BÁO CÁO THỰC TẬP TẠI VIETINBANK – CHI NHÁNH CẨM PHẢ

Thông qua quá trình thực tập tại phòng kế hoạch kinh doanh địa bàn Thị trấn tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - chi nhánh thị xã Cẩm Phả đã giúp em củng cố thêm về nhận thức lý luậ

LỜI MỞ ĐẦU

Xuất phát từ phương châm học đi đôi với hành, lý luận gắn liền với thực tiễn, trường Đại học Đại Nam tổ chức cho sinh viên đi thực tập tại các ngân hàng và doanh nghiệp địa phương Thông qua quá trình thực tập tại phòng kế hoạch kinh doanh (địa bàn Thị trấn) tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - chi nhánh thị xã Cẩm Phả đã giúp em củng cố thêm về nhận thức lý luận

và tiếp cận với thực tiễn hoạt động tài chính Bước đầu kết hợp giữa lý luận đã học tại trường với thực tế, vận dụng kiến thức đã học để giải quyết những vấn đề

cụ thể trong thực tiễn để hoàn thành công trình nghiên cứu cá nhân (Báo cáo tốt nghiệp) Tìm hiểu về lịch sử hình thành phát triển, kết quả hoạt động kinh doanh

và đặc biệt đi sâu nghiên cứu quy trình toán tại NHNN để từ đó thấy rõ được sự khác biệt so với nhận thức lý luận là nhiệm vụ đầu tiên của một sinh viên thực tập Tiếp tục xây dựng phương pháp học tập và hình thành phong cách làm việc của một cán bộ ngân hàng: khoa học, chủ động, sáng tạo, chuyên nghiệp, có kế hoạch và tính kỷ luật cao Đồng thời rèn luyện kỹ năng giao tiếp với khách hàng, với đồng nghiệp, xử lý các vấn đề thực tiễn phát sinh trong các phần hành nghiệp vụ ngân hàng

Sau thời gian thực tập ban đầu tìm hiểu về ngân hàng, em đã hoàn thành báo cáo thực tập tổng quan gồm 2 phần chính:

• PHẦN I: GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ VIETINBANK – CHI NHÁNH CẨM PHẢ

• PHẦN II: CÔNG VIỆC ĐÃ THỰC HIỆN TRONG THỜI GIAN THỰC TẬP TẠI VIETINBANK – CHI NHÁNH CẨM PHẢ

PHẦN I GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ VIETINBANK

CHI NHÁNH CẨM PHẢ

1.1 Lịch sử hình thành và phát triển của VietinBank - chi nhánh Cẩm

Phả.

Tiền thân của Ngân hàng TMCP Công thương Cẩm Phả ngày nay là phòng thu đổi tiền được thành lập từ khi tiếp quản khu mỏ, sau lớn lên là Ngân hàng nhà nước thị xã Cẩm Phả Đến tháng 8/1988 cơ sở chuyển từ Ngân hàng nhà nước thị xã Cẩm Phả thành Ngân hàng Công Thương thị xã Cẩm Phả, cùng với

sự đổi mới từ cơ chế tập trung bao cấp sang cơ chế thị trường có điều tiết của nhà nước Chi nhánh Ngân hàng Công Thương Cẩm Phả là chi nhánh ngân hàng thương mại quốc doanh cấp II, thực hiện hạch toán phụ thuộc, đặt dưới sự chỉ đạo của Ngân hàng Công Thương Quảng Ninh và Ngân hàng Công Thương Việt Nam

Tháng 1 năm 2006, chi nhánh Ngân hàng Công Thương Cẩm Phả chính thức lên chi nhánh cấp I, đặt dưới sự chỉ đạo trực tiếp của Ngân hàng Công Thương Việt Nam

Tháng 07 năm 2005 chi nhánh thực hiện chương trình hiện đại hoá ngân hàng

Ngày 01/06/2006 Ngân hàng chuyển đổi mô hình giao dịch sang giao dịch một cửa

Đến tháng 09/2008 Ngân hàng công thương Việt Nam chính thức được thủ tướng phê duyệt phương án cổ phần hoá Ngân hàng - NHTMCP Công thương Việt Nam

