Ứng dụng xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp tại các ngân hàng thương mại trong quản trị rủi ro tín dụng

MỤC LỤC CHƯƠNG I 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 1.1.2 Các nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 1.1.2.1 Các nguyên nhân khách quan a Do môi trường kinh tế không ổn định b Rủi ro môi trường pháp lý 1.1.2.2 Rủi ro nguyên nhân chủ quan a Rủi ro từ phía khách hàng b Rủi ro từ phía ngân hàng 1.2.XẾP HẠNG TÍN NHIỆM DOANH NGHIỆP 1.2.1 Định nghĩa xếp hạng tín nhiệm 1.2.2.Sự cần thiết phải xếp hạng tín nhiệm hoạt động tín dụng 1.2.2.1.Xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp 1.2.2.2.Sự cần thiết phải xếp hạng tín nhiệm hoạt động tín dụng 1.2.3.Vai trị xếp hạng tín nhiệm 1.2.3.1 Đối với ngân hàng thương mại 1.2.3.2 Đối với thị trường tài 1.2.3.3 Đối với doanh nghiệp xếp hạng 1.3.NGUYÊN TẮC VÀ CÁC CHỈ TIÊU XẾP HẠNG TÍN NHIỆM DOANH NGHIỆP 1.3.1.Nguyên tắc xếp hạng tín nhiệm 1.3.2.Các tiêu thường dùng để xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp 1.3.2.1.Các tiêu tài 1.3.2.2.Các tiêu phi tài CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG XẾP HẠNG TÍN NHIỆM DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG VIỆT NAM 2.1.GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG 2.1.1.1.Cơ cấu tổ chức 2.1.2.Tình hình hoạt động 2.1.2.1.Tình hình tài hoạt động kinh doanh 2.1.2.2.Tình hình hoạt động tín dụng 2.2.TÌNH HÌNH XẾP HẠNG TÍN NHIỆM TẠI VIỆT NAM 2.2.1.Trung tâm thơng tin tín dụng ngân hàng nhà nước Page of 54 2.2.2.Doanh nghiệp kinh doanh thơng tin tín nhiệm 2.2.3.Xếp hạng tín nhiệm ngân hàng thương mại 2.3.THỰC TRẠNG PHƯƠNG PHÁP XẾP HẠNG TÍN NHIỆM DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG 2.3.1.Quy trình xếp hạng tín nhiệm 2.3.2.Các tiêu đánh giá 2.3.2.1.Các tiêu tài 2.3.2.2.Các tiêu phi tài 2.3.3.Phương pháp tính điểm 2.3.3.1.Thang điểm tiêu tài 2.3.3.2.Thang điểm tiêu phi tài 2.3.3.3 Điểm thưởng phạt 2.3.4.Kết xếp hạng 2.3.4.1 Đối với doanh nghiệp quan hệ 2.3.4.2 Đối với doanh nghiệp quan hệ tín dụng lần đầu 2.5 ĐÁNH GIÁ HỆ THỐNG XẾP HẠNG TÍN NHIỆM DOANH NGHIỆP N TẠI NGÂN HÀNG 2.5.1.Kết đạt 2.5.2 Những mặt hạn chế 2.5.3 Nguyên nhân hạn chế CHƯƠNG III: KIẾN NGHỊ HOÀN THIỆN PHƯƠNG PHÁP XẾP HẠNG TÍN NHIỆM DOANH NGHIỆP TẠI BIDV 3.1 ĐỊNH HƯỚNG CỦA NGÂN HÀNG TRONG THỜI GIAN TỚI 3.1.1.Các định hướng 3.1.1.1 Định hướng tín dụng 3.1.1.2 Định hướng nguồn vốn 3.1.1.3 Định hướng dịch vụ 3.1.2.Xây dựng hệ thống xếp hạng tín nhiệm 3.2.CÁC KIẾN NGHỊ HỒN THIỆN PHƯƠNG PHÁP XẾP HẠNG TÍN NHIỆM 3.2.1 Đối với nhà nước 3.2.2 Đối với Ngân hàng thương mại Việt Nam Page of 54 CHƯƠNG I:XẾP HẠNG TÍN NHIỆM DOANH NGHIỆP VAY VỐN NGÂN HÀNG 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng rủi ro phát sinh chủ thể tham gia hợp đồng tín dụng khơng có khả tốn cho chủ thể cịn lại Đối với thân NHTM, rủi ro tín dụng gây nên hậu ngân hàng không thu đầy đủ gốc lãi khoản cho vay thời hạn nhận lại nợ gốc lãi kéo dài so với hợp đồng ký kết ngân hàng khách hàng Ngồi ra, rủi ro tính dụng cịn định nghĩa “Rủi ro tín dụng khoản lỗ tiềm tàng ngân hàng cấp tín dụng cho khách hàng, nghĩa khả luồng thu nhập dự tính mang lại từ khoản cho vay ngân hàng thực đầy đủ số lượng thời hạn” Còn theo Henie Van Greunin Sonja Brajovic Bratanovic: Rủi ro tín dụng định nghĩa nguy mà người vay chi trả tiền lãi hoàn trả vốn gốc so với thời hạn ấn định hợp đồng tín dụng thuộc tính vốn có hoạt động ngân hàng Rủi ro tín dụng tức việc chi trả bị trì hỗn, tồi tệ khơng chi trả toàn Điều gây cố dòng chu chuyển tiền tệ ảnh hưởng tới khả khoản ngân hàng Theo Timothy W.Koch: Một ngân hàng nắm giữ tài sản sinh lợi, rủi ro xảy khách hàng sai hẹn – có nghĩa khách hàng khơng tốn vốn gốc lãi theo thỏa thuận Rủi ro ro tín dụng thay đổi tiềm ẩn thu nhập thị giá vốn xuất phát từ việc khách hàng khơng tốn hay tốn trễ hạn “ Rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng khả xảy tổn thất hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng khách hàng khơng thực khơng có khả thực nghĩa vụ theo cam kết ” Page of 54 1.1.2 Các nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 1.1.2.1 Các nguyên nhân khách quan a Do môi trường kinh tế không ổn định a.1 Sự biến động nhanh không dự đoán thị trường giới: Nền kinh tế VN lệ thuộc nhiều vào sản xuất nông nghiệp công nghiệp phục vụ nông nghiệp (nuôi trồng, chế biến thực phẩm nguyên liệu), dầu thô, may gia công,… vốn nhạy cảm với rủi ro thời tiết giá giới, nên dễ bị tổn thương thị trường giới biến động xấu Ngành dệt may số năm gần gặp khơng khó khăn bị khống chế hạn ngạch làm ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động kinh doanh doanh nghiệp nói riêng ngân hàng cho vay nói chung Ngành thủy sản gặp nhiều lao đao vụ kiện bán phá giá vừa qua Không xuất khẩu, mặt hàng nhập dễ bị tổn thương không Mặt hàng sắt thép bị ảnh hưởng lớn giá thép giới Việc tăng giá phôi thép làm cho số doanh nghiệp sản xuất thép nước phải ngưng sản xuất chi phí giá thành cao không tiêu thụ sản phẩm a.2 Rủi ro tất yếu q trình tự hóa tài chính, hội nhập quốc tế: Q trình tự hố tài hội nhập quốc tế làm cho nợ xấu gia tăng tạo môi trường cạnh tranh gay gắt, khiến hầu hết doanh nghiệp, khách hàng thường xuyên ngân hàng phải đối mặt với nguy thua lỗ quy luật chọn lọc khắc nghiệt thị trường Bên cạnh đó, thân cạnh tranh ngân hàng thương mại nước quốc tế môi trường hội nhập kinh tế khiến cho ngân hàng nước với hệ thống quản lý yếu gặp phải nguy rủi ro nợ xấu tăng lên hầu hết khách hàng có tiềm lực tài lớn bị ngân hàng nước thu hút a.3 Sự công hàng nhập lậu: Với hàng trăm km biên giới biển địa hình địa lý phức tạp tình hình đời sống nghèo khó dân cư vùng biên giới, chiến đấu với hàng lậu kéo dài dai dẳng từ nhiều năm mà kết hàng lậu tràn lan thành phố lớn, làm điêu đứng doanh nghiệp nước ngân hàng đầu tư vốn cho doanh nghiệp Các mặt hàng Page of 54 kim khí điện máy, gạch men, đường cát, vải vóc, quần áo, mỹ phẩm,… ví dụ tiêu biểu cho tình hình hàng lậu nước ta a.4.Thiếu quy hoạch, phân bổ đầu tư cách hợp lý dẫn đến khủng hoảng thừa đầu tư số ngành: Nền kinh tế thị trường thị trường tất yếu dẫn đến cạnh tranh, nhà kinh doanh tìm kiếm ngành có lợi để đầu tư rời bỏ ngành không đem lại lợi nhuận cho họ có chuyển dịch vốn từ ngành qua ngành khác tượng khách quan Tuy nhiên nước ta thời gian qua, cạnh tranh phát triển cách tự phát, hồn tồn khơng kèm với quy hoạch hợp lý, hợp tác, phân công lao động, chuyên mơn hố lao động, bất lực vai trị hiệp hội nghề nghiệp điều tiết vĩ mô Nhà nước Điều dẫn đến gia tăng đáng vốn đầu tư vào số ngành, dẫn đến khủng hoảng thừa, lãng phí tài nguyên quốc gia b Rủi ro môi trường pháp lý b.1 Sự hiệu quan pháp luật cấp địa phương: Trong năm gần đây, Quốc hội, Ủy ban thường vụ quốc hội, Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước (NHNN)và quan liên quan ban hành nhiều luật,văn luật hướng dẫn thi hành luật liên quan đến hoạt động tín dụng ngân hàng Tuy nhiên, luật văn có song việc triển khai vào hoạt động ngân hàng lại chậm chạp gặp phải nhiều vướng mắc bất cập số văn việc cưỡng chế thu hồi nợ Những văn có quy định: Trong hợp khách hàng khơng trả nợ, NHTM có quyền xử lý tài sản đảm bảo nợ vay Trên thực tế, NHTM không làm điều ngân hàng tổ chức kinh tế, quan quyền lực nhà nước, khơng có chức cưỡng chế buộc khách hàng bàn giao tài sản đảm bảo cho ngân hàng để xử lý việc chuyển tài sản đảm bảo nợ vay để Tòa án xử lý qua đường tố tụng… nhiều quy định khác dẫn đến tình trạng NHTM giải nợ tồn đọng, tài sản tồn đọng b.2 Sự tra, kiểm tra, giám sát chưa hiệu NHNN: Bên cạnh cố gắng kết đạt được, hoạt động tra ngân hàng đảm bảo an toàn hệ thống chưa có cải thiện chất lượng Năng lực cán tra, giám sát chưa Page of 54 đáp ứng yêu cầu, chí số nghiệp vụ kinh doanh công nghệ Thanh tra ngân hàng chưa theo kịp Nội dung phương pháp tra, giám sát lạc hậu, chậm đựơc đổi Vai trị kiểm tốn chưa đựơc phát huy hệ thống thông tin chưa tổ chức cách hữu hiệu Thanh tra chỗ phương pháp chủ yếu, khả kiểm sốt tồn thị trường tiền tệ giám sát rủi ro yếu Thanh tra ngân hàng hoạt động cách thụ động theo kiểu xử lý vụ việc phát sinh, có khả ngăn chặn phịng ngừa rủi ro vi phạm Mơ hình tổ chức tra ngân hàng nhiều bất cập Do mà có sai phạm NHTM khơng tra NHNN cảnh báo, có biện pháp ngăn chặn từ đầu, để đến hậu nặng nề xảy can thiệp Hàng loạt sai phạm cho vay, bảo lãnh tín dụng số NHTM dẫn đến rủi ro lớn, có nguy đe dọa an toàn hệ thống lẽ ngăn chặn từ đầu máy tra phát xử lý sớm b.3 Hệ thống thông tin quản lý cịn bất cập: Hiện VN chưa có chế công bố thông tin đầy đủ doanh nghiệp ngân hàng Trung tâm thơng tin tín dụng ngân hàng (CIC) NHNN hoạt động thập niên đạt kết bước đầu đáng khích lệ việc cung cấp thơng tin kịp thời tình hình hoạt động tín dụng chưa phải quan định mức tín nhiệm doanh nghiệp cách độc lập hiệu quả, thơng tin cung cấp cịn đơn điệu, thiếu cập nhật ngồi việc kết nối thơng tin với trang Web – CIC qua đường X25 Chi cục tin học ngân hàng nhiều trục trặc, chưa đáp ứng đầy đủ yêu cầu tra cứu thông tin TP.HCM Đó thách thức cho hệ thống ngân hàng việc mở rộng kiểm sốt tín dụng cho kinh tế điều kiện thiếu hệ thống thông tin tương xứng Nếu ngân hàng cố gắng chạy theo thành tích, mở rộng tín dụng điều kiện môi trường thông tin không cân xứng gia tăng nguy nợ xấu cho hệ thống ngân hàng 1.1.2.2 Rủi ro nguyên nhân chủ quan a Rủi ro từ phía khách hàng a.1 Sử dụng vốn sai mục đích, khơng có thiện chí việc trả nợ vay: Đa số doanh nghiệp vay vốn ngân hàng có phương án kinh doanh cụ thể, khả thi Số lượng doanh nghiệp sử dụng vốn sai mục đích, cố ý lừa đảo ngân hàng để chiếm đoạt tài sản không nhiều Tuy nhiên vụ việc phát sinh lại nặng nề, liên quan đến uy tín cán bộ, làm ảnh hưởng xấu đến doanh nghiệp khác Page of 54 a.2 Khả quản lý kinh doanh kém: Khi doanh nghiệp vay tiền ngân hàng để mở rộng quy mô kinh doanh, đa phần tập trung vốn đầu tư vào tài sản vật chất doanh nghiệp mạnh dạn đổi cung cách quản lý, đầu tư cho máy giám sát kinh doanh, tài chính, kế tốn theo chuẩn mực Quy mơ kinh doanh phình q to so với tư quản lý nguyên nhân dẫn đến phá sản phương án kinh doanh đầy khả thi mà lẽ phải thành cơng thực tế a.3 Tình hình tài doanh nghiệp yếu kém, thiếu minh bạch: Quy mô tài sản, nguồn vốn nhỏ bé, tỷ lệ nơ so với vốn tự có cao đặc điểm chung hầu hết doanh nghiệp VN Ngồi ra, thói quen ghi chép đầy đủ, xác, rõ ràng sổ sách kế toán chưa doanh nghiệp tuân thủ nghiêm