏ ,lợng vốn bỏ ra đầu t cho trang thiết bị công nghệ không nhiều. Mặt khác, việc huy động vốn của DNNVV trên thị trờng cũng bị hạn chế: thờng ít có tài sản đảm bảo cho các khoản vay, việc hạch toán kinh doanh, lập các báo cáo tài chính còn nhiều sai sót gây khó khăn cho công tác vay vốn. Năng lực tài chính thấp thêm vào đó là việc huy động vốn trên thị trờng tài chính có nhiều khó khăn khiến DNNVV luôn ở trong tình trạng thiếu vốn ,cùng với đó là cơ hội kinh doanh cũng giảm xuống, lợi nhuận thu đựơc cũng giảm, khi mở rộng sản xuất kinh doanh cũng bị hạn chế. *DNNVV có thể nhanh chóng thay đổi thiết bị công nghệ. Do đặc điểm lợng vốn bỏ ra không lớn, do vậy mà doanh nghiệp nhỏ và vừa có thể nhanh chóng chuyển hớng sản xuất kinh doanh đầu t dây chuyền trang thiết bị mới, đầu t vào linh vực mà doanh nghiệp thấy rằng có thể thu hồi vốn, lợi nhuận thu đợc nhanh chóng. Sự phát triển nhanh chóng của khoa học công nghệ, DNNVV cũng phải luôn đầu t thay đổi trang thiết bị, hiện đại hoá cơ sở vật chất kỹ thuật, nâng cao năng suất lao động, hiệu quả quản lý,cùng với đó là nâng cao tính cạnh SV TRN TH VN.CQ47/15.02 2 LUN VN TT NGHIP HC VIấN TI CHNH tranh trên thị trờng, và mục tiêu là nâng cao lợi nhuận, giá trị của doanh nghiệp. *DNNVV ở nớc ta có cơ sở vật chất kỹ thuật, công nghệ lạc hậu. Nguyên nhân do: nguồn vốn mà doanh nghiệp nhỏ và vừa bỏ ra đầu t kinh doanh không nhiều, việc tiếp cận với nguồn vốn tín dụng gặp nhiều khó khăn, đặc biệt là tín dụng trung và dài hạn để thay đổi trang thiết, dây truyền sản xuất. Công nghệ lạc hậu cùng với trình độ quản lý cha cao khiến doanh nghiệp gặp rất nhiều khó khăn trong việc cạnh tranh với các doanh nghiệp có vốn đầu t nứơc ngoài( nguồn vốn lớn,trang thiết bị hiện đại, trình độ quản lý tốt, đội ngũ nhân viên có trình độ cao). * Nhu cầu vốn kinh doanh lớn. Khó khăn lớn nhất đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa hiện nay chính là khó khăn về vốn. Khó khăn về vốn cùng với đó là khó khăn về cơ sở vật chất kỹ thuật, công nghệ, khó khăn về công tác quản lý,đội ngũ cán bộ có chất l- ợng.Có thể nói, nhu cầu vốn kinh doanh của DNNVV là rất lớn:Vốn ngắn hạn, trung hạn và dài hạn.Vốn vay ngắn hạn phục vụ cho doanh nghiệp trong việc bổ sung vốn lu động: nguyên vật liệu, nhiên liệu đầu vào.Vốn vay dài hạn dùng để tài trợ cho tài sản cố định, mở rộng sản xuất kinh doanh. Do vậy việc huy động đủ vốn đảm bảo vững chắc cho hoạt động thờng xuyên liên tục của doanh nghiệp,nâng cao lợi nhuận, mở rộng sản xuất kinh doanh và vơn ra tầm quốc tế. *Không đủ năng lực để đáp ứng nhu cầu chất lợng cao, khó khăn trong nâng cao năng suất, hiệu quả kinh doanh. Từ đặc điểm của doanh nghiệp nhỏ và vừa, cùng với số lợng lớn của loại hình doanh nghiệp này,có thể nói doanh nghiệp nhỏ và vừa chính là thị tr- ờng đầy triển vọng của các NHTM. 1.1.1.3.Vai trò của doanh nghiệp nhỏ và vừa. Doanh nghiệp nhỏ và vừa đóng góp vai trò