Giải pháp cơ bản hoàn thiện hoạt động kinh doanh tại sở giao dịch I- Ngân hàng NN&PTNT Việt nam

Giải pháp cơ bản hoàn thiện hoạt động kinh doanh tại sở giao dịch I- Ngân hàng NN&PTNT Việt nam

Luận văn tốt nghiệp lời nói đầu xu phát triển chung xà hội, với lên khoa học - kỹ thuật công nghệ lĩnh vực ngân hàng phải lĩnh vực phát triển hàng đầu kinh tế, lẽ huyết mạch kinh tế Nó đóng vai trò trung gian tài vô quan trọng ngời gửi tiền ngời vay tiền Nó cân đối, điều hoà lợng tiền nhàn rỗi dân c tổ chức khác với bên doanh nghiệp sản xuất, kinh doanh cần có vốn để phát triển mở rộng hoạt động kinh doanh cách kịp thời để góp phần thúc đẩy sản xuất xà hội phát triển kinh tế Trong thời gian qua Ngân hàng Thơng mại đà tự khẳng định ngày nâng cao vị trí kinh tế Những ngân hàng thơng mại đà dần hoạt động phát triển theo nghĩa kinh doanh tiền tệ Bản thân ngân hàng thơng mại tự tìm hiĨu nhu cÇu cđa ngêi gưi cịng nh ngêi vay để đa phơng thức hợp lý cho khách hàng Việc cung cấp dịch vụ với chất lợng cao thành tố quan trọng để định đến vị thế, uy tín ngân hàng, sở chủ yếu để thắt chặt mối quan hệ ngân hàng khách hàng mang nhân tố định đến khả sinh lời ngân hàng Các dịch vụ ngân hàng phát triển thúc đẩy c¸c nghiƯp vơ trun thèng ph¸t triĨn theo Cã thĨ nói thời gian tới dịch vụ lên ngôi, đặc biệt lĩnh vực bảo hiểm ngân hàng Ngành công nghiệp ngân hàng phát triển mạnh nớc ta việc nghiên cứu ngân hàng điêù cần thiết giúp hiểu nh nhìn nhận vai trò Ngân hàng Thơng mại kinh tế Luận văn tốt nghiệp Giải pháp hoàn thiệnGiải pháp hoàn thiện hoạt động kinh doanh sở Giao Dịch i - Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam không nằm mục đích Luận văn nghiên cứu cách tổng quát hoạt động kinh doanh dịch vụ ngân hàng NHTM, thông qua nội dung luận văn đợc tiếp cận tìm hiểu dịch vụ ngân hàng đa dạng mẻ nớc ta Không nghiên cứu lý luận, nội dung Luận văn phân tích kỹ lỡng hoạt động kinh doanh dịch vụ ngân hàng Sở giao dịch i Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam, từ da giải pháp để hoàn thiện hoạt đông kinh doanh Sở giao dịch i dựa lý luận đà nghiên cứu Luận văn tốt nghiệp Qua trình nghiên cứu đề tài Sở Giao Dịch i - Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam đà nhận đợc giúp đỡ, ủng hộ ban lÃnh đạo tập thể cán nhân viên phòng Kế hoạch Kinh doanh sở Giao dịch i - Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam với hớng dẫn, bảo tận tình thầy giáo TS Nguyễn Xuân Quang cô giáo - CN Đinh Lê Hải Hà Tôi xin chân thành cảm ơn giúp đỡ Để hoàn thành chuyên đề đà sử dụng phơng pháp phân tích, tổng hợp từ lý luận ®Õn thùc tiƠn, tõ lý thut häc ë trêng vµ qua tìm hiểu thực tế Sở Giao dịch i - Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam với phơng pháp phân tích thống kê để làm sáng tỏ vấn đề nghiên cứu