chỉnh trung thực Do vậy, sổ sách kế toán mà doanh nghiệp cung cấp cho ngân hàng nhiều mang tính chất hình thức thực chất Khi cán ngân hàng lập phân tích tài doanh nghiệp dựa số liệu doanh nghiệp cung cấp, thường thiếu tính thực tế xác thực Đây nguyên nhân ngân hàng xem nặng phần tài sản chấp chỗ dựa cuối để phịng chống rủi ro tín dụng b Rủi ro từ phía ngân hàng b.1 Lỏng lẻo công tác kiểm tra nội ngân hàng: Kiểm tra nội có điểm mạnh tra NHNN tính thời gian nhanh chóng, kịp thời vừa phát sinh vấn đề tính sâu sát người kiểm tra viên, việc kiểm tra thực thường xuyên với công việc kinh doanh Nhưng thời gian trước đây, công việc kiểm tra nội ngân hàng tồn hình thức Kiểm tra nội cần phải xem hệ thống “thắng” cỗ xe tín dụng Cỗ xe lao với vận tốc lớn hệ thống phải an tồn, hiệu tránh cho cỗ xe khỏi vào ngã rẽ rủi ro vốn luôn tồn thường trực đường tới b.2 Bố trí cán thiếu đạo đức trình độ chuyên môn nghiệp vụ: Một số vụ án kinh tế lớn thời gian vừa qua có liên quan đến cán NHTM có tiếp tay số cán ngân hàng với khách hàng làm giả hồ sơ vay, hay nâng giá tài sản chấp, cầm cố lên cao so với thực tế để rút tiền ngân hàng Page of 54 Đạo đức cán yếu tố tối quan trọng để giải vấn đề hạn chế rủi ro tín dụng Một cán lực bồi dưỡng thêm, cán tha hóa đạo đức mà lại giỏi mặt nghiệp vụ thật vơ nguy hiểm bố trí cơng tác tín dụng b.3 Thiếu giám sát quản lý sau cho vay: Các ngân hàng thường có thói quen tập trung nhiều cơng sức cho việc thẩm định trước cho vay mà lơi lỏng q trình kiểm tra, kiểm sốt đồng vốn sau cho vay Khi ngân hàng cho vay khoản cho vay cần phải quản lý cách chủ động để đảm bảo đựơc hoàn trả Theo dõi nợ trách nhiệm quan trọng cán tín dụng nói riêng ngân hàng nói chung Việc theo dõi hoạt động khách hàng vay nhằm tuân thủ điều khoản đề hợp đồng tín dụng khách hàng ngân hàng nhằm tìm hội kinh doanh mở rộng hội kinh doanh Tuy nhiên thời gian qua NHTM chưa thực tốt công tác Điều phần yếu tố tâm lý ngại gây phiền hà cho khách hàng cán ngân hàng, phần hệ thống thông tin quản lý phục vụ kinh doanh doanh nghiệp lạc hậu, không cung cấp kịp thời, đầy đủ thông tin mà NHTM yêu cầu b.4 Sự hợp tác NHTM lỏng lẻo, vai trò CIC chưa thực hiệu quả: Kinh doanh ngân hàng nghề đặc biệt huy động vốn vay hay nói cách khác vay vay, vấn đề rủi ro hoạt động tín dụng khơng thể tránh khỏi, ngân hàng cần phải hợp tác chặt chẽ với nhằm hạn chế rủi ro Sự hợp tác nảy sinh nhu cầu quản lý rủi ro khách hàng khách hàng vay tiền nhiều ngân hàng Trong quản trị tài chính, khả trả nợ khách hàng số cụ thể, có giới hạn tối đa Nếu thiếu trao đổi thông tin, dẫn đến việc nhiều ngân hàng cho vay khách hàng đến mức vượt giới hạn tối đa rủi ro chia cho tất không chừa ngân hàng Trong tình hình cạnh tranh NHTM ngày gay gắt nay, vai trò CIC quan trọng việc cung cấp thông tin kịp thời, xác để ngân hàng có định cho vay hợp lý Đáng tiếc ngân hàng liệu CIC chưa đầy đủ thơng tin cịn q đơn điệu, chưa cập nhật xử lý kịp thời Tóm lại, rủi ro tín dụng phát sinh nhiều ngun nhân chủ quan khách quan Các biện pháp phòng chống rủi ro nằm tầm tay NHTM có Page of 54 biện pháp vượt khả riêng ngân hàng, liên quan đến vấn đề nội thân kinh tế chuyển đổi, định hướng mơ hình phát triển VN Trong phạm vi tầm tay ngân hàng, rủi ro tín dụng phụ thuộc vào lực phận tín dụng việc phát hạn chế rủi ro từ lúc xem xét định cho vay suốt thời gian vay Năng lực cấp tín dụng phụ thuộc vào chun mơn cán tín dụng nhân viên họ nguồn lực ngân hàng nhân sở vật chất Do biện pháp phịng ngừa rủi ro tín dụng sâu sắc biện pháp liên quan đến việc đào tạo, bố trí cán chế kiểm tra, giám sát hành vi cán q trình xử lý cơng việc Thực tốt biện pháp cho đường quản lý rủi ro tín dụng ngành ngân hàng coi nửa 1.2.XẾP HẠNG TÍN NHIỆM DOANH NGHIỆP 1.2.1 Định nghĩa xếp hạng tín nhiệm Xếp hạng tín nhiệm (credit ratings) thuật ngữ bắt nguồn từ tiếng Anh (credit: tín nhiệm, ratings: xếp hạng) John Moody đưa vào năm 1909 “cẩm nang chứng khoán đường sắt” tiến hành nghiên cứu, phân tích cơng bố bảng xếp hạng tín nhiệm lần cho 1.500 loại trái phiếu 250 công ty theo hệ thống ký hiệu gổm chữ ABC xếp Aaa đến C (hiện ký hiệu trở thành chuẩn mực quốc tế) Tuy nhiên xếp hạng tín nhiệm phát triển nhanh Mỹ sau khủng hoảng kinh tế năm 1929 – 1933 hàng loạt công ty vay nợ bị phá sản, vỡ nợ Thời kỳ phủ Hoa Kỳ có nhiều quy định việc cấm định chế đầu tư (các quỹ hưu trí, quỹ bảo hiểm, ngân hàng dự trữ) bỏ vốn đầu tư mua trái phiếu có độ tin cậy thấp mức an tồn bảng xếp hạng tín nhiệm Những quy định làm cho uy tín cơng ty xếp hạng tín nhiệm ngày lên cao Song suốt 50 năm, việc xếp hạng tín nhiệm phổ biến Mỹ, từ năm 1970 đến nay, dịch vụ xếp hạng tín nhiệm mở rộng phát triển mạnh nhiều nước - Theo cơng ty Moody’s “xếp hạng tín nhiệm ý kiến khả sẵn sàng nhà phát hành việc toán hạn cho khoản nợ định suốt thời hạn tồn khoản nợ” - Theo từ điển thị trường chứng khốn “xếp hạng tín nhiệm cách ước tính thức tín nhiệm từ trước đến cá nhân hay công ty khả chi trả bao gồm tất số liệu kiểm tra, phân tích, hồ sơ lưu trữ khả trách nhiệm tín dụng cá nhân cơng ty kinh doanh” Page of 54 Tại nhiều nước giới, hầu hết công ty lớn tổ chức cho vay thiết lập bảng xếp hạng tín nhiệm khách hàng tương lai họ Từ định nghĩa