to lớn trong nền kinh tế, với một số lợng đông đảo, hoạt động đa dạng phong phú trong nhiều lĩnh vực, mọi thành phần kinh tế. Có thể thấy vai trò của DNNVV ở các mặt: *Doanh nghiệp nhỏ và vừa góp phần thu hút tối đa mọi nguồn lực, tạo việc làm với chi phí thấp, giải quyết nạn thất nghiệp. Doanh nghiệp nhỏ và vừa chiếm một số lợng lớn do vậy mà số lao động tham gia sản xuất cũng không phải là nhỏ, trình độ ngời lao động trong lĩnh vực này thờng không cao( cần nhiều lao động phổ thông ), phù hợp với trình độ ngời lao động ở các địa phơng, các tỉnh, thu hút tối đa mọi nguồn lực. SV TRN TH VN.CQ47/15.02 3 LUN VN TT NGHIP HC VIấN TI CHNH Địa bàn hoạt động của DNNVV rộng khắp, DNNVV có ở các tỉnh thành các địa phơng khai thác sử dụng tiềm năng, sử dụng lao động dới nhiều hình thức: lao động chính thức, lao động thời vụ, thuê gia công tại nhà,tạo công ăn việc làm, giải quyết nạn thât nghiệp, hạn chế tệ nạn xã hội, nâng cao đời sống nhân dân. * Giữ vai trò ổn định nền kinh tế: Doanh nghiệp nhỏ và vừa chính là nhà thầu phụ cho các doanh nghiệp lớn: nhận các hợp đồng từ doanh nghiệp lớn, nguồn cung cấp nguyên vật liệu, gia công sản phẩm. Doanh nghiệp nhỏ và vừa không chịu ảnh hởng lớn từ biến động của nền kinh tế, điều mà doanh nghiệp lớn không làm đợc, khi xảy ra biến động doanh nghiệp nhỏ và vừa vẫn chủ động sản xuất kinh doanh tiếp tục cung ứng hàng hoá, sản phẩm cho thị trờng trong khi doanh nghiệp lớn thờng phải chịu khủng hoảng, gián đoạn kinh doanh thậm chí là phá sản hay giải thể. *DNNVV góp phần hình thành mối liên kết với các doanh nghiệp lớn,các loại hình doanh nghiệp trong nền kinh tế. Doanh nghiệp nhỏ và vừa chính là cầu nối giữa các loại hình doanh nghiệp trong nền kinh tế: DNNVV, doanh nghiệp lớn, doanh nghiệp siêu nhỏ. DNNVV chính là nhà thầu phụ cho các doanh nghiệp lớn, góp phần giải quyết tình trạng quá tải của doanh nghiệp lớn. *DNNVV thúc đẩy kinh tế nông thôn, chuyển dịch cơ cấu kinh tế theo hớng hiện đại. DNNVV giải quyết công ăn việc làm cho ngời lao động địa phơng, tăng nguồn thu từ thuế cho ngân sách địa phơng. Nâng cao đời sống nhân dân, chuyển dịch kinh tế ngành sang hớng hiện đại: tăng tỉ trọng công nghiệp dịch vụ, giảm tỉ trọng nông nghiệp. Phát triển doanh nghiệp nhỏ và vừa chính là mục tiêu trọng tâm trong chính sách phát triển kinh tế-xã hội của chính phủ. Nhiệm vụ quan trọng trong quá trình công nghiệp hoá hiện đại hoá, đa đất nớc hội nhập nhanh với nền kinh tế khu vực và quốc tế. 1.1.2.Hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa của NHTM. 1.1.2.1.Khái niệm hoạt động cho vay của ngân hàng thơng mại. Hoạt động cho vay là một phần hoạt động tín dụng của ngân hàng .