Đang tải... (xem toàn văn)
Hiện nay ở các nước trên toàn thế giới trong đó có Việt Nam, các doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) đang chiếm một vai trò quan trọng đối với nền kinh tế xã hội. Đây là một loại hình doanh nghiệp không những thích hợp đối với nền kinh tế của những nước công nghiệp phát triển mà còn đặc biệt thích hợp với nền kinh tế của những nước đang phát triển. Theo thống kê mới nhất hiện nay nước ta có trên 500.000 DNNVV, chiếm tới 98% tổng số doanh nghiệp trong nước, đóng góp hơn 40% GDP cả nước, tạo hơn 1 triệu việc làm mỗi năm, đóng góp đáng kể vào sự phát triển kinh tế của đất nước, xóa đói giảm nghèo, tăng cường an sinh xã hội… Tuy nhiên, bộ phận doanh nghiệp này phải đối mặt với nhiều khó khăn, vướng mắc cần giải quyết mà nổi bật là vấn đề về nguồn vốn và đổi mới công nghệ.
Hc vin ti chớnh Lun vn tt nghip MC LC 1.1-Doanh nghip nh v va v vai trũ ca chỳng trong nn kinh t Vit Nam 5 1.1.1.Khỏi nim 5 KT LUN CHNG 1 28 CHNG 2: 29 THC TRNG HOT NG CHO VAY I VI DOANH NGHIP NH V VA TI NGN HNG NễNG NGHIP V PHT TRIN NễNG THễN- CHI NHNH THNH NAM- TNH NAM NH 29 2.1. Khỏi quỏt hot ng kinh doanh ca Agribank- Chi nhỏnh Thnh Nam - tnh Nam nh 29 2.1.1. Quỏ trỡnh hỡnh thnh v phỏt trin 29 2.2. Thc trng cho vay cỏc doanh nghip nh v va 42 2.3. ỏnh giỏ hiu qu cho vay i vi doanh nghip nh v va ti Ngõn hng Nụng nghip v Phỏt trin Nụng thụn Agribank- chi nhỏnh Thnh Nam - tnh Nam nh 47 2.3.1. ỏnh giỏ hiu qu cho vay theo cỏc ch tiờu 47 2.3.1.1. D n 47 KT LUN CHNG 2 53 Chơng 3: 55 Giải pháp mở rộng và nâng cao hiệu quả cho vay đối với DNNVV tại Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn- chi nhánh Thành Nam- tỉnh Nam Định 55 3.1. Phng hng hot ng tớn dng ngõn hng i vi DNNVV 55 3.1.1. Ch trng phỏt trin DNNVV ca nh nc 55 KT LUN CHNG 3 75 SV: Nguyn Quang Hiu 1 Lp: CQ46/15.06 Học viện tài chính Luận văn tốt nghiệp TÀI LIỆU THAM KHẢO 79 SV: Nguyễn Quang Hiệu 2 Lớp: CQ46/15.06 Học viện tài chính Luận văn tốt nghiệp LỜI MỞ ĐẦU 1. Tính cấp thiết của đề tài Hiện nay ở các nước trên toàn thế giới trong đó có Việt Nam, các doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) đang chiếm một vai trò quan trọng đối với nền kinh tế - xã hội. Đây là một loại hình doanh nghiệp không những thích hợp đối với nền kinh tế của những nước công nghiệp phát triển mà còn đặc biệt thích hợp với nền kinh tế của những nước đang phát triển. Theo thống kê mới nhất hiện nay nước ta có trên 500.000 DNNVV, chiếm tới 98% tổng số doanh nghiệp trong nước, đóng góp hơn 40% GDP cả nước, tạo hơn 1 triệu việc làm mỗi năm, đóng góp đáng kể vào sự phát triển kinh tế của đất nước, xóa đói giảm nghèo, tăng cường an sinh xã hội… Tuy nhiên, bộ phận doanh nghiệp này phải đối mặt với nhiều khó khăn, vướng mắc cần giải quyết mà nổi bật là vấn đề về nguồn vốn và đổi mới công nghệ. Vậy doanh nghiệp phải tìm vốn ở đâu trong điều kiện nền kinh tế hiện nay. Chủ yếu DNNVV huy động vốn từ các