luận văn tài chính ngân hàng Nâng cao hiệu quả hoạt động huy động vốn của Ngân hàng Nông Nghiệp và phát triển nông thông Việt Nam- chi nhánh huyện Phú Bình Thái Nguyên

Luật này còn định nghĩa: Tổ chức tín dụng là loại hình doanh nghiệp được thành lập theo qui định của Luật này và các qui định khác của pháp luật để hoạt động kinh doanh tiền tệ, làm dịch

LỜI CẢM ƠN

Trong quá trình thực hiện khóa luận tốt nghiệp, em đã nhận được rất nhiều sự giúp đỡ, tạo điều kiện của tập thể ban lãnh đạo cũng như các cán bộ trong phòng phát triển kinh doanh NHNN&PTNT Việt Nam - Chi nhánh huyện Phú Bình, Thái Nguyên; đặc biệt là sự chỉ dẫn tận tình từ giảng viên hướng dẫn Ths Nguyễn Thùy Linh

Hoàn thành bài khóa luận, em xin chân thành cảm ơn các thầy cô giáo đã đào tạo, giảng dạy trong suốt quá trình học tập, nghiên cứu rèn luyện tại trường Đại học Thương Mại.

Em xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến cô giáo: Ths Nguyễn Thùy Linh – Bộ môn Tài chính doanh nghiệp và các cán bộ trong ngân hàng đã tận tình chu đáo hướng dẫn em, giúp đỡ em hoàn thành bài khóa luận này.

Em xin gửi lời cảm ơn bạn bè và gia đình đã động viên, khích lệ, tạo mọi điều kiện, giúp đỡ em trong suốt quá trình thực tập và hoàn thành khóa luận này.

Em xin chân thành cảm ơn!

Sinh viên thực hiện:

Nguyễn Thu Hằng

MỤC LỤC

DANH MỤC BẢNG BIỂU

Bảng 2.1 Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh rút gọn giai đoạn 2012-2014 31Bảng 2.2: kết quả phỏng vấn chuyên gia tại ngân ngân hàng Agỉbank Phú Bình 35Bảng 2.3: Tình hình huy động vốn Agribank Phú Bình theo loại tiền 37Bảng 2.4: Tình hình huy động vốn của Agribank Phú Bình theo thời hạn gửi tiền 39Bảng 2.5: Tình hình huy động vốn của Agribank Phú Bình theo thành phần kinh tế 41Bảng 2.6: Lãi suất bình quân đầu vào, đầu ra qua các năm 2012-2914 43Bảng 2.7: Mô hình luồng tiền trong giai đoạn 2012-2014 45

DANH MỤC SƠ ĐỒ, HÌNH VẼ

Sơ đồ 1.1: cơ cấu tổ chức của NHNN&PTNN chi nhánh huyện Phú Bình Thái nguyên 29Biểu đồ 2.1: cơ cấu huy động vốn theo thời hạn gửi tiền 40

DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT

NHNN & PTNN: Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn

NHNN: Ngân hàng thương mại

TSCĐ: Tài sản cố định

NHTW: Ngân hàng trung ương

TCTD: Tổ chức tín dụng

LỜI MỞ ĐẦU

1 Tính cấp thiết của đề tài

Vốn là một trong những yếu tố đầu vào cơ bản của quá trình hoạt động kinh doanh của mỗi doanh nghiệp Đối với các NHTM với tư cách là một tổ chức kinh

tế, một định chế tài chính trung gian hoạt động trong lĩnh vực tiền tệ thì vốn lại có một vai trò hết sức quan trọng NHTM là đơn vị chủ yếu cung cấp vốn thu lãi, nhưng để cung cấp đủ vốn đáp ứng nhu cầu thị trường ngân hàng sẽ phải huy động vốn từ bên ngoài

Hội nhập kinh tế quốc tế với việc gia nhập WTO của nước ta sẽ thúc đẩy cạnh tranh và kỷ luật thị trường trong hoạt động ngân hàng Các ngân hàng sẽ phải hoạt động theo nguyên tắc thị trường Cạnh tranh giữa các ngân hàng không những thúc đẩy hiệu quả trong huy động, phân bổ các nguồn vốn mà còn tăng cường hiệu quả trong kinh doanh của mỗi ngân hàng Khả năng cạnh tranh giữa các ngân hàng

sẽ được nâng cao bởi cơ hội liên kết, hợp tác với các đối tác nước ngoài trong chuyển giao công nghệ, phát triển sản phẩm và khai thác thị trường Hội nhập quốc

tế tạo ra nhiều cơ hội kinh doanh do mở rộng khả năng tiếp cận của các ngân hàng đối với các khu vực thị trường mới, các nhóm khách hàng có mức độ rủi ro thấp

Các ngân hàng trong nước có khả năng huy động các nguồn vốn từ thị trường tài chính quốc tế và sử dụng vốn có hiệu quả hơn để giảm thiểu rủi ro và các chi phí cơ hội Nguồn vốn trên thị trường tài chính trong nước trở nên sẵn có hơn và được phân bổ hiệu quả không chỉ do nguồn vốn quốc tế mà còn do tăng khả năng huy động các nguồn tiết kiệm nội địa nhờ tác động của tự do hóa tài chính và đầu

tư Bên cạnh đó, do xuất phát điểm và trình độ phát triển của ngành ngân hàng nước

ta còn thấp, cả về công nghệ, trình độ tổ chức, quản lý và chuyên môn nghiệp vụ Tốc độ mở cửa nền kinh tế còn chậm, khả năng huy động vốn trong nội bộ nền kinh

tế còn thấp,nhất là vốn trung dài hạn và tiết kiệm nội địa, hầu hết các ngân hàng chưa có chiến lược định hướng rõ ràng

Tại Việt Nam việc huy động vốn của NHTM còn nhiều bất hợp lý, điều này dẫn tới chi phí vốn cao, quy mô không ổn định, việc tài trợ cho các danh mục tài sản không còn phù hợp với quy mô, kết cấu từ đó làm hạn chế khả năng sinh lời, buộc ngân hàng phải đối mặt với các loại rủi ro… Do đó việc tăng cường huy động

vốn từ bên ngoài với chi phí hợp lý và sự ổn định cao là yêu cầu ngày càng trở nên cấp thiết và quan trọng.

Trong thời gian học tập tại trường và thực tập tại Ngân hàng Nông Nghiệp và phát triển nông thông Việt Nam- chi nhánh huyện Phú Bình Thái Nguyên em nhận thấy công tác huy động vốn luôn giữ vị trí rất quan trọng đối với hệ thống NHTM, hơn nữa trong thời gian gần đây việc huy động vốn của ngân hàng đang gặp phải rất nhiều khó khăn do tình trạng khan hiếm vốn nói chung, thêm vào đó là sự cạnh tranh ngày càng trở nên gay gắt không chỉ riêng NHTM mà còn từ sự tham gia ngày càng nhiều của các tổ chức phi ngân hàng Đây là một thách thức đối với Ngân hàng đòi hởi ngân hàng cần có những chính sách, giải pháp đế cải thiện cũng như nâng

cao tình hình huy động vốn của ngân hàng, và cũng là lí do em chọn đề tài: “Nâng cao hiệu quả hoạt động huy động vốn của Ngân hàng Nông Nghiệp và phát triển nông thông Việt Nam- chi nhánh huyện Phú Bình Thái Nguyên” làm đề tài cho

bài Khóa luận của mình

- Đưa ra một vài kiến nghị và giải pháp hoàn thiện hoạt động huy động vốn của Ngân hàng Nông Nghiệp và phát triển nông thông Việt Nam- chi nhánh huyện Phú Bình Thái Nguyên

3 Đối tượng, phạm vi nghiên cứu

- Đối tượng nghiên cứu: Hoạt động huy động trong NHTM

- Phạm vi về không gian: Ngân hàng Nông Nghiệp và phát triển nông thông Việt Nam- chi nhánh huyện Phú Bình Thái Nguyên

- Phạm vi về thời gian: Các số liệu về hoạt động huy động vốn và các giải pháp hoàn thiện hoạt động huy động vốn của Ngân hàng Nông Nghiệp và phát triển nông thông Việt Nam- chi nhánh huyện Phú Bình Thái Nguyên trong 3 năm 2012-2013-2014