Đây là một trong những nhiệm vụ cơ bản của ngân hàng, là hoạt động kinh doanh SV TRN TH VN.CQ47/15.02 4 LUN VN TT NGHIP HC VIấN TI CHNH chủ yếu của ngân hàng, hoạt động này thu lợi nhuận bù đắp chi phí phí từ huy động vốn, chi phí quản lý, các chi phí khác.Trong quá trình phát triển của ngân hàng cho thấy hoạt động cho vay mang lại lợi nhuận lớn , chiếm tỉ trọng lớn nhất . Cho vay là hoạt động chủ yếu của ngân hàng thơng mại. Có nhiều định nghĩa và khái niệm về cho vay.Theo quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN của Thống đốc ngân hàng Nhà Nớc đã đa ra khái niệm cho vay. Cho vay là một hình thức cấp tín dụng, theo đó tổ chức tín dụng giao cho khách hàng sử dụng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích và thời gian nhất định theo thoả thuận với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc lẫn lãi. 1.1.2.2.Các hình thức cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa. a. Phân loại theo thời hạn cho vay + Cho vay ngắn hạn: là hính thức cho vay có thời gian ngắn , dới một năm. Đợc sử dụng để bổ sung vốn lu động thiếu hụt tạm thời. + Cho vay trung hạn: là hình thức cho vay có thời hạn 1-5 năm thờng đợc sử dụng để đầu t mua sắm tài sản cố định, cải tiến trang thiết bị công nghệ, xây dựng cơ sở hạ tầng , + Cho vay dài hạn: là hình thức cho vay có thời hạn dài từ 5 năm trở lên.Có thời hạn tối đa có thể là 20-30 năm. Đáp ứng những nhu cầu cho dài hạn của doanh nghiệp. b. Phân loại theo hình thức cấp tiền vay: Cho vay thế chấp, cầm cố tài sản. Cho vay bảo lãnh: Cho vay bảo lãnh là cam kết bằng văn bản của tổ chức tín dụng ( bên bảo lãnh) với bên có quyền ( bên nhận bảo lãnh ) về việc thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho khách hàng( bên đợc bảo lãnh) khi khách hàng không thực hiện hoặc không thực hiện đúng nghĩa vụ đã cam kết với bên nhận bảo lãnh. Khách hàng phải nhận nợ và hoàn trả cho tổ chức tín dụng số tiền đã trả thay. Cho vay tín chấp: là hình thức cho vay không có tài sản đảm bảo ở đây cho vay bằng sự tín nhiệm, sự tin tởng của ngân hàng đối với khách hàng. Chiết khấu chứng từ có giá: Chiết khấu chứng từ có giá là một nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn đợc thực hiện dới hình thức chuyển nhợng quyền sở hữu chứng từ có giá cho ngân hàng để nhận một khoản tiền bằng mệnh giá trừ đi chiết khấu. SV TRN TH VN.CQ47/15.02 5 LUN VN TT NGHIP HC VIấN TI CHNH Cho vay thấu chi: là hình thức cấp tín dụng của tổ chức tín dụng cho khách hàng chi vợt số tiền của mình trên tài khoản tiền gửi thanh toán, lãi suất cho vay thờng đuợc tính theo ngày. Cho vay theo dự án đầu t: Khách hàng thực hiện các khoản vay để đầu t cho sản xuất, kinh doanh, dự án đầu t phát triển. Cho thuê tài chính: Cho thuê tài chính là một hoạt động tín dụng trung dài hạn thông qua việc cho thuê máy móc thiết bị, phơng tịên vận chuyển và các bất động sản trên cơ sở hợp đồng giữa bên thuê và bên cho thuê. 1.1.2.3.Vai trò hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa. Hoạt động cho vay đóng vai trò rất quan trọng trong hoạt động của doanh nghiệp nói chung và doanh nghiệp nhỏ và vừa nói riêng. Hoạt động cho vay giúp doanh nghiệp có đợc nguồn vốn bổ sung cho sản xuất, bổ sung kip thời sự thiếu hụt vốn tạm thời, đáp ứng vốn phục vụ cho mở rộng sản xuất kinh doanh.