nguồn như từ cá nhân, doanh nghiệp khác, gia đình, bạn bè và một nguồn rất quan trọng là từ ngân hàng. Các ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc đáp ứng nhu cầu vay vốn của các DN. Bên cạnh đó, việc NH cho các DN vay vốn cũng cần đòi hỏi nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay để hoạt động kinh doanh của ngân hàng phát triển bền vững. Đây là một vấn đề đang rất được quan tâm hiện nay của các NHTM. Nhận thức được tầm quan trọng của vấn đề trên em đã chọn đề tài: “ Các giải pháp để mở rộng và nâng cao hiệu quả cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại NHNN&PTNT- chi nhánh Thành Nam - tỉnh Nam Định ”. SV: Nguyễn Quang Hiệu 3 Lớp: CQ46/15.06 Học viện tài chính Luận văn tốt nghiệp 2. Mục đích nghiên cứu - Nghiên cứu những vấn đề lý luận cơ bản về hiệu quả cho vay DNNVV của NHTM. - Đánh giá thực trạng hiệu quả cho vay DNNVV tại Agribank Thành Nam - tỉnh Nam Định trong thời gian qua. - Đề xuất những giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả cho vay DNNVV tại Agribank Thành Nam - tỉnh Nam Định. 3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu Đề tài chọn hoạt động cho vay các DNNVV tại Agribank Thành Nam - tỉnh Nam Định trong những năm gần đây làm đối tượng nghiên cứu. 3. Phương pháp nghiên cứu Trong quá trình thực hiện, luận văn đã sử dụng các phương pháp thống kê, điều tra, chọn mẫu, tổng hợp, so sánh… để nghiên cứu. 4. Kết cấu của luận văn Ngoài phần mở đầu và kết luận, luận văn gồm ba chương: Chương 1: Những vấn đề lý luận cơ bản về DNNVV và cho vay DNNVV của NHTM Chương 2: Thực trạng hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn- chi nhánh Thành Nam - tỉnh Nam Định Chương 3: Giải pháp mở rộng và nâng cao hiệu quả cho vay đối với DNNVV tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn- chi nhánh Thành Nam - tỉnh Nam Định SV: Nguyễn Quang Hiệu 4 Lớp: CQ46/15.06 Học viện tài chính Luận văn tốt nghiệp CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ DNNVV VÀ CHO VAY DNNVV CỦA NHTM 1.1-Doanh nghiệp nhỏ và vừa và vai trò của chúng trong nền kinh tế Việt Nam 1.1.1.Khái niệm Khoản 1 Điều 4 Luật doanh nghiệp 2005 quy định : Doanh nghiệp là tổ chức kinh tế có tên riêng, có tài sản, có trụ sở giao dịch ổn định, được đăng ký kinh doanh theo quy định của pháp luật nhằm mục đích thực hiện các hoạt động kinh doanh. Các loại hình doanh nghiệp trong nền kinh tế rất phong phú và đa dạng về ngành nghề cũng như quy mô hoạt động. Phạm vi nghiên cứu của luận văn sẽ được tập trung vào doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV), mà bên trong nó bao gồm rất nhiều những loại hình doanh nghiệp( DN tư nhân, công ty TNHH…) và có vai trò hết sức quan trọng. Việc quy định thế nào là doanh nghiệp lớn, thế nào là DNNVV phụ thuộc vào trình độ phát triển kinh tế xã hội cụ thể của từng nước, thay đổi theo từng thời kỳ, từng giai đoạn phát triển của nền kinh tế và được quy định theo các ngành nghề