4 Phương pháp nghiên cứu

Việc nghiên cứu sử dụng nhiều phương pháp như:

- Phương pháp giải quyết vấn đề lý luận: phương pháp liệt kệ, hệ thông hóa lại những vấn đề lý luận về đề tài nghiên cứu

- Phương pháp giải quyết các vấn đề thực tế gồm:

Phương pháp định tính: thu thập dữ liệu và tiến hành phân tích dữ liệu để từ

đó đưa ra nhận xét Sau đó tiến hành đưa ra tình huống (doanh thu của doanh nghiệp tăng là do quy mô nguồn vốn tăng), tiến hành phân tích dữ liệu và so sánh với lý thuyết

Phương pháp định lượng: thu thập các dữ liệu bằng số, nguồn dữ liệu trong phương pháp nghiên cứu định tính là nguồn dữ liệu thứ cấp và sơ cấp Sử lý số liệu thu thập được bằng sử dụng bảng excel, tính toán truyền thống

+ Phương pháp dùng bảng biểu, sơ đồ phân tích: Phương pháp này phản ánh một cách trực quan các số liệu phân tích với những biếu phân tích được thiết lập theo dòng, cột đế ghi chép các chỉ tiêu và số liệu phân tích So sánh số thực hiện năm nay với năm trước hoặc so sánh số cá biệt với chỉ tiêu tổng thể

+ Phương pháp so sánh: là phương pháp nghiên cứu để nhận thức được các hiện tượng, sự vật thông qua quan hệ đối chiếu, tương hỗ sự vật hiện tượng này với

sự vật hiện tượng khác để thấy được mức độ hoàn thành bằng tỷ lệ % hoặc số chênh lệch tăng hay giảm

Phương pháp duy vật biện chứng: trong đó vận dụng các quan điểm khách quan toàn diện lịch sử khi xem xét các vấn đề cụ thể

5 Kết cấu khóa luận

Ngoài phần mở đầu, phần kết luận và danh mục tài liệu tham khảo, khoá luận được kết cấu thành ba chương:

Chương 1: Cơ sở lý luận về huy động vốn của ngân hàng thương mại.

Chương 2: Thực trạng huy động vốn của NHNN & PTNN Việt Nam chi nhánh huyện Phú Bình Thái Nguyên.

Chương 3: Các kết luận và đề xuất giải pháp hoàn thiện hoạt động huy động vốn của NHNN & PTNN Việt Nam chi nhánh huyện Phú Bình Thái Nguyên.

CHƯƠNG I: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN CỦA

NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

1.1 Tổng quan về ngân hàng thương mại

1.1.1 Khái niệm, đặc điểm của ngân hàng thương mại

Theo luật các tô chức tín dụng của Nước Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam được Quốc hội khoá X (kỳ họp tứ hai, từ ngày 21 tháng 11 đến ngày 12 tháng

12 năm 1997) thông qua thì : “Ngân hàng thương mại là một loại hình tổ chức tín dụng được thực hiện toàn bộ hoạt động ngân hàng và các hoạt động khác có liên quan Luật này còn định nghĩa: Tổ chức tín dụng là loại hình doanh nghiệp được thành lập theo qui định của Luật này và các qui định khác của pháp luật để hoạt động kinh doanh tiền tệ, làm dịch vụ ngân hàng với nội dung nhận tiền gửi và sử dụng tiền gửi để cấp tín dụng và cung ứng các dịch vụ thanh toán”

Qua đây chúng ta có thể thấy rằng trên mỗi phương diện khác nhau, tại mỗi quốc gia khác nhau lại có những quan niệm, nhìn nhận khác nhau, tuy nhiên tất cả điều đó đều cho chúng ta những cách hiểu sâu hơn về khái niệm ngân hàng nói chung và ngân hàng thương mại nói riêng, đồng thời qua đó giúp chúng ta có hiếu

rõ hơn về các hoạt động và những loại hình dịch vụ mà ngân hàng cung cấp

Đặc điểm của ngân hàng thương mại

Là một định chế tài chính trung gian, ngân hàng thương mại có những đặc điểm chính sau:

- Là doanh nghiệp hoạt động kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ vì mục tiêu lợi nhuận

- Hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại được phân vào nhóm hoạt động kinh doanh có mức rủi ro cao vì vậy các NHTM luôn phải đối đầu với rủi ro phải có những biện pháp hữu hiệu để phòng ngừa và hạn chế rủi ro,(rủi ro tín dụng,rủi ro thanh khoản, rủi ro thị trg,rủi ro lãi suất,rủi ro phá sản…)

- Đối tượng kinh doanh của NHTM là tiền tệ - là 1 hàng hóa đặc biệt.đặc điểm của tiền tệ là rất nhạy cảm và dễ bị tác động ảnh hưởng bởi những biến động, những thay đổi của các yếu tố môi trường bên ngoài hoặc bên trong Các ngân hàng thương mại chịu ảnh hưởng dây chuyền với nhau

- NHTM phải chịu sự giám sát chặt chẽ và thường xuyên của các cơ quan quản lý vĩ mô Các NHTM mặc dù cạnh tranh gay gắt vs nhau nhưng lại cần phải có

sự thống nhất về 1 số nghiệp vụ, phải hỗ trợ nhau về thanh khoản, vốn kinh doanh, chia sẻ rủi ro,để đảm bảo an toàn cho từng NH như cho toàn hệ thống và cho nền kinh tế

1.1.2 Chức năng và vai trò của ngân hàng thương mại

1.1.2.1 Chức năng

Ngân hàng thương mại có một vị trí hết sức quan trọng trong việc điều hòa nền kinh tế, đây là một kênh luân chuyển nguồn vốn chủ yếu của các thành phần kinh tế trong xã hội Ngân hàng thương mại có những chức năng chính sau đây:

- Chức năng trung gian tài chính

Đây là chức năng quan trọng nhất của NHTM NHTM nhận tiền gửi và cho vay chính là đã thực hiện việc chuyển tiền tiết kiệm thành tiền đầu tư Những chủ thể dư thừa vốn cũng có thể trực tiếp đầu tư bằng cách mua các công cụ tài chính sơ cấp như: cổ phiếu, trái phiếu của doanh nghiệp hoặc chính phủ thông qua thị trường tài chính Nhưng thị trường tài chính trực tiếp đôi khi không đem lại hiệu quả cao nhất cho người đầu tư vì: khó tìm kiếm thông tin, chi phí tìm kiếm thông tin lớn, chất lượng thông tin không cao, chi phí giao dịch lớn và phải có sự trùng khớp về nhu cầu giữa người thừa vốn và người thiếu vốn về số lượng, thời hạn chính vì thế NHTM với tư cách là một trung gian tài chính đứng ra nhận tiền gửi tiết kiệm và cung cấp vốn cho nền kinh tế với số lượng và thời hạn phong phú và đa dạng đáp ứng mọi nhu cầu về vốn của khách hàng có đủ điều kiện vay vốn

- Chức năng tạo tiền.

Chức năng tạo tiền là chức năng cực kỳ quan trọng của NHTM Từ một lượng tiền cơ sơ do NHTW phát hành qua hệ thống NHTM sẽ được tăng lên gấp bội khi NHTM cấp tín dụng cho nên kinh tế Khối lượng tiền tệ qua hệ thống ngân hàng được tính theo công thức:

D= m.MB

Trong đó: D : Khối lượng tiền qua hệ thống ngân hàng.

m = 1 / rd : Hệ số nhận tiền.

rd : Tỷ lệ dự trữ bắt buộc.

MB : Khối lượng tiền cơ sở.