Nội dung Luận văn đợc trình bày chơng: Chơng I: Một số lý luận chung Ngân hàng Thơng mại Chơng II: Thực trạng hoạt động kinh doanh sở Giao dịch i - Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam thời gian qua (1997-2001) Chơng III: Giải pháp hoàn thiện hoạt động kinh doanh Sở Giao dịch I-Ngân hàng nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Do thời gian nghiên cứu có hạn, đà có nhiều nỗ lực nhng không tránh khỏi thiếu sót Tôi mong nhận đợc đóng góp quý báu thầy cô tập thể cán nhân viên Sở Giao dịch I nh độc giả Tôi xin chân thành cảm ơn Luận văn tốt nghiệp Chơng I số vấn đề lý luận chung ngân hàng thơng mại I vai trò ngân hàng thơng mại kinh tế thị trờng Khái niệm Ngân hàng Thơng mại Khi nghiên cứu ngân hàng thơng mại, nhà kinh tế học thống với vị trí, chức ngân hàng kinh tế Nhng định nghĩa ngân hàng thơng mại họ lại không thống Ngời cho rằng: Giải pháp hoàn thiệnNgân hàng Thơng mại tổ chức nhận tiền gửi cho vay tiền Ngời khác cho là: Giải pháp hoàn thiệnNgân hàng Thơng mại trung gian tài có giấy phép kinh doanh cđa ChÝnh phđ ®Ĩ cho vay tiỊn kĨ c¶ kho¶n tiỊn gưi cã thĨ dïng sÐc” Së dĩ có tình trạng hoạt động Ngân hàng Thơng mại đa dạng, thao tác nghiệp vụ Ngân hàng lại phức tạp vấn đề luôn biến động theo biến đổi chung nên kinh tế Mặt khác, phong tục, tập quán luật pháp quốc gia, vùng khác đă dẫn đến quan niệm Ngân hàng Thơng mại không đồng khu vực giới Theo Luật Ngân hàng Luật tổ chức tín dụng thì: Giải pháp hoàn thiện Ngân hàng thơng mại tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu thờng xuyên nhận tiền gửi khách hàng với trách nhiệm hoàn trả sử dụng số tiỊn ®ã ®Ĩ cho vay, thùc hiƯn nghiƯp vơ chiÕt khấu làm phơng tiện toán Nh vậy, Ngân hàng Thơng mại doanh nghiệp kinh doanh lĩnh vực tiền tệ thông qua nghiệp vụ huy động nguồn vốn vay, đầu t thực nghiệp vụ tài khác 2.Sự đời phát triển Ngân hàng Thơng mại ngân hàng lĩnh vực hoạt động thiếu quốc gia, phát triển hoạt động Ngân hàng gắn liền với phát triển kinh tế sản xuất xà hội định ®Õn tiỊm lùc kinh tÕ cđa qc gia Ln văn tốt nghiệp Có thể nói, ngành Ngân hàng đời kết tinh sản xuất hàng hoá nhng ngợc lại ngành Ngân hàng lại động lực lớn thúc đẩy sản xuất xà hội phát triển Trớc tìm hiểu lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng cần hiểu thuật ngữ Ngân hàng gì? Ngân hàng Thơng mại (NHTM) khác với Ngân hàng Trung ơng (NHTW) nh nào? Nh đà biết, hệ thống Ngân hàng quốc gia nµo cịng bao gåm hai cÊp: - HƯ thèng NHTW làm nhiệm vụ quản lý vĩ mô hoạt động toàn hệ thống Ngân hàng đa định, sách thực nghiệp vụ phát hành tiền - Hệ thống NHTM với chức chủ yếu kinh doanh tiền tệ để thu lợi nhuận Nh vậy, NHTM tổ chức kinh doanh dịch vụ, sản phẩm dịch vụ mà cung cấp dịch vụ Ngân hàng kinh doanh nhằm mục đích thu lợi nhuận từ dịch vụ Trong thời kỳ đầu, Ngân hàng xuất hoạt động cách độc lập không chịu ràng buộc lẫn nhau, với nghiệp vụ chủ yếu đổi tiền giữ hộ tài sản, tiền bạc Hoạt động nhằm mục đích đáp ứng nhu cầu phát triển thơng mại giao lu thơng mại Sản xuất phát triển đa hoạt động thơng mại vợt phạm vi lÃnh thổ, vùng nhng điều lại gây khó khăn cho thơng gia lu hành loại tiền khác vùng khác Và nh vậy, tổ chức Ngân hàng sơ khai xuất đảm bảo yêu cầu cân thử, đổi tiền ngời trao đổi Vì kinh tÕ ph¸t triĨn, rđi ro nỊn kinh tÕ tăng lên, ngời giàu có nghĩ đến việc bảo quản tài sản Ngân hàng sơ khai đà đảm nhiệm dịch vụ Lúc Ngân hàng phải nơi an toàn để cất giữ nhiều loại tiền tệ, nơi có khả đảm bảo chất lợng loại tiền đem trao đổi, nơi đợc dân chúng tin tởng để ký gửi tài sản tiền bạc Theo nghiệp vụ giữ hộ cải, toán hộ phát triển Trong việc nhận giữ hộ tài sản toán cho khách hàng, việc toán đợc thực thờng xuyên nhng quỹ tồn số d Vì họ cho không thiết phải giữ lại 100% số tiền mà khách hàng ký gửi hoạt động Ngân hàng đợc mở rộng với nghiệp vụ chiết khấu cho vay, phát hành giấy bạc Ngân hàng Nh Ngân hàng Luận văn tốt nghiệp đà tác động trực tiếp đến phát triển kinh tế, với t cách mét tỉ chøc trung gian cho nh÷ng ngêi cã tiỊn nhàn rỗi ngời cần tiền để đầu t cho sản xuất kinh doanh, Ngân hàng đợc chiếm vị trÝ quan träng nỊn kinh tÕ Vai trß Ngân hàng Thơng mại phát triển kinh tế Thứ nhất: Ngân hàng nơi cung cấp vốn cho kinh tế Vốn đợc tạo từ trình tích luỹ tiết kiệm cá nhân, doanh nghiệp nhà nớc kinh tế, có nhiều vốn phải tăng thu nhập quốc dân giảm nhịp độ tiêu dùng Để tăng thu nhập quốc dân tức để mở rộng quy mô chiều rộng lẫn chiều sâu sản xuất lu thông hàng hoá, đẩy mạnh phát triển ngành kinh tế cần thiết phải có vốn, ngợc lại kinh tế phát triển tạo nhiều nguồn vốn cho sản xuất kinh doanh Ngân hàng Thơng mại chủ thể đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất kinh doanh Ngân hàng Thơng mại đứng huy động nguồn vốn nhàn rỗi tạm thời nhàn rỗi tổ chức cá nhân đem cho vay vốn huy động đợc xà hội thông qua nghiệp vụ tín dụng Ngân hàng Thơng mại đà cung cấp vốn cho hoạt động kinh doanh, đáp ứng nhu cầu vốn cách kịp thời cho trình tái sản xuất, nhờ có hoạt động hệ thống Ngân hàng Thơng mại doanh nghiệp có điều kiện mở rộng sản xuất, cải tiến máy móc công nghệ, tăng suất lao động, nâng cao hiệu kinh tế, tăng cờng sức cạnh tranh Thứ hai: Ngân hàng Thơng mại công cụ để nhà nớc điều tiết vĩ mô kinh tế Trong vận hành kinh tế thị trờng, Ngân hàng thơng mại hoạt động cách có hiệu thông qua nghiệp vụ kinh doanh thực công cụ để nhà nớc điều tiết vĩ mô kinh tế Bằng hoạt động tín dụng toán Ngân hàng Thơng mại hệ thống ngân hàng thơng mại đà góp phần mở rộng khối lợng tiền cung ứng lu thông Thông qua việc cấp khoản tín dụng cho ngành kinh tế Ngân