Nằm trên địa bàn thị xã công nghiệp chủ yếu là công nghiệp khai thác than Dân số khoảng 150 ngàn người phần lớn là công nhân trong ngành mỏ Các ngành kinh doanh khác phục vụ cho ngành khai thác than không lớn, chủ yếu là các doanh nghiệp nhỏ hoạt động trong lĩnh vực vận tải, bốc xúc, xây dựng và các hộ kinh doanh trong lĩnh vực dịch vụ

1.2 Chức năng- nhiệm vụ , hoạt động chính của VietinBank – Chi nhánh Cẩm Phả

 Chức năng thủ quỹ cho xã hội: Mọi thành phần trong xã hội đều có thể

mở tài khoản tại NH để gửi vào đó số tiền mà mình đang nắm giữ nhằm mục đích bảo vệ an toàn Ngoài ra có thể sử dụng tài khoản đó để thanh toán hàng hóa, dịch vụ và hưởng lãi

 Chức năng trung gian thanh toán : NH làm trung gian thanh toán khi

thực hiện thanh toán theo yêu cầu của khách hàng như trích tiền từ tài khoản tiền gửi của họ để thanh toán tiền hàng hóa, dich vụ hoặc nhập vào tài khoản tiền gửi của khách hàng tiền thu, bán hàng và các khoản thu khác theo lệnh của khách hàng

 Chức năng trung gian tín dụng: NH hoạt động như một chiếc cầu nối liền

giữa khả năng cung ứng và nhu cầu tiền tệ trong xã hội Là trung gian tín dụng, NH đóng vai trò là người môi giới giữa một bên là những người có tiền cho vay và bên kia là những người có nhu cầu chi, tiêu cần phải đi vay vốn

1.2.1 Hoạt động chính

- Huy động vốn

 Nhận tiền gửi không kỳ hạn và có kỳ hạn bằng VNĐ và ngoại tệ của các tổ chức kinh tế và dân cư

 Nhận tiền gửi tiết kiệm với nhiều hình thức phong phú và hấp dẫn: Tiết kiệm không kỳ hạn và có kỳ hạn bằng VNĐ và ngoại tệ, Tiết kiệm dự thưởng,Tiết kiệm tích luỹ

 Phát hành kỳ phiếu, trái phiếu

- Cho vay, đầu tư

 Cho vay ngắn hạn bằng VNĐ và ngoại tệ

 Cho vay trung, dài hạn bằng VNĐ và ngoại tệ

 Tài trợ xuất, nhập khẩu; chiết khấu bộ chứng từ hàng xuất

 Đồng tài trợ và cho vay hợp vốn đối với những dự án lớn, thời gian hoàn vốn dài

 Cho vay tài trợ, uỷ thác theo chương trình: Đài Loan (SMEDF); Việt Đức (DEG, KFW) và các hiệp định tín dụng khung

 Thấu chi, cho vay tiêu dùng

 Hùn vốn liên doanh, liên kết với các tổ chức tín dụng và các định chế tài chính trong nước và quốc tế

 Đầu tư trên thị trường vốn, thị trường tiền tệ trong nước và quốc tế

- Bảo lãnh

 Bảo lãnh, tái bảo lãnh (trong nước và quốc tế): Bảo lãnh dự thầu; Bảo lãnh thực hiện hợp đồng; Bảo lãnh thanh toán

- Thanh toán và Tài trợ thương mại

 Phát hành, thanh toán thư tín dụng nhập khẩu; thông báo, xác nhận, thanh toán thư tín dụng nhập khẩu

 Nhờ thu xuất, nhập khẩu (Collection); Nhờ thu hối phiếu trả ngay (D/P) và nhờ thu chấp nhận hối phiếu (D/A)

 Chuyển tiền trong nước và quốc tế

 Chuyển tiền nhanh Western Union

 Thanh toán uỷ nhiệm thu, uỷ nhiệm chi, séc

 Chi trả lương cho doanh nghiệp qua tài khoản, qua ATM

 Chi trả Kiều hối…

- Ngân quỹ

 Mua, bán ngoại tệ (Spot, Forward, Swap…)

 Mua, bán các chứng từ có giá (trái phiếu chính phủ, tín phiếu kho bạc, thương phiếu…)

 Thu, chi hộ tiền mặt VNĐ và ngoại tệ

 Cho thuê két sắt; cất giữ bảo quản vàng, bạc, đá quý, giấy tờ có giá, bằng phát minh sáng chế

- Thẻ và ngân hàng điện tử

 Phát hành và thanh toán thẻ tín dụng nội địa, thẻ tín dụng quốc tế (VISA, MASTER CARD…)

 Dịch vụ thẻ ATM, thẻ tiền mặt (Cash card)

 Internet Banking, Phone Banking, SMS Banking

- Hoạt động khác

 Khai thác bảo hiểm nhân thọ, phi nhân thọ

 Tư vấn đầu tư và tài chính

 Cho thuê tài chính

 Môi giới, tự doanh, bảo lãnh phát hành, quản lý danh mục đầu tư, tư vấn, lưu ký chứng khoán

 Tiếp nhận, quản lý và khai thác các tài sản xiết nợ qua Công ty Quản lý nợ

và khai thác tài sản

1.2.2 Tổ chức bộ máy của Vietinbank – Chi nhánh Cẩm Phả.

Sơ đồ 1 : Tổ chức bộ máy của VietinBank – Chi nhánh Cẩm Phả

Giám Đốc

Phó

giám

đốc

Phòng TổChức hành chính

Phó giám đốc

Phòng KH DN

Phòng Tổng Hợp

Phòng

bán

lẻ

PGD Mông Dương

PGD

Vân

Đồn

PGD Cửa Ông

Phòng tiền tệ- kho quỹ

Phòng

Kế Toán

PGD Cẩm Phả

PGD Cẩm Đông

PGD Cẩm Thạch

Hiện nay, sau quá trình sắp xếp, chia tách bộ máy hoạt động của chi

nhánh Cẩm Phả hiện có

 Ban giám đốc gồm: 1 giám đốc và 2 phó giám đốc

 6 phòng/ban cụ thể như sau: Phòng khách hàng doanh nghiệp, phòng Bán

lẻ, phòng Kế Toán, phòng Tiền tệ kho quỹ, phòng Tổng hợp và phòng tổ chức hành chính

1.2.3 Chức năng, nhiệm vụ các phòng ban và đặc điểm tổ chức công tác tài chính tại Vietinbank Cẩm Phả.

• Ban giám đốc: là những người đứng đầu chịu trách nhiệm trước pháp luật

Nhà nước cấp trên về hoạt động kinh doanh của NH mình, điều hành mọi hoạt động kinh doanh nhằm đạt hiệu quả cao nhất

• Phòng khách hàng doanh nghiệp: Tham mưu cho ban giám đốc chi nhánh

trong quản lí, tổ chức hoạt động kinh doanh đối với đối tượng KHDN phù hợp với định hướng của NHCT trong từng thời kì và chế độ, quy định hiện hành của NHCT và chịu trách nhiệm thực thi các chỉ tiêu kế hoạch được giao trong từng thời kì

• Phòng bán lẻ: Tham mưu cho ban lãnh đạo CN trong quản lí, tổ chức hoạt

động kinh doanh bán lẻ tại CN/PGD

• Phòng kế toán: Tham mưu cho ban lãnh đạo CN trong công tác hạch toán,

kế toán, quản lí tài chính, chi tiêu nội bộ, quản lí hệ thống máy tính và điện toán, quản lý kiểm kê tài sản, công cụ, dụng cụ … tại CN

• Phòng tiền tệ - kho quỹ: Tham mưu cho ban lãnh đạo CN trong công tác

sử dụng tiền mặt, tài sản quý, giấy tờ có giá, ấn chỉ quan trọng, hồ sơ tài sản đảm bảo… của CN tại nơi giao dịch, kho bảo quản và trên đường vận

chuyển

• Phòng tổng hợp: Tham mưu cho ban lãnh đạo CN trong công tác lập, xây

dựng kế hoạch, giao kế hoạch, tổng hợp báo cáo tại CN, xử lí NCVD

• Phòng tổ chức hành chính: Tham mưu cho ban lãnh đạo CN trong công

tác quản lí cán bộ, văn phòng, hành chính quản trị của CN

1.3 Tình hình hoạt động của VietinBank – Chi nhánh Cẩm Phả

1.3.1 Tình hình huy động vốn

Bảng 1 : Kết quả huy động vốn tại VietinBank – Chi nhánh Cẩm Phả

Đơn vị: tỷ đồng

( Nguồn: Báo cáo kết quả HĐKD năm 2011- 2013 của VietinBank Cẩm Phả )

Huy động vốn là hoạt động cơ bản quyết định sự tồn tại và phát triển của

bất kì ngân hàng nào Ngân hàng TMCP Công Thương chi nhánh Cẩm Phả đã

không ngừng cố gắng và đạt được những kết quả nhất định trong hoạt động huy động vốn, đây là hoạt động chủ yếu tạo cơ sở cho mọi hoạt động khác của Ngân Hàng Công tác huy động vốn tiến hành trên những cơ sở khác nhau: Quản lí

Chỉ tiêu

2011 2012 2013 2011/2012 So sánh 2012/2013 So sánh

(%)

(%)

(%)

(%)

(%)

I – Phân theo TPKT

1 Tiền gửi TCKT 262 10.8 133 4.8 176 4.8 -129 -49.2 43 32.3

2 Tiền gửi TK 1880 77.7 2399 86.9 2907 79.6 519 27.6 508 21.1

3 Thu hộ kho bạc

151 6.2 103 3.7 480 13.1 -48 31.7 377 366

4 Tiền gửi trên

II - Phân theo đơn vị tiền tệ

1 Tiền gửi nội tệ 2352 97.2 2703 97.9 3582 98.1 351 14.9 879 32.5

2 Tiền gửi ngoại

III – Phân theo kì hạn

1 Không kì hạn 559 23 587 21.3 826 22.6 28 5 239 40.7

2 Dưới 12 tháng 1601 66.2 1674 60.6 2013 55.1 73 4.6 339 20.3 3.Trên 12 tháng 260 10.8 500 18.1 812 22.3 240 92.3 312 62.4

vốn huy động theo đơn vị tiền tệ và theo thành phần kinh tế Nhìn vào bảng số liệu trong 3 năm 2011 - 2013 ta có thể thấy:

- Về tổng nguồn vốn: Tổng nguồn vốn huy động được có sự gia tăng qua các năm Năm 2011 là 2420.4 sang đến Năm 2012 tổng nguồn vốn là 2761.9 tỉ đồng tăng 341.5 tỉ ( tương đương tăng 14.1% ) so với năm 2010 và năm 2013 tổng nguồn vốn là 3651.13 tăng 889.23 ( tương đương 32.2% ) so với năm 2012

- Về nguồn vốn huy động bằng nội tệ và ngoại tệ (quy VND): Về cơ bản huy động vốn bằng nội tệ vẫn chiếm tỉ trong rất cao thường chiếm trên 97% tổng nguồn vốn Huy động vốn bằng nội tệ tăng đều qua các năm tuy nhiên huy động vốn bằng ngoại tệ có sự tăng-giảm ở năm 2012 huy động vốn ngoại tệ chỉ có 58.5 tỉ đồng chiếm tỷ trọng 2.1% thấp nhất trong 3 năm Đến năm 2013 đã có dấu hiệu tăng trở lại khi đạt mức 68.8 tỉ đồng tăng 10.36 tỉ tương đương 17.7%

so với năm 2012

- Về huy động vốn theo thành phần kinh tế:

+ Tiền gửi của các tổ chức kinh tế có xu hướng giảm qua các năm đặc biệt là năm 2012 chỉ đạt 132.9 giảm 129.6 tỉ đồng tương đương 49.4% so với năm

2011, tuy có dấu hiệu phục hồi ở năm 2013 nhưng vẫn còn hạn chế đạt mức 176.55 tăng 43.65 tỉ vẫn thấp hơn nhiều năm 2011

+ Tiền gửi của cá nhân và hộ gia đình thì có xu hướng tăng qua các năm từ 1880.2 năm 2011 lên 2399.5 năm 2012 (tăng 519.3 tỉ ~ 27.6%) và lên 2906.58 năm 2013 ( tăng 507.08 tỉ ~ 21.1%)

+ Tiền gửi trên ATM giảm qua các năm đặc biệt giảm mạnh ở năm 2013 chỉ đạt

88 tỉ giảm 38.8 tỉ tương đương giảm 30.6% so với năm 2012

+ Tiền thu hộ kho bạc: năm 2013 tăng đột biến so với năm 2012 đạt 480 tỉ tăng 377.3 tỉ tương đương tăng 367.4%

1.3.2 Tình hình sử dụng vốn

Bảng 2: Tình hình sử dụng vốn tại VietinBank - chi nhánh Cẩm Phả

Đơn vị: Tỷ đồng

Chỉ tiêu

2011 2012 2013 2011/2012 So sánh 2012/2013 So sánh

(%)

(%)

(%)

(%)

(%)

I - Phân theo thời hạn

1 Ngắn hạn 660 35.2 1138 47.7 1207 52.1 478 72.4 69 6 2.Trung và dài hạn 1122 64.8 1245 52.3 1109 47.9 1223 9.9 -136 -10.9

II - Phân theo TPKT

1 Cá nhân, hộ GĐ 515 27.5 438 18.4 405 17.5 -77 15 -33 -7.5

2 Doanh nghiệp 1357 72.5 1945 81.6 1911 82.5 588 43.3 -34 -1.7

III - Phân theo loại tiền

( Nguồn: Báo cáo Kết quả HĐKD năm 2011- 2013 của VietinBank - Cẩm Phả )

Qua bảng số liệu trên ta thấy tổng dự nợ biến động tăng – giảm qua các năm Năm 2012 tổng dư nợ là 2383 tăng 510.6 tỉ đồng tương đương tăng

27.27% so với năm 2011 nhưng đến năm 2013 tổng dư nợ lại có xu hướng giảm

chỉ còn 2316.6 tức là giảm 66.39 tỉ tương đương giảm 2.78% so với năm 2012,

nguyên nhân chủ yếu là donền kinh tế thế giới nói chung và nền kinh tế việt

nam nói riêng vào năm 2013 đang rơi vào trong thời điểm khủng hoảng , thế nên

cũng như bao ngân hàng khác Vietinbank Cẩm Phả cũng bị ảnhh hưởng bởi xu

thế chung này Nhìn vào bảng chúng ta có thể thấy dư nợ ngắn hạn của ngân

hàng tăng theo các năm nhưng dư nợ trung và dài hạn thì đến năm 2013 lại giảm

so với 2 năm trước, nguyên nhân ở đây là khi nền kinh tế khủng hoảng các

doanh nghiệp có nhu cầu vay vốn chung và dài hạn ít đi , hoặc do ngân hàng thắt

chặt tín dụng làm chặt chẽ hơn nhằm tránh nợ xấu, nợ khó đòi trong tình hình kinh tế suy thoái Chính điều này nên mặc dù dư nợ ngắn hạng tăng đều từ 2011 đến 2013 nhưng dư nợ trung và dài hạn từ 2012 đến 2013 lại giảm nên tổng dư

nợ của Vietinbank Cẩm Phả đã giảm từ 2k12 đến 2k13

- Về số dư nợ phân theo thời hạn: ta thấy chi nhánh có xu hướng dư nợ ngắn hạn ngày càng tăng năm 2011 là 660 tỉ, 2012 là 1138.5 và đến năm 2013 là 1207.56 tỉ Đã có một sự tăng trưởng lớn trong dư nợ ngắn hạn của chi nhánh trong năm 2012 khi so với năm trước tăng đến 478.5 tỉ đồng tương đương 72.5%