Đồng thời với ngân hàng thơng mại, hoạt động cho vay giúp ngân hàng thu đợc lợi nhuận, mở rộng sản xuất, nâng cao vị thế và giá trị của ngân hàng, thúc đẩy hệ thống ngân hàng phát triển, đổi mới cơ chế, chính sách. Để thấy vai trò của hoạt động cho vay đối với DNNVV chúng ta đi vào một số vai trò cụ thể của hoạt động này: *Hoạt động cho vay đảm bảo hoạt động của doanh nghiệp nhỏ và vừa đợc liên tục. Hoạt động DNNVV luôn cần bổ sung vốn lu động (mua nguyên, nhiên vật liệu ), doanh nghiệp luôn có nhu cầu thay đổi trang thiết bị công nghệ nâng cao năng suất lao động, giảm chi phí quản lý, chi phí khác Vốn tín dụng góp phần tạo điều kiện cho DNNVV đầu t xây dựng cơ bản, mua sắm thiết bị , máy móc, cải tiến phơng thức kinh doanh. * Hoạt động cho vay nâng cao hiệu quả sử dụng vốn của doanh nghiệp nhỏ và vừa. Khi tiến hành vay vốn tín dụng của NHTM, tổ chức tín dụng, doanh nghiệp phải thực hiện đúng các nghĩa vụ của mình trong hợp đồng: vốn sử dụng đúng mục đích, có phơng án sản xuất khả thi,hoản trả gốc, trả lãi đúng kỳ. Do vậy mà nâng cao đợc trách nhiệm của DNNVV trong việc sử dụng vốn, tiến hành kinh doanh, đòi hỏi doanh nghiệp phải sử dụng vốn có hiệu quả, tỷ suất lợi nhuận lớn hơn chi phí trả lãi cho ngân hàng. SV TRN TH VN.CQ47/15.02 6 LUN VN TT NGHIP HC VIấN TI CHNH Trong qúa trình vay, NHTM luôn kiểm tra giám sát hoạt động của DNNVV, ngân hàng yêu cầu doanh nghiệp phải sử dụng vốn đúng mục đích và có hiệu quả. * Hoạt động cho vay góp phần hình thành cơ cấu vốn tối u cho doanh nghiệp nhỏ và vừa, tăng hiệu quả sử dụng vốn vay, vốn chủ. DNNVV tiến hành kinh doanh với nguốn vồn chủ không lớn, chủ yếu sử dụng nhiều vốn vay. Sử dụng đòn bẩy kinh doanh lớn để tối u hoá hiệu quả sử dụng vốn. Một cơ cấu vốn hợp lý (vốn chủ và vốn vay),cơ cấu vốn hợp DNNVV có thể trả đựơc khoản nợ ngân hàng khi đến hạn, đủ lợng vốn, chủ động sản xuất kinh doanh .Tạo điều kiện cho doanh nghiệp tối đa hoá lợi nhuận, tối đa hoá giá trị. 1.2 quy mô và hiệu quả cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa của Ngân hàng thơng mại. 1.2.1.Quan niệm về hiệu quả cho vay. Hiệu quả cho vay là sự đáp ứng yêu cầu của khách hàng (DNNVV) về vốn vay phù hợp với định hớng phát triển của địa phơng cũng nh của Nhà N- ớc, đảm bảo cho sự phát triển cũng nh mục tiêu kinh doanh vì lợi nhuận của ngân hàng và đáp ứng kịp thời đầy đủ nhu cầu vay vốn hợp lý của doanh nghiệp đồng thời tạo tâm lý thoải mái cho khách hàng khi tiến hành giao dịch với ngân hàng. Hiệu quả cho vay đợc xem xét trên phơng diện kinh tế ( thu nhập ), và xã hội (mục tiêu phát triển kinh tế xã hội của địa phơng, Nhà Nớc).Chúng ta đi xem xét hiệu quả cho vay dới góc độ của 3 chủ thể tham gia vào quan hệ tín dụng: NHTM, DN và nền kinh tế. Với nền kinh tế: hiệu quả cho vay đựoc coi là hiệu