trên, đưa định nghĩa chung: “xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp đánh giá lực tài chính, tình hình hoạt động triển vọng phát triển tương lai doanh nghiệp xếp hạng từ xác định mức độ rủi ro khơng trả nợ khả trả nợ tương lai” 1.2.2.Sự cần thiết phải xếp hạng tín nhiệm hoạt động tín dụng Xếp hạng tín nhiệm xuất từ nhu cầu thực tế khách quan thị trường, khởi đầu nhu cầu địi hỏi phải có tổ chức độc lập đánh giá rủi ro để định hướng đầu tư công chúng tới chứng khốn cơng ty định chế tài phát hành, đồng thời thơng qua kết xếp hạng tín nhiệm tổ chức muốn chứng minh cho sức mạnh tài tổ chức Ngày ngân hàng thương mại sử dụng kết xếp hạng tín nhiệm tổ chức xếp hạng tín nhiệm độc lập, có uy tín tự xây dựng hệ thống xếp hạng tín nhiệm riêng để làm sở định cho vay, đánh giá mức độ rủi ro khoản cho vay Xếp hạng tín nhiệm khách hàng vay vốn ngân hàng thương mại việc ngân hàng thương mại sử dụng hệ thống xếp hạng tín nhiệm nội để đánh giá khả trả nợ khách hàng vay, mức độ rủi ro khoản vay, làm sở để đưa định cấp tín dụng, quản lý rủi ro, xây dựng sách khách hàng hạng khách hàng theo kết xếp hạng cho phù hợp Ngồi xếp hạng tín nhiệm khách hàng cịn nhằm mục đích phân loại giám sát danh mục tín dụng, hoạt động mẻ Việt Nam Hiện giới chưa có chuẩn mực thống việc phân loại xếp hạng danh mục tín dụng Công việc phụ thuộc vào đặc thù môi trường kinh tế vĩ mô môi trường kinh doanh nước, yếu tố lịch sử đóng vai trị khơng nhỏ Việc xếp hạng tín nhiệm khách hàng làm sở cho việc phân loại giám sát danh mục tín dụng nhằm đạt tới mục đích chủ yếu sau : (1) Cho phép có nhận định cụ thể danh mục tín dụng ngân hàng; (2) Phát sớm khoản tín dụng có khả bị tổn thất hay chệch hướng khỏi sách tín dụng ngân hàng; (3) Có sách định giá tín dụng xác hơn; Page 10 of 54 tín dụng từ làm sở để nhận định đánh giá khả trả nợ, mức độ tín nhiệm khách hàng tương lai Tổng số điểm tài phi tài khơng có chênh lệch đáng kể cho thấy tiêu tài phi tài có tầm quan trọng 2.5.2 Những mặt hạn chế Từ thực trạng phương pháp xếp hạng BIDV áp dụng, so sánh phương pháp xếp hạng BIDV với số tổ chức khác, đưa số hạn chế phương pháp xếp hạng sau : 2.5.2.1 Chỉ tiêu để đánh giá xếp hạng chưa phù hợp  Các tiêu để đánh giá quy mô doanh nghiệp chưa hợp lý Để xác định quy mô doanh nghiệp mà dựa vào hai tiêu vốn chủ sở hữu lao động chưa hợp lý có ngành nghề địi hỏi nhiều lao động lại vốn, ngược lại có ngành nghề địi hỏi vốn cao lại lao động Thực tế cho thấy quy mô doanh nghiệp không phụ thuộc vào vốn chủ sở hữu, lao động mà phụ thuộc vào doanh thu, tài sản, lợi nhuận thu  Thiếu nhiều tiêu quan trọng phản ánh tình hình tài lực hoạt động doanh nghiệp Hệ thống tiêu tính điểm để xếp hạng BIDV thiếu nhiều tiêu quan trọng để đánh giá lực tài doanh nghiệp triển vọng phát triển doanh nghiệp tương lai - Không đưa tiêu triển vọng phát triển ngành nghề, lĩnh vực hoạt động doanh nghiệp vào hệ thống xếp hạng; - Thiếu tiêu phản ánh khả chi trả lãi vay; - Không đưa tiêu khả trả nợ từ lưu chuyển tiền tệ vào hệ thống tiêu để xếp hạng; - Trình độ quản lý lãnh đạo doanh nghiệp chưa đánh giá; - Các nhân tố bên ảnh hưởng đến doanh nghiệp chưa trọng đến  Nhiều tiêu để tính điểm xếp hạng không cần thiết Page 40 of 54 Các tiêu đưa vào hệ thống xếp hạng cho phải bao qt tình hình tài chính, khả hoạt động kết hoạt động kinh doanh khách hàng, dự đoán triển vọng hoạt động thời gian tới + Nhiều tiêu tài khơng phù hợp, khơng cần thiết phải đưa vào đưa vào tiêu phi tài : - Tốc độ tăng trưởng doanh thu; - Tốc độ tăng trưởng lợi nhuận; + Các tiêu phi tài không cần thiết phải đưa vào : - Lợi nhuận mang lại cho BIDV; Chúng ta đánh giá lực tài chính, mức độ tín nhiệm, khả trả nợ khách hàng, đánh giá mức độ quan hệ với ngân hàng không cần thiết phải đưa tiêu vào - Sử dụng vốn vay mục đích; Đã vay vốn ngân hàng doanh nghiệp phải sử dụng vốn vay mục đích theo phương án kinh doanh, theo nội dung thoả thuận hợp đồng tín dụng Sử dụng vốn vay mục đích quy định văn pháp luật không cần thiết phải sử dụng tiêu  Khơng tính trọng số cho tiêu Mỗi tiêu tài phi tài đầu có tầm quan trọng khác việc tính điểm để xếp hạng tín nhiệm khách hàng, xếp hạng điểm số tiêu phải nhân với trọng số Những tiêu có tầm quan trọng có trọng số lớn tiêu quan trọng Các tiêu tài phi tài hệ thống xếp hạng BIDV ngang không phù hợp, cào tầm quan trọng tiêu  Sử dụng điểm thưởng, phạt chưa hợp lý Ngồi tiêu tài phi tài để tính điểm xếp hạng, hệ thống xếp hạng BIDV bao gồm cộng thêm điểm thưởng, trừ điểm phạt trường hợp đánh tụt hạng Đây điều khơng hợp lý tất tiêu chuyển thành tiêu tài phi tài để tính điểm hệ thống xếp hạng + Chỉ tiêu điểm thưởng không phù hợp : Page 41 of 54 - Gửi đầy đủ, xác báo cáo tài theo định kỳ hàng quý, năm, tới ngân hàng Khách hàng quan hệ với ngân hàng việc gửi báo cáo tài đến ngân hàng bắt buộc, đưa tiêu vào điểm thưởng không phản ánh - Thưởng điểm cho hệ số tự tài trợ Hệ số tự tài trợ tính tốn cho điểm phần tiêu tài đưa thêm điểm thưởng cho tiêu làm cho hệ số tự tài trợ xem xét cho điểm hai lần + Trong hệ thống xếp hạng có quy định điểm giảm trừ (điểm phạt), lại không quy định chi tiết trường hợp bị giảm trừ người xếp hạng gặp khó khăn việc thực tiêu thực tế cho thấy trừ điểm áp dụng 2.5.2.2 Quy trình xếp hạng chưa rõ ràng Hệ thống xếp hạng BIDV đưa hướng dẫn cách tính tốn tiêu, hạng tín nhiệm mà khách hàng đạt tương ứng với điểm số lại chưa đưa quy trình cho việc xếp hạng bao gồm bước tiến hành, bắt đầu tư đâu, kết thúc, chịu trách nhiệm bước thực Thực tế cho thấy việc xếp hạng tín nhiệm khách hàng BIDV phần lớn cán tín dụng thực hiện, kết xếp hạng phụ thuộc nhiều vào ý chủ quan cán tín dụng, kết xếp hạng khơng thực xác, khách quan 2.5.2.3 Đối tượng xếp hạng chưa phù hợp Hiện nhiều doanh nghiệp có quy mơ nhỏ, thơng tin phản ánh báo cáo tài khơng thật xác Với mục đích che đậy thông tin, tránh thuế mà nhiều thông tin, liệu không đưa vào hồ sơ kế tốn doanh nghiệp, liệu sổ sách kế tốn khơng phản ánh xác kết kinh doanh thực doanh nghiệp Những doanh nghiệp có quy mơ vừa lớn số liệu hồ sơ kế toán đầy đủ phản ánh trung thực doanh nghiệp có quy mơ nhỏ Thực tế doanh nghiệp có quy mơ nhỏ kinh doanh có hiệu sổ sách kế toán, báo cáo kết kinh doanh nhiều trường hợp thể lỗ Chính để phản ánh chất doanh nghiệp đòi hỏi doanh nghiệp xếp hạng phải thoả mãn mức quy mơ định, kết xếp hạng phản ánh thực chất tình hình tài chính, kết kinh doanh doanh nghiệp Như xếp hạng tất đối tượng doanh nghiệp không phù hợp 2.5.2.4 Số lượng thứ hạng xếp hạng chưa đầy đủ Page 42 of 54 Hệ thống xếp hạng BIDV đưa 07 hạng, ký hiệu từ A* F tổ chức xếp hạng lớn có uy tín giới đưa 10 hạng Số lượng thứ hạng làm cho việc xếp thứ hạng doanh nghiệp khó khăn hơn, đồng thời không phù hợp với chuẩn mực quốc tế Ký hiệu xếp hạng cần phải xem xét lại Ký hiệu không phù hợp với chuẩn mực quốc tế tạo khó khăn việc đối chiếu trao đổi thông tin 2.5.3 Nguyên nhân hạn chế 2.5.3.1 Nguyên nhân khách quan a.Thông tin phục vụ cho xếp hạng không đầy đủ Thông tin báo cáo tài doannh nghiệp chưa thực đáng tin cậy, đặc biệt doanh nghiệp có quy mơ nhỏ ảnh hưởng đến kết XHTN Theo quy định báo cáo tài doanh nghiệp gửi đến ngân hàng khơng bắt buộc phải kiểm toán, kiểm toán nguồn thơng tin đáng tin cậy Chính nguồn thơng tin để XHTN khách hàng cịn hạn chế số lượng chất lượng ảnh hưởng đến kết xếp hạng, kết xếp hạng khơng phản ánh xác mức độ tín nhiệm doanh nghiệp b.Thị trường chưa có nhiều tổ chức XHTN để cung cấp kết XHTN cho ngân hàng tham khảo Tại thị trường Việt Nam chưa có nhiều tổ chức xếp hạng tín nhiệm độc lập, cung cấp kết xếp hạng tín nhiệm cho thị trường Kết xếp hạng tổ chức khác nguồn thông tin cho ngân hàng thương mại thực xếp hạng, đồng thời dùng làm sở để so sánh kết xếp hạng với ngân hàng 2.5.3.2.Nguyên nhân chủ quan a Nhận thức XHTN chưa cao Đây lần BIDV xây dựng, ban hành áp dụng hệ thống XHTN khách hàng nội ngân hàng Hệ thống xếp hạng ban hành vào ngày 31/12/2003, mơi trường kinh doanh có nhiều thay đổi, tư quản lý rủi ro khác trước phương pháp xếp hạng tín nhiệm khách hàng BIDV chưa đầy đủ nhiều hạn chế, cần phải tiếp tục hoàn thiện, bổ sung thời gian tới Page 43 of 54 Mặt khác ban hành hệ thống xếp hạng tín nhiệm khách hàng, ban lãnh đạo BIDV chưa đánh giá mức lợi ích hệ thống XHTN hoạt động tín dụng đặc biệt phịng ngừa quản lý rủi ro tín dụng nội dung chủ yếu định phân loại khách hàng để từ thực sách khách hàng, biện pháp đối sử với khách hàng nhóm khách hàng cho phù hợp sách lãi suất, sách đảm bảo tiền vay, sách dịch vụ, … để nâng cao hiệu đảm bảo an tồn cho hoạt động BIDV b Trình độ cán tín dụng chưa đồng Việc XHTN khách hàng cán tín dụng thực hiện, ngồi tiêu tài cịn có tiêu phi tài tiêu phụ thuộc lớn vào khả đánh giá, thu thập thông tin người xếp hạng Năng lực, trình độ, kinh nghiệm người xếp hạng định chất lượng xếp hạng Hiện đội ngũ cán tín dụng BIDV khơng đồng đều, nhiều cán tín dụng cịn mới, chưa có đủ kinh nghiệm đào tạo trường đại học Tuy nhiên chế độ ngộ chưa tổ chức tín dụng khác nhiều cán có kinh nghiệm đời bỏ BIDV c Ngân hàng chưa có sở liệu riêng Xếp hạng khác hàng địi phải xử dụng thơng tin nhiều thời điểm, khơng có sở liệu để lưu trữ thơng tin khách hàng đánh giá gặp nhiều khó khăn Hiện BIDV chưa có sở liệu riêng để phục vụ cho việc đánh giá, xếp hạng khách hàng nguồn liệu BIDV thiếu, chưa đáp ứng yêu cầu cho việc đánh giá xếp hạng d Kết xếp hạng chưa ứng dụng quản lý rủi ro tín dụng Hệ thống XHTN khách hàng có ích lợi lớn cơng tác quản lý phịng ngừa rủi ro tín dụng, nhiên sau ban hành hệ thống xếp hạng chưa thực thi cách triệt để Nhiều chi nhánh chậm triển khai triển khai áp dụng hoạt động tín dụng có nhiều khách hàng xếp hạng tín nhiệm thấp Theo quy định BIDV khách hàng xếp hạng tín nhiệm thấp rủi ro tín dụng cao ngân hàng phải ngừng cho vay thu nợ e Nhiều trường hợp xếp hạng mang tính hình thức Page 44 of 54 Tại số chi nhánh, số trường hợp việc áp dụng chưa thực thi nghiêm túc Khi muốn cho vay muốn che đậy tình trạng thực tế khách hàng vay vốn, chi nhánh cố tình xếp hạng khơng xác, tìm cách để nâng điểm khách hàng cho đạt yêu cầu xếp hạng tín nhiệm mức Thơng thường để tăng điểm xếp hạng tín nhiệm cho khách hàng, người xếp hạng tập trung vào tiêu tính điểm phi tài tiêu chịu ảnh hưởng nhiều yếu tố chủ quan, nhận định người đánh giá Page 45 of 54 CHƯƠNG III: KIẾN NGHỊ HOÀN THIỆN PHƯƠNG PHÁP XẾP HẠNG TÍN NHIỆM DOANH NGHIỆP TẠI BIDV 3.1 ĐỊNH HƯỚNG CỦA NGÂN HÀNG TRONG THỜI GIAN TỚI 3.1.1.Các định hướng 3.1.1.1 Định hướng tín dụng  Xây dựng khách hàng vững  Thị trường cho ngân hàng khối khách hàng cá nhân, doanh nghiệp vừa nhỏ;  Tăng tỷ trọng cho vay ngắn hạn, giảm cho vay trung dài hạn;  Phát triển tín dụng tiêu dùng, tín dụng cho doanh nghiệp vừa nhỏ;  Nâng cao chất lượng tín dụng, giảm tỷ lệ nợ xấu xuống mức thông lệ  Thực phân loại nợ xấu phấn đấu trích đủ dự phòng rủi ro 3.1.1.2 Định hướng nguồn vốn  Đáp ứng đủ vốn cho nhu cầu tín dụng đầu tư;  Đẩy mạnh kinh doanh vốn thu lợi nhuận;  Đảm bảo an tồn vốn (tính khoản chênh lệch kỳ hạn thực tế);  Tăng cường huy động vốn dài hạn 3.1.1.3 Định hướng dịch vụ  Phát triển dịch vụ để tăng tỷ trọng thu dịch vụ tổng thu;  Gắn tăng trưởng tín dụng dịch vụ với cơng nghệ đại;  Phát triển dịch vụ kèm với mở rộng nâng cao lực mạng lưới điểm giao dịch;  Phát triển dịch vụ qua kênh phân phối ngân hàng điện tử (internet/phone/sms banking):quản lý vốn, dịch vụ cho khách hàng V.I.P 3.1.2.Xây dựng hệ thống xếp hạng tín nhiệm Page 46 of 54 BIDV dự kiến xây dựng áp dụng hệ thống XHTN, hệ thống XHTN phải tập trung đánh giá vào ba lĩnh vực : Các tiêu tài chính, tiêu vay nợ phi phí trả lãi (Bao gồm : Khả toán lãi vay; Dư nợ vay ngân hàng/Vốn chủ sở hữu; Tình hình nợ không đủ tiêu chuẩn), tiêu thông tin phi tài (Bao gồm : Thời gian hoạt động doanh nghiệp; Số năm kinh nghiệm giám đốc; Trình độ giám đốc) Mục đích xây dựng hệ thống xếp hạng tín nhiệm theo chuẩn mực quốc tế để thực quản lý rủi ro tín dụng, thực sách khách hàng, thực phân loại nợ trích dự phịng rủi ro theo Điều Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 Ngân hàng Nhà nước, điều phản ánh thực chất chất lượng tín dụng, trích dự phịng rủi ro phản ánh kết kinh doanh ngân hàng xác Page 47 of 54 3.2.CÁC KIẾN NGHỊ HOÀN THIỆN PHƯƠNG PHÁP XẾP HẠNG TÍN NHIỆM 3.2.1 Đối với nhà nước 3.2.1.1 Xây dựng tổ chức xếp hạng tín nhiệm độc lập Nền kinh tế nước ta chuyển đổi từ chế tập chung quan liêu, bao cấp sang chế thị trường theo định hướng xã hội chủ nghĩa có quản lý nhà nước đặt yêu cầu cấp bách phải đổi hệ thống quan quản lý kinh tế Trên tinh thần việc đổi hệ thống ngân hàng cấp thành hệ thống ngân hàng hai cấp, Ngân hàng nhà nước đóng vai trị ngân hàng trung ương thực chức phát hành tiền chức quản lý Nhà nước tiền tệ, tín dụng ngân hàng kinh tế việc đời thị trường chứng khoán Việt Nam đánh dấu bước phát triển hoạt động đầu tư Trong trình chuyển đổi kinh tế từ kinh tế kế hoạch rủi ro sang kinh tế thị trường với rủi ro đặc trưng gia tăng rủi ro hệ thống kinh tế điều tất yếu Vì vậy, việc quản lý đánh giá rủi ro, vỡ nợ đặt vấn đề trọng tâm hoạt động đầu tư ngân hàng, tổ chức tín dụng nhà đầu tư Thực tế hoạt động thời gian qua cho thấy, việc quản lý rủi ro, vỡ nợ nước ta nhiều yếu như: Sự lạc hậu quản lý rủi ro, quản lý lượng hố rủi ro mơ hình hố đứng giác độ kỹ thuật xu phát triển quản lý rủi ro ngân hàng nước phát triển Hiện nay, người ta không áp dụng mơ mơ hình VAR để tính giá trị bị rủi ro, mà rủi ro tín dụng khơng dễ lượng hố, người ta áp dụng mơ CREDITMERICS, KMV để tính Những khái niệm giá trị bị rủi ro VAR, lượng hố tín dụng cịn chưa nhận thức đắn; thị trường tổ chức dịch vụ trung gian thị trường tiền tệ chưa kiện toàn Trong thể chế tài thiếu tổ chức độc lập đánh giá rủi ro tín dụng xác suất vỡ nợ Đó tổ chức xếp hạng tín dụng, tổ chức kiểm toán, kế toán độc lập Các tổ chức trung gian tài công ty tư vấn thực thu thập thông tin thị trường cách xác, kịp thời, tồn diện nhằm bảo vệ vốn ngân hàng nhà đầu tư, nhờ làm giảm bớt rủi ro phát sinh nguồn thông tin thiếu đầy đủ khơng xác ngây ra, đồng thời tạo điều kiện thuận lợi cho việc nâng cao trình độ sách rủi ro ngân hàng nhà đầu tư Hiện nay, việc thành lập tổ chức trung gian Việt Nam chậm lạc hậu: chưa thành thành lập tổ chức xếp hạng tín dụng độc lập, điều làm cho ngân hàng nhà đầu tư khó khăn việc định, làm cho việc phát hành cổ phiếu công ty vào số tín dụng cơng ty để xác định lợi suất phát hành, dẫn đến giá lợi suất cổ phiếu công ty để xác định lợi suất phát hành, dẫn đến giá lợi suất cổ phiếu công ty không phản ánh tình trạng rủi ro cơng Page 48 of 54 ty Việc xếp hạng tín dụng cịn có ý nghĩa lớn hoạt động ngân hàng thương mại nhà đầu tư Một mặt giúp ngân hàng lựa chọn khách hàng tốt, có khả trả nợ tương lai để đầu tư tín dụng, mặt khác thơng qua xếp hạng tín dụng khách hàng có để có sách tín dụng hợp lý, tăng dự phịng rủi ro tăng cường giám sát khoản vay có vấn đề Thơng lệ quốc tế, nhiều nước phủ khuyến khích việc xử lý cung cấp thơng tin cho thị trường tài chính, có nhiều quan chun mơn hố xử lý cung cấp thơng tin xếp hạng tín dụng để phục vụ cho ngân hàng thương mại, nhà đầu tư chủ thể khác kinh tế 3.2.1.2 Tạo môi trường cho hoạt động kinh doanh tín nhiệm phát triển Ngày vấn đề tìm hiểu thẩm định khách hàng trở thành nhu cầu thiếu kinh tế thị trường, mà ngày có nhiều hội hợp tác kinh doanh mở liền nhu cầu cần phải thẩm định hội làm ăn Mặt khác hội nhập kinh tế đòi hỏi phải có minh bạch hố cao thơng tin doanh nghiệp chẳng hạn tài chính, lực điều hành, công nghệ áp dụng … 3.2.1.3 Nâng cao chất lượng thơng tin tín nhiệm CIC CIC tổ chức nghiệp Nhà nước thuộc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam có chức thu nhận, xử lý, lưu trữ, phân tích, dự báo thơng tin tín dụng phục vụ cho yêu cầu quản lý nhà nước Ngân hàng Nhà nước; thực dịch vụ thông tin ngân hàng cho tổ chức tín dụng, tổ chức khác cá nhân Chặng đường 10 năm, chưa phải dài, CIC bước khẳng định vị trí mình, góp phần tích cực vào việc phịng ngừa rủi ro tín dụng cho tổ chức, cá nhân Hiện trung tâm CIC ngân hàng nhà nước thực chức cung cấp thơng tin tín nhiệm cho tổ chức tín dụng, doanh nghiệp có thu phí, nhiên nguồn thơng tin mà CIC cung cấp chưa đầy đủ mức độ xác chưa cao Để nâng cao chất lượng thông tin mà CIC cung cấp cho tổ chức, đòi hỏi CIC thời gian tới phải cải tiến nhiều theo hướng :  Đổi chế thu thập cung cấp thông tin  Đổi công nghệ thông tin  Đổi cấu tổ chức, máy  Đổi hệ thống mã CIC tiêu thông tin thu thập  Đổi đa dạng sản phẩm, dịch vụ Page 49 of 54  Đổi quy trình kiểm sốt chất lượng sản phẩm, thông tin  Đổi quản trị điều hành, định mức suất chất lượng  Đối mở rộng hợp tác quốc tế  Đổi chế tài  Đổi đào tạo phát triển nguồn nhân lực 3.2.1.4 Xây dựng hệ thống liệu để cung cấp thơng tin doanh nghiệp nhanh chóng, đầy đủ, xác Để đánh giá tín nhiệm khách hàng địi hỏi phải có thơng tin, thơng tin tin cậy mức độ đánh giá xác Chính để đánh tín nhiệm địi hỏi doanh nghiệp phải có trách nhiệm cung cấp đầy đủ, xác tài liệu, thơng tin tình hình tài phi tài phạm vi theo u cầu tổ chức đánh giá Ngồi phải tạo điều kiện cho cán đánh giá q trình kiểm tra, thẩm định lại thơng tin cách xác Song doanh nghiệp Việt Nam phần lớn có xu hướng che giấu thật thân mình, khuyếch trương điểm tốt, mặt mạnh, che giấu thơng tin tài thực hạn chế Đây khó khăn lớn việc đánh giá tín nhiệm Việt Nam cơng ty định mức tín nhiệm 3.2.2 Đối với Ngân hàng thương mại Việt Nam 3.2.2.1.Các kiến nghị quản trị điều hành a Nâng cao nhận thức XHTN Có tổ chức Việt Nam cho cung cấp dịch vụ xếp hạng tín nhiệm, Trung tâm thơng tin tín dụng Ngân hàng nhà nước VN CIC, Trung tâm khoa học thẩm định tín nhiệm doanh nghiệp CRC Cơng ty thơng tin xếp hạng tín nhiệm C&R Tuy nhiên theo báo cáo họ dịch vụ mà CIC C&R cung cấp giống quan thơng tin tín dụng cơng ty xếp hạng tín dụng Hai quan cung cấp thông tin hồ sơ công ty (tên, địa chỉ, ngành nghề kinh doanh, lịch sử hoạt động v.v, xếp hạng riêng họ Tuy nhiên họ lại không đưa tiêu chuẩn để xếp hạng CRC có dịch vụ xếp hạng tín nhiệm chưa thức đưa vào hoạt động tác giả chưa tìm thấy báo cáo xếp hạng Hơn nữa, công ty xếp hạng tín dụng có uy tín giới ln cơng bố khả toán nợ cho mức xếp hạng, cho nhà đầu tư thấy mức độ tin cậy đánh giá xếp hạng họ Những thông tin thường gọi nghiên cứu khả tốn nợ Để cung cấp thơng tin cần phải thu thập liệu vài năm, thực tế, công ty Page 50 of 54 xếp hạng tín dụng phải xây dựng liệu cách cung cấp miễn phí dịch vụ xếp hạng vài năm đầu Thêm vào đó, quan chủ quản cơng ty xếp hạng tín dụng vấn đề Vì cơng ty xếp hạng cung cấp đánh giá xếp hạng cho phủ cơng ty phát hành trái phiếu cơng ty khơng nên có cổ phần công ty xếp hạng Tại Nhật Bản, công ty xếp hạng thành lập, nhiều tổ chức tín dụng muốn mua cổ phần cơng ty không số họ cổ đơng Trong trường hợp Việt Nam, nhiều người thấy khó tin cậy xếp hạng CIC CIC đưa xếp hạng tín nhiệm cho ngân hàng quốc doanh thân phận NHNN có cổ phần ngân hàng quốc doanh Việt Nam cần khung pháp lý bản: Dựa vấn đề trên, phủ Việt Nam nên đưa khung pháp lý tối thiểu cho hoạt động xếp hạng tín nhiệm nước Như nói, có vài tổ chức hoạt động xếp hạng tín nhiệm Mặt khác, số doanh nghiệp lớn phát hành trái phiếu thuê dịch vụ công ty xếp hạng hàng đầu giới Về lý thuyết, khơng có luật quy định công ty xếp hạng tín nhiệm, cơng ty phát hành trái phiếu (được quy định nghị định 52/2006) thuê dịch vụ hay nhiều tổ chức xếp hạng nước, cho dù khơng tương thích với xếp hạng cơng ty nước ngồi đưa Đánh giá xếp hạng cơng ty nước ngồi cung cấp khơng giúp ích nhiều cho số cơng ty chủ yếu cơng ty Việt Nam xếp hạng thấp từ BB đến BB Do đó, thị trường trái phiếu doanh nghiệp VN cần cơng ty xếp hạng nước có khả đưa phân tích số liệu sát thực với thị trường nước công nhận giới Xếp hạng tín nhiệm trở nên ngày quan trọng lĩnh vực tài mức độ tin cậy công cụ nợ phản ánh tập quán thị trường đó, tác giả thấy cần thiết phải xây dựng cơng ty xếp hạng tín nhiệm tốt Việt Nam Nói cách khác, khơng có cơng ty xếp hạng tính dụng nước doanh nghiệp Việt Nam phải dựa vào công ty xếp hạng nước phát hành trái phiếu thị trường nước b Xây dựng hệ thống thông tin riêng BIDV Cũng giống tổ chức khác, BIDV gặp phải khó khăn việc tiếp cận nguồn thông tin để phục vụ cho việc xếp hạng khách hàng Tuy nhiên BIDV có lợi có hệ thống chi nhánh hoạt động khắp nước, phục vụ nhiều khách hàng điều lợi cho BIDV thu thập thông tin tạo sở liệu riêng BIDV Page 51 of 54 Để có sở liệu riêng, phục vụ cho việc xếp hạng BIDV phải thiết lập hệ thống thông tin trung tâm, Chi nhánh phải có nghĩa vụ báo cáo định kỳ thông tin doanh nghiệp quan hệ chi nhánh trung tâm lưu trữ Khi cần thông tin, chi nhánh đề nghị trung tâm cung cấp thông tin c Tăng cường công tác giáo dục, đào tạo cán BIDV nâng cấp hệ thống thơng tin minh bạch, xác coi trọng phẩm chất nghề nghiệp đội ngũ cán tín dụng Ngân hàng thường xuyên trọng nâng cao trình độ, chất lượng nguồn nhân lực, chất lượng cán làm cơng tác quản lý rủi ro tín dụng; việc bổ nhiệm chức danh liên quan tới công tác cho vay phải thực khách quan, quy trình, đảm bảo lực cơng tác phẩm chất nghề Hàng tháng, hàng quý, ngân hàng thường xuyên tổ chức buổi nói chuyện chuyên đề, buổi tập huấn nghiệp vụ tạo điều kiện cho cán trao đổi kinh nghiệm, thảo luận cách giải vướng mắc phát sinh từ thực tế Thường xuyên thuê chuyên gia nước tư vấn, đào tạo, chuyển giao công nghệ quản lý tài nói chung quản lý rủi ro tín dụng nói riêng cho cán nhân viên ngân hàng BIDV đặc biệt coi trọng khâu hoàn thiện sách tín dụng, đưa hoạt động hướng, đạt mục tiêu an toàn, mục tiêu hiệu nhằm tiến dần tới thông lệ quốc tế lĩnh vực Đối với đội ngũ cán tín dụng, ngân hàng thường xuyên trang bị nghiệp vụ để họ có khả hiểu biết đầy đủ thơng tin khách hàng vay vốn thông tin hồ sơ pháp lý, thơng tin tình hình tài chính, tình trạng nợ nần, tài sản đảm bảo… Đây yếu tố quan trọng quy trình quản lý rủi ro hoạt động tín dụng, địi hỏi cán tín dụng ngân hàng phải nắm cách đầy đủ, xác để tiến tới xem xét định cho vay tạo thuận lợi cho công tác giám sát sau vay Chất lượng cán thực xếp hạng định chất lượng kết xếp hạng, kết xếp hạng phản ánh thực chất tình hình doanh nghiệp, BIDV phải tăng cường công tác giáo dục đào tạo cán : - Giáo dục đạo đức, ý trí vững vàng, không bị cám dỗ vật chất, ý thức ln tn thủ pháp luật hoạt động tín dụng ngân hàng - Đạo tào kiến thức kiến thức nghiệp vụ chun mơn liên quan đến tín dụng ngân hàng kế tốn, tài doanh nghiệp, phân tích hoạt động kinh doanh, thẩm định dự án, … Việc tổ chức đào tạo thực cử cán học, mời chuyên gia, giảng viên dậy, tự đào tạo nội ngân hàng Page 52 of 54 d Đẩy mạnh thực thi XHTN hoạt động tín dụng Hệ thống xếp hạng tín nhiệm dù có hồn thiện đến đâu người thực Nếu kết xếp hạng tín nhiệm không sử dụng để quản lý rủi ro tín dụng cách triệt để kiên ý nghĩa tác dụng hệ thống xếp hạng tín nhiệm khơng phát huy Để quản lý rủi ro tín dụng có hiệu quả, BIDV phải kiên việc áp dụng thực thi hệ thống xếp hạng tín nhiệm khách hàng Để thực điều BIDV thường xuyên kiểm tra việc áp dụng hệ thống xếp hạng tín nhiệm chi nhánh hoạt động tín dụng, phát sai phạm phải kiên xử lý e Định kỳ đột xuất kiểm tra việc thực XHTN BIDV xây dựng hồn thiện quy trình giám sát, tiếp tục hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, tăng cường hoạt động kiểm tra nội Hoạt động kiểm tra nội thực định kỳ, phối hợp với kiểm tra đột xuất, tiến hành cách thơng suốt tồn hệ thống để sớm phát sai sót, sớm cảnh báo dấu hiệu vi phạm tránh hệ luỵ nghiêm trọng xảy Công tác kết hợp bảo hiểm với tín dụng, phân tán rủi ro cơng tác phát triển nghiệp vụ phái sinh hoạt động góp phần nâng cao hiệu quản lý rủi ro tín dụng, BIDV nghiêm túc thực theo chuẩn mực nghiệp vụ Với mục tiêu hướng tới trở thành ngân hàng đại, BIDV thành lập Hội đồng quản lý tài sản Nợ - Có, thành lập Ban quản lý rủi ro tín dụng, Ban quản lý rủi ro thị trường, thành lập công ty quản lý nợ, khai thác tài sản thực quản lý số khoản vay khó địi giúp ngân hàng nâng cao hiệu hoạt động, hạn chế rủi ro Trong bối cảnh giới có nhiều diễn biến phức tạp, chiến tranh, thiên tai, dịch bệnh, khủng hoảng tài thường xuyên xảy ra, gây ảnh hưởng không nhỏ tới kinh tế Việt Nam Khi lạm phát tăng cao, kiều hối giảm sút, Ngân hàng Nhà nước ln có hướng thắt chặt tín dụng… dẫn tới nhiều doanh nghiệp khơng có nguồn tiền đủ khả toán, thiếu vốn kinh doanh, nguy phá sản thường trực, ngân hàng không thu hồi nợ, nợ hạn, nợ xấu tăng cao Trước thực tế đó, đổi quản lý rủi ro tín dụng đích thực nhiệm vụ vơ quan trọng công tác quản trị điều hành ngân hàng thương mại, bước BIDV năm qua mang lại lợi ích khơng nhỏ việc giảm nợ xấu, nợ khó địi ngày nâng cao tổng thu, nâng cao vị trí hoạt động tín dụng Những thành tích mà BIDV gặt hái chắn góp phần giảm bớt rủi ro tài tăng khả khoản hệ thống ngân hàng quốc gia, giúp hệ thống đảm bảo vốn để cung cấp cho hoạt động Page 53 of 54 kinh tế, đưa Việt Nam ngày phát triển vững đường cơng nghiệp hố, đại hố hội nhập quốc tế Tác dụng kiểm tra nhằm ngăn ngừa sai sót dù vơ tình hay cố ý xẩy ra, nhằm phát sai sót để chỉnh sửa cho hồn thiện Nếu khơng có kiểm tra người thực xếp hạng dễ dàng xếp hạng theo ý chủ quan cá nhân, phản ánh khơng tình hình thực tế khách hàng Trong thời gian qua cho thấy BIDV tập trung kiểm tra hồ sơ tín dụng mà khơng kiểm tra việc xếp hạng khách hàng kết xếp hạng lại định việc cấp tín dụng chế tín dụng áp dụng cho khách hàng Đây thiết sót cần phải khắc phục Page 54 of 54 ...2.2.2 .Doanh nghiệp kinh doanh thơng tin tín nhiệm 2.2.3 .Xếp hạng tín nhiệm ngân hàng thương mại 2.3.THỰC TRẠNG PHƯƠNG PHÁP XẾP HẠNG TÍN NHIỆM DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG 2.3.1.Quy trình xếp hạng tín. .. VỐN NGÂN HÀNG 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng rủi ro phát sinh chủ thể tham gia hợp đồng tín dụng khơng có khả tốn cho chủ thể lại Đối với thân NHTM, rủi ro tín. .. Thực tốt biện pháp cho đường quản lý rủi ro tín dụng ngành ngân hàng coi nửa 1.2.XẾP HẠNG TÍN NHIỆM DOANH NGHIỆP 1.2.1 Định nghĩa xếp hạng tín nhiệm Xếp hạng tín nhiệm (credit ratings) thuật