hàng Thơng mại thực việc dẫn dắt luồng tiền, tập hợp phân phối thị trờng, điều khiển chúng cách có hiệu Luận văn tốt nghiệp quả, thực thi vai trò gián tiếp vĩ mô: Giải pháp hoàn thiệnNhà nớc điều tiết Ngân hàng, Ngân hàng dẫn dắt thị trờng Nhà nớc mà ngời đại diện Ngân hàng Trung ơng đà điều tiết hoạt động Ngân hàng Thong mại để tác động đến mục tiêu cuối kinh tế Thứ ba: Ngân hàng Thơng mại cầu nối nỊn tµi chÝnh qc gia víi qc tÕ Trong nỊn kinh tế thị trờng mà mối quan hệ hàng hoá tiền tệ ngày đợc mở rộng nhu cầu giao lu kinh tế - xà hội nớc giới ngày trở nên cần thiết cấp bách Việc phát triển kinh tế quốc gia gắn với phát triển kinh tÕ thÕ giíi vµ lµ mét bé phËn cÊu thµnh nên phát triển Vì tài nớc phải hoà nhập với tài quốc tế Ngân hàng Thơng mại với hoạt động kinh doanh đóng vai trò vô quan trọng hoà nhập này, thông qua hoạt động toán buôn bán ngoại hối, quan hệ tín dụng với Ngân hàng Thơng mại nớc ngoài, hệ thống Ngân hàng thơng mại đà thực vai trò điều tiết kinh tế tài nớc phù hợp với vận động kinh tế quốc tế NHTM với hoạt động vai trò đà trở thành phận quan trọng thúc đẩy kinh tế phát triển II.các hoạt động ngân hàng thơng mại 1.Huy động vèn Mét NHTM cã thĨ sư dơng hình thức huy động vốn sau: 1.1- Nhận tiền gửi Ngân hàng đợc nhận tiền gửi tổ chức cá nhân tổ chức tín dụng khác dới hình thức tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn loại tiền gửi khác - Tiền gửi không kỳ hạn Tiền gửi toán đợc ký thác vào ngân hàng để thực khoản chi trả mua hàng hoá, dịch vụ thực khoản chi khác Đây tiền ®Ĩ dµnh mµ lµ bé phËn tiỊn ®ang chê toán khách hàng rút tiền sử dụng toán lúc có yêu cầu Tiền gửi toán bảo quản ngân hàng thờng nằm hai loại tài khoản: + Tài khoản séc: Tài khoản có d có, khách hàng đợc sử dụng phạm vi tiền gửi Luận văn tốt nghiệp + Tài khoản vÃng lai: Tài khoản lúc có số d nợ, lúc cã sè d cã Sè d cã thĨ hiƯn tiỊn gửi khách hàng số d nợ thể khoản tín dụng mà ngân hàng đà cung cấp cho khách hàng - Tiền gửi có kỳ hạn doanh nghiƯp, tỉ chøc kinh tÕ - x· héi vµ tỉ chức tín dụng Tiền gửi có kỳ hạn loại tiền gửi đợc uỷ thác vào ngân hàng sở có thoả thuận thời gian rút tiền ngân hàng khách hàng loại tiền gửi không đợc dùng để toán Nh theo nguyên tắc, khách hàng đợc rút tiền đà đến hạn thoả thuận Tuy nhiên trình cạnh tranh ngân hàng cho phép khách hàng rút tiền trớc thời hạn nhng không đợc hởng lÃi suất lÃi suất thấp Tiền gửi có kỳ hạn nguồn vốn tín dụng mang tính ổn định, có hiệu suất sử dụng cao ngân hàng ngân hàng thờng trọng biện pháp kích thích để huy động loại tiền gửi Có loại tiền gửi: ngắn hạn (dới 12 tháng), trung hạn (1-5 năm), dài hạn (trên năm) Mỗi kỳ hạn có lÃi suất tơng ứng, với nguyên tắc thời hạn gửi dài lÃi suất cao - Tiền gửi tiết kiệm Tiền gửi tiết kiệm khoản tiền nhàn rỗi, để dành cá