quả khi nó thúc đẩy hoạt động sản xuất, tạo nhiều công ăn việc làm, ổn định lu thông tiền tệ, thay đổi cơ cấu kinh tế theo hớng hiện đại, hài hoà mối quan hệ tăng trởng kinh tế và tăng trởng tín dụng. Với Doanh nghiệp: Khoản vay hiệu quả khi nó đáp ứng đựơc nhu cầu về vốn, đảm bảo khả năng sản xuất, hoạt động của doanh nghiệp, đạt đợc mục tiêu và kế hoạch đề ra. Với NHTM: Khoản vay có hiệu quả khi đảm bảo khả năng thu hồi vốn, thu đợc lợi nhuận cao, khẳ năng thu lãi tăng thị phần, thực hiện các mục tiêu, chính sách trong từng thời kỳ. SV TRN TH VN.CQ47/15.02 7 LUN VN TT NGHIP HC VIấN TI CHNH 1.2.2.Sự cần thiết phải nâng cao hiệu quả cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa. 1.2.2.1.Đối với nền kinh tế. Hoạt động cho vay có hiệu quả không chỉ tác động tích cực tới kinh tế- xã hội mà còn tới cả DN, NHTM. Hiệu quả cho vay đợc nâng cao thì hiệu quả sử dụng vốn của nền kinh tế cũng sẽ đợc nâng cao: tạo công ăn việc làm, giải quyết thất nghiệp, thúc đẩy hoạt động kinh doanh, lu thông hàng hoá, góp phần giải quyết tốt tăng trởng kinh tế-tín dụng ngân hàng. 1.2.2.2.Đối với doanh nghiệp. Vai trò to lớn của DNNVV trong phát triển kinh tế là không thể phủ nhận, phát triển DNNVV, nâng cao sức cạnh tranh cũng chính là nâng cao năng lực nội tại của nền kinh tế. Hiệu quả của các khoản vay sẽ là điều kiện tốt để DNNVV hoạt động kinh doanh: hạn mức cho vay phù hợp, lãi suất hợp lý, đội ngũ nhân viên ngân hàng có chuyên môn và nhiệt tình là động lực giúp DNNVV hoạt động hiệu quả,cải tiến kỹ thuật, nâng cao năng suất, nâng cao năng lực quản lý, sức cạnh tranh trên thị trờng. 1.2.2.3.Đối với ngân hàng thơng mại. Đảm bảo hoạt động của ngân hàng: bảo toàn vốn kinh doanh, làm ăn có lợi nhuận. Hiện nay, số lợng các ngân hàng thơng mại là rất lớn.Tính cạnh tranh trong môi trờng này cũng khắc nghiệt.Thêm vào đó lợi nhuận thu đợc từ một khoản vay là nhỏ trong khi chi phí vốn bỏ ra là lớn chỉ cần một vài khoản vay không thu hôì đợc nợ thì ngân hàng sẽ không thu đợc lợi nhuận, thua lỗ càng nhiều khoản vay nh vậy thì ngân hàng sẽ đối mặt với nguy cơ phá sản. Chính vì thế nâng cao hiệu quả khoản vay là rất cần thiêt. Nâng cao hiệu quả khoản của NHTM thông qua xây dựng đựơc quy trình cho vay tối u, hiện đại hóa cơ sở vật chất, nâng cao năng lực đội ngũ cán bộ , nâng cao chất lợng phục vụ khách hàng, nâng cao khả năng cạnh tranh và mục tiêu cuối cùng là gia tăng lợi nhuận và giá trị của ngân hàng. 1.2.3.Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả cho vay 1.2.3.1.Các chỉ tiêu định tính. Về phía Nhà Nớc, cần xây dựng hệ thống văn bản, các quy phạm pháp luật chặt chẽ, thủ tục giấy tờ đơn giản, gọn nhẹ tạo điều kiện cho ngân hàng và khách hàng tiến hành làm thủ tục vay vốn một cách nhanh chóng thuận SV TRN TH VN.CQ47/15.02 8 LUN VN TT NGHIP HC VIấN TI CHNH tiện.Thủ tục rờm rà, gây cản trở khó khăn cho khách hàng vay vốn , gây ảnh hởng không nhỏ tới hoạt