NHTW có thể điều tiết khối lượng tiền cung ứng bằng cách thay đổi lượng tiền, tỷ lệ dự trữ bắt buộc để tăng hoặc giảm khả năng tạo tiền của NHTM từ đó ảnh hưởng đến khả năng cấp tín dụng cho nền kinh tế do đó đạt được hiệu quả mà mục tiêu chính sách tiền tệ đặt ra

- Chức năng cung cấp và quản lý các phương tiện thanh toán

Thông qua chức năng làm trung gian tài chính NHTM làm tăng lượng tiền trong lưu thông và cung cấp cho những người đầu tư những chứng khoán có tính lỏng cao hơn và có rủi ro thấp hơn do đó sẽ an toàn khi nhà đầu tư nắm giữ những chứng khoán sơ cấp do doanh nghiệp, công ty phát hành

- Chức năng cung cấp các dịch vụ tài chính

Ngoài các dịch vụ truyền thống là huy động và cho vay, NHTM ngày nay còn cung cấp một danh mục dịch vụ khá đa dạng và phong phú: dịch vụ thanh toán, dịch vụ môi giới, bảo lãnh tư vấn bảo hiểm

Ngày nay trong điều kiện cạnh tranh rất khốc liệt giữa các ngân hàng việc đưa ra các dịch vụ mới làm tăng tiện ích cho khách hàng là một yếu tố để cạnh tranh Chính vì vậy mà các ngân hàng ngày nay rất tích cực đầu tư trang bị cơ sở, vật chất, áp dụng công nghệ tin học, khoa học kỹ thuật vào hoạt động của mình Nếu các NHTM có thể đáp ứng tốt nhu cầu của khách hàng về dịch vụ, tạo được uy tín với khách hàng thì đây cũng là một biện pháp, yếu tố để tăng khả năng huy động vốn

1.1.2.2 Vai trò của ngân hàng thương mại

Ngân hàng thương mại luôn có một vai trò quan trọng trong nền kinh tế Có thể kể đến một số vai trò chính như:

- NHTM là nơi cung cấp vốn cho nền kinh tế

Trong nền kinh tế thị trường các doanh nghiệp cá nhân, tổ chức kinh tế muốn sản xuất, kinh doanh thì cần phải có vốn để đầu tư mua sắm tư liệu sản xuất, phương tiện để sản xuất kinh doanh mà nhu cầu về vốn của doanh nghiệp, cá nhân luôn luôn lớn hơn vốn tự có do đó cần phải tìm đến những nguồn vốn từ bên ngoài Mặt khác lại có một lượng vốn nhàn rỗi do quá trình tiết kiệm, tích lũy của cá nhân, doanh nghiệp, tổ chức khác NHTM là chủ thể đứng ra huy động các nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi đó và sử dụng nguồn vốn huy động được cấp vốn cho nền kinh tế thông qua hoạt động tín dụng NHTM trở thành chủ thể chính đáp ứng nhu cầu vốn cho nền kinh tế

- NHTM là cầu nối doanh nghiệp và thị trường

Trong điều kiện nền kinh tế thị trường, hoạt động của các doanh nghiệp chịu

sự tác động mạnh mẽ của các quy luật kinh tế như: quy luật giá trị, quy luật cung cầu, quy luật cạnh tranh và sản xuất phải trên cơ sở đáp ứng nhu cầu thị trường, thỏa mãn nhu cầu thị trường về mọi phương tiện không chỉ: giá cả, khối lượng, chất lượng mà còn đòi hỏi thỏa mãn trên phương diện thời gian, địa điểm Để có thể đáp ứng tốt nhất nhu cầu của thị trường doanh nghiệp không những cần nâng cao chất lượng lao động, củng cố và hoàn thiện cơ cấu kinh tế, chế độ hạch toán kinh tế mà còn phải không ngừng cải tiến máy móc thiết bị, đưa công nghệ mới vào sản xuất, tìm tòi và sử dụng nguyên vật liệu mới, mở rộng quy mô sản xuất một cách thích hợp Những hoạt động này đòi hỏi phải có một lượng vốn đầu tư lớn, nhiều khi vượt quá khả năng của doanh nghiệp Do đó để giải quyết khó khăn này doanh nghiệp đến ngân hàng để xin vay vốn để thỏa mãn nhu cầu đầu tư của mình Thông qua hoạt động cấp tín dụng cho doanh nghiệp, ngân hàng là cầu nối doanh nghiệp với thị trường

- NHTM là công cụ để nhà nước điều tiết vĩ mô nền kinh tế

Hệ thống NHTM hoạt động có hiệu quả sẽ thực sự là công cụ để nhà nước điều tiết vĩ mô nền kinh tế Thông qua hoạt động thanh toán giữa các ngân hàng

trong hệ thống, NHTM đã góp phần mở rộng khối lượng tiền cung ứng cho lưu thông Thông qua việc cấp tín dụng cho nền kinh tế NHTM đã thực hiện việc dẫn dắt các nguồn tiền, tập hợp và phân phối vốn trên thị trường, điều khiển chúng một cách hiệu quả và thực thi vai trò điều tiết gián tiếp vĩ mô cùng với các cơ quan khác

- NHTM là cầu nối nền tài chính quốc gia và nền tài chính quốc tế

Trong nền kinh tế thị trường, khi các mối quan hệ hàng hóa, tiền tệ ngày càng được mở rộng thì nhu cầu giao lưu kinh tế- xã hội giữa các quốc gia trên thế giới ngày càng trở nên cần thiết và cấp bách Vì vậy nền tài chính của mỗi quốc gia cũng phải hòa nhập với nền tài chính quốc tế và NHTM với các hoạt động của mình

đã đóng góp vai trò vô cùng quan trọng trong sự hòa nhập này Với các nghiệp vụ như thanh toán, nghiệp vụ hối đoái và các nghiệp vụ khác NHTM tạo điều kiện thúc đẩy hoạt động ngoại thương phát triển Thông qua hoạt động thanh toán, kinh doanh ngoại hối, quan hệ tín dụng với các NHTM nước ngoài NHTM đã thực hiện vai trò điều tiết nền tài chính trong nước phù hợp với sự vận động của nền tài chính quốc tế

NHTM ra đời và ngày càng phát triển dự trên cơ sở nền sản xuất lưu thông hàng hóa phát triển và nền kinh tế càng phát triển càng cần đến sự hoạt động của NHTM Với vai trò quan trọng của mình, NHTM trở thành một bộ phận quan trọng trong nền kinh tế quốc dân

1.1.3 Các hoạt động cơ bản của ngân hàng thương mại

Trong suốt quá trình hình thành và phát triển thì các hoạt động của ngân hàng thương mại cũng ngày càng đa dạng trong đó các hoạt động cơ bản bao gồm:

1.1.3.1 Huy động vốn

Đây là nghiệp vụ cơ bản, quan trọng nhất , ảnh hưởng tới chất lượng hoạt động của ngân hàng Vốn được ngân hàng huy động dưới nhiều hình thức khác nhau như huy động dưới hình thức tiền gửi, đi vay, phát hành giấy tờ có giá Mặt khác trên cơ sở nguồn vốn huy động được , ngân hàng tiến hành cho vay phục vụ cho nhu cầu phát triển sản xuất , cho các mục tiêu phát triển kinh tế của địa phương

và cả nước Nghiệp vụ huy động vốn của ngân hàng ngày càng mở rộng, tạo uy tín của ngân hàng ngày càng cao, các ngân hàng chủ động trong hoạt động kinh doanh,

mở rộng quan hệ tín dụng với các thành phần kinh tế và các tổ chức dân cư, mang

lại lợi nhuận cho ngân hàng Do đó các ngân hàng thương mại phải căn cứ vào chiến lược, mục tiêu phát triển kinh tế của đất nước, của địa phương Từ đó đưa ra các loại hình huy động vốn phù hợp nhất là các nguồn vốn trung, dài hạn nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cho sự nghiệp công nghiệp hoá, hiện đại hoá đất nước

Tiến hành đầu tư

Đi đôi với sự phát triển của xã hội là sự xuất hiện của hàng loạt những nhu cầu khác nhau Với tư cách là một chủ thể hoạt động trong lĩnh vực dịch vụ, đòi hỏi Ngân hàng phải luôn nắm bắt được thông tin, đa dạng các nghiệp vụ để cung cấp đầy đủ kịp thời nguồn vốn cho nền kinh tế Ngoài hình thức phổ biến là cho vay, ngân hàng còn sử dụng vốn để đầu tư Có 2 hình thức chủ yếu mà các ngân hàng thương mại có thể tiến hành là: Đầu tư vào mua bán kinh doanh các chứng khoán hoặc đầu tư góp vốn vào các doanh nghiệp, các công ty khác và đầu tư vào trang thiết bị TSCĐ phục vụ cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng

Nghiệp vụ ngân quỹ.

Lợi nhuận luôn là mục tiêu cuối cùng mà các chủ thể khi tham gia tiến hành sản xuất kinh doanh Tuy nhiên, đằng sau mục tiêu quan trọng đó là hàng loạt các nhân tố cần quan tâm Một trong những nhân tố đó là tính an toàn Nghề ngân hàng

là một nghề kinh doanh đầy mạo hiểm, trong hoạt động của mình, ngân hàng không thể bỏ qua sự “an toàn” Vì vậy, ngoài việc cho vay và đầu tư để thu được lợi nhuận, ngân hàng còn phải sử dụng một phần nguồn vốn huy động được để đảm bảo an

toàn về khả năng thanh toán và thực hiện các quy định về dự trữ bắt buộc do Trung ương đề ra.

Nghiệp vụ khác

Là trung gian tài chính , ngân hàng có rất nhiều lợi thế Một trong những lợi thế đó là ngân hàng thay mặt khách hàng thực hiện thanh toán giá trị hàng hoá và dịch vụ Để thanh toán nhanh chóng , thuận tiện và tiết kiệm chi phí, ngân hàng đưa

ra cho khách hàng nhiều hình thức thanh toán như thanh toán bằng séc , uỷ nhiệm chi, nhờ thu , các loại thẻ …cung cấp mạng lưới thanh toán điện tử , kết nối các quỹ

và cung cấp tiền giấy khi khách hàng cần Mặt khác ,các ngân hàng thương mại còn tiến hành môi giới, mua, bán chứng khoán cho khách hàng và làm đại lý phát hành chứng khoán cho các công ty Ngoài ra ngân hàng còn thực hiện các dịch vụ uỷ thác như uỷ thác cho vay, uỷ thác đầu tư, uỷ thác cấp phát, uỷ thác giải ngân và thu hộ…

Vì các nghiệp vụ trên có mối liên hệ chặt chẽ thường xuyên tác động qua lại với nhau Nguồn vốn huy động ảnh hưởng tới quyết định sử dụng vốn, ngược lại nhu cầu sử dụng vốn ảnh hưởng tới quy mô, cơ cấu của nguồn vốn huy động Các nghiệp vụ trung gian tạo thêm thu nhập cho ngân hàng nhưng mục đích chính là thu hút khách hàng, qua đó tạo điều kiện cho việc huy động và sử dụng vốn có hiệu quả Với tầm quan trọng của nguồn vốn đối với các hoạt động của ngân hàng thương mại nên trong phạm vi khóa luận này sẽ tập trung nghiên cứu về hoạt động huy động vốn của ngân hàng, mà cụ thể ở đây là NHNN & PTNN Việt Nam chi nhánh huyện Phú Bình Thái Nguyên

1.2 Hoạt động huy động vốn của ngân hàng thương mại

1.2.1 Khái niệm về vốn và hoạt động huy động huy động vốn của ngân hàng thương mại

Khái niệm vốn: Vốn của các NHTM là toàn bộ các giá trị tiền tệ mà Ngân

hàng huy động và tạo lập để đầu tư cho vay và đáp ứng các nhu cầu khác trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng

Thực chất nguồn vốn của các NHTM là một bộ phận thu nhập quốc dân tạm thời nhàn rỗi trong quá trình sản xuất, phân phối, tiêu dùng mà khách hàng gửi vào Ngân hàng với các mục đích khác nhau Nói cách khác, khách hàng chuyển quyền

sử dụng tiền tệ cho ngân hàng và Ngân hàng trả cho khách hàng một khoản lãi và

Ngân hàng đã thực hiện vai trò tập trung và phân phối vốn làm tăng nhanh quá trình luân chuyển vốn trong nền kinh tế, phục vụ và kích thích mọi hoạt động kinh tế phát triển đồng thời chính các hoạt động đó lại quyết định đến sự tồn tại và phát triển hoạt động kinh doanh của ngân hàng.

Khái niệm huy động vốn

Huy động vốn được dùng chủ yếu đề cập đến một hoạt động đặc trưng nhất của các ngân hàng thương mại, đó là nhận tiền gửi và dưới các hình thức cơ bản nhất, cụ thê là nhận tiền gửi tiết kiệm và các loại tiền gửi có và không có kì hạn khác Nói một cách đơn giản hơn, đế có được vốn hoạt động thì ngân hàng phải thực hiện huy động vốn tù- nhiều nguồn khác nhau, huy động vốn chính là hoạt động nhằm đáp ứng nhu cầu về vốn của ngân hàng

1.2.2 Vai trò của vốn trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng

Vốn có một vai trò hết sức quan trọng trong việc đảm bảo cho các hoạt động của ngân hàng diễn ra một cách bình thường, xuyên suốt Bao gồm:

Vốn là cơ sở để ngân hàng tổ chức mọi hoạt động kinh doanh.

Trong nền kinh tế thị trường bất kỳ doanh nghiệp nào muốn sản xuất kinh doanh cũng cần có vốn, vốn quyết định đến khả năng kinh doanh của doanhh nghiệp Đối với NHTM vốn là đối tượng kinh doanh chủ yếu, vốn là cơ sở để ngân hàng tổ chức mọi hoạt động kinh doanh Nếu thiếu vốn NHTM không thể thực hiện các hoạt động kinh doanh Vì thế những ngân hàng có vốn lớn sẽ có thế mạnh trong kinh doanh Vốn là điểm xuất phát đầu tiên trong hoạt động kinh doanh của NHTM

Vốn quyết định quy mô của hoạt động tín dụng và các hoạt động khác của ngân hàng.

Ngoài vai trò là cơ sở để ngân hàng tổ chức các hoạt động kinh doanh, vốn còn quyết định đến việc mở rộng hoặc thu hẹp khối lượng tín dụng và các hoạt động khác của NHTM Vốn tự có của ngân hàng là căn cứ để giới hạn các hoạt động kinh doanh tiền tệ bao gồm cả hoạt động tín dụng Việc quy định tỷ lệ cho vay, tỷ lệ huy động vốn trên vốn tự có của NHTW thể hiện vai trò quản lý, điều tiết thị trường của nhà nước, để đảm bảo an toàn hệ thống ngân hàng và đảm bảo quyền và lợi ích hợp pháp của người gửi tiền

Vốn quyết định khả năng thanh toán và đảm bảo uy tín của ngân hàng trên thị trường.

Một NHTM có thể thu hút được đông đảo khách hàng đến gửi tiền và sử dụng các dịch vụ của ngân hàng đó khi ngân hàng đó có uy tín trên thị trường Uy tín của ngân hàng trước hết thể hiện ở khả năng sẵn sàng thanh toán cho khách hàng khi họ yêu cầu Khả năng thanh toán của ngân hàng thông thường tỷ lệ thuận với khối lượng vốn mà ngân hàng đó có Nếu có vốn lớn thì năng lực thanh toán của ngân hàng được nâng cao, do đó uy tín của ngân hàng được nâng cao từ đó sẽ thu hút được nhiều khách hàng và nâng cao được vị thế của ngân hàng trên thị trường

Vốn là một trong những yếu tố quyết định đến năng lực cạnh tranh của ngân hàng.