nhân, tổ chức đợc gửi vào ngân hàng nhằm mục đích hởng lÃi theo định kỳ LÃi xuất tiền gửi tiết kiệm dân c thêng cao h¬n l·i st tiỊn gưi cã kú hạn doanh nghiệp, tổ chức kinh tế - xà hội tổ chức tín dụng Có hai loại tiỊn gưi tiÕt kiƯm lµ tiỊn gưi tiÕt kiƯm cã kỳ hạn tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn Khi khách hàng đến Ngân hàng để gửi tiền tuỳ theo nhu cầu khách hàng mà ngân hàng ¸p dơng c¸c møc l·i st kh¸c Th«ng thêng gửi có kỳ hạn năm có lÃi suất cao tiền gửi có kỳ hạn tháng (1 th¸ng, th¸ng, th¸ng, th¸ng ), l·i suÊt tiền gửi không kỳ hạn thờng thấp nhất, không kỳ hạn tức khách hàng rút tiền thời điểm thời gian giao dịch ngân hàng, nơi mà khách hàng đà gửi tiền vào Luận văn tốt nghiệp Cứ vào buổi sáng, NHTM niêm yết mức lÃi suất ngày giao dịch hôm đó, bao gồm lÃi st tiỊn gưi vµ l·i st cho vay TiỊn gưi vào NHTM đồng nội tệ, đồng ngoại tệ, nhng đồng ngoại tệ NHTM thờng nhận ngoại tệ đợc trao đổi thị trờng tài Việt Nam thờng ngoại tệ mạnh 1.2- Phát hành giấy tờ có gi¸ C¸c NHTM cịng nh c¸c tỉ chøc tÝn dơng khác, đợc Thống Đốc Ngân hàng Nhà nớc chấp thuận NHTM hay tổ chức tín dụng đợc phát hành chứng tiền gửi, trái phiếu giấy tờ có giá khác để huy động vốn tổ chức, cá nhân nớc Chứng tiền gửi loại phiếu nợ ngắn hạn (dới 12 tháng), trái phiếu loại phiếu nợ trung dài hạn + Ngân hàng vào nhu cầu sử dụng vốn đặc biệt dự án đầu t trung dài hạn ngân hàng khách hàng Trên sở ngân hàng có kế hoạch sử dụng nguồn vốn huy động để đảm bảo khả cung cấp tín dụng theo tiến độ dự án Ngân hàng thực việc phát hành tín phiếu theo đợt khác Các ngân hàng phát hành tín phiếu với mục đích thực sách tiền tệ + Các ngân hàng phát hành kỳ phiếu ngắn hạn để đáp ứng nhu cầu vay ngắn hạn 1.3-Vay vốn tổ chức tín dụng khác Khi NHTM không đủ vốn để phục vụ khách hàng phục vụ hoạt động kinh doanh NHTM vay vốn tổ chức tín dụng khác tổ chức tín dụng nớc + Ngân hàng thơng mại vay ngân hàng khác nhằm đáp ứng nhu cầu tín dụng với dự án lớn mà nguồn tiền gửi ngân hàng không đáp ứng nỉi + Vay c¸c tỉ chøc tÝn dơng cã tÝnh chất đặc biệt nh ngân hàng tiết kiệm + Vay thị trờng liên ngân hàng nớc quốc tế để đáp ứng Luận văn tốt nghiệp nhu cầu toán, nhu cầu tín dụng + Vay ngân hàng lớn, ngân hàng nớc nhằm tăng hoạt động ngân hàng + Vay từ quỹ dự trữ liên bang ngân hàng thơng mại ngân hàng Nhà nớc 1.4-Vay vốn Ngân hàng Nhà nớc NHTM vay vốn ngắn hạn Ngân hàng Nhà nớc dới hình thức tái cấp vốn Ngân hàng Nhà nớc thực việc tái cấp vốn cho Ngân hàng theo hình thức sau đây: Cho vay lại theo hồ sơ tín dụng; Chiết khấu, tái chiết khấu thơng phiếu giấy tờ có giá ngắn hạn khác; -Cho vay có đảm bảo cầm cố thơng phiếu giấy tờ có giá ngắn hạn khác (Luật Ngân hàng Nhà nớc Việt Nam điều 17, điều 30) *Ngân hàng Thơng mại vay Ngân hàng Trung ơng trờng hợp: + Ngân hàng Thơng mại thiếu khả chi trả, có hoán đổi hợp đồng tín dụng (ngân hàng thơng mại khả trì khoản tín dụng lớn sở bán lại - sù t¸i cÊp vèn) + Vay to¸n: Khi ngân hàng thơng mại tham gia toán sở liên ngân hàng dới chủ trì ngân hàng Nhà nớc Nếu tài khoản toán ngân hàng thơng mại mở ngân hàng Nhà nớc không đủ số d để toán ngày ngân hàng Nhà nớc đảm bảo cho vay sau ngân hàng thơng mại phải bù lại + Trờng hợp ngân hàng thơng mại tình trạng báo động, để trì ổn định hệ thống ngân hàng ngân hàng Nhà nớc cho vay để nâng đỡ *Các hình thức cho vay: + Ngân hàng Nhà nớc thực tái cấp vốn cho ngân hàng thơng mại, ngân hàng thơng mại thực hợp đồng tín dụng đà ký kết với Luận văn tốt nghiệp khách hàng để xin tái cấp vốn + Ngân hàng Nhà nớc cho vay tái chiết khấu ngân hàng thơng mại Vốn điều lệ vốn riêng ngân hàng chủ sở hữu tự nguyện đóng góp Nếu ngân hàng quốc doanh chủ sở hữu góp vốn Nhà nớc, ngân hàng cổ phần cổ đông Vốn điều lệ ngân hàng đợc ghi giấy phép hoạt động điều lệ ngân hàng (mức vốn lớn vốn pháp định - mức tối thiểu cho loại hình ngân hàng) -Các quỹ dự trữ + Quỹ dự trữ đặc biệt: Là loại vốn đợc trích từ lợi nhuận hàng năm để bù đắp rủi ro trình hoạt động Hàng năm ngân hàng phải trích 10% lợi nhuận ròng vốn pháp định + Quỹ dự trữ: Là loại vốn đợc trích từ lợi nhuận năm để bổ sung vốn pháp định Theo Pháp lệnh ngân hàng Việt nam, hàng năm ngân hàng phải trích 5% lợi nhuận ròng để lập quỹ này, mức tối đa ngân hàng nhà nớc quy định Theo Luật tổ chức tín dụng: ngân hàng thơng mại huy động vốn tối đa 20 lần vốn tự có ngân hàng, nh vốn ngân hàng thờng chiếm tỷ trọng nhỏ so với tổng tài sản có Đối với ngân hàng nhỏ ngân hàng thành lập, vốn chủ yếu để xây dựng trụ sở làm việc mua sắm trang bị kỹ thuật cho hoạt động ngân hàng, có phần vốn đợc dùng vào hoạt động kinh doanh: đầu t vào doanh nghiệp khác cho vay 2.Hoạt động tín dụng Hoạt động tín dụng nghiệp vụ có nhiều rủi hoạt động ngân hàng Song nghiệp vụ mang lại lợi nhuận cho ngân hàng Tín dụng ngân hàng quan hệ kinh tế bên ngân hàng bên khách hàng, ngân hàng chuyển giao tiền hay tài sản cho khách hàng sử dụng thời gian định với thoả thuận hoàn trả gốc lÃi thời gian định 10 ... chung Ngân hàng Thơng mại Chơng II: Thực trạng hoạt động kinh doanh sở Giao dịch i - Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam thời gian qua (1997-2001) Chơng III: Giải pháp hoàn thiện hoạt. .. Vay ngân hàng lớn, ngân hàng nớc nhằm tăng hoạt động ngân hàng + Vay từ quỹ dự trữ liên bang ngân hàng thơng mại ngân hàng Nhà nớc 1.4-Vay vốn Ngân hàng Nhà nớc NHTM vay vốn ngắn hạn Ngân hàng. .. nghiên cứu ngân hàng thơng mại, nhà kinh tế học thống với vị trí, chức ngân hàng kinh tế Nhng định nghĩa ngân hàng thơng mại họ lại không thống Ngời cho rằng: Giải pháp hoàn thiệnNgân hàng Thơng