- Về số dư nợ phân theo thành phần kinh tế: ta có thể thấy 2 chiều hướng đối nghịch khi mà dư nợ cá nhân, hộ gia đình tăng qua các năm thì ngược lại dư nợ của doanh nghiệp lại có xu hướng giảm, thậm chí giảm khá mạnh

+ Dự nợ cá nhân, hộ gia đình có xu hướng giảm qua các năm Năm 2012 chỉ đạt mức 328 tỉ đồng giảm 97.6 tỉ đồng tương đương giảm 23% so với năm 2011, đến năm 2013 tiếp tục giảm thêm 50 tỉ đồng xuống chỉ còn 278 tỉ đồng tương đương giảm 15.2% so với năm 2012

+ Dư nợ doanh nghiệp : Tình hình tổng quát về dư nợ doanh nghiệp có xu

hướng tăng trong 3 năm đặc biệt tăng mạnh trong năm 2012 khi đạt mức 2055 tỉ đồng tăng 698.2 tỉ đồng tương đương tăng 51.45% so với năm 2011 chỉ đạt 1356.8 Đến năm 2013 có xu hướng chững lại giảm nhưng không đáng kể chỉ giám 0.8% so với năm trước đạt mức 2038.6 tỉ đồng

- Bên cạnh đó ta còn thấy một chỉ số đáng chú ý nữa đó là tỉ trọng cho vay không có TSBĐ trong tổng số dư nợ của chi nhánh có sự tăng nhẹ qua các năm Lần lượt đạt 42.6 – 52.5 – 54.6 trong 3 năm 2011, 2012, 2013

Bảng 3 : Chất lượng tín dụng tại VietinBank – Chi nhánh Cẩm Phả

Đơn vị: Tỷ đồng

So sánh 2012/2011

So sánh 2013/2012

(%) ST (%) TT ST (%) TT ST (%) TL ST (%) TL

Nợ nhóm 2 ( Các

khoản Nợ quá hạn từ

10 đến 30 ngày) 22789 100 5392 100 2842 100 -17397 76.3 -2250 41.7 Tổng nợ xấu 11661 100 6670 100 5344 100 -4991 42.8 -1326 19.9

Phân theo nhóm nợ

Nợ nhóm 3 ( Các

khoản nợ quá hạn từ

30 đến 90 ngày) 46 0.4 10 0.15 71 1.3 -36 78.3 61 610

Nợ nhóm 4 ( Các

khoản nợ quá hạn từ

90 đến 180 ngày) 6650 57 4460 66.9 13 0.2 -2190 32.9 4447 99.7

Nợ nhóm 5 ( Các

khoản nợ quá hạn

trên 180 ngày) 4964 42.6 2200 32.95 5260 98.5 -2764 55.7 3060 58.2

Tổng nợ xấu năm 2013 là 5.344 tỉ chiếm 0.23% giảm 1.326 tỉ so với năm

2012 và giảm đến 6.317 tỉ so với năm 2011 Nợ xấu này chủ yếu đến từ các

doanh nghiệp ngoài quốc doanh và cho vay tiêu dùng, đời sống

Tuy nhiên Nợ nhóm 5 năm 2013 đang có dấu hiệu tăng và ở mức khá cao

5260 tỷ, chiếm đến 98.5 % nợ xấu năm 2013, tăng 3060 tỷ đồng so với năm

2012 tương đương mức tăng 58.2% Điều này cho thấy công tác kiểm soát nợ

xấu của Ngân hàng chưa tốt và Ngân hàng đang đứng trước nguy cơ mất một

khoản vốn khá lớn từ các khoản nợ quá hạn

1.3.3 Các nghiệp vụ khác

• Các hoạt động bảo lãnh của chi nhánh chủ yếu là: bảo lãnh thanh toán, bảo lãnh thực hiện hợp đồng, bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh vay vốn, bảo lãnh nhập hàng…

• Dịch vụ mở tài khoản các nhân cho các tổ chức doanh nghiệp và dân cư

• Dịch vụ thanh toán chuyển tiền trong nước, chuyển tiền ra nước ngoài, nhờ thu L/C , phát hành thẻ ATM, thẻ tín dụng, dịch vụ kiều hối, chi hộ