Với mỗi ngân hàng quy mô, trình độ công nghệ hiện đại là tiền đề để thu hút vốn Đồng thời khả năng về vốn lớn là cơ sở để ngân hàng mở rộng khối lượng tín dụng và có thể quyết định cả mức lãi suất cho vay Do đó có tiềm lực về vốn lớn ngân hàng có thể giảm mức lãi suất cho vay từ đó tạo cho ngân hàng ưu thế trong cạnh tranh, và giúp ngân hàng có tiềm lực trong việc mở rộng các hình thức liên doanh, liên kết, cho thuê, mua bán nợ, kinh doanh chứng khoán

Như vậy, vốn có vai trò rất quan trọng đối với hoạt động kinh doanh ngân hàng Do đó ngân hàng phải luôn chú trọng đến việc phát triển nguồn vốn một cách

- Vốn điều lệ: là số vốn do pháp luật quy định khi ngân hàng mới thành lập

và đi vào hoạt động

- Quỹ dự trữ bổ xung vốn điều lệ: được trích lập hàng năm theo tỷ lệ 5% lợi nhuận sau thuế và không được vượt quá vốn điều lệ

- Quỹ dự phòng tài chính tối đa bằng 1,25% tổng tài sản “ Có” rủi ro Trong

đó, tài sản “ Có” rủi ro được tính bằng tích số của giá trị tài sản “Có” và hệ số rủi ro tương ứng của tài sản “ Có”

- Thặng dư cổ phần được tính vào vốn theo qui định của pháp luật, trừ đi phần dùng để mua cổ phiếu quỹ ( nếu có)

- Lợi nhuận chưa phân phối

1.2.3.2 Vốn huy động

Vốn huy động là những giá trị tiền tệ do ngân hàng huy động được từ hai nguồn vốn chủ yếu là: Tiền gửi của cá nhân và hộ gia đình và tiền gửi của tổ chức kinh tế và doanh nghiệp Đây là nguồn vốn chủ yếu và quan trọng sử dụng để kinh doanh của ngân hàng Vốn huy động chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng nguồn vốn của NHTM Để đảm bảo hoạt động có hiệu quả cao, ngân hàng phải huy động đủ vốn đáp ứng cho nhu cầu sử dụng vốn làm sao để huy động được nguồn vốn phù hợp với chi phí thấp nhất, tỷ trọng các nguồn vốn phải hợp lý, từ đó nâng cao được sức cạnh tranh và hiệu quả hoạt động của ngân hàng

sử dụng nguồn vốn này khi thực sự cần thiết vì nó có chi phí cao hơn vốn huy động rất nhiều

- Vay NHTW: NHTW cho NHTM vay dưới hình thức tái cấp vốn, vay thanh toán, vay ngắn hạn bổ sung NHTW có cho NHTM vay hay không phụ thuộc vào:

+ Chính sách tiền tệ mà NHTW đang theo đuổi: Nếu NHTW muốn mở rộng mức cung tiền để thúc đẩy kinh tế phát triển thì NHTW sẽ đáp ứng nhu cầu vay của NHTM một cách dễ dàng và ngược lại

+ Hạn mức tín dụng của NHTM được NHTW cấp đã được sử dụng hết chưa, thông thường NHTW cấp cho mỗi ngân hàng một hạn mức tín dụng và NHTM

được phép vay trong hạn mức này Đây là nguốn vốn có chi phí rất cao do đó NHTM chỉ sử dụng khi thực sự cần thiết.

1.2.3.4 Vốn khác

Ngoài các nguồn vốn chủ yếu trên NHTM còn có các nguồn vốn khác cũng không kém phần quan trọng như: Vốn trong thanh toán, nguồn vốn ủy thác đầu tư NHTM có thể sử dụng các nguồn vốn này để kinh doanh trong khoảng thời gian và điều kiện nhất định

1.2.4 Các hình thức huy động vốn chủ yếu của ngân hàng thương mại

1.2.4.1 Theo tính chất nghiệp vụ

Huy động vốn tiền gửi

“Ngân hàng được nhận tiền gửi của các TCKT, cá nhân và các TCTD khác dưới hình thức tiền gửi không kỳ hạn, tiền tửi có kỳ hạn và tiền gửi khác” - Điều 45 Luật các TCTD số 03/1997/QH10

- Tiền gửi không kỳ hạn (tiền gửi giao dịch):

Tiền gửi không kỳ hạn có lãi suất thấp hoặc không được trả lãi và bao gồm 2 loại sau:

+ Tiền gửi thanh toán: Đó là khoản tiền gửi không kỳ hạn trước hết được sử dụng để tiến hành thanh toán, chi trả cho các hoạt động hàng hoá, dịch vụ và các khoản chi khác phát sinh trong quá trình kinh doanh một cách thường xuyên, an toàn và thuận tiện Đối với tiền gửi thanh toán, việc rút tiền hoặc chi trả cho bên thứ

ba thường được thực hiện bằng séc hay chuyển khoản

+ Tiền gửi không kỳ han thuần tuý: Là các khoản tiền được ký gửi với mục đích an toàn tài sản, không mang tính chất phục vụ thanh toán Khi cần thanh toán khách hàng có thế đến ngân hàng đế chi tiêu Ngân hàng phải thoả mãn yêu cầu của khách hàng khi họ có nhu cầu rút tiền và chỉ được phép sử dụng tồn khoản chi khi

đã đảm bảo khả năng thanh toán chi trả

- Tiền gửi có kỳ hạn

Khi gửi tiền vào NHTM theo tài khoản gửi có kỳ hạn, điều ngân hàng cần biết trước tiên là gửi với thời gian bao lâu Tại Việt Nam, các khoản tiền gửi có kỳ hạn thường nằm trong khoảng 6 tháng đến 24 tháng Đây là loại tiền gửi có sự thoả thuận trước giữa khách hàng và ngân hàng về thời gian rút tiền Đại bộ phận nguồn

tiền gửi này có nguồn gốc từ tích luỹ và xét về bản chất chúng được ký thác với mục đích hưởng lãi Các NHTM nhận 2 loại tiền gửi có kỳ hạn tiền gửi có kỳ hạn

và tiền gửi báo rút (tức khi muốn rút ra phải báo trước)

- Tiền gửi tiết kiệm

Xét về bản chất, đây là một phần thu nhập của đân cư chưa sử dụng cho tiêu dùng Các tầng lớp dân cư đều có các khoản thu nhập tạm thời chưa sử dụng (các khoản tiền tiết kiệm) Trong điều kiện có khả năng tiếp cận với ngân hàng, họ đều

có thê gửi tiết kiệm nhằm thực hiện các mục tiêu bảo toàn và sinh lời đối với các khoản tiền tiết kiệm, đặc biệt là nhu cầu bảo toàn

- Tiền gửi của các tô chức tín dụng khác

Nhằm mục đích nhờ thanh toán hộ và một số mục đích khác, các TCTD có thể gửi tiền tại ngân hàng Tuy nhiên, quy mô nguồn này thường không lớn

Huy động vốn vay

Vốn đi vay là quan hệ vay mượn giữa NHTM và NHTW hoặc giữa các NHTM với nhau hay với các TCTD khác Ngân hàng có thể huy động vốn vay bằng các cách như:

- Vay NHNN (vay ngân hàng trung ương)

Đây là khoản vay nhằm giải quyết nhu cầu cấp bách trong chi trả của NHTM Trong trường hợp thiếu hụt dự trữ (dự trữ thanh toán ), NHTM thường vay ngân hàng Nhà nước Hình thức cho vay chủ yếu của NHNN là tái chiết khấu (hoặc tái cấp vốn) Các thương phiếu đã được các NHTM chiết khấu (hoặc tái chiết khấu) trở thành tài sản của họ Khi cần tiền, ngân hàng mang những thương phiếu này đến tái chiết khấu tại NHNN NHNN điều hành vay mượn này một cách chặt chẽ; tuỳ thuộc chính sách tiền tệ từng thời kỳ mà NHTM phải thực hiện các điều kiện đảm bảo và kiêm soát nhất định

- Huy động vốn qua hình thức vay các TCTD khác:

Đó là nguồn các NHTM vay lẫn nhau và vay của các TCTD khác trên thị trường liên ngân hàng hay thị trường tiền tệ Đây là hình thức cho vay, nhưng thực chất nó là hình thức tương trợ giữa các ngân hàng đê có được sự hợp tác đôi bên cùng có lợi Các ngân hàng đang có dự trữ vượt yêu cầu sẽ có thể sẵn lòng cho các ngân hàng khác vay đế tìm kiếm lãi suất cao Ngược lại, các ngân hàng đang thiếu hụt dự trữ có nhu cầu vay mượn tức thời để đảm bảo thanh khoản

1.2.4.2 Theo thời gian huy động

Huy động vốn ngắn hạn

Đây là hình thức ngân hàng huy động vốn để cho vay ngắn hạn thường là dưới 1 năm Vốn ngắn hạn thường chiếm tỷ trọng khá cao trong tông nguồn vốn huy động (nếu ngân hàng thuộc khối phục vụ cho vay dân cư): cho vay để mua đồ sinh hoạt, cho vay tiêu dùng, cho vay vốn lưu động Do vậy nguồn vốn này được huy động với lãi suất thấp