động của khách hàng, đồng thời là hình ảnh của ngân hàng trong mắt khách hàng. Về phía khách hàng( Doanh nghiệp nhỏ và vừa) cần phải cung cấp đầy đủ chính xác, kịp thời các thông tin của doanh nghiệp cho ngân hàng : báo cáo tài chính hàng quý, hàng năm, phân tích báo cáo tài chính, tình hình huy động vốn của doanh nghiệp, d nợ của doanh nghiệp. Về phía ngân hàng: xây dựng một quy trình cho vay hợp lý, đảm bảo thực hiện thuận lợi nhất cho khách hàng trong khi vẫn đảm bảo đợc an toàn cho hoạt động của ngân hàng.Nâng cao chất lợng đội ngũ cán bộ nhân viên, nhất là thái độ phục vụ của nhân viên đối với khách hàng.Tuân thủ các quy định về cho vay: hạn mức cho vay tối đa với một khách hàng, nhóm khách hàng, đa dạng hoá các đối tợng khách hàng nhằm phân tán rủi ro. 1.2.3.2.Các chỉ tiêu định lợng. * Doanh số cho vay, doanh số thu nợ, d nợ cho vay. Doanh số cho vay: phản ánh tổng giá trị các khoản cho vay khách hàng trong kỳ( tháng, quý, năm) thể hiện quy mô cho vay của ngân hàng.Doanh số cho vay qua các năm cho thấy khả năng thu hút khách hàng , cho thấy xu h- ớng tín dụng là mở rộng hay đang bị thu hẹp. Doanh số thu nợ: Cho biết lợng vốn mà ngân hàng thu hồi đợc, cho thấy khả năng thu hồi nợ của ngân hàng, đánh giá tình hình hoạt động thu nợ của ngân hàng có hiệu quả hay không. Doanh số thu nợ thấp cho thấy những nguy hiểm tiềm tàng mà ngân hàng sắp gặp phải, doanh số thu nợ cao đảm bảo mục tiêu, mức độ an toàn và hiệu quả của ngân hàng. D nợ cho vay: phản ánh lợng vốn mà khách hàng còn nợ tại một thời điểm nhất định.Tốc độ tăng trởng d nợ cho thấy quy mô hoạt động của ngân hàng đựơc mở rộng hay thu hẹp. Cơ cấu d nợ tăng trởng đều và ổn định qua các kỳ, năm chứng tỏ quy mô cho vay tăng lên. *Nợ quá hạn và nợ xấu. -Nợ quá hạn. Chỉ tỉ lệ nợ quá hạn= Nợ quá hạn/ Tổng d nợ Chỉ tiêu này đánh gía khả năng thu hồi vốn của ngân hàng.Tỷ lệ này càng cao chứng tỏ khả năng thu hồi vốn thấp , chất lợng của các khoản vay là thấp và ngợc lại.Đối với ngân hàng phải luôn duy trì tỷ lệ này ở mức độ hợp lý. SV TRN TH VN.CQ47/15.02 9 LUN VN TT NGHIP HC VIấN TI CHNH -Nợ xấu. Nợ xấu bao gồm :Nợ thuộc nhóm 3 ( nợ dới tiêu chuẩn), nợ nhóm 4 (Nợ nghi ngờ) và nợ nhóm 5( nợ có khả năng mất vốn) . Tỷ lệ nợ xấu=Nợ xấu/ tổng d nợ. Tỷ lệ nợ xấu càng thấp chứng tỏ khả năng thu hồi vốn của ngân hàng tốt, chất lợng của các khoản vay tốt, còn tỷ lệ nợ xấu cao phản ánh khả năng thu hồi vốn kém, chất lợng các khoản cho vay thấp. *Vòng quay vốn tín dụng. Vòng quay vốn tín dụng=Tổng doanh số thu nợ/ D nợ bình quân. Vòng quay vốn tín dụng cho thấy tốc độ luân chuyển của vốn tín dụng là nhanh hay chậm.Cho thấy vốn tín dụng quay đợc bao nhiêu vòng. Vòng quay vốn tín dụng cho thấy khả năng thu hồi vốn, cho vay nhanh hay chậm.Vòng quay vốn tín dụng cao lợi nhuận ngân hàng thu đợc tăng lên, đồng thời chứng tỏ các doanh nghiệp này sử dụng vốn vay có hiệu quả. *Hiệu suất sử dụng vốn Hiệu suất sử dụng vốn= Tổng d nợ/ Tổng nguồn vốn huy động. Hệ số cho biết bao nhiêu phần trăm vốn huy động đợc sử dụng. Đánh gía một phần hiệu quả cho vay. Hệ số thấp chứng tỏ việc cho vay cha tốt, nguồn vốn huy động d thừa cao, tăng chi phí, giảm lợi nhuận của ngân hàng.Ngân hàng phải duy trì tỉ lệ ở mức độ hợp lý, đảm bảo an toàn, thu đợc lợi nhuận tối đa. *Thu nhập từ hoạt động. Tỷ lệ lợi nhuận từ hoạt động cho vay= Lợi nhuận từ hoạt động cho vay/ Lợi nhuận thu đợc từ hoạt động. Chỉ tiêu này đánh giá hoạt động cho vay chiếm tỷ trọng bao nhiêu trong tổng lợi nhuận của ngân hàng. Đây là chỉ tiêu quan trọng nhất trong hoạt động của ngân hàng. Chỉ tiêu này cao chứng tỏ hoạt động cho vay đóng góp lợi nhuận là lớn, và ngợc lại chỉ tiêu này nhỏ chứng tỏ hoạt động này đóng góp lợi nhuận là nhỏ. 1.3 nhân tố ảnh hởng đến hiệu quả cho vay. 1.3.1.Nhân tố chủ quan. 1.3.1.1. Chính sách tín dụng của ngân hàng thơng mại. Chính sách tín dụng bao gồm: giới hạn cho vay đối với một khách hàng, kỳ hạn của các khoản tín dụng, lãi suất cho vay, lệ phí, các loại cho vay thực SV TRN TH VN.CQ47/15.02 10 [...]... cần có nh ng giải pháp phù hợp để nâng cao hiệu quả cho vay đối với DNNVV Chơng 3 :giảI pháp mở rộng và nâng cao hiệu quả cho vay doanh nghiệp nh và vừa tại CHI NHNH NH AN B NH H NI 3.1.Phơng hớng phát triển hoạt động cho vay doanh nghiệp nh và vừa của Chi nh nh NH ABBANK H NI trong năm 2013 3.1.1.Phơng hớng chung về hoạt động của Chi nh nh NH ABBANK H NI Trong nh ng năm qua, chi nh nh NH ABBANK. .. là doanh nghiệp nh và vừa tham gia quan hệ với ngân hàng ngày càng gia tăng, cho thấy uy tín của ngân hàng ngày càng đợc nâng cao Doanh số cho vay, d nợ của chi nh nh luụn mc cao qua các năm cho thấy đợc chủ trơng, ch nh sách của ngân hàng trong việc mở rộng cho vay, đáp ứng đợc nhu cầu của DN trong địa bàn, hoạt động cho vay đạt đợc hiệu quả Công tác thẩm đ nh cho vay của chi nh nh đã đợc nâng cao, ... 2.3.Đ nh giá hiệu quả cho vay đối với doanh nghiệp nh và vừa tại chi nh nh ngân hàng AN B NH CHI NHNH H NI 2.3.1.Các kết quả đã đạt đợc Mặc dù nền kinh tế gặp nhiều khó khăn và thách thức, cùng với đó là sự c nh tranh gay gắt của các ngân hàng thơng mại, đặc biệt là các ngân hàng trên địa bàn, chi nh nh NH An B nh H Ni đã đạt đợc nhiều th nh tựu trong hoạt động cho vay Cụ thể: Số lợng doanh nghiệp, ... 14.11 % chi m tỷ trọng 63.18 % Doanh số cho vay DNNVV cao và chi m tỷ trọng lớn nh t trong doanh số cho vay của chi nh nh NH ABBANK H Ni cho thấy tầm quan trọng của DNNVV đối với hoạt động của ngân hàng, đặc biệt là hoạt động cho vay. Có thể thấy đợc nh ng ch nh sách đúng đắn của chi nh nh trong nh ng năm qua, mối quan hệ giữa ngân hàng và khách hàng ngày càng đợc củng cố, sự linh hoạt của ngân hàng trong... triển và nâng cao hiệu quả cho vay đối với doanh nghiệp nh và vừa tại Chi nh nh ABBANK H Ni Trong xu hớng hội nh p kinh tế quốc tê, các chi nh nh ngân hàng thơng mại cổ phần , ngân hàn nớc ngoài, ngân hàng thơng mại nh nớc, công ty tài SV TRN TH VN.CQ47/15.02 32 LUN VN TT NGHIP HC VIấN TI CHNH ch nh, c nh tranh ngày càng gay gắt hơn.Thêm vào đó, thị trờng tài ch nh ở nớc ta đang phát triển khá nhanh,... tự nhiên Để nâng cao hoạt động cho vay ,cần phải kết hợp một các hợp lý giữa các yếu tố này SV TRN TH VN.CQ47/15.02 13 LUN VN TT NGHIP HC VIấN TI CHNH Chơng 2: thực trạng nâng cao hiệu quả cho vay doanh nghiệp nh và vừa của chi nh nh NH ABBANK H NI 2.1.kháI quát về hoạt động kinh doanh của chi nh nh NH ABBANK H NI 2.1.1 Giới thiệu về Chi nh nh NH ABBank H N i 2.1.1.1.Quá tr nh ra đời và phát triển ABBANK. .. trong nh ng năm qua, đặc biệt là trong nh ng năm 3 từ 2010-2012 cho vay doanh nghiệp nh và vừa của ngân hàng đạt đợc hiệu quả cao, sử dụng tối đa nguồn vốn huy động.Tuy nhiên lợng vốn huy động còn thiếu, phải sử dụng nguồn vốn khác để bù đắp sự thiếu hụt vốn 2.2.2.T nh h nh cho vay doanh nghiệp nh và vừa và cho vay nền kinh tế Cho vay đối với Doanh nghiệp nh và vừa trong mấy năm qua luôn ở mức độ cao. .. dụng văn bản, trong đó có sự linh hoạt về lãi suất cho vay Doanh số cho vay, cũng nh d nợ của doanh nghiệp nh và vừa không ngừng tăng lên trong 2 nm 2010 v 2011 cả về tỷ trọng và quy mô,tuy cú gim trong nm 2012 nhng khụng nhiu .Cho thấy có nhiều doanh nghiệp nh và vừa quan hệ với ngân hàng có đủ điều kiện vay vốn, đây là một tín hiệu tốt cho cả ngân hàng và nền kinh tế Các DNNVV là khách hàng ch nh. .. CHNH 1.3.2.1. nh hởng từ phía khách hàng Một là, t nh h nh tài ch nh của DNNVV.T nh h nh tài ch nh là cơ sở để ngân hàng đa ra quyết đ nh cho vay đối với DN, đa ra hạn mức cho vay đối với doanh nghiệp, quyết đ nh mở rộng hay thu hẹp cho vay Hai là, sử dụng vốn vay của DNNVV Khách hàng chỉ đợc vay khi sử dụng vốn vay đúng mục đích, có phơng án sản xuất kinh doanh khả thi.Trong quá tr nh kinh doanh, ngân. .. phẩm không cao, khả năng c nh tranh trên thị trờng thấp, hoạt động kém hiệu quả Cùng với đó là công tác quản lý của doanh nghiệp còn tồn tại nhiều hạn chế, quản lý tài ch nh thiếu minh bạch Các báo cáo tài ch nh cha phản nh đúng và trung thực kết quả kinh doanh, t nh h nh tài ch nh của doanh nghiệp, gây khó khăn và nh hởng tới công tác thẩm đ nh, cho vay Công tác tiếp thị, marketing của doanh nghiệp . TI CHNH Chơng 2: thực trạng nâng cao hiệu quả cho vay doanh nghiệp nh và vừa của chi nh nh NH ABBANK H NI. 2.1.kháI quát về hoạt động kinh doanh của chi nh nh NH ABBANK H NI. 2.1.1. Giới thiệu. VIấN TI CHNH Chơng I: Lý luận chung về sự mở rộng và nâng cao hiệu quả cho vay doanh nghiệp nh và vừa tại ngân hàng thơng mại. 1.1.hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp nh và vừa của nhtm. 1.1.1.Tổng. kiện cho doanh nghiệp tối đa hoá lợi nhuận, tối đa hoá giá trị. 1.2 quy mô và hiệu quả cho vay doanh nghiệp nh và vừa của Ngân hàng thơng mại. 1.2.1.Quan niệm về hiệu quả cho vay. Hiệu quả cho vay