khác nhau. Trên thực tế có một số tiêu thức thường được sử dụng để phân loại DNNVV như: vốn sản xuất, số lao động, doanh thu, lợi nhuận… Quy định về phân loại DNNVV ở nước ta cũng đã nhiều lần thay đổi. Theo quy định mới nhất, Nghị định 56/2009/NĐ-CP ngày 30 tháng 06 năm 2009 về trợ giúp phát triển doanh nghiệp nhỏ và vừa ra đời, DNNVV là cơ sở kinh doanh SV: Nguyễn Quang Hiệu 5 Lớp: CQ46/15.06 Học viện tài chính Luận văn tốt nghiệp đã đăng ký kinh doanh theo quy định của pháp luật, được chia thành ba cấp: siêu nhỏ, nhỏ, vừa theo quy mô tổng nguồn vốn ( tổng nguồn vốn tương đương tổng tài sản được xác định trong bảng cân đối kế toán của doanh nghiệp) hoặc số lao động bình quân năm (tổng nguồn vốn là tiêu chí ưu tiên), cụ thể như sau : SV: Nguyễn Quang Hiệu 6 Lớp: CQ46/15.06 Học viện tài chính Luận văn tốt nghiệp Theo cục phát triển doanh nghiệp-Bộ kế hoạch và đầu tư, cả nước hiện có trên 500.000 DNNVV, chiếm 98% tổng số doanh nghiệp trên cả nước. Như vậy, DNNVV giữ một vai trò quan trọng, đóng góp đáng kể vào sự tăng trưởng kinh tế của đất nước với việc hàng năm đóng góp hơn 40% cho GDP cả nước, tạo ra 50% việc làm mới, 78% mức bán lẻ, 33% giá trị sản lượng công nghiệp. 1.1.2. Đặc điểm của doanh nghiệp nhỏ và vừa SV: Nguyễn Quang Hiệu 7 Lớp: CQ46/15.06 Quy mô Khu vực Doanh nghiệp siêu nhỏ Doanh nghiệp nhỏ Doanh nghiệp vừa Số lao động Tổng nguồn vốn Số lao động Tổng nguồn vốn Số lao động Nông, lâm nghiệp và thủy sản 10 người trở xuống 20 tỷ đồng trở xuống Từ trên 10 người đến 200 người Từ trên 20 tỷ đồng đến 100 tỷ đồng Từ trên 200 người đến 300 người Công nghiệp và xây dựng 10 người trở xuống 20 tỷ đồng trở xuống Từ trên 10 người đến 200 người Từ trên 20 tỷ đồng đến 100 tỷ đồng Từ trên 200 người đến 300 người Thương mại và dịch vụ 10 người trở xuống 10 tỷ đồng trở xuống Từ trên 10 người đến 50 người Từ trên 10 tỷ đồng đến 50 tỷ đồng Từ trên 50 người đến 100 người Học viện tài chính Luận văn tốt nghiệp • Thứ nhất, DNNVV có vốn đầu tư ban đầu thấp, chu kỳ sản xuất kinh doanh ngắn. Chúng ta đều biết vốn đầu tư ban đầu của một DNNVV là tương đối thấp. Do các DNNVV thường chọn sản xuất những sản phẩm, mặt hàng có vòng đời ngắn nhằm rút ngắn chu kỳ kinh doanh, mau chóng thu hồi vốn để tái sản xuất. Những mặt hàng,sản phẩm đó thường có chi phí cố định bình quân trên một sản phẩm thấp, điều này cho phép các DNNVV hoạt động hiệu quả với chi phí cố định không cao. Mặt khác, nhiều DNNVV được thành lập trên quan hệ gia đình, bạn bè, người thân, vì thế giá thành lao động thường không cao, cả công nhân và chủ doanh nghiệp chấp nhận hạ thấp lương để đầu tư trang thiết bị, máy móc cho doanh nghiệp. • Thứ hai, khả năng tài chính của DNNVV bị hạn chế Vốn đầu tư ban đầu thấp vừa là lợi thế nhưng cũng là hạn chế của DNNVV. Trong quá trình hoạt động, doanh nghiệp nào cũng muốn mở rộng sản xuất, nâng cao sản lượng, song với DNNVV, nhu cầu ấy khó thực hiện. Vì vốn chủ sở hữu ít nên khả năng vay vốn của DNNVV cũng hạn chế. Các DNNVV thường thiếu tài sản đảm bảo cho các khoản vay theo điều kiện của ngân hàng. Vì vậy, phần lớn các DNNVV luôn trong tình trạng thiếu vốn, khiến cho khả năng thu lợi nhuận của doanh nghiệp bị giới hạn ngay cả khi có cơ hội kinh doanh và có yêu cầu mở rộng sản xuất. • Thứ ba, DNNVV năng động, nhạy bén, dễ thích nghi với thay đổi của thị trường. Khác với DN lớn, DNNVV thường có mối liên hệ trực tiếp với thị trường và người tiêu thụ nên có phản ứng nhanh nhạy với sự biến đổi của thị trường. Với cơ sở vật chất kĩ thuật không lớn, DNNVV đổi mới linh hoạt hơn, dễ dàng SV: Nguyễn Quang Hiệu 8 Lớp: CQ46/15.06 Học viện tài chính Luận văn tốt nghiệp chuyển đổi sản xuất hoặc thu hẹp quy mô mà không gây ra hậu quả nặng nề cho nền kinh tế. Vì thế, các DNNVV được ví như “thanh giảm sốc” cho nền kinh tế khi có nhiều biến động. • Thứ tư, DNNVV thường thiếu thông tin về thị trường, trình độ quản lý còn hạn chế. Các DNNVV thường thiếu thông tin về thị trường đầu vào như thị trường vốn, thị trường lao động, thị trường nguyên vật liệu, thị trường thiết bị công nghệ, thông tin về chế độ chính sách và quy định của Nhà nước dẫn tới việc các doanh nghiệp chưa thực sự nắm bắt được những cơ hội kinh doanh tốt, trình độ hiểu biết và ý thức tuân thủ pháp luật chưa cao. Quản lý nội bộ của các DNNVV vẫn còn nhiều yếu kém, chưa chuyên nghiệp và chủ yếu dựa vào kinh nghiệm cá nhân của các chủ DN. Phần lớn các DNNVV thiếu chiến lược và kế hoạch kinh doanh dài hạn, triển khai hoạt động với đội ngũ cán bộ nghiệp vụ phần lớn chưa qua đào tạo bài bản. Quản lý tài chính trong các DNNVV còn thiếu minh bạch, số liệu báo cáo chưa phản ánh trung thực tình trạng tài chính của DN, thiếu độ tin cậy. Việc đăng ký thuế, kê khai thuế, nộp thuế và thực hiện các nghĩa vụ tài chính khác ở một số DN chưa đầy đủ, còn chậm trễ. • Thứ năm, DNNVV có phạm vi hoạt động rộng khắp, lĩnh vực ngành nghề phong phú và đa dạng, khai thác tối ưu tiềm lực trong nước. Vốn đầu tư ban đầu không lớn, bộ máy quản trị nhỏ gọn giúp DNNVV dễ dàng hoạt động trong nhiều lĩnh vực, ngành nghề, trên nhiều địa bàn. Tuy quy mô còn nhỏ, nhưng với số lượng lớn, DNNVV đã tạo thành mạng lưới kinh doanh rộng khắp, có mặt ở mọi nơi, từ thành thị tới nông thôn. Các DNNVV sẵn sàng lấp đầy vào những khe hở thị trường mà doanh nghiệp lớn bỏ ngỏ và sẵn SV: Nguyễn Quang Hiệu 9 Lớp: CQ46/15.06 Học viện tài chính Luận văn tốt nghiệp sàng tham gia thế chỗ khi có mảng thị trường được nhường lại. Một điểm mạnh của DNNVV là biết tận dụng nguồn lao động địa phương và các lợi thế về nguồn tài nguyên, tư liệu sản xuất sẵn có cho hoạt động SXKD. 1.1.3. Vai trò của doanh nghiệp nhỏ và vừa ● Thứ nhất, DNNVV đóng góp vào tăng trưởng và ổn định nền kinh tế. Trong những năm qua DNNVV có nhiều đóng góp đáng kể vào sự phát triển kinh tế của đất nước. Theo thống kê năm 2011, DNNVV đóng góp khoảng 40% GDP cả nước. Trong điều kiện nền kinh tế biến động, DNNVV có thể linh động chuyển đổi hướng sản xuất, giữ vững vai trò ổn định nền kinh tế. ● Thứ hai, DNNVV tạo việc làm cho hàng triệu lao động. Điều này có ý nghĩa quan trọng đối với Việt Nam là một quốc gia đông dân. Theo thống kê, các DNNVV có thể tận dụng tối ưu thế mạnh của từng vùng địa phương để phát triển hay thu hút được nhiều lao động xã hội: tạo ra việc làm cho rất nhiều thành phần lao động xã hội, khoảng 49% việc làm phi nông nghiệp ở nông thôn và 50% lực lượng lao động trong cả nước. ● Thứ ba, DNNVV góp phần cân bằng thị trường, chuyển dịch cơ cấu kinh tế theo lãnh thổ. DNNVV có tính linh hoạt, nhạy bén với thị trường, phạm vi hoạt động rộng khắp, yêu cầu địa bàn hoạt động không cao. Trong khi đó các doanh nghiệp lớn thường chỉ vận hành được ở những nơi có cơ sở hạ tầng phát triển. Việc các DNNVV phân bổ rộng khắp, đáp ứng nhanh chóng và đầy đủ nhu cầu của thị thường góp phần phát triển cân bằng thị trường. Những ngành nghề, địa bàn, doanh nghiệp lớn không thể vươn tới thì các DNNVV luôn có mặt. Đặc điểm về bộ máy quản lý nhỏ gọn, lĩnh vực và địa bàn kinh doanh rộng khắp của DNNVV SV: Nguyễn Quang Hiệu 10 Lớp: CQ46/15.06 [...]... khon cho vay cú thi hn khụng quỏ 12 thỏng - Cho vay trung hn: l cỏc khon cho vay trờn 12 thỏng n 60 thỏng (tựy thuc quy nh mi nc hoc mi ngõn hng) - Cho vay di hn: l cỏc khon vay cú thi hn di hn thi gian cho vay ti a i vi cho vay trung hn Thụng thng cỏc khon vay di hn cú thi hn trờn 60 thỏng Cn c vo hỡnh thc m bo tin vay: - Cho vay khụng cú m bo bng ti sn : l cỏc khon vay m ngha v tr n ca bờn vay hon... rng hot ng sn xut, lu thụng hng húa - Cho vay tiờu dựng: l hỡnh thc cho vay thanh toỏn cỏc chi phớ hp phỏp phc v cho cỏc mc ớch tiờu dựng cỏ nhõn bao gm: mua sm nh ca, xe c, sa cha nh, cho vay du hc 1.2.3 Vai trũ cho vay ca ngõn hng thng mi i vi doanh nghip nh v va Cho vay ca NHTM cung cp vn cho DNNVV m rng sn xut, m bo cho hot ng ca doanh nghip c liờn tc Cỏc doanh nghip trong quỏ trỡnh hot ng luụn... ng cho vay Mt ngõn hng cho vay DNNVV cú hiu qu t cú li nhun t hot ng ny Do vy, khi ỏnh giỏ hiu qu cho vay DNNVV SV: Nguyn Quang Hiu Lp: CQ46/15.06 21 Hc vin ti chớnh Lun vn tt nghip khụng th b qua cỏc ch tiờu v li nhun nh li nhun cho vay DNNVV, t trng li nhun t hot ng cho vay DNNVV trong tng li nhun, t trng li nhun t hot ng cho vay DNNVV trờn s vn cho vay DNNVV Li nhun cho vay DNNVV T trng li nhun cho. .. nhng hn ch trong cụng tỏc cho vay DNNVV ti NHNo&PTNT- chi nhỏnh Thnh Nam - tnh Nam nh trong chng 2 sau õy SV: Nguyn Quang Hiu Lp: CQ46/15.06 28 Hc vin ti chớnh Lun vn tt nghip CHNG 2: THC TRNG HOT NG CHO VAY I VI DOANH NGHIP NH V VA TI NGN HNG NễNG NGHIP V PHT TRIN NễNG THễN- CHI NHNH THNH NAM- TNH NAM NH 2.1 Khỏi quỏt hot ng kinh doanh ca Agribank- Chi nhỏnh Thnh Nam - tnh Nam nh 2.1.1 Quỏ trỡnh hỡnh... gia vn vay v vn ch s hu cú th phỏt huy c ti a hiu qu ca c hai loi vn ny Cho vay ca NHTM giỳp DN