Huy động vốn trung và dài hạn:

Giống như các doanh nghiệp khác, các ngân hàng cũng vay mượn bằng cách phát hành các giấy nợ (kỳ phiếu, tín phiếu, trái phiếu) trên thị trường vốn Việc huy động trung và dài hạn chỉ chủ yếu là vay trên thị trường vốn Thông thường đây là khoản huy động không có đảm bảo Những ngân hàng có uy tín hoặc trả lãi suất cao

sẽ huy động được nhiều hơn Các ngân hàng nhỏ thường khó vay mượn trực tiếp bằng cách này

1.2.4.3 Theo loại tiền

Huy động vốn nội tệ

Tiền gửi bằng nôi tê của các tầng lớp dân cư: Đây chủ yếu là tiền gửi tiết kiệm, nguồn này có quy mô, cơ cấu lớn trong tổng nguồn huy động bằng nội tệ nhưng lại có sự tăng trưởng không ổn định

Tiền gửi bằng nội tệ của các TCKT-XH: Nguồn tiền này cũng có quy mô, cơ cấu lớn trong tổng nguồn huy động Tiền gửi này thường là tiền gửi giao dịch hoặc

có kỳ hạn ngắn, hưởng lãi suất thấp

Tiền gửi bằng nội tệ của các TCTD khác: Nguồn này có qui mô, cơ cấu nhỏ trong tống nguồn tiền gửi bằng nội tệ Nguồn tiền gửi của các TCTD khác thường

có mức độ tăng trưởng khá cao nhưng chủ yếu là nguồn trong thanh toán, ngân hàng cũng không sử dụng nhiều nguồn này để cho vay và đầu tư.

Đi vay bằng nội tệ: Tại nhiều nước NHTW thường quy định tỷ lệ giữa nguồn tiền huy động và vốn chủ sở hữu Do vậy nhiều NHTM vào những giai đoạn cụ thế phải vay mượn thêm đê đáp ứng nhu cầu chi trả khi khả năng huy động bị hạn chế Việc đi vay bằng đồng nội tệ chủ yếu là đế đáp ứng sự thiếu hụt dự trữ

Huy động vốn ngoại tệ

Tiền gửi bằng ngoại tệ cuả các tầng lớp dân cư: Tiền gửi bằng ngoại tệ của các tầng lớp dân cư chiếm tỷ trọng nhỏ Việc huy động vốn bằng ngoại tệ luôn bị tác động mạnh bởi lãi suất ngoại tệ trên thị trường quốc tế và tính trạng khan hiếm tiền VND

Tiền gửi bằng ngoại tệ của các TCKT-XH: Đây chủ yếu là các khoản tiền gửi trong thanh toán, tiền gửi có kỳ hạn ngắn thường từ 1 -3 tháng

Tiền gửi bằng ngoại tệ của các TCTD khác: Nguồn tiền này chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng số vốn huy động bằng ngoại tệ Tại Việt Nam đối tượng cho vay chủ yếu là các ngân hàng nhà nước

Tiền vay bằng ngoại tệ: cũng giống như tiền vay bằng nội tệ, chỉ khi thật sự cần thiết NHTM mới đi vay nhất là bằng ngoại tệ với lãi suất cao và đầy biến động

Do vậy lượng vay này thường nhỏ

1.2.4.4 Theo phạm vi huy động vốn

Theo phạm vi huy động thì nguồn vốn chia thành:

Huy động vốn trong nước

Huy động vốn trong nước được coi là nguồn đặc biệt quan trọng nhất là đối với các tố chức tín dụng như NHTM Khi huy động vốn trong nước, điều mà các NHTM quan tâm đó là lãi suất phải đảm bảo nhu cầu của thị trường Nguyên nhân

là vì lãi suất vốn trong nước không được quyết định đơn thuần chỉ bằng bởi lãi suất nước ngoài, tỷ lệ thay đối kỳ vọng trong tỷ giá hối đoái và mọi chi phí rủi ro mà còn

bị ảnh hưởng mạnh mẽ bởi điều kiện thị trường trong nước, bao gồm cung và cầu trong nước đối với tín dụng, cấu trúc của hệ thống tài chính trong nước và tình trạng lạm phát mong đợi

Huy động vốn ngoài nước:

Phần lớn các khoản vốn nước ngoài chảy vào các nước đang phát triển là mang tính chất dài hạn hoặc trung hạn (trái phiếu, viện trợ hoặc các khoản cho vay bằng đồng tiền ngoại tệ) Hầu hết chúng được sử dụng vào các dự án và do vậy là nhằm mục đích thúc đấy tăng trưởng kinh tế Các NHTM cần có những giải pháp sử dụng nguồn vốn tín dụng có hiệu quả và đặc biệt nên sử dụng vào việc triển khai các chương trình quốc gia, tham gia vào các kế hoạch cụ thế do thủ tướng chính phủ

ra quyết định đế tranh thủ sự đồng tình ủng hộ từ phía nhà nước

1.2.4.5 Theo đối tượng huy động vốn

Theo đối tượng huy động vốn thì có thể chia huy động vốn ra các thành phần bao gồm:

Huy động vốn từ các tố chức kinh tế

Đối với đối tượng khách hàng là các tổ chức kinh tế, hình thức mà ngân hàng

có thê huy động được nhiều nhất là tiền gửi giao dịch, thông qua việc làm trung gian thanh toán và chuyến hoá các phương tiện thanh toán, các ngân hàng thu hút được số lượng lớn các tố chức mở tài khoản tạo ra tiền gửi giao dịch

Huy động vốn từ cá nhân, hộ gia đình

Đối với khách hàng là cá nhân, hộ gia đình, hình thức huy động chính là thu hút được tiền gửi phi giao dịch Ngân hàng sử dụng các tài khoản tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi có kỳ hạn hoặc đi vay các cá nhân, hộ gia đình và cả tổ chức kinh tế

1.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động huy động vốn của ngân hàng thương mại

Hoạt động huy động vốn của ngân hàng luôn chịu ảnh hưởng từ nhiều nhân

tố, trong đó có những nhân tố khách quan và chủ quan

1.3.1 Những nhân tố khách quan

Các nhân tố khách quan bên ngoài có ảnh hưởng rất lớn đển hoạt động huy động vốn của các ngân hàng Các nhân tố đó bao gồm:

Môi trường chính trị - pháp luật

Mọi hoạt động kinh doanh, trong đó hoạt động của Ngân hàng đều phải chịu

sự điều chỉnh của pháp luật Các hoạt động của các NHTM chịu sự điều chỉnh của luật các tố chức tín dụng và hệ thống các văn bản pháp luật khác của nhà nước Mặt

khác, ở Việt nam hiện nay các NHTM được tố chức theo mô hình tổng công ty do vậy các chi nhánh Ngân hàng trong hoạt động của mình ngoài việc phải tuân thủ theo pháp luật và các văn bản dưới luật của nhà nước ban hành còn phải tuân thủ theo các quy định mà NHTW ban hành cụ thế trong từng thời kỳ về lãi suất, dự trữ, hạn mức cho vay

Môi trường kinh tế

Tình trạng phát triển của nền kinh tế là một nhân tố vĩ mô có tác động trực tiếp đến hoạt động của NHTM nói chung và đến hoạt động huy động vốn nói riêng Trong điều kiện nền kinh tế phát triển tăng trưởng và ổn định, thu nhập của người dân được đảm bảo và ổn định thì nhu cầu tích luỹ của dân cư cao hơn từ đó lượng tiền gửi vào Ngân hàng tăng lên hay khả năng huy động vốn tăng lên Ngược lại, khi nền kinh tế lâm vào tình trạng suy thoái sẽ làm giảm lòng tin của khách hàng vào sự ổn định của đồng tiền hơn nữa khi thu nhập thấp thì lượng tiền nhàn rỗi trong toàn nền kinh tế sẽ giảm xuống mà lượng tiền dân cư đã ký thác vào hệ thống Ngân hàng còn có nguy sơ bị rút ra Khi đó ngân hàng sẽ gặp khó khăn trong công tác huy động vốn, quản lý dự trữ và củng cổ lòng tin của khách hàng vào hệ thống ngân hàng

Môi trường văn hóa - xã hội

Do hoạt động huy động vốn của Ngân hàng chủ yếu được hình thành từ việc huy động các nguồn tiền tệ nhàn rỗi trong dân cư, đây là lượng tiền nhàn rỗi chủ yếu có được do việc người dân tiết kiệm tiêu dùng ở hiện tại để kỳ vọng sẽ được chi tiêu nhiều hơn trong tương lai Yếu tố tiết kiệm của dân cư lại phụ thuộc vào rất nhiều yếu tố như thu nhập của dân cư, thói quen chi tiêu bằng tiền mặt và đặc biệt là

sự ổn định của nền kinh tế, vì vậy công tác huy động vốn của ngân hàng chịu ảnh hưởng rất lớn của yếu tố này Nếu không có tiết kiệm thì sẽ không có vốn để đầu tư cho sản xuất và ngược lại

Ngoài ra việc phân bố dân cư ở các vùng lãnh thố khác nhau, yếu tố tâm lý, văn hoá và lối sống cũng khác nhau và yếu tố truyền thông cũng ảnh hưởng đến khả năng khai thác vốn của ngân hàng thương mại Do đó ngân hàng phải nắm bắt được yếu tố tâm lý của dân từ đó đưa ra các hình thức huy động vốn phù hợp

Các đối thủ cạnh tranh của NHTM

Hoạt động của ngân hàng thương mại không chỉ đơn thuần trong cạnh tranh như thủa mới ra đời Sự cạnh tranh không chỉ diễn ra giữa các ngân hàng thương mại, mà ngày nay nó còn bao gồm các tổ chức tín dụng, công ty tài chính, công ty cho thuê tài chính, và các loại hình dịch vụ mà các tô chức khác cung cấp Như bảo hiểm, tiết kiệm bưu điện, Các yếu tố này phần nào làm ảnh hưởng tới chính sách huy động vốn của ngân hàng

đó giúp ngân hàng chủ động hơn trong kinh doanh Một ngân hàng có một bề dày lịch sử với danh tiếng, cơ sở vật chất, trình độ nhân viên sẽ tạo ra hình ảnh tốt về Ngân hàng, gây được sự chú ý của khách hàng từ đó lôi kéo được khách hàng đến quan hệ giao dịch với mình

Quy mô của VCSH

Vốn của chủ đóng vai trò như cái đệm chống đỡ sự sụt giảm giá trị tài sản của NHTM, nó đảm bảo lòng tin của khách hàng đối với ngân hàng cũng là yếu tố quyết định giới hạn tối đa của qui mô huy động vốn

Chính sách của ngân hàng trong việc huy động vốn

Trên cơ sở những thông tin của khách hàng trong hoạt động huy động và hoạt động sử dụng vốn, ngân hàng có thế đưa ra hệ thống các chính sách và biện pháp phù hợp để có được qui mô và cơ cấu nguồn vốn mong muốn Hệ thống chính sách đáp ứng và gợi mở nhu cầu liên quan đến huy động vốn bao gồm: Chính sách

về huy động với quy mô, cơ cấu, kỳ hạn, lãi suất, các chính sách liên quan đến sản phấm và dịch vụ tiền gửi ngân hàng; Các chính sách về giá cả, lãi suất tiền gửi, tỷ lệ hoa hồng và chi phí dịch vụ; Các chính sách về tổ chức kỹ thuật; Các chính sách trong phục vụ và giao tiếp,

Cơ sở vật chất kỹ thuật:

Đây là một trong các nguồn lực để ngân hàng hoạt động có hiệu quả Đó là mạng lưới các chi nhánh, các điểm giao dịch với đặc thù, vị trí, hệ thống thông tin

và thiết bị khác

Năng lực của nhân viên, cán bộ ngân hàng

Trình độ nghiệp vụ của cán bộ ngân hàng là điều kiện đế thực hiện tốt các nghiệp vụ ngân hàng Cán bộ ngân hàng phải có chuyên môn tốt đế có thế quản lý tốt nguồn vốn, thực hiện tốt công việc sử dụng vốn góp phần nâng cao chất lượng huy động vốn

CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN CỦA NHNN

& PTNN VIỆT NAM CHI NHÁNH HUYỆN PHÚ BÌNH THÁI NGUYÊN

2.1 Giới thiệu khái quát về NHNN & PTNN Việt Nam chi nhánh huyện Phú Bình

Thái Nguyên

2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển

Tên đầy đủ: Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam Tên giao dịch quốc tế: Vietnam bank for agriculture and rural development Tên gọi tắt: Agribank

Vốn điều lệ tính đến hết năm 2014: 29.605 tỷ đồng Trụ sở chính: số 2 Láng Hạ, phường Thành Công, quận Ba Đình, Hà Nội Loại hình doanh nghiệp: Công ty TNHH 1 thành viên 100% vốn nhà nước.

Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam thành lập ngày 26/03/1988 theo NĐ 53/HĐQT của chủ tịch hội đồng bộ trưởng nay là thủ tướng Chính phủ, hoạt động theo luật các tổ chức tín dụng Việt Nam , là ngân hàng thương mại hàng đầu giữ vai trò chủ đạo và chủ lực trong phát triển kinh tế Việt Nam, đặc biệt là đầu tư cho nông nghiệp, nông dân, nông thôn

Agribank là một trong những ngân hàng lớn nhất Việt Nam cả về vốn, tài sản, đội ngũ cán bộ nhân viên, mạng lưới hoạt động và số lượng khác hàng với gần

2300 chi nhánh và phòng giao dịch trên toàn quốc, chi nhánh Campuchia và 40000 cán bộ, nhân viên

Với những thành tựu đạt được, vào đúng dịp kỷ niệm 21 năm ngày thành lập (26/3/1988 - 26/3/2009), Agribank vinh dự được đón Tổng Bí thư tới thăm và làm việc Tổng Bí thư biểu dương những đóng góp quan trọng của Agribank và nhấn mạnh nhiệm vụ của Agribank đó là quán triệt sâu sắc, thực hiện tốt nhất Nghị quyết

26 NQ/TW theo hướng “Đổi mới mạnh mẽ cơ chế, chính sách để huy động cao các nguồn lực, phát triển kinh tế nông thôn, nâng cao đời sống vật chất và tinh thần của nông dân” Với vị thế là Ngân hàng thương mại – Định chế tài chính lớn nhất Việt Nam, Agribank đã và đang không ngừng nỗ lực, đạt được nhiều thành tựu đáng khích lệ, đóng góp to lớn vào sự nghiệp công nghiệp hoá, hiện đại hoá và phát triển kinh tế của đất nước

Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh huyện Phú Bình Thái Nguyên thành lập ngày 19/06/1988 là chi nhánh trực thuộc NHNN

& PTNN tỉnh Thái Nguyên

Tên đầy đủ: Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh huyện Phú Bình Thái Nguyên

Địa chỉ: Tổ 2, thị trấn Hương Sơn, huyện Phú Bình, tỉnh Thái Nguyên

Số cán bộ nhân viên: 36 người

Đến nay cơ cấu tổ chức của ngân hàng đã được kiện toàn, trình độ năng lực của cán bộ ngày một nâng cao đảm bảo nhu cấu công việc cũng như sự phát triển ổn định của ngân hàng, các dịch vụ được xây dựng theo hướng đa năng, tối ưu hóa nhằm phục vụ tốt nhất nhu cầu của khách hàng NHNN & PTNT Việt Nam chi nhánh huyện Phú Bình Thái Nguyên đã dần ổn định và đi vào phát triển với mạng lưới phân phối trong và ngoài tỉnh, kết quả kinh doanh tốt mang lại niềm tin cho khách hàng đồng thời tuân thủ chặt chẽ các quy định của pháp luật, tính minh bạch trong hoạt động, hài hoa lợi ích giữa các bên Điều này tạo cho ngân hàng những bước đi vững chắc hướng tới mục tiêu phát triển kinh tế vững chắc

Những năm gần đây, trong môi trường cạnh tranh ngày càng gay gắt, để tồn tại và phát triển NHNN & PTNT Việt Nam chi nhánh huyện Phú Bình Thái Nguyên

đã đề ra chính sách kinh doanh linh hoạt, tích cực với chính sách khách hàng ngày một tốt hơn đồng thời chú ý đến công tác nâng cấp, đổi mới và hoàn thiện công nghệ ngân hàng

2.1.2 Chức năng, nhiệm vụ cơ bản

Chức năng

Trực tiếp kinh doanh tiền tệ, tín dụng, dịch vụ ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác có liên quan vì mục tiêu lợi nhuận theo phân cấp của NHNN&PTNN Việt Nam

Tổ chức điều hành kinh doanh, kiểm tra, kiểm soát nội bộ theo ủy quyền của hội đồng quản trị và tổng giám đốc.Thực hiện các nhiệm vụ khác của hội đồng quản trị hoặc tổng giám đốc giao

- Cung cấp dịch vụ mua bán ngoại tệ, thanh toán quốc tế.

- Triển khai dịch vụ thẻ ATM, thẻ tín dụng đối với khách hàng

- Thực hiện hạch toán kinh doanh, tính toán chi phí thu nhập phân phối theo quy định

- Chấp hành đầy đủ các chế độ thông tin báo cáo thống kê theo quy định của NHNN&PTNN Việt Nam

PGD HANHPGD THANH

NINH

Phòng kế hoạch-kinh doanh

 Chức năng

Là một phòng nghiệp vụ trong bộ máy tổ chức của chi nhánh có chức năng tham mưu cho giám đốc thực hiện công tác huy động vốn trên cơ sở thể lệ, chế độ hiện hành, đảm bảo kinh doanh có hiệu quả, an toàn vốn, hạn chế rủi ro

Tổng hợp phân tích giúp giám đốc điều hành các hoạt động kinh doanh có hiệu quả, quán triệt quy chế điều hành vốn của NHNN & PTNT Việt Nam chi nhánh huyện Phú Bình Thái Nguyên

Phân tích hiệu quả vốn đầu tư, thống kê tổng hợp, phân loại nợ, phân tích nợ quá hạn để tìm nguyên nhân và biện pháp khắc phục

2.1.4 Khái quát kết quả hoạt động kinh doanh của Agribank chi nhánh huyện Phú Bình Thái Nguyên

Bảng 2.1 Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh rút gọn giai đoạn 2012-2014

Đơn vị: triệu đồng

Chỉ tiêu

Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014 Chênh lệch 2013/2012 Chênh lệch 2014/2013

Số tiền Tỷ trọng Số tiền trọngTỷ Số tiền trọngTỷ Số tiền Tỷ lệ (%) Số tiền Tỷ lệ (%)

(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh Agribank Phú Bình năm 2012-2014)

Qua bảng trên ta thấy lợi nhuận trước thuế của ngân hàng tăng lên qua từng năm từ 9.880 triệu đồng năm 2012 lên 9.886 năm 2013 và tăng mạnh đến năm 2014

là 12.567 triệu đồng tăng 2.701 triệu đồng tương ứng 27,38% Do tình hình kinh tế

có dấu hiệu khởi sắc, dần vượt qua giai đoạn khủng hoảng kinh tế chung nên hoạt động của ngân hàng cũng cũng đa dạng hơn, tăng thêm thu nhập

Trong đó thu từ tín dụng chiếm tỷ trọng lớn nhất Năm 2012 là 50.238 triệu đồng chiếm 89,56%, đến năm 2014 lượng thu này đã tăng lên 58.985 triệu đồng chiếm đến 96,70% tổng thu nhập Ngoài ra các hoạt động thu khác như thu từ dịch

vụ, kinh doanh ngoại hối… chiếm tỷ trọng không đáng kể Có thể thấy được thu nhập của ngân hàng chủ yếu tập trung vào hoạt động tin dụng trong đó có thu lãi vay chiếm đa số, đây là hoạt động thu chính của ngân hàng, từ đó có thể thấy ngân hàng tuy có được lượng thu nhập đáng kể từ hoạt động này nhưng hoạt động kinh doanh của ngân hàng lại chưa đa dạng, đạt được lợi nhuận chưa cao khi các hoạt động như kinh doanh ngoại hối còn chưa đạt được hiệu quả như mong đợi

Trong 3 năm 2012-2014, tổng chi của ngân hàng có tỷ trọng biến đổi không đáng kể từ chi 46.216 triệu đồng năm 2012 lên 48.433 triệu đồng năm 2014 tăng 7,54% so với năm 2013 chỉ có 45.037 triệu đồng trong đó chi cho hoạt động tín dụng chiếm tỷ trọng cao nhất với 33.738 triệu đồng năm 2012 chiếm 73,00% nhưng lại có xu hướng giảm sau đó khi đến năm 2014 là 30.630 triệu đồng, giảm 762 triệu đồng tương đương 2,43% so với năm 2013 Điều này cho thấy ngân hàng đang tốn khá nhiều chi phí cho các dịch vụ kinh doanh tín dụng của mình với việc chiếm đa

số trong tổng chi Hoạt động tín dụng là nguồn thu chính của ngân hàng song ngân hàng cũng đang tốn một lượng chi phí không nhỏ khi thực hiện kinh doanh tín dụng, đòi hỏi ngân hàng cần phải chủ động cân đối thu chi thì việc kinh doanh mới

có hiệu quả và có lãi

Đứng sau chi cho tín dụng là chi cho nhân viên trong việc trả lương, trợ cấp đời sống hàng ngày Việc chi này cũng chiếm tỷ trọng khá trong tổng chi của ngân hàng khi chiếm 13,12% năm 2012 tương đương 6.065 triệu đồng và có xu hướng tương đối ổn định và không biến đổi nhiều 2 năm sau đó khi chỉ tăng 437 triệu đồng năm 2013 và lại giảm 376 triệu đồng năm 2014 tương đương 5,79%

Chi dự phòng rủi ro tín dụng cũng là một hoạt động không thể thiếu của ngân hàng khi ngân hàng đã phải chi đến 2.283 triệu đồng năm 2012 tương đương 6,12%

và đến năm 2014 lượng chi dự phòng rủi ro tăng lên đến 6.623 triệu đồng tăng 3.597 triệu đồng so với năm 2013 tương đương 177,54% Cho thấy sự biện động trong cơ cấu vốn và rủi ro trong hoạt động tín dụng ngân hàng đang có xu hướng tăng lên Ngân hàng cần giám sát và thực hiện thanh kiểm tra thường xuyên các khoản nợ đọng, nợ xấu để tránh tình trạng mất khả năng thanh khoản của ngân hàng

2.2 Phương pháp thu thập và xử lý dữ liệu

2.2.1 Phương pháp thu thập dữ liệu

2.2.1.1 Phương pháp thu thập dữ liệu sơ cấp

Phiếu điều tra trắc nghiệm

Bước 1: Thiết kế phiếu phiếu điều tra trắc nghiệmPhiếu điều tra trắc nghiệm được thiết kế gốm 5 câu hỏi trắc nghiệm và 2 câu hỏi mở Mẫu phiếu điều tra trắc nghiệm được đính kèm ở phần phụ lục

Bước 2: Lựa chọn đối tượng phỏng vấnĐối tượng phỏng vấn là những chuyên gia, nhân viên trong lĩnh vực tài chính ngân hàng giữ các chức vụ quan trọng tại NHNN & PTNN Việt Nam chi nhánh huyện Phú Bình Thái Nguyên

Bước 3: Thực hiện điều tra trắc nghiệmCác câu hỏi dành cho cá nhân được thực hiện ở các thời điểm khác nhau, nội dung xoay quanh vấn đề huy động vốn của ngân hàng

Bước 4: Tổng hợp kết quảSau khi tiến hành điều tra xong thu thập kết quả để tính toán đưa ra kết luận

2.2.1.2 Phương pháp thu thập dữ liệu thứ cấp

Dữ liệu thứ cấp có được từ nguồn dữ liệu nội bộ của ngân hàng kết hợp với các dữ liệu kết hợp với các dữ liệu bên ngoài như: sách, báo, tạp chí ngân hàng, thương mại điện tử, internet, tài liệu của các cơ quan nghiên cứu, phương tiện truyền thông báo giới Cụ thể: