luận văn tài chính quốc tế Nâng cao chất lượng hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức chuyển tiền và nhờ thu tại Sở Giao dịch Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam

ĐỀ TÀI : NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC CHUYỂN TIỀN VÀ NHỜ THU TẠI SỞ GIAO DỊCH NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu tơi Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực xuất phát từ tình hình thực tế đơn vị thực tập Tác giả luận văn Nguyễn Ngân Hà ii MỤC LỤC KẾT LUẬN 58 DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Từ viết tắt SGD TMCP TTQT Vietcombank Nội dung Sở giao dịch Thương mại cổ phần Thanh toán quốc tế Ngân hàng thương mại cổ phần NHTM Ngoại thương Việt Nam Ngân hàng thương mại iii DANH MỤC CÁC BẢNG Tên Bảng Bảng 2.1 Kết hoạt động kinh doanh Sở giao dịch VCB Trang 24 giai đoạn 2008-2012 Bảng 2.2 Tình hình huy động vốn SGD giai đoạn 2008-2012 25 Bảng 2.3 Doanh số TTQT SGD giai đoạn 2008-2012 26 Bảng 2.4 Doanh số phương thức chuyển tiền SGD năm gần Tỉ trọng phương thức chuyển tiền toán 28 Bảng 2.5 29 quốc tế Bảng 2.6 Các trường hợp xảy tranh chấp, khiếu nại iv 30 phương thức chuyển tiền năm gần Bảng 2.7 Doanh số phương thức nhờ thu SGD năm 33 gần Bảng 2.8 Tỉ trọng phương thức nhờ thu TTQT 34 Bảng 2.9 Thời gian trung bình hồn tất quy trình nhờ thu 35 đến v DANH MỤC CÁC HÌNH Tên Hình Trang Hình 1.1 Quy trình nghiệp vụ chuyển tiền Hình 1.2 Quy trình nghiệp vụ nhờ thu phiếu trơn Hình 1.3 Quy trình nghiệp vụ nhờ thu kèm chứng từ 11 Bảng 1.4 Quy trình nghiệp vụ tín dụng chứng từ 14 Hình 2.1 Cơ cấu hoạt động tổ chức Sở giao dịch 23 vi LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu Trong kinh tế tồn cầu hóa ngày mạnh mẽ sâu sắc nay, kinh tế Việt Nam phát triển gắn liền với kinh tế khu vực giới Xu tồn cầu hóa tự thương mại diễn nhanh chóng giúp cho quan hệ ngoại thương hợp tác quốc tế Việt Nam với giới ngày phát triển, điều địi hỏi hoạt động tốn quốc tế phải hoàn thiện phát triển chiều sâu lẫn chiều rộng nhằm đáp ứng nhu cầu tốn ngày nhiều, đa dạng phức tạp Hình thành từ tổ chức tiền thân Cục Ngoại hối Ngân hàng Nhà nước với vai trò ngân hàng chuyên doanh phục vụ kinh tế đối ngoại đất nước, ngân hàng ngoại thương Việt Nam mạnh truyền thống mảng toán quốc tế Trong năm vừa qua, với vị thương hiệu uy tín mình, Sở giao dịch Vietcombank ln chiếm niềm tin khách hàng vào dịch vụ toán quốc tế mà ngân hàng cung cấp Hiện thị trường tài ngân hàng nước, mở rộng chi nhánh, ngân hàng thương mại mới, cịn có xuất ngân hàng nước với vượt trội cơng nghệ, trình độ quản lý, chất lượng đa dạng hệ thống sản phẩm Sự có mặt nhà cung cấp dịch vụ có nhiều mạnh vượt trội tạo cạnh tranh khốc liệt việc giữ gìn thị phần có mở rộng thêm khách hàng… dẫn đến hoạt động toán quốc tế sở giao dịch Vietcombank chịu nhiều tác động Do nâng cao chất lượng tốn quốc tế nói chung tốn quốc tế phương thức chuyển tiền nhờ thu nói riêng yêu cầu khách quan, cần thiết Đề tài “Nâng cao chất lượng hoạt động toán quốc tế theo phương thức chuyển tiền nhờ thu Sở Giao dịch Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam” tiến hành nghiên cứu nhằm tìm giải pháp góp phần đáp ứng đòi hỏi cấp thiết ngân hàng Đối tượng mục đích nghiên cứu * Đối tượng nghiên cứu: vấn đề chất lượng hoạt động toán quốc tế ngân hàng theo phương thức chuyển tiền nhờ thu * Mục đích nghiên cứu:  Làm rõ sở lý luận, vai trò toán quốc tế, tiêu thức đánh giá chất lượng hoạt động toán quốc tế theo phương thức chuyển tiền nhờ thu  Phân tích thực trạng chất lượng toán quốc tế theo hai phương thức SGD Vietcombank, tồn nguyên nhân  Đề xuất giải pháp nhằm nâng cao chất lượng hoạt động toán quốc tế theo hai phương thức chuyển tiền nhờ thu SGD Vietcombank Phạm vi nghiên cứu Khóa luận tập trung nghiên cứu hoạt động hoạt động toán quốc tế theo hai phương thức chuyển tiền nhờ thu SGD Vietcombank (tập trung vào giai đoạn 2008 - 2012) Phương pháp nghiên cứu Trên sở phương pháp vật biện chứng vật lịch sử, luận văn sử dụng phương pháp nghiên cứu cụ thể như: phương pháp phân tích thống kê, phương pháp so sánh tổng hợp khái quát hóa để làm sáng tỏ kết luận rút nghiên cứu Kết cấu khóa luận tốt nghiệp Ngồi phần mở đầu, danh mục bảng biểu, danh mục chữ viết tắt khóa luận gồm có chương: Chương 1: Những vấn đề toán quốc tế ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng hoạt động toán quốc tế theo phương thức chuyển tiền nhờ thu SGD Vietcombank Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động toán quốc tế theo phương thức chuyển tiền nhờ thu SGD Vietcombank Sau nội dung chi tiết chương: CHƯƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ THANH TOÁN QUỐC TẾ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Lý luận TTQT ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm TTQT Ngày q trình tồn cầu hóa, hoạt động thương mại,đầu tư dòng luân chuyển tài quốc gia diễn ngày tăng số lượng chất lượng Tiến trình tiến hành hoạt động quốc tế dẫn đến nhu cầu chi trả, toán chủ thể quốc gia khác nhau, tất yếu hình thành hoạt động tốn quốc tế Trong q trình này, ngân hàng cầu nối trung gian bên TTQT việc thực nghĩa vụ chi trả quyền hưởng lợi tiền tệ sở hoạt động kinh tế phi kinh tế chủ thể quốc gia với chủ thể quốc gia khác tổ chức quốc tế Trong hoạt động ngoại thương, chủ thể quốc gia khác nên có khác quy chế mậu dịch, điều kiện thương mại tập quán thương mại Bên cạnh đó, xa cách vị trí địa lý dẫn đến việc nắm bắt tìm kiếm thơng tin đầy đủ đối tác việc khó khăn làm cho hoạt động TTQT phức tạp, tiềm ẩn nhiều rủi ro Chính cần phải có chế tốn mang tính thống nhất, rõ ràng, minh bạch đảm bảo an tồn lợi ích cho người mua người bán Trong chế toán thường có tổ chức đứng độc lập làm trung gian tốn Đó tổ chức tài trung gian (chủ yếu ngân hàng) có uy tín đảm bảo, khả tài vững vàng, chuyên môn nghiệp vụ tốt, mạng lưới đại lý quan hệ rộng nước TTQT hoạt động NHTM bối cảnh tồn cầu hóa diễn nhanh chóng ngày sâu rộng TTQT hoạt động đóng vai trị quan trọng có tiềm phát triển lớn tương lai 1.1.2 Các phương tiện TTQT Khi tiến hành nghiệp vụ toán quốc tế bên tham gia phải lựa chọn sử dụng phương tiện toán như: Séc, Hối phiếu, Kỳ phiếu, … để đem lại thuận tiện hiệu - Hối phiếu: tờ lệnh trả tiền vô điều kiện người ký phát cho người khác, yêu cầu người nhận hối phiếu đến ngày định ghi hối phiếu phải trả số tiền định cho người đó, theo lệnh người trả cho người khác, trả cho người cầm hối phiếu - Séc: tờ lệnh trả tiền vô điều kiện chủ tài khoản yêu cầu ngân hàng trích từ tài khoản trả cho người thị có tên ghi séc người cầm séc số tiền định - Kỳ phiếu: Là chứng từ cam kết trả tiền người lập hối phiếu ký phát để trả tiền cho người hưởng lợi số tiền định vào ngày định - Thẻ tốn: cơng cụ tốn khơng dùng tiền mặt đại tiên tiến giới Ngân hàng phát hành cung cấp thẻ cho khách hàng sử dụng để trả tiền hàng hoá, dịch vụ rút tiền mặt quầy tự động 1.1.3 Các phương thức toán quốc tế chủ yếu Hoạt động thương mại quốc tế tất yếu dẫn đến việc nhận trả tiền hàng người xuất người nhập khẩu, hoạt động tốn quốc tế, người ta thực hoạt động nhiều cách thức, gọi phương thức toán quốc tế Hiện giới, có nhiều phương thức tốn như: Phương thức chuyển tiền, phương thức ghi sổ, phương thức nhờ thu, phương thức tín vụ khác hàng Trong khách hàng tư vấn sử dụng gói sản phẩm dịch vụ có tính liên kết với mức ưu đãi phí dịch vụ thuận tiện thủ tục giấy tờ 2.2 Một số kiến nghị 2.2.1 Kiến nghị với phủ ngành có liên quan Hệ thống pháp luật sách kinh tế vĩ mơ nhà nước hai nhân tố khách quan ảnh hưởng nhiều đến hoạt động hoạt động ngân hàng nói chung hoạt động tốn quốc tế nói riêng Về hệ thống pháp luật: Thứ nhất, Nhà nước nên tiếp tục đẩy nhanh tiến độ hoàn chỉnh hệ thống văn quy phạm pháp luật điều chỉnh hoạt động ngân hàng theo kịp chuẩn mực thông lệ quốc tế Nhằm tạo điều kiện cho ngân hàng sớm có sở pháp lý cho hoạt động kinh doanh Thứ hai, Nhà nước nên sớm ban hành quy định cụ thể toán quốc tế, làm cho ngân hàng thực nghiệp vụ toán xuất nhập khẩu, xảy tranh chấp khách hàng với ngân hàng Thứ ba, Chính phủ nên đạo cơng thương sớm thực sách thương mại theo hướng đẩy mạnh xuất khẩu, cải thiện cán cân tốn quốc tế Bên cạnh cần có văn liên ngành phối hợp chặt chẽ hoạt động ngân hàng ngành có liên quan đạo ngành liên quan hợp tác chặt chẽ, thống thực theo văn ban hành toán xuất nhập khẩu, tránh mâu thuẫn lẫn lúc thực Về sách kinh tế vĩ mơ: Thứ nhất, Có sách hỗ trợ doanh nghiệp xuất ưu đãi thuế thu nhập, thuế quan, hạn ngạch hay khuyến khích thưởng cho doanh nghiệp kinh doanh hàng xuất có doanh số xuất cao Thứ hai, Phát triển mặt hàng có tính truyền thống, mang đậm sắc văn hóa dân tộc cạnh tranh với mặt hàng loại thị trường giới Khai thác triệt để tiềm có sẵn tài nguyên thiên 55 nhiên, sức lao động, phấn đấu giảm giá thành, nâng cao lực cạnh tranh cho mặt hàng xuất Thứ ba, Tiếp tục cải cách hành chính, tiết giảm tối đa thời gian khâu thủ tục quan công quyền liên quan đến hoạt động xuất nhập Thứ tư, Chuyển dần từ xuất hàng thô gia công sang hàng qua chế biến với thương hiệu Việt Nam Tăng nhanh tỉ lệ nội địa hóa sản phẩm có hàm lượng trí tuệ, cơng nghệ cao Thứ năm, Ban hành biểu thuế quan xuất nhập ổn định hợp lý Thứ sáu, Tiếp tục cải thiện mơi trường đầu tư, hồn thiện hình thức đầu tư, tranh thủ nguồn tài trợ tổ chức tài chính, tổ chức phủ phi phủ Ngồi giữ vững trị ổn định yếu tố quan trọng giúp bên đối tác tin tưởng có quan hệ kinh tế đối ngoại với Việt Nam Chính phủ nhà nước nên mở rộng quan hệ ngoại giao với nước tinh thần hòa hảo, hợp tác 2.2.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Ngân hàng nhà nước cần nâng cao tính hiệu cơng tác quản lý, kiểm sốt can thiệp vào thị trường nhiên cần tạo chế thơng thống, để bàn tay vơ hình kinh tế thị trường tự điều tiết, tạo môi trường tự cạnh tranh cho thành viên tham gia thị trường Thứ nhất, Xây dựng quy trình quy định, văn hướng dẫn nghiệp vụ toán quốc tế theo chuẩn quốc tế đồng thời phù hợp với tập quán Việt Nam Ban hành văn có tính chất hướng dẫn giao dịch TTQT dành riêng đối tượng quan hệ tốn: ngân hàng phát hành, ngân hàng thơng báo, ngân hàng toán, người xuất khẩu, người nhập khẩu… Thứ hai, Nâng cao tính hiệu thị trường ngoại hối Việt Nam: + Cho phép ngân hàng áp dụng tỉ giá thị trường giao dịch 56 + Đa dạng hóa loại ngoại tệ giao dịch số ngoại tệ mạnh Thứ ba, Tiếp tục trì phát triển dự trữ ngoại hối quốc gia để can thiệp vào thị trường cần thiết Thứ tư, Xây dựng chế,quy chế đảm bảo an toàn cho hệ thống ngân hàng chế quản trị rủi ro,kiểm toán ngân hàng Thanh tra NHNN phối hợp với phận kiểm soát thân ngân hàng kết hợp hình thức tra: tra chỗ, giám sát từ xa để phát sai phạm, kịp thời xử lý có biện pháp ứng phó thích hợp Thứ năm, Nâng cao chất lượng trung tâm thông tin nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng có thơng tin khách hàng Thứ sáu, Cần phát huy việc tập hợp liên kết NHTM để tăng cường hợp tác hỗ trợ lẫn hoạt động kinh doanh Làm cầu nối ngân hàng quan quản lý nhà nước nhằm ổn định phát triển lành mạnh hiệu quả, an toàn bền vững hệ thống NHTM Ngoài NHNN cần tổ chức buổi hội nghị lắng nghe ý kiến NHTM để sửa đổi bổ sung hoàn thiện văn pháp luật cho phù hợp tạo điều kiện thuận lợi cho phát triển hệ thống ngân hàng thương mại nói chung ngân hàng thương mại cổ phần Vietcombank nói riêng TÓM LẠI Với định hướng phấn đấu trở thành 300 tập đồn tài ngân hàng lớn giới vào năm 2020, Vietcombank phải có kế hoạch chiến lược phát triển kịp thời, đặc biệt lĩnh vực truyền thống ngân hàng, toán quốc tế cần phải trọng đầu tư Các giải pháp chủ đạo đưa chương như: nâng cao chất lượng nguồn nhân lực, phát triển marketing, đại hóa cơng nghệ, mở rộng quan hệ ngân hàng đại lý, thực sách khách hàng linh hoạt, tăng cường phối kết hợp phòng chức năng… Nếu 57 giải pháp thực kịp thời đồng chắn đóng vai trị chủ đạo việc nâng cao chất lượng hoạt động tốn quốc tế nói chung chất lượng hai phương thức chuyển tiền nhờ thu nói riêng Ngồi nỗ lực thân SGD, cần phải có quan tâm phủ ngân hàng nhà nước mơi trường pháp lý sách phù hợp để tạo điều kiện cho giải pháp thực cách hiệu chất lượng KẾT LUẬN Phương thức toán quốc tế chuyển tiền nhờ thu đóng vai trị quan trọng toán quốc tế, cầu nối người sản xuất người tiêu thụ thông qua việc chi trả lẫn trao đổi quốc tế, góp phần giải mối quan hệ hàng hoá - tiền tệ, tạo nguồn lợi nhuận cho cho doanh nghiệp xuất nhập góp phần vào nghiệp đẩy mạnh công hội nhập kinh tế đất nước với kinh tế giới Các ngân hàng thực nghiệp vụ toán quốc tế vừa mang lại lợi ích cho chủ thể kinh tế quốc gia khác nhau, vừa lại mang lại lợi ích cho mình, coi tốn quốc tế hoạt động đóng góp hiệu thiết thực cho kinh tế Nâng cao chất lượng tốn quốc tế, đảm bảo tính nhanh chóng, an tồn, hiệu nhiệm vụ đặt hầu hết ngân hàng thương mại Những năm qua sở giao dịch Vietcombank quan tâm đến việc nâng cao chất lượng tốn quốc tế nói chung tốn chuyển tiền nhờ thu nói riêng, cố gắng SGD bộc lộ nhược điểm cần khắc phục 58 Chuyên đề đề cập đến thực trạng hoạt động toán quốc tế phương thức chuyển tiền nhờ thu, đưa số giải pháp, kiến nghị cụ thể nhằm mở rộng nâng cao chất lượng hoạt động toán quốc tế phương thức chuyển tiền nhờ thu SGD Vietcombank Hy vọng ý kiến góp phần nhỏ bé vào phát triển ngân hàng với mục tiêu an toàn, hiệu Tuy có cố gắng hạn chế kinh nghiệm thời gian nên luận văn tốt nghiệp cịn nhiều thiếu sót Em mong nhận ý kiến đóng góp, bảo để tiếp thu bổ sung, nâng cao kiến thức mình, phục vụ công việc sau Cuối cùng, em xin chân thành cảm ơn Th.S Lê Thanh Hà thầy khoa Tài quốc tế - trường Học viện Tài Chính cán bộ,thanh tốn viên SGD Vietcombank tận tình hướng dẫn, giúp đỡ em hoàn thành luận văn này! Sinh Viên: Nguyễn Ngân Hà 59 MỘT SỐ TÀI LIỆU THAM KHẢO PGS TS Đinh Trọng Thịnh (chủ biên) (2010), “Giáo trình Quản trị tốn quốc tế”, NXB Tài Chính PGS TS Đinh Trọng Thịnh (chủ biên) (2010), “Giáo trình Tài quốc tế”, NXB Tài Chính Các báo cáo sơ kết năm từ năm 2008-2012 Sở giao dịch Vietcombank cung cấp Các số liệu phòng phòng vốn, kinh doanh ngoại tệ SGD Vietcombank cung cấp Tạp chí ngân hàng ngoại thương Tài liệu giới thiệu SGD Sở giao dịch cung cấp Website Ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương Việt Nam: http://www.vietcombank.com.vn/ Website Thời báo kinh tế Việt Nam: http://vneconomy.vn/home.htm 10 Website Thời báo ngân hàng: http://www.thoibaonganhang.vn/ 11 Website Thời báo kinh doanh: http://thoibaokinhdoanh.vn/ 60 61 NHẬN XÉT CỦA NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC Họ tên người hướng dẫn khoa học: Th.S Lê Thanh Hà Nhận xét trình thực tập tốt nghiệp Sinh viên: Nguyễn Ngân Hà Khóa: 47 Lớp: CQ47/08.04 Đề tài: “Nâng cao chất lượng hoạt động toán quốc tế theo phương thức chuyển tiền nhờ thu Sở Giao dịch Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam” Nội dung nhận xét Về tinh thần, thái độ thực tập sinh viên: ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… Về chất lượng nội dung luận văn tốt nghiệp: ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… Hà Nội, ngày…….tháng……năm 2013 - Điểm:……………………………………………… - Điểm chữ:…………………………………… Người nhận xét (Ký tên) 62 NHẬN XÉT CỦA NGƯỜI PHẢN BIỆN Họ tên người phản biện:……………………………………………………… Nhận xét trình thực tập tốt nghiệp Sinh viên: Nguyễn Ngân Hà Khóa: 47 Lớp: CQ47/08.04 Đề tài: “Nâng cao chất lượng hoạt động toán quốc tế theo phương thức chuyển tiền nhờ thu Sở Giao dịch Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam” - Sự phù hợp tên đề tài với chuyên ngành:…………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… - Đối tượng mục đích nghiên cứu:……………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… - Độ tin cậy tính đại phương pháp nghiên cứu:……………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… - Nội dung khoa học:……………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… Điểm: - Bằng số:………………………………………… - Bằng chữ:……………………………………… Người nhận xét (Ký, ghi rõ họ tên) 63 ... PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC CHUYỂN TIỀN VÀ NHỜ THU TẠI SGD VIETCOMBANK 3.1 Định hướng phát triển phương thức chuyển tiền nhờ thu SGD ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt. .. ngừng quy mô chất lượng hoạt động này, Ngân hàng Ngoại thương cần phải nâng cao chất lượng hoạt động toán quốc tế Đặc biệt toán phương thức chuyển tiền nhờ thu phương thức chuyển tiền chiếm phần... yêu cầu khách quan, cần thiết Đề tài ? ?Nâng cao chất lượng hoạt động toán quốc tế theo phương thức chuyển tiền nhờ thu Sở Giao dịch Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam? ?? tiến hành nghiên cứu nhằm