hn ch ri ro m rng quy mụ vn ụi khi DNNVV phi vay ca cỏc cỏ nhõn khỏc vi lói sut rt cao, vic vay NH vi lói sut thp hn s giỳp DN hn ch c ri ro lói sut 1.3 Hiu qu cho vay ca NHTM i vi DNNVV 1.3.1 Khỏi nim v hiu qu cho vay Hiu qu cho vay c hiu theo ỳng ngha : ng vn ca ngõn hng cho cỏc doanh nghip vay phự... trng li nhun t hot ng cho vay DNNVV trờn s vn cho vay DNNVV Li nhun cho vay DNNVV T trng li nhun cho vay DNNVV = trong tng li nhun Tng li nhun t cho vay T trng li nhun t cho vay DNNVV x 100% Li nhun cho vay DNNVV = x 100% Tng vn cho vay DNNVV trờn vn cho vay DNNVV Li nhun cho vay DNNVV T trng li nhun t cho vay DNNVV trờn tng ti sn = x100% Tng ti sn Cỏc ch tiờu phn ỏnh s bn vng tớn dng - Mc tng trng tớn... khụng nhng ỏp ng c nhu cu vn cho cỏc doanh nghip m cũn thờm ngun vn tip tc u t cho cỏc doanh nghip khỏc phỏt trin SXKD Vũng quy vn tớn dng nhanh chng t tc quay vũng vn ca cỏc doanh nghip vay vn cao, cỏc doanh nghip hot ng cú hiu qu vi ng vn vay ca ngõn hng v cht lng cho vay c nõng cao Li nhun thu c t hot ng cho vay Li nhun l mt ch tiờu quan trng trong ỏnh giỏ hiu qu hot ng ca doanh nghip núi chung v... thc cho vay i vi doanh nghip nh v va Hin nay, nhu cu vay vn ca cỏc DNNVV ngy mt a dng ỏp ng nhu cu ny, cỏc loi hỡnh cho vay cng ngy cng phong phỳ hn Tựy theo mc ớch nghiờn cu khỏc nhau, ngi ta cú th phõn loi cho vay ca NHTM i vi DNNVV theo cỏc tiờu thc khỏc nhau Vi mi tiờu thc s cú nhng loi cho vay nht nh Trong thc t, ngi ta thng s dng cỏc tiờu thc phõn loi sau: Cn c vo thi hn cho vay: - Cho vay. .. nghip cho dự doanh nghip khụng s dng hoc s dng khụng ht hn mc tớn dng d phũng thỡ vn phi tr phớ cam kt tớnh cho hn mc tớn dng d phũng ú - Cỏc phng thc cho vay khỏc m phỏp lut khụng cm, phự hp vi quy ch cho vay ca ngõn hng v ỏp ng c cỏc yờu cu vay vn ca DNNVV Cn c vo mc ớch s dng vn - Cho vay sn xut v lu thụng hng húa: l hỡnh thc cho vay i vi cỏc doanh nghip, cỏc ch th kinh doanh b sung vn cho u t, m... cho nhu cu vay vn ca doanh nghip cng nh to tõm lý thoi mỏi cho h trong v sau khi giao dch vi ngõn hng Nh vy, hiu qu cho vay l s ỏp ng nhu cu ca khỏch hng (cỏc DNNVV) v tha món li ớch ca ngõn hng, phự hp vi quy nh, chớnh sỏch ca phỏp lut v Nh nc 1.3.2 S cn thit nõng cao hiu qu cho vay i vi DNNVV 1.3.2.1 Li ớch t phớa NHTM NHTM hot ng theo nguyờn tc i vay cho vay Do ú, khi nõng cao hiu qu cho vay trc tiờn . động cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn- chi nhánh Thành Nam - tỉnh Nam Định Chương 3: Giải pháp mở rộng và nâng cao hiệu quả cho vay đối. đã chọn đề tài: “ Các giải pháp để mở rộng và nâng cao hiệu quả cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại NHNN&PTNT- chi nhánh Thành Nam - tỉnh Nam Định ”. SV: Nguyễn Quang Hiệu 3 Lớp: CQ46/15.06 Học. LUN CHNG 2 53 Chơng 3: 55 Giải pháp mở rộng và nâng cao hiệu quả cho vay đối với DNNVV tại Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn- chi nhánh Thành Nam- tỉnh Nam Định